Luật thống nhất Geneva về Hối phiếu và Kỳ phiếu và Sec (1930) repaired

LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA HỐI PHIẾUMua bán hàng hóa quốc tế Phát triển mạnh – thanh toán ngay khó Thế kỷ 12, bán hàng trả chậm Người mua ký văn bản nhận nợ Hứa phiếu Người bán cần vốn kinh doan

CHÀO MỪNG MỌI NGƯỜI ĐẾN VỚI BUỔI THUYẾT

TRÌNH

NHÓM 1

Luật thống nhất Geneva về Hối phiếu và Kỳ phiếu và Sec (1930)

1 HỒ NGUYỄN PHƯƠNG ANH

2 HOÀNG ĐỨC THANH TÂN

3 NGUYỄN HUY QuỐC

4 NGUYỄN THÀNH SANG

5 NGÔ THỊ MỸ TRANG

6 HuỲNH VĂN QUI

CÁC THÀNH VIÊN NHÓM 1

I LUẬT THỐNG NHẤT GENEVA VỀ HỐI PHIẾU VÀ KỲ PHIẾU( 1930)

Để thống nhất việc lưu thông hối phiếu, các nước tư bản đã ban hành các luật hối phiếu như: Luật hối phiếu của Anh 1882: “Bill of Exchange Act of 1882” (BEA), Luật thương mại thống nhất của Mỹ năm 1962 “Uniform Commercial Codes of 1962” (UCC).

Đặc biệt là công ước Giơ-ne-vơ (Geneva) đuợc các nước ký kết năm 1930.Đó là luật

thống nhất về hối phiếu “Uniform Law for Bills of exchange” (ULB) ULB

mang tính chất khu vực thuộc Châu Âu.

• Pháp tham gia công ước Geneva năm 1930, nhưng chính thức áp dụng luật ULB vào năm

1930 Việt Nam là thuộc địa của Pháp lúc bấy giờ, nên cũng áp dụng luật này từ năm 1937 cho đến nay Vì vậy ngày nay để giải thích về hối phiếu ở nước ta cũng chỉ nên dựa vào ULB hơn là các văn bản pháp lý khác Vì ULB được nhiều nước trên thế giới áp dụng.

• Ngày nay, Luật hối phiếu thống nhất ULB 1930 có hiệu lực tại tất cả các nước châu Âu (ngoại trừ Anh) Nhiều nước khác mặc dù không tham gia Công ước Geneve, nhưng vẫn xây dựng Luật hối phiếu của họ tương thích với ULB 1930.

I LUẬT THỐNG NHẤT GENEVA VỀ HỐI PHIẾU VÀ KỲ PHIẾU( 1930)

II HỐI PHIẾU

LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA HỐI PHIẾU

Mua bán hàng hóa quốc tế (Phát triển mạnh – thanh toán ngay khó) Thế kỷ 12, bán hàng trả chậm

Người mua ký văn bản nhận nợ

(Hứa phiếu)

Người bán cần vốn kinh doanh:

- Phát hành hứa phiếu mua chịu

- Dùng hứa phiếu đang sở hữu để thanh toán cho người khác

Hối phiếu:

- Người bán: phát hành hối phiếu

- Người mua: ký chấp nhận trả nợ

HỐI PHIẾU

 Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người ký phát (drawer)

 Yêu cầu người bị ký phát (drawee):

- Khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc

- tại một ngày cụ thể trong tương lai

 Phải trả 1 số tiền nhất định cho người thụ hưởng

ĐẶC ĐIỂM CỦA HỐI PHIẾU

- Tính trừu tượng và độc lập

- Không cần nêu nguyên nhân lập hối phiếu

- Không cần kèm theo bất cứ hợp đồng cơ sở cho việc lập hối phiếu

- Luật nghiêm cấm phát hành hối phiếu khống

- Tính bắt buộc trả tiền: là một mệnh lệnh đòi tiền (pay to the order of…)

- Tính lưu thông: thanh toán, chuyển nhượng, cầm cố, thế chấp vay vốn,

chiết khấu, ký hậu sang người khác.

Người ký phát

Người bị ký phát

Các bên liên quan trong hối phiếu

Hay là người phát hành Là người lập và ký phát hành Hối Phiếu

Người chấp nhận

Người chuyển

nhượng

Người bảo lãnh

Các bên liên quan trong hối phiếu

Người bị ký phát sau khi ký chấp nhận hối phiếu thì trở thành người chấp nhận.Người chấp nhận có nghĩa vụ thanh toán hối phiếu khi đến hạn

Là người chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho người khác bằng cách trao tay hay bằng thủ tục ký hậu

Là bất cứ người nào ký tên vào hối phiếu, ngoại trừ người

ký phát và người bị ký phát

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Mẫu hối phiếu

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

1. Phải có chữ “Hối phiếu” ghi trên mặt trước chứng từ

Tiếng Anh: Bill of Exchange, Draft

Tiếng Việt: Hối phiếu, Hối phiếu đòi nợ

2. Lệnh thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán vô điều kiện một số tiền nhất định

Vô điều kiện

Người Ký phát: không được kèm theo bất kỳ điều kiện hay lý do nào, đơn thuần chỉ là lệnh yêu cầu thanh toán/ chấp nhận Người bị ký phát: 1) thanh toán/ chấp nhận; 2) không thanh toán/ chấp nhận Không kèm theo bất kỳ lý do gì

Cách ghi số tiền: bằng chữ và bằng số

Nếu không khớp nhau: số tiền bằng chữ là số tiền thanh toán

Ghi bằng chữ hay bằng số nhiều lần và không khớp nhau: số tiền nhỏ hơn sẽ là số tiền thanh toán

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Ví dụ: Số tiền của hối phiếu là 46,560 USD

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Tên và địa chỉ của người bị ký phát:

Nhằm xác định được ai (ở đâu) là người chịu trách nhiệm thanh toán/chấp nhận hối phiếu

Phụ thuộc vào phương thức thanh toán

Phương thức nhờ thu, ghi sổ, chuyển tiền: Là người nhập khẩu hàng hóa Phương thức L/C: Là ngân hàng mở L/C

Ví dụ: Công ty ABC Corp địa chỉ XX Lê Duẩn, TP Buôn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk mua hàng từ một đối tác ở Nhật Bản.

Phương thức nhờ thu, ghi sổ,…

To: ABC corp

XX Le Duan Street, Buon Ma Thuot city, Dak Lak province, Viet

Nam

Phương thức L/C

To: Joint Stock Commercial Bank For Foreign Trade of Viet Nam, Dak Lak Branch

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Thời hạn thanh toán của hối phiếu

Thanh toán ngay: thanh toán khi nhìn thấy hoặc xuất trình hối phiếu

Thanh toán có kỳ hạn:

TH1: Thanh toán vào một ngày nhất định sau khi nhìn thấy

TH2: Thanh toán tại một ngày nhất định sau ngày ký phát

TH3: Thanh toán tại một ngày nhất định sau ngày ký vận đơn

TH4: Thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

5. Địa điểm thanh toán: là nơi xuất trình hối phiếu yêu cầu thanh toán khi đến hạn

 Không ghi gì: địa chỉ của người bị ký phát được xem là địa điểm thanh toán hối phiếu

 Ghi địa điểm: Đây sẽ là địa điểm thanh toán HP

Ví dụ:

 Hai bên qui định địa điểm thanh toán tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk, địa chỉ 06 Trần Hưng Đạo, TP.BMT, Đắk Lắk

Place of payment: Joint Stock Commercial Bank For Foreign Trade of Viet Nam, Dak Lak Branch

06 Tran Hung Dao St., Buon Ma Thuot city, Dak Lak province, Viet Nam

 Nếu không ghi gì thì sẽ thanh toán tại:

• Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, CN Đắk Lắk (phương thức L/C)

• Tại XX Lê Duẩn, TP.BMT, Đắk Lắk (Phương thức chuyển tiền, nhờ thu,…)

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Tên của người thụ hưởng: là người thụ hưởng số tiền ghi trên HP, người thụ hưởng có thể là:

Người ký phát: trường hợp không chỉ định người thụ hưởng khác hoặc không chuyển nhượng cho

người khác

Một người khác

Chỉ định đích danh một người nào đó

Pay to: Mr X

Thanh toán theo lệnh (theo ý chí của người ra lệnh)

Pay to the order of Mr X

Thanh toán cho người cầm phiếu

Pay to……, pay to the bearer, pay to the order of…

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Ngày tháng và nơi phát hành hối phiếu

Trên hối phiếu không ghi rõ địa điểm phát hành: địa chỉ của người phát hành được xem là nơi phát hành hối

1. Xác định thời hạn hiệu lực của HP

2. Xác định ngày thanh toán (PH thanh toán tại một ngày nhất định sau ngày ký phát)

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Tên, địa chỉ, chữ ký của người ký phát

Bắt buộc phải có, nếu không sẽ bị coi là vô hiệu Luật pháp các nước nghiêm cấm hành vi ký phát HP không đúng thẩm quyền và giả mạo chữ ký

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

Ví dụ

Ngày 08/09/2009 Công ty ABC (XX Nguyễn Tất Thành, TP BMT, tỉnh Đắk Lắk) hoàn thành việc giao lô hàng xuất khẩu trị giá 48.285 USD theo hợp đồng trả ngay số 21/2009HDXK ký ngày 08/06/2009 cho nhà nhập khẩu là Pacific Co có trụ sở tại 26 Greenfield Street,

Bankstown, NSW 2200, Australia Địa điểm giao hàng tại cảng Sài Gòn và thanh toán qua ngân hàng thương mại cổ phần Á châu Một tháng sau khi giao hàng Công ty ABC lập hối phiếu để đòi tiền nhà nhập khẩu.

Hãy lập hối phiếu giúp công ty ABC

NỘI DUNG HỐI PHIẾU

BUON MATHUOT CITY, October 8th 2009

To: Pacific Co.

26 Greenfield Street, Bankstown NSW 2200, Australia

ABC Co.

XX Nguyen Tat Thanh Street, Buon Ma Thuot city, Dak Lak province, Viet Nam

(Authorized signature) Drawn under Contract No 21/2009HDXK dated June 8th 2009

Nghĩa vụ của người ký phát

Trong trường hợp hối phiếu đã được chuyển nhượng cho một người nào khác mà người đó không thu được tiền của hối phiếu thì người kí phát hối phiếu có nghĩa vụ trả tiền cho người đó

Phải ký đúng tên mình

Tạo lập hối phiếu để đòi tiền người bị ký phát hoặt bất cứ người nào do anh ta chi định

Tạo lập hối phiếu trả tiền theo lệnh

Nhận tiền từ người bị ký phát hối phiếu

Nhận chiếc khấu hôi phiếu từ ngân hàng

Xin thế chấp hối phiếu để vay tiền

Hủy bỏ tờ hối phiếu

Quyền khiếu nại về pháp lý

quyền của người bị ký phát

I.Không chịu trách nhiệm đối với hối phiếu trước khi ký chấp nhận thanh toán hối

phiếu

II.Chấp nhận hoặt từ chối trả

tiền hối phiếu

III.Thu lại hối phiếu or hủy

bỏ nó sau khi đã trả tiền hối

NGHĨA VỤ CỦA NGƯỜI BỊ KÝ PHÁT HỐI PHIẾU

xuất trình

định

PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU

1/Căn cứ vào thời hạn trả tiền

 HP trả tiền ngay ( at sight bill )

 HP có kỳ hạn (usance/ time bill)

2/Căn cứ vào chứng từ kèm theo

 HP trơn ( clean bill )



PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU

3/Căn cứ vào tính chuyển nhượng

• HP đích danh ( nominal bill)

• HP vô danh (bearer bill)

• HP chuyển nhượng theo lênh (

4/Căn cứ vào người ký phát HP

• HP Thương Mại ( Trade bill)

• HP Ngân hàng (Bank bill )

5/Căn cứ vào phương thức trả tiền AD trong ngoại thương

• HP nhờ thu

• HP tín dụng chứng từ

VD MẪU VỀ CÁC LOẠI HP

PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU

Bên XK: CT X, địa chỉ số 30 Trần Phú , Hà Nội, có TK tại VIETCOMBANK

Bên NK: CT Y, địa chỉ 18 Bank Street, New York, có TK tại Citybank New York

HĐTM số 123/HN/HTX , ngày 1/7/2008

Hoá đơn TM số 123/HN/HTX ngày 15/8/2008

Trị giá HĐ: 2.000USD

Căn cứ hoá đơn, ngày 20/8/2008, X ký HP với Y

Lập Hối Phiếu với đk thanh toán ngay khi nhìn thấy, Người XK ký phát HP theo phương

thức nhờ thu

BILL OF EXCHANGE

No.:001 Ha Noi,August 20th 2008

For: USD 2.000

At sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of X Company the sum of United

States Dollars two thounsands

To : Y Company X Company

No.18,Bank Street,New York No.30,Tran Phu Street,Ha Noi

Lập Hối Phiếu với đk thanh toán ngay khi nhìn thấy, Người XK ký phát HP theo phương thức nhờ

thu

MẪU HP THEO PHƯƠNG THỨC L/C

(HP CHUYỂN NHƯỢNG THEO LỆNH)

BILL OF EXCHANGE(1)

No:001 Ha Noi,August 20th 2008

For : USD 2.000

At 80 days after sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of

Vietcombank the sum of United States Dollars two thounsands

Value received as per our invoice(s) No.:………

VD VỀ HP ĐÍCH DANH KHÔNG CHUYỂN NHƯỢNG

confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:……….

dated/wired……… To:…(3)……… (name and address of

Drawer)

HP ĐÍCH DANH KHÔNG CHUYỂN NHƯỢNG

confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:……….

dated/wired……… To:…(3)……… (name and address of

Drawer)

HP ĐÍCH DANH CHUYỂN NHƯỢNG

( NGƯỜI THỤ HƯỞNG CÓ THỂ CHUYỂN NHƯỢNG HP BẰNG CÁCH KÝ HẬU)

BILL OF EXCHANGE(1)

No.:……… Ha Noi, …(7)………

For:…(2)………

At…(4)….sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to Mr.X the sum of…(2)……

Value received as per our invoice(s) No.:………

dated:….……….

Drawn under:……….

confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:……….

dated/wired……… To:…(3)……… (name and address of

Drawer)

………(5)……… …(signature)…

CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN TRONG LƯU THÔNG HỐI PHIẾU

Chấp nhận hối phiếu

 KN: là hành vi thừa nhận món nợ của người trả tiền, cam kết sẽ trả tiền đúng hạn tờ HP đó Việc chấp nhận do người trả tiền

HP (drawee) (Là hành vi của người bị kí phát cam kết thanh toán vô điều kiện đến hạn)

 Loại HP phải chấp nhận:

- HP trả chậm: Người có nghĩa vụ trả tiền trên HP phải ký chấp nhận.

- HP trả ngay: người thứ ba chấp nhận

 Công thức chấp nhận:

- Chấp nhận ngay trên tờ HP, ở mặt trước, góc trái cuối cùng của tờ HP.

- Người chấp nhận ghi chữ chấp nhận: accepted, agreed…by.

- Ghi ngày tháng, ký tên kèm chức danh.

Chấp nhận

Chấpnhận

là

vô điều kiện

+ Xuất trình trực tiếp + Thư đảm bảo

+ Ghi trực tiếp trên hối phiếu + Bằng thư (điện )

+ Chấp nhận toàn bộ + Chấp nhận một phần

+ Chấp nhận thương mại+ Chấp nhận ngân hàng

+ Ngày chấp nhận là bắt buộc+ Ngày chấp nhận là tùy ý

Chấp nhận hối phiếu

Chấp nhận hối phiếu

- Người bị ký phát sau khi ký chấp nhận trở thành người chấp nhận.

- Đối với HP có KH thì phải được xuất trình để chấp nhận thanh toán.

- Tại sao phải ký chấp nhận?

+ HP trả ngay việc kí chấp nhận là ko cần thiết

+ HP có KH ko bắt buộc nhưng là cần thiếtcó sự tin cậy trong lưu thông

- Ký chấp nhận là vô điều kiện, người ký chấp nhận không được đưa ra bất kỳ điều kiện nào khi chấp nhận HP

Chấp nhận hối phiếu

+ bắt buộc đối với HP có kì hạn sau X ngày kể từ ngày chấp nhận HP

+ các trường hợp khác ghi ngày tháng kí chấp nhận là không cần thiết

- Khi HP bị từ chối chấp nhận?

+ HP không tuân thủ chặt chẽ về mặt hình thức và nội dungsai sót khiến HP ko được thanh toán hay không được chấp nhận đều thuộc trách nhiệm của người kí phát

KÝ HẬU HỐI PHIẾU

 KN: là hành vi chuyển nhượng quyền sở hữu sang cho người khác hưởng lợi hiện

hành của tờ HP bằng cách thực hiện việc ký chuyển nhượng vào mặt sau của tờ HP

và chuyển giao HP cho chủ mới.

 Loại HP:

- HP theo lệnh “to order”: ký hậu vào mặt sau.

- HP đích danh: không chuyển nhượng bằng ký hậu được.

- HP vô danh: không chuyển nhượng bằng ký hậu mà chuyển nhượng bằng trao tay

trực tiếp.

Phân loại ký hậu hối phiếu

- Ký hậu để trắng ( blank endorsement)

+ Người ký hậu chỉ ký tên ở mặt sau tờ hối phiếu.

+ Người ký hậu không chỉ định người được hưởng lợi là ai

+ Người ký hậu chỉ ký tên ở mặt sau và nếu ghi thì ghi chung chung : “ trả cho ”.

- Ký hậu theo lệnh: ( to order endorsement):

+ Người ký hậu chỉ ghi câu: “trả theo lệnh ông X” và ký tên.

Phân loại ký hậu hối phiếu

Phân loại ký hậu hối phiếu

 Ký hậu hạn chế, đích danh (restrictive endorsement):

Là việc ký hậu chỉ rõ người được hưởng lợi hối phiếu và chỉ trả cho người đó mà thôi.

 Ký hậu miễn truy đòi (without recourse endorsement):

Là việc ký hậu mà người ký hậu ghi thêm câu “miễn truy đòi người ký hậu” cùng với 1 trong 3 loại ký hậu nói trên.

KHÁNG NGHỊ HỐI PHIẾU

 KN: xảy ra khi người hưởng lợi cuối cùng xuất trình HP để đòi tiền, bị người trả tiền từ chối

thanh toán hoặc từ chối thanh toán hoặc từ chối chấp nhận thì người hưởng lợi cuối cùng có thể làm thủ tục kháng nghị truy đòi tới các bên liên quan: người ký phát, người ký hậu cho mình, người bảo lãnh (nếu có).

 Thủ tục: phải làm thành văn bản và nêu rõ lý do từ chối thanh toán hay chấp nhận thanh toán và

gửi cho những người có liên quan.

 Thương lượng: Nếu các bên không thể thương lượng giải quyết tranh chấp, có thể đưa ra toà án

hoặc trọng tài, văn bản kháng nghị là một trong những hồ sơ của vụ kiện.

Bão lãnh hối phiếu

 KN: là sự cam kết của một người thứ 3 về khả năng thanh toán của HP cho người hưởng lợi khi HP đến hạn trả tiền (Người thứ 3: NH/ công ty tài chính)

 Công thức:

- Thường ở mặt trước của HP

- Ghi rõ tên người được bảo lãnh, nếu không ghi, được hiểu là bảo lãnh cho người

ký phát.

- Người bảo lãnh ký tên.

Bão lãnh hối phiếu

 Hình thức: Có thể bảo lãnh ngay trên HP hay phát hành một thư bảo

lãnh riêng.

 Tính chất: độc lập, không thể huỷ bỏ.

 Để một bảo lãnh thực sự có giá trị thì người bảo lãnh thường là một

ngân hàng có uy tín => giữ bí mật về tài chính cho người được bảo lãnh

Kỳ Phiếu

 Lịch sử hình thành kỳ phiếu

 Khái niệm

 Đặc điểm

 Yêu cầu pháp lý và nội dung của kỳ phiếu

 Phân loại kỳ phiếu



Trong lịch sử, kỳ phiếu đã được sử dụng như một hình thức

tiền tệ riêng.

Kỳ phiếu chính thức được phát hành ở Tây Ban Nha vào năm 1553 Tuy nhiên, thời gian trước đó kỳ phiếu đã được sử dụng trong giao dịch thương mại ở Địa Trung Hải,các kỳ phiếu đã được sử dụng như một hệ thống thô sơ của tiền giấy.

Lịch sử hình thành kỳ phiếu

Kỳ phiếu là một cam kết trả tiền vô điều kiện do người lập phiếu kỳ phát hứa trả một số tiền nhất định cho một người khác hoặc trả theo lệnh của người này hoặc trả cho người cầm phiếu.

Khái niệm