Một số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng VPBank chi nhánh chợ vinh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  BÙI ĐỨC ANH MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK - CHI NHÁNH CHỢ VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI  BÙI ĐỨC ANH MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK - CHI NHÁNH CHỢ VINH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI XUÂN HỒI HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Nghệ An, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Bùi Đức Anh i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khố học luận văn nghiên cứu nhận quan tâm, giúp đỡ quý báu quý Thầy, Cô Ban Giám hiệu nhà trường Đại học Bách Khoa Hà Nội xin gửi tới q Thầy, Cơ lịng biết ơn chân thành tình cảm q mến Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn đến PGS.TS Bùi Xuân Hồi - người hướng dẫn khoa học, nhiệt tình hướng dẫn tơi suốt q trình hồn thiện luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè đồng nghiệp động viên, góp ý giúp đỡ cho tơi suốt q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Nghệ An, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Bùi Đức Anh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ ix LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng Thương Mại hoạt động chủ yếu 1.1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Ngun tắc quy trình hoạt động tín dụng 10 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 11 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 11 1.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng cần thiết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.1.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 17 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 20 1.2.2.3 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 24 1.2.2.4 Thực biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 30 iii 1.3 Các tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng 32 1.3.1 Nợ hạn 32 1.3.2 Nợ xấu .33 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 34 1.4.1 Các yếu tố chủ quan 34 1.4.1.1 Cơ chế, sách Ngân hàng thương mại 34 1.4.1.2 Yếu tố nguồn nhân lực 34 1.4.1.3 Yếu tố công nghệ 34 1.4.1.4 Yếu tố tài 35 1.4.2 Các yếu tố khách quan 35 1.4.2.1 Các nhân tố thuộc khách hàng 35 1.4.2.2 Các nhân tố thuộc môi trường 36 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM học kinh nghiệm cho VP Bank 37 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng 37 1.5.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân Hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 39 1.6 Phương pháp thu thập phân tích liệu luận văn 42 1.6.1 Phương pháp thu thập số liệu luận văn 42 1.6.2 Phương pháp phân tích số liệu 42 KẾT LUẬN CHƢƠNG 44 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK – CHI NHÁNH CHỢ VINH 45 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 45 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 45 2.1.2 Chức nhiệm vụ máy quản lý Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 46 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 48 iv 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 48 2.1.3.2 Hoạt động cho vay 49 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 50 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 51 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 51 2.2.1.1 Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 52 2.2.1.2 Nợ hạn, Tỷ lệ nợ hạn 54 2.2.1.3 Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu 55 2.2.2 Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 57 2.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 57 2.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 61 2.2.2.3 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 68 2.2.2.4 Thực biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 80 2.3 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG 86 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK – CHI NHÁNH CHỢ VINH 87 3.1 Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng VPBank – chi nhánh chợ Vinh 87 3.1.1 Kế hoạch hoạt động Vpbank - Chi nhánh Chợ Vinh 87 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro 88 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank – chi nhánh chợ Vinh 89 3.2.1 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tintín dụng 89 3.2.1.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 89 3.2.1.2 Nội dung giải pháp đề xuất 90 v 3.2.1.3 Kết kỳ vọng 98 3.2.2 Giải pháp quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình sau cho vay 99 3.2.2.1 Cơ sở đề xuất giải pháp .99 3.2.2.2 Nội dung giải pháp đề xuất 99 3.2.2.3 Kết kỳ vọng 103 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 103 3.2.3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp .103 3.2.3.2 Nội dung giải pháp đề xuất .104 3.2.3.3 Kết kỳ vọng 105 3.2.4 Giải pháp thực phân tán rủi ro 105 3.2.4.1 Cơ sở đề xuất giải pháp .105 3.2.4.2 Nội dung giải pháp đề xuất .106 3.2.4.3 Kết kỳ vọng 110 3.3 Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank .110 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 110 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .111 3.3.3 Đối với Ngân hàng VPBank 115 KẾT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .117 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT GIẢI NGHĨA TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CVQHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch NHBL Ngân hàng bán lẻ RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VPBank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng XHTD Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn VPBank –Chi nhánh chợ Vinh giai đoạn 2016 – 2018 49 Bảng 2.2 Tình hình cho vay giai đoạn 2016 – 2018 50 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2016 - 2018 51 Bảng 2.4: Trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 53 Bảng 2.5: Trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 53 Bảng 2.6: Chỉ tiêu nợ hạn giai đoạn 2016 – 2018 54 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2016 - 2018 56 Bảng 2.8: Bảng đo lường rủi ro tín dụng VPBank – Chi nhánh Chợ Vinh 63 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ theo mơ hình đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp NH VPBank – Chi nhánh Chợ Vinh năm 2018 66 Bảng 2.10: Danh mục cho vay theo kỳ hạn 69 Bảng 2.11: Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế 69 Bảng 2.12: Danh mục cho vay theo ngành nghề 70 Bảng 2.13: Danh mục cho vay theo tài sản đảm bảo 72 Bảng 2.14: Các sai sót liên quan đến trình trước cho vay VPBank chi nhánh chợ Vinh giai đoạn 2016 – 2018 75 Bảng 2.15: Các sai sót liên quan đến q trình cho vay 76 Bảng 2.16: Các sai sót trình sau cho vay 77 Bảng 2.17: Phân loại nợ giai đoạn 2016 – 2018 81 Bảng 3.1: Chi phí đào tạo 96 Bảng 3.2: Bảng chi phí dự kiến đào tạo năm 2019 VPBankchi nhánh chợ Vinh 97 Bảng 3.3: Các biện pháp quản lý nợ đối tượng khách hàng 101 viii quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao VPBank chi nhánh chợ Vinh cần quy định việc bàn giao trách nhiệm cán tín dụng cho vay: lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ CBTD để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời 3.2.2.3 Kết kỳ vọng Như phân tích trên, nợ xấu ảnh hưởng lớn đến hầu hết ngân hàng, chí số dư nợ xấu lớn chứa đựng nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng, với biện pháp quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình sau cho vay giúp cho ngân hàng theo dõi, kiểm sốt dự phịng rủi ro để phịng ngừa chủ động xử lý khoản nợ xấu 3.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 3.2.3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Thực tế, cơng tác kiểm tra kiểm soát nội VPBank chi nhánh Chợ Vinh thời gian qua chưa phát huy hiệu Tại chi nhánh chưa có phận kiểm tra nội chi nhánh Công tác kiểm tra kiểm soát Ban kiểm soát nội Hội sở thực hàng năm đưa sai sót cụ thể hồ sơ, hợp đồng tín dụng khách hàng với ngân hàng chưa đưa kết luận dạng sai sót trùng lặp có tính hệ thống để từ tham mưu cho ban lãnh đạo nhằm đưa giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Công tác hậu kiểm chưa trọng, đợt kiểm tra thiếu sót hồ sơ tín dụng sau thiếu kiểm tra cơng tác bổ sung chỉnh sửa sai sót 103 3.2.3.2 Nội dung giải pháp đề xuất VPBank chi nhánh Chợ Vinh cần xác định công tác kiểm tra kiểm soát nội phần quan trọng việc nguyên nhân rủi ro từ khách hàng từ phía ngân hàng, góp phần định hướng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, cơng tác cần phải nâng cao hiệu thời gian tới Theo đó: - Để nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát tín dụng nội bộ, chi nhánh nên có cán chuyên trách, kiểm tra, giám sát riêng hoạt động tín dụng chi nhánh Vpbank chi nhánh chợ Vinh cần thành lập phịng kiểm sốt chi nhánh, đồng thời tăng cường tuyển dụng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm sốt nội cần có: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, có kiến thức, hiểu hiết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng, có khả thu thập, phân tích, đánh giá, tổng hợp thơng tin, có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ, có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu năm.Trong thời gian tới, phòng kiểm sốt nội thành lập với 04 thàng viên: 01 trưởng phòng 03 chuyên viên kiểm sốt nội Với vai trị quan trọng với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, kiểm sốt nội có trách nhiệm: * Đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ quy định, sách nội bộ, thủ tục, quy trình quản lý rủi ro tín dụng * Đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống, quy trình, quy định quản lý rủi ro tín dụng góp phần đảm bảo ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt - Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, việc thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ 104 - Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp nhằm tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng - Kiểm tra kiểm sốt khơng thực kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng để bất cập thiếu sót, mà cần phải kết hợp việc đối chiếu thực tế Công tác kiểm tra khơng nên dàn trải, cần có kế hoạch kiểm tra cho thời kỳ cụ thể, tập trung vào trường hợp dễ xảy vấn đề buông lỏng quản lý, đặc biệt trọng tới bất thường như: số dư nợ vay khách hàng bất thường, tần suất vay, số dư nợ vay nhân viên tín dụng quản lý, ưu tiên tín dụng có chế độ, sách; phương pháp định giá tài sản đảm bảo có phù hợp quy định pháp luật, chuẩn mực; việc sử dụng vốn vay có mục đích, việc theo dõi sau giải ngân, báo cáo, phân tích thẩm định phù hợp với thân đơn vị, với tình hình thực tế,…để có đánh giá đúng, cơng tác kiểm tra nên có kế hoạch dài hạn, chi tiết linh hoạt thời điểm nhạy cảm - Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội theo dõi chặt chẽ kết chỉnh sửa sai sót mà trình kiểm tra nhằm hồn thiện hồ sơ tín dụng trước lần kiểm tra trước 3.2.3.3 Kết kỳ vọng - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng thường xun góp phần giúp cho hoạt động tín dụng thêm lành mạnh, chấn chỉnh vấn đề xảy gây nguy rủi ro cho hoạt động tín dụng, hoạt động NH 3.2.4 Giải pháp thực phân tán rủi ro 3.2.4.1 Cơ sở đề xuất giải pháp Trong theo đuổi chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với thị trường mục tiêu, cần trọng đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng Các khách hàng thuộc ngành, quy mô, vùng lãnh thổ, điều kiện kinh doanh có tương quan RRTD cao RRTD lúc xảy với nhiều khách hàng việc ngân hàng tránh Chính ngân hàng cần thực phân tán, tối thiểu hóa rủi ro 105 3.2.4.2 Nội dung giải pháp đề xuất Các biện pháp đa dạng hóa danh mục tín dụng: + Đa dạng hóa phương thức cho vay: cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi,cho vay đồng tài trợ, tín dụng quay vịng, tín dụng trực tiếp lần, tín dụng thuê mua, cho vay ủy thác, cho vay dự án đầu tư, cho vay tín chấp tiêu dùng dựa bảng lươngcủa người xin vay + Đa dạng hóa khách hàng: Để phân tán rủi ro đạt mục tiêu lợi nhuận, VPBank chi nhánh Chợ Vinh nên mở rộng cho vay nhiều thành phần kinh tế khác Đặc biệtcần mở rộng cho vay khách hàng hoạt động tốt không đủ vốn chọn lọc khách hàng có phương án khả thi, hạn chế cho vay khách hàng hoạt động không hiệu hay bù lỗ VPBank chi nhánh Chợ Vinh không nên tập trung vào đối tượng khách hàng cho vay đánh bắt thủy, hải sản địa bàn thị xã Cửa Lò, huyện Diễn Châu, huyện Quỳnh Lưu VPBank chi nhánh chợ Vinh mở rộng đối tượng khách hàng hộ kinh doanh tiểu thương chợ Vinh, chợ Quán Lau, chợ Cửa Đông, chợ Quang Trung, chợ Cầu Giát… địa bàn, hộ dân cư, công nhân viên chức… + Đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng: Ngân hàng cần phải thiết lập phận chuyên nghiên cứu thị trường để phát triển sản phẩm phục vụ nhu cầu đa dạng củakhách hàng cạnh tranh với ngân hàng khác, nâng cao thị phần tín dụng củamình Đây phương thức để san sẻ giảm thiểu rủi ro Tại địa bàn Nghệ An, đối tượng du học xuất lao động nhiều, lượng khách hàng tiềm mà chi nhánh chưa khai thác Chính thế, chi nhánh đề xuất sản phẩm mang tính đặc thù địa bàn: Cho vay với mục đích hỗ trợ du học, cho vay xuất lao động Các huyện có số lượng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực du học, xuất lao động nhiều Nghi Lộc, Đô Lương, Nam Đàn, Yên Thành Tại địa bàn này, lượng kiều hối tăng mạnh qua năm, nguồn thu ổn định Ngân hàng phối hợp với doanh nghiệp vay với khách hàng với chương trình hấp dẫn: lãi suất 106 cho vay, thời gian phê duyệt, …Người lao động xuất chuyển kiều hối qua ngân hàng để thu nợ sử dụng dịch vụ tiện ích ngân hàng…nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Thành phố Vinh thành phố có tốc độ phát triển mạnh mẽ thời gian vừa qua Số lượng dân số có tuổi đời trẻ chiếm phần lớn khách hàng ngân hàng Chính vậy, ngân hàng cung ứng sản phẩm “Tín dụng gia đình trẻ” đáp ứng nhu cầu trọn gói cá nhân gia đình vềnhà ở, trang bị đồ dùng gia đình, tơ, sản phẩm dịch vụ thẻ tín dụng để tạo dựng sống tiện nghi ổn định Đối với dự án chung cư mà VPBank chi nhánh chợ Vinh cho vay khách hàng doanh nghiệp: dự án chung cư Cửa Tiền Home; dự án chung cư Tecco A, Tecco B, Tecco C; Tecco Võ Thị Sáu; Dự án Trường Thành, dự án chung cư Trường Thịnh… Vpbank cần phát hành gói sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân mua hộ chung cư dự án với mức lãi suất ưu đãi so với ngân hàng khác yêu cầu chuyển khoản 100% vào chủ đầu tư giải ngân Đối với địa bàn Hưng Nguyên, Nam Đàn, Nghi Lộc… Ngân hàng ban hành gói Tín dụng hỗ trợ kinh doanh cá thể:Chương trình "Hỗ trợ kinh doanh cá thể" giúp cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác tư nhân, doanh nghiệp tư nhân vay vốn để đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính cá thể làm giàu cho thân, gia đình xã hội Đây địa bàn có kinh tế phát triển mạnh năm qua địa bàn tiềm Đây vùng kinh tế có chiều hướng phát triển theo hướng nông nghiệp theo tiêu chuẩn Vietgap, định hướng đắn xu hướng VpBank – Chi nhánh Chợ Vinh ban hành sản phẩm phù hợp với đối tượng khách hàng, lựa chọn đối tượng cho vay phù hợp VPBank chi nhánh chợ Vinh đẩy mạnh cho vay lĩnh vực kinh doanh dịch vụ dịch vụ lưu trú Trong năm vừa qua, Tỉnh Nghệ An có đạo sát việc phát triển Tỉnh điểm đến hấp dẫn nhà đầu tư khách du lịch Thành phố Vinh khu vực ven sơng Lam, thị xã Cửa Lị, khu du lịch Biển Quỳnh, khu du lịch quê Bác, khe Kẹp, đồi chè Thanh Chương… có nhiều khu vui chơi, giải trí, khách sạn, 107 homestay Chính vậy, tài trợ vốn cho đối tượng khách hàng có nhiều thuận lợi Ngồi ra, VPbank chi nhánh chợ Vinh cho vay doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu nhận chấp tài sản máy móc Những doanh nghiệp có tiềm phát triển, có nguồn thu ổn định Đây hình thức cho vay chưa triển khai địa bàn Nghệ An Chi nhánh lựa chọn doanh nghiệp tốt để tài trợ vốn + Tăng cường cho vay theo hợp đồng tài trợ Mỗi ngân hàngthường mạnh riêng mình, thực đồng tài trợ giúp cho ngân hàng bổ sung cho mạnh, hạn chế nhược điểm, có hội học hỏi lẫn nhau, phối hợp hoạt động thẩm định dự án giám sát sử dụng vốn vay giúp giảm thiểu khả xảy RRTD xảy tổn thất tổn thất san sẻ Khi thực đồng tài trợ, ngân hàng cần nắm rõ điểm mạnh, điểm yếu ngân hàng bạn để phân chia trách nhiệm thành viên Đối với khoản vay lớn Doanh nghiệp: Tổng công ty giao thông (dư nợ 57 tỷ đồng), Tổng công ty Thanh Nghệ Tĩnh (dư nợ 40 tỷ đồng); Vpbank chi nhánh chợ Vinh nên thực cho vay đồng tài trợ với TCTD khác.Trong trường hợp việc cho vay đồng tài trợ có lợi cho nhà đầu tư lẫn ngân hàng Các ngân hàng tham gia đồng tài trợ phải phân định rõ trách nhiệm quyền lợi, thực theo định 286/2002/QĐ – NHNN “quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng” + Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng Trong hệ thống tổ chức tài chính, NHTM bảo hiểm hai định chế quan trọng to lớn Hoạt động công ty bảo hiểm có nhiều khía cạnh khác biệt so với loại hình kinh doanh khác khơng việc chấp nhận rủi ro phần từ chủ thể kinh doanh khác, mà khả đánh giá khách quan quản lý rủi ro Ngân hàng trình hoạt động buộc phải chấp nhận nhiều loại rủi ro Việc xây dựng mối quan hệ hợp tác có lợi ngân hàng cơng ty bảo hiểm cho phần rủi ro ngân hàng chuyển sang nhà bảo hiểm, 108 có lợi khơng cho ngân hàng mà cịn cho nhà bảo hiểm Ngân hàng sử dụng loại hình bảo hiểm sau để nâng cao chất lượng quản trị RRTD: bảo hiểm tài sản (trong đó, có bảo hiểm tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại (trong có trách nhiệm người thứ khơng hồn nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm nhân thọ chủ thể vay vốn, bảo hiểm mùa vụ cơng nghiệp, bảo hiểm hàng hóa vận chuyển Hiện VPBank chi nhánh Chợ Vinh chưa trọng đến việc kết hợp bảo hiểm tín dụng nhiều Tại ngân hàng khác có cơng ty bảo hiểm trực thuộc: BIDV có cơng ty bảo hiểm BMIC; SHB có cơng ty bảo hiểm SVIC; MB có cơng ty bảo hiểm MIC… Các cơng ty có gói bảo hiểm phù hợp linh hoạt nhóm khách hàng khoản vay Mặc dù VPBank khơng có cơng ty bảo hiểm trực thuộc quy định việc tham gia bảo hiểm khách hàng VPBank chi nhánh Nghệ An chưa có kết khả quan việc kết hợp bảo hiểm tín dụng Ban lãnh đạo VPBank chi nhánh Nghệ An cần liên kết với công ty bảo hiểm để lựa chọn gói bảo hiểm phù hợp với đối tượng khách hàng ngân hàng Theo quy định pháp luật tài sản dùng để cầm cố chấp vay vốn Ngân hàng suất thời gian vay vốn phải mua bảo hiểm đầy đủ Đối với tài sản chấp cơng trình xây dựng, u cầu khách hàng mua bảo hiểm: bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), hộ chung cư, sạp chợ yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cháy nổbảo hiểm cháy nổ… tài sản bảo đảm hàng hóa, phương tiện giới phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm như: bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm vật chất xe giới; Do để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất toàn giá trị tài sản bảo đảm cho Ngân hàng tối thiểu 120% giá trị khoản vay, đồng thời ký cam kết ba bên Ngân hàng - doanh nghiệp bảo hiểm - chủ sở hữu tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh để Ngân hàng người thụ hưởng khơng huỷ ngang; Ngân hàng tồn quyền toán số tiền bồi thường bảo hiểm tài sản trường hợp tài sản bảo đảm bị rủi ro vật chất để thu hồi nợ vay.Việc tham gia bảo hiểm phải tiến hành xuyên suốt 109 trình vay vốn Vpbank chợ Vinh cần có chế tài trường hợp khách hàng vay vốn trung, dài hạn không thực mua bảo hiểm tài sản năm sau giải ngân cách yêu cầu nhận nợ bắt buộc khách hàng để hạn chế rủi ro tài sản Đối với khoản vay, khách hàng lựa chọn bảo hiểm khoản vay (sản phẩm Bảo an tín) bảo hiểm nhân thọ Công ty bảo hiểm Cán quan hệ khách hàng phải nhânviên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp Khi cho vay vốn cán khách hàng nênhướng dẫn tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm bán kèm tín dụng (gọi sảnphẩm bảo an tín dụng) Với sản phẩm bảo an tín dụng này, có rủi ro nhưkhách hàng chết thương tật tồn vĩnh viễn cơng ty bảo hiểm chi trả phầndư nợ cịn lại Vì vậy, ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhiều.Việc tham gia bảo hiểm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hiệu VPBank chi nhánh chợ Vinh cần áp dụng tiêu bảo hiểm việc đánh giá mức độ hồn thành cơng việc cán nhân viên Đây tiêu quan trọng kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2018 – 2020 Mức tiêu cán nhân viên tối thiểu 10 triệu/ hợp đồng bảo hiểm/tháng 3.2.4.3 Kết kỳ vọng Với việc đa dạng hóa danh mục, rủi ro phân tán kiểm soát chặt chẽ Việc rủi ro tín dụng theo ngành nghề kinh tế, sản phẩm hay theo vùng địa lý hạn chế tối đa 3.3 Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Tiếp tục trì mơi trƣờng kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơitrường thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầutư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nướcnên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD kinh 110 doanh không hiệu để giúp cácngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giálà ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin củacông chúng nhà đầu tư Tạo lập hồn thiện mơi trƣờng pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngồi ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khốn Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất độngsản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng Thứ nhất: tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp 111 NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay; Thứ hai: NHNN cần nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định phân loại nợ để trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam nhằm bù đắp rủi ro hoa động tín dụng; Thứ ba: phối hợp với ngành có liên quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản bảo đảm Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan Cơng an, Sở tài ngun mơi trường, Tịa án, Cơ quan thi hành án làm sở pháp lý bước đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa trách nhiệm quan công tác xử lý nợ xấu Thứ tư: nghiên cứu, ban hành quy đinh cu thể công cu bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cu tài phái sinh khác để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời Đồng thời, tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vu để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Nâng cao chất lƣợng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: 112 + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro + Đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu nhập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời + Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân hàng thương mại tham khảo Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tincó hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi Tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát Tiếp tuc triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vu kinh doanh, dịch 113 vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra taị chỗ nâng cao hiệu lưc cho việc xử lý vi phạm dưạ tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cu thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm tổ chức tín dụng Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt đươc NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Ngoài ra, phải theodõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghi Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lưc hiệu công tác tra n định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng, tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thưc có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chiụ trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vi tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hốn đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vu, xử lý tình Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thưc việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thưc đánh giá toàn diện, kiến nghi cu thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thưc đươc vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây 114 dựng tiêu chí cu thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.3 Đối với Ngân hàng VPBank Thứ nhất: thường xuyên rà soát văn chế độ hiệu lực đồng thời triển khai hướng dẫn kịp thời văn bản, quy định NHNN hoạt động NH nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Thứ hai: đề nghị Ngân hàng VPBank nghiên cứu thành lập trung tâm thông tin lưu trữ liệu ngành, lĩnh vực cho vay, liệu thống kê dự án, hiệu suất đầu tư để hỗ trợ cơng tác thẩm định, phân tích dự án Thứ ba: cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội có thay đổi đáng kể nhiên cần tăng cường công tác kiểm tra, đẩy mạnh trình độ đội ngũ cán kiểm tra, nghiêm khắc xử lý sai phạm, nghiêm chỉnh thực rà sốt, khắc phục sai sót, góp phần hạn chế tổn thất cho ngân hàng Thứ tư: cần tăng cường tổ chức khóa đào tạo khơng với cán lãnh đạo, toàn thể nhân viên, trọng chất lượng công tác đào tạo, mở rộng phạm vi đào tạo Tổ chức nhiều hội thảo chuyên đề tín dụng để cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm cơng tác nâng cao trình độ Thứ năm: tiếp tục hoàn thiện xây dựng sản phẩm tín dụng phù hợp với nhiều loại khách hàng Thứ sáu: Hoạt động quản lý xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề phải thực phận độc lập Tại chi nhánh chưa có phịng xử lý nợ Các khoản nợ xấu Cán tín dụng quản lý VPBank cần thành lập phòng xử lý nợ chi nhánh cần nhanh chóng ban hành quy trình phát mại tài sản, quy trình khởi kiện, quy trình mua bán nợ để khắc phục lúng túng, chồng chéo hiệu áp dụng biện pháp 115 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng VPBank – Chi nhánh chợ Vinh nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng.Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn hệ thống lại cách tổng quan vấn đề tín dụng, RRTD quản trị RRTD Dựa lí luận ấy, tác giả áp dụng vào tình hình thực tiễn ngân hàng VPBank - Chi nhánh chợ Vinh để từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD ngân hàng VPBank - Chi nhánh chợ Vinh nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Đồng thời, giải pháp để tăng cường công tác quản trị RRTD đề xuất có tính khả thi phù hợp với điều kiện khả ngân hàng VPBank - Chi nhánh chợ Vinh Giải pháp Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Giải pháp quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình sau cho vay Giải pháp nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Giải pháp thực phân tán rủi ro tín dụng Hy vọng qua nghiên cứu này, khóa luận có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng VPBank - Chi nhánh chợ Vinh nói riêng hệ thống NHTM nói chung quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề,nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chấtlượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước, nước vào Việt Nam 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Minh Tuấn (2013), "Luận văn thạc sĩ Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á", Đại học Bách Khoa Hà Nội) Nguyễn Hải Long (2013), Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội), “Luận văn thạc sĩMột số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) - chi nhánh Thị xã Phú Thọ Phan Thị Thu Hà (2015), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Phan Thị Cúc (2016), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê) Luật tổ chức tín dụng năm 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017, Nhà xuất trị quốc gia thật Trần Hùng (2017), “VPBank phát triển tín dụng xuất sắc môi trường kinh doanh nhiều thách thức”, Tạp chí Ngân hàng, số 2/2017, tr 8-10 Lê Hưng (2017), “Tín dụng ngân hàng - Vẫn giữ đà tăng trưởng”, Nghiên cứu Kinh tế, số 15, tr 63 - 68 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương, Chi nhánh Thành Vinh (2019), Báo cáo huy động vốn dân cư, tổ chức chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2016-2018, Nghệ An Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương, Chi nhánh Thành Vinh (2019), Báo cáo tổng kết kết kinh doanh năm 2016, 2017, 2018, Nghệ An 10 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương, Chi nhánh Thành Vinh (2019), Báo cáo kiểm toán nội năm 2016, 2017, 2018, Nghệ An 11 Tạ Quang Tiến (2016), “Dịch vụ Ngân hàng đại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, số 23, tr15 -17 12 Các website: www.vnba.org.vn [Hiệp hội ngân hàng Việt Nam] www.vneconomy.com.vn [Thời báo kinh tế Việt Nam] www.sbv.gov.vn [Ngân hàng nhà nứớc Việt Nam] www.vpbank.com.vn 117 ... 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng cần thiết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng. .. thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động... Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank - chi nhánh chợ Vinh Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn