Trình bày về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại

Họ tên: Hoàng Thị Thu Hương Mã học viên: CH210419 Lớp: CH21R BÀI KIỂM TRA MÔN: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHẦN 1: LÝ THUYẾT Câu 26: Trình bày rủi ro tín dụng NHTM – học kinh nghiệm NHTM VN vấn đề quản lý rủi ro tín dụng từ khủng hoảng nợ chuẩn Bài làm Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro vấn đề không mong đợi tất lĩnh vực đời sống xã hội Rủi ro hiểu cách khái quát khả xảy biến cố không lường trước, xảy làm cho kết thực tế khác kết kỳ vọng theo kế hoạch Rủi ro xuất bất ngờ đe dọa sống doanh nghiệp, nhiên muốn có lợi nhuận phải chấp nhận nó, không né tránh Vì vậy, để tồn phát triển, để đứng vững cạnh tranh doanh nghiệp phải đương đầu với rủi ro xảy cách tiên liệu phán đoán rủi ro xảy để tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế nhằm giảm thiểu thiệt hại rủi ro gây Rủi ro tín dụng loại rủi ro phổ biến hoạt động ngân hàng thương mại thị trường tài rủi ro tín dụng Page loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề hoạt động ngân hàng khoản cho vay thường chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng hoạt động tín dụng tạo phần lớn nguồn thu cho ngân hàng song mang lại thiệt hại nặng nề, có dẫn đến phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro phức tạp nhất, quản lý phòng ngừa khó khăn Nó đòi hỏi ngân hàng phải có giải pháp đồng bộ, hữu hiệu hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tối thiểu thiệt hại xảy Rủi ro tín dụng nhiều nhà khoa học nghiên cứu đưa nhiều quan niệm khác nhau: - Rủi ro tín dụng hiểu tổn thất khách hàng không trả nợ giảm sút chất lượng tín dụng khoản vay - Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn - Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời gian ấn định hợp đồng tín dụng Đây thuộc tính vốn có hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hoãn, tồi tệ không hoàn trả toàn Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ, gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Page Nếu coi tín dụng việc "tin tưởng" mà đưa cho khách hàng sử dụng giá trị với mong muốn nhận giá trị tương lai thời gian định rủi ro tín dụng khả mong muốn không đáp ứng hay nói cách khác khả xảy khác biệt không mong muốn kết thực tế kết kỳ vọng theo kế hoạch - hạn nhận đầy đủ gốc lãi Với mục tiêu hạn theo hợp đồng tín dụng nhận đầy đủ gốc lãi nêu trên, rủi ro tín dụng hiểu tổn thất tiềm xảy bên đối tác hợp đồng tín dụng khả đủ lực thực nghĩa vụ họ cách đầy đủ hạn theo cam kết Như rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, không trả hạn gốc lãi cho ngân hàng Nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro mà bên vay giao dịch không thực theo thời hạn điều kiện hợp đồng làm cho người cho vay phải gánh chịu tổn thất tài Như phân tích, rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại - hoạt động tín dụng Các khoản cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có ngân hàng thương mại, mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng, song tiềm ẩn rủi ro lớn, có dẫn đến phá sản ngân hàng Trước cho vay, ngân hàng cố gắng phân tích yếu tố người vay cho độ an toàn cao Nhìn chung ngân hàng định cho vay thấy rủi ro tín dụng không xảy Tuy nhiên không Page phải ngân hàng dự tính xác vấn đề xảy Khả hoàn trả tiền vay khách hàng bị thay đổi nhiều nguyên nhân Hơn nhiều cán tín dụng ngân hàng khả thực phân tích tín dụng thích đáng Do quan điểm quản lý toàn ngân hàng, rủi ro tín dụng tránh khỏi, khách quan Nhiều quan điểm trí rằng, rủi ro tín dụng bạn đường kinh doanh, đề phòng, hạn chế, loại trừ Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1 Chỉ tiêu định tính Chúng ta chia tiêu định tính thành nhóm sau: * Nhóm 1: Các tiêu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng, cụ thể: Mức độ vay thường xuyên gia tăng, chậm toán khoản nợ gốc lãi, thường xuyên yêu cầu ngân hàng cấu nợ, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến Xu hướng tài khoản khách hàng: Khó khăn toán lương, giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, thường xuyên yêu cầu hỗ trợ vốn lưu động, gia tăng khoản nợ thương mại, … Khách hàng thường xuyên sử dụng khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động dài hạn, chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ đắt nhất, đồng thời dấu hiệu việc vốn điều lệ khách hàng có xu hướng giảm sút, … Page * Nhóm 2: Các liệu sử lý thông tin tài kế toán Biểu việc khách hàng cố tình giả mạo số liệu kế toán nhằm làm đẹp cho báo cáo tài trình ngân hàng, làm gia tăng giá trị thực tài sản khác Hoặc trì hoãn việc trình chứng từ tài liên quan theo yêu cầu ngân hàng Bên cạnh có dấu hiệu phi tài khác suy giảm uy tín, đạo đức phận máy khách hàng *Nhóm 3: Các tiêu liên quan đến quản lý khách hàng Thể việc thay đổi thường xuyên sách quản lý khách hàng, thay đổi cán quản lý cách bất hợp lý, chi phí phát sinh trình quản lý không xác, cán có trình độ yếu không theo kịp phát triển khách hàng, …chính từ thay đổi bất hợp lý quản lý khách hàng dấu hiệu rõ ràng việc làm phát sinh rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại * Nhóm 4: Các tiêu ưu tiên kinh doanh Do ngân hàng trọng hợp đồng lớn mà bỏ qua bước cần thiết thẩm định hay xem xét kỹ lưỡng trình ký hợp đồng tín dụng, rút ngắn thời gian thẩm định cách bất cẩn, …đây mối đe doạ lớn thể khả rủi ro tín dụng cao ngân hàng * Nhóm 5: Các tiêu kỹ thuật thương mại Biểu cụ thể : Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá, thị hiếu thị trường, bất ổn định thị trường thời gian gần đây, việc Việt Page Nam gia nhập vào tổ chức WTO làm tăng tính cạnh tranh, xuất nhiều đối thủ lớn,… thấy ảnh hưởng rõ rệt từ thay đổi sách Nhà Nước mà đặc biệt sách thuế, không ổn định hệ thống pháp luật dẫn đến rủi ro cho khách hàng cho ngân hàng thương mại 2.2 Các tiêu định lượng * Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn hiểu khoản nợ mà người vay khả toán đầy đủ hạn hợp đồng tín dụng Khi đáo hạn nợ chuyển sang nợ hạn * Tỷ lệ nợ xấu Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/4/2005 Thống đốc NHNN “ v/v ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” đánh giá xác chất lượng tín dụng TCTD qua tiêu tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao chất lượng tín dụng ngược lại Nếu tỷ lệ nợ xấu nhỏ 5% chấp nhận tỷ lệ nhỏ 5% tốt Theo định 493 dư nợ ngân hàng thương mại chia làm nhóm có nhóm nợ 3,4 đưa vào nợ xấu Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: Page Các khoản nợ hạn, có khả thu hồi đủ gốc lãi thời hạn Các khoản nợ khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng năm khoản nợ trung dài hạn, tháng khoản nợ ngắn hạn kỳ hạn đánh giá có khả nâng trả đầy đủ nợ gốc, lãi hạn theo thời hạn cấu lại phân loại vào nợ nhóm Nhóm 2: Nợ cần ý: Các khoản nợ hạn 90 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại đánh giá có khả trả nợ đầy đủ, hạn Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn Các khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày; khoản nợ cấu lại có thời hạn trả nợ hạn dưói 90 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm 4: Nợ nghi ngờ Nợ qúa hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày Nhóm 5: Nợ có khả vốn: Các khoản nợ hạn 360 ngày; khoản nợ chờ xử lý; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Công thức tính: Page Tỷ lệ nợ Tổng dư nợ nhóm xấu = x 3,4 100% Tổng dư nợ * Tỷ lệ nợ vốn Đây tỷ lệ khoản nợ có khả vốn để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng cần phải trích lập quĩ dự phòng tín dụng cho khoản vay thuộc nhóm phải ý để tỷ lệ mức thấp để tránh rrtd công thức tính: Tỷ lệ nợ vốn = Dư nợ vốn Tổng dư nợ x 100% * Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD Dự phòng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khách hàng đối tác ngân hàng thương mại không thực nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ cao chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng không tốt rủi ro mà ngân hàng gặp phải cao Công thức: Tỷ lệ DPRR trích lập = Dự phòng rủi ro trích lập x 100% Tổng dư nợ NHTM thực trích lập trì dự phòng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm qui định điều Page điều định 493 để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng * Tỷ lệ bù đắp rủi ro Theo định 493/2005/QĐ-NHNN trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng trường hợp sau sử dụng quỹ dự phòng để xử lý RRTD: - Khách hàng vay tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo qui định pháp luật, cá nhân bị chết tích - Các khoản nợ thuộc nhóm qui định điều điều định 493 Công thức tính: Tỷ lệ bù đắp rủi ro = Dự phòng rủi ro bù đắp x 100% Tổng dư nợ Nguyên nhân rủi ro tín dụng 3.1 Nguyên nhân khách quan Các cán tín dụng ngân hàng phải đặt vào tình trạng phân tích người vay tương lai theo điều kiện khứ: Phân tích kỹ quản lý, tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài chính, khứ việc hoàn trả nợ, uy tín, mức độ cạnh tranh thị trường thị phần nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên tình tương lai điều chưa biết, tương lai mang đến khó khăn bất ngờ, điều dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng tương lai Page Sự tác động môi trường bên thường khó dự đoán, vượt tầm kiểm soát gây thiện hại lớn cho người vay ngân hàng, bao gồm loại sau: - Sự thay đổi sách phủ ảnh hưởng đến tình hình tài khả trả nợ khách hàng Hoạt động ngân hàng khách hàng chịu tác động môi trường kinh tế - xã hội sách kinh tế vĩ mô ổn định giúp cho hoạt động khách hàng bị biến động, mà việc dự báo tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng thuận lợi Ngược lại, sách kinh tế vĩ mô không ổn định ngân hàng khó phân tích, dự báo xác hoạt động kinh doanh, tài khách hàng tương lai khó lường trước rủi ro khách hàng phải đối mặt, mà ngân hàng đánh giá khả trả trả nợ khách hàng tương lai, chất lượng tín dụng ngân hàng không đạt yêu cầu Chính sách Chính Phủ ảnh hưởng tới hoạt động doanh nghiệp, qua tác động đến hoạt động ngân hàng phương diện sau: Chính sách thuế: Chính sách thuế ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí doanh nghiệp Khi phủ có thay đổi sách thuế, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bị tác động ảnh hưởng đến nguồn thu doanh nghiệp, từ ảnh hưởng đến nguồn trả nợ ngân hàng Page 10 dụng, người cấp tín dụng có xu hướng muốn thực đầu tư rủi ro người cho vay mong đợi, chủ đầu tư có khoản lợi nhuận lớn dự án thành công, người cấp tín dụng nhận khoản lợi ích cố định Ngược lại, dự án thất bại bên cho vay bị phần toàn vốn không hoàn trả đầy đủ 3.3 Nguyên nhân từ phía thân ngân hàng * Quan điểm lãnh đạo điều hành Ban lãnh đạo ngân hàng thường đề mức rủi ro tối đa chấp nhận thời kỳ (khẩu vị rủi ro) Do rủi ro cao lợi nhuận kỳ vọng lớn, nên có số ngân hàng chấp nhận cho vay dự án mạo hiểm để thu lợi nhuận cao Nếu ngân hàng thương mại có quan điểm đặt mục tiêu lợi nhuận lên chế quản lý khuyến khích tạo điều kiện để phận có liên quan tìm kiếm, định khoản cho vay, đầu tư có thu nhập kỳ vọng cao tiềm ẩn rủi ro lớn; đồng thời quy định kiểm tra, kiểm soát, đặc biệt tiêu chuẩn để xem xét, đánh giá định cho vay thấp tiêu chí khả sinh lời coi trọng Trường hợp ngược lại quan điểm kinh doanh lấy an toàn làm quy định chế quản lý tài sản việc thẩm định, xem xét trước định cho vay, đầu tư chặt chẽ hơn, cụ thể hơn, tiêu chuẩn để phục vụ cho việc định, việc kiểm tra, giám sát đặt mức cao ngân hàng thương mại phải biết lựa sức để xác định lợi nhuận hợp lý Page 14 * Sự yếu công nghệ ngân hàng Ngày trình độ công nghệ yếu tố quan trọng tổ chức kinh doanh ngân hàng, đặc biệt quản lý rủi ro tín dụng Vì trình độ công nghệ cao trợ giúp cho ngân hàng sàng lọc khách hàng, ngành nghề có mức độ rủi ro cao sở liệu thông tin khách hàng Ở nước phát triển, công nghệ ngân hàng phát triển, đặc biệt điều kiện có hỗ trợ hiệu công nghệ thông tin ngày Công nghệ ngân hàng thể mức độ tập trung thông tin, khả phân tích, xử lý thông tin, từ rút kết luận, nhận định phục vụ cho quản trị ngân hàng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng, tình hình phân bổ tài sản, mức độ tập trung rủi ro công nghệ ngân hàng thể khả chi phối, kiểm soát hoạt động phận tác nghiệp Ở trình độ công nghệ khác phải đòi hỏi chế quản lý khác * Trình độ cán ngân hàng Chất lượng cán tín dụng đóng vai trò then chốt việc sàng lọc khách hàng tốt, dự án tốt Cán tín dụng phải tiếp xúc với nhiều khách hàng nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều vùng, lãnh thổ, chí nhiều quốc gia khác nhau, để đánh giá tốt khách hàng họ phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, môi trường mà khách hàng sống Cán tín dụng phải có khả dự báo vấn đề liên quan đến khách hàng vay Như vậy, cán tín dụng phải đào tạo tự đào tạo kỹ lưỡng toàn diện Page 15 Khi cán tín dụng cho vay khách hàng mà họ chưa đủ trình độ để hiểu kỹ lưỡng rủi ro tín dụng rình rập họ Nguyên nhân rủi ro từ yếu đội ngũ nhân viên ngân hàng từ việc: Không phân tích đầy đủ khả quản lý kinh doanh doanh nghiệp Trong doanh nghiệp vai trò người lãnh đạo quan trọng, thành bại hoạt động phụ thuộc nhiều vào định hướng định người lãnh đạo doanh nghiệp Nếu cho vay mà không đánh giá khả người quản lý dễ dẫn đến tổn thất Phân tích báo cáo tài không xác, đánh giá vay có hiệu thật hay có nhiều rủi ro Với doanh nghiệp tình trạng suy thoái mà nhân viên ngân hàng yếu việc đánh giá phân tích cho vay vay khó thu hồi Kiến thức mặt kinh tế xã hội luật pháp nhân viên ngân hàng hạn chế, không nắm vững quy chế thể lệ tín dụng dẫn đến rủi ro Khi người vay không lường hết rủi ro mà nhân viên ngân hàng không hiểu biết để tư vấn cho khách hàng doanh nghiệp bị thua lỗ trả nợ ngân hàng Việc định kỳ hạn trả nợ không xác, sau cho vay ngân hàng thiếu giám sát theo dõi để người vay sử dụng vốn sai mục đích, biện pháp xử lý kịp thời dẫn đến rủi ro tín dụng * Đạo đức cán tín dụng Với khoản vay nhiều rủi ro không đảm bảo điều Page 16 kiện tín dụng đặt ra, khách hàng vay thường bỏ khoản “hoa hồng” lớn để vay tiền Điều dẫn tới tình trạng số cán tín dụng cố ý làm sai quy trình tín dụng hay bỏ sót vài bước quy trình để nhằm nhận khoản "hoa hồng" từ khách hàng Bởi vậy, chất lượng cán tín dụng bao gồm trình độ đạo đức nghề nghiệp không đảm bảo dẫn đến rủi ro tín dụng * Yếu việc phối hợp tác nghiệp Rủi ro tín dụng xuất phát từ tất khâu trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm: Trong giai đoạn trước cho vay, giai đoạn giải ngân giai đoạn quản lý khoản vay khách hàng Ở giai đoạn trước cho vay việc không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng, điều kiện cho vay; xem xét, đánh giá khách hàng, khoản vay không kỹ, không tốt dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng tương lai Ở giai đoạn giải ngân giai đoạn quản lý khoản vay: Giải ngân không tuân thủ theo điều kiện; yếu kiểm soát, theo dõi (không kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, việc kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng bị buông lỏng, việc kiểm soát, theo dõi danh mục khoản vay không thực thi cách có hiệu quả) dẫn đến khả xảy rủi ro tín dụng tương lai Hậu rủi ro tín dụng 4.1 Đối với ngân hàng Page 17 - Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng Một ngân hàng có mức độ rủi ro tài sản có cao ngân hàng thường đứng trước nguy uy tín thị trường Không muốn gửi tiền vào ngân hàng mà ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn nợ xấu vượt mức cho phép, có chất lượng tín dụng không tốt gây nhiều vụ thất thoát lớn Thông tin việc ngân hàng có mức độ rủi ro cao thường báo chí nêu lên lan truyền dân chúng, điều khiến cho việc huy động vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó, việc giảm uy tín ảnh hưởng đến khả cạnh tranh ngân hàng đó, làm cho hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Rủi ro làm ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng Hoạt động chủ yếu ngân hàng nhận tiền gửi cho vay, khoản tín dụng gặp rủi ro việc thu hồi nợ vay gặp nhiều khó khăn khoản tiền gửi phải toán hạn lúc không huy động vốn uy tín, người rút tiền ngày tăng lên kết ngân hàng gặp khó khăn khâu toán - Rủi ro làm giảm lợi nhuận ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy làm cho ngân hàng không thu gốc lãi theo thời hạn hợp đồng tín dụng, chí làm vốn ngân hàng Từ đó, rủi ro tín dụng làm giảm tốc độ quay vòng vốn ngân hàng dẫn tới làm giảm hiệu sử dụng vốn, giảm khả toán ngân hàng Hoạt động tín dụng có liên quan Page 18 mật thiết với nhiều hoạt động khác, ví dụ dịch vụ ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy không làm giảm thu nhập ngân hàng từ hoạt động tín dụng, mà làm giảm thu nhập từ hoạt động khác Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng cao dẫn đến ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng rủi ro điều khiến cho lợi nhuận lại thấp - Rủi ro làm phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy thường tạo cho ngân hàng tổn thất tài chính, thiệt hại uy tín, lòng tin xã hội tổn thất lớn nhiều Vấn đề giữ uy tín điều tối quan trọng, cần niềm tin vào ngân hàng người gửi tiền kéo đến ngân hàng rút tiền rủi ro xảy mức độ ngân hàng khả ứng phó gây phản ứng dây chuyền dân chúng, dân chúng đổ xô đến ngân hàng rút tiền gửi Đối với khoản cho vay dài hạn ngân hàng thu hồi vốn ngay, đồng thời rủi ro tín dụng làm phần vốn ngân hàng, ngân hàng không khả toán đến phá sản 4.2 Đối với khách hàng Rủi ro tín dụng không gây hậu nghiêm trọng ngân hàng mà có tác động xấu khách hàng Đối với người gửi tiền: Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng, tức ngân hàng không thu hồi gốc lãi khoản cho vay Vốn để ngân hàng tài trợ doanh nghiệp lại từ nguồn tiền gửi người gửi tiền Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng xảy Page 19 ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng dẫn đến khách hàng kéo đến rút tiền ạt, ngân hàng khả toán Khách hàng phải đối mặt với rủi ro họ thu hồi lại khoản tiền gửi ngân hàng Đối với người vay tiền: Khi ngân hàng có rủi ro tín dụng mức độ cao ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng, người gửi tiền tới ngân hàng ngân hàng phải trả cho họ lãi suất cao đồng thời ngân hàng áp dụng sách thận trọng cho vay Như vậy, ngân hàng hạn chế cho vay áp dụng điều khoản cho vay chặt chẽ hơn, đồng thời phải áp dụng với lãi suất cao để đủ bù đắp lãi suất cao từ khoản tiền gửi Do đó, người vay gặp khó khăn việc huy động vốn phải huy động vốn với lãi suất cao hơn, ảnh hưởng đến chi phí hiệu kinh doanh doanh nghiệp Đối với người khách hàng gây nợ xấu, nợ hạn ngân hàng: Khách hàng bị áp dụng mức lãi suất phạt cao đồng thời hội để khách hàng tìm nguồn tài trợ giảm nhiều 4.3 Đối với kinh tế Hoạt động ngân hàng có tính chất xã hội hoá cao, liên quan đến nhiều ngành nghề Ngân hàng thương mại coi trung gian tài quan trọng kinh tế có quan hệ trực tiếp thường xuyên với tất tổ chức kinh tế thành phần kinh tế Do rủi ro tín dụng xảy gây tổn thất lan truyền đến tổ chức kinh tế cá nhân khác người gửi tiền bị tiền, người vay tiền gặp khó khăn việc huy động vốn dẫn tới tăng Page 20 chi phí huy động vốn thiếu vốn cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, khó toán nợ vay ảnh hưởng tới kinh tế với ngân hàng khác mà doanh nghiệp vay vốn Như vậy, đổ vỡ ngân hàng kéo theo sụp đổ toàn hệ thống ngân hàng, gây lòng tin dân chúng dẫn tới khủng hoảng kinh tế Có thể thấy rủi ro tín dụng đầu mối nhiều khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế- xã hội Sự tác động không ảnh hưởng đến kinh tế nước có liên quan mà ảnh hưởng đến kinh tế toàn giới Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam Cuộc khủng hoảng nợ chuẩn Mỹ kéo theo khủng hoảng tài toàn cầu Việt Nam chịu tác động mạnh từ khủng hoảng Nguyên nhân dẫn đến khủng hoảng khuyết điểm cần khắc phục việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Từ kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới rút số học ngân hàng thương mại Việt Nam 5.1 Chất lượng tín dụng quan trọng tìm hội Ngân hàng nơi kinh doanh việc cung cấp khoản vốn rủi ro Phần lớn nguồn vốn ngân hàng khoản tiền gửi ngắn hạn dân cư Vào thời điểm mở rộng tín Page 21 dụng cho vay, người ta dễ bỏ qua quy chế cho vay chất lượng tín dụng thường mở rộng cho vay trung dài hạn Như có rủi ro xảy ra, khoản cho vay dài hạn khó lòng thu để trả cho khoản tiền gửi ngắn hạn Theo đuổi sách mở rộng tín dụng cách nới lỏng quy định đảm bảo an toàn, chất lượng tín dụng mang lại cho ngân hàng nhiều tổn thất lợi nhuận 5.2 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề mang tính nguyên tắc tín dụng Các ngân hàng phải quan tâm thực triệt để nguyên tắc tín dụng, đặc biệt thông tin khách hàng Cụ thể khách hàng đến vay vốn, phận liên quan ngân hàng phải giải đáp vấn đề như: Tư cách người vay, hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng, mục đích khoản vay, nguồn trả nợ, khả kiểm soát khoản vay ngân hàng, lực quản trị điều hành khách hàng, thực trạng tài khách hàng trước định cho vay Để giải đáp câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tích tài chính, coi trọng đến dòng tiền vòng thu hồi vốn đầu tư khách hàng Việc phân tích tài phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh 5.3 Xây dựng mô hình đánh giá khách hàng Các mô hình đánh giá khách hàng công cụ định tự động Page 22 đôố với khoản cho vay tiêu dùng, cho vay cá nhân đồng thời công cụ để nhận biết, định lượng rủi ro xảy khách hàng có biện pháp ứng xử kịp thời để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Việc xếp hạng khách hàng thực định kỳ trợ giúp cho ngân hàng quản lý hiệu chất lượng tín dụng 5.4 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tập trung phân tách phận Quy trình tác nghiệp hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng thông thường tách bạch thành chức năng: - Front office: Cán tín dụng tìm kiếm khách hàng, đề xuất khởi tạo giao dịch với khách hàng chuyển đến phận - Middle office: Là phận phân tích độc lập, phê duyệt giao dịch theo thẩm quyền trình cấp phê duyệt - Back office: Hỗ trợ giao dịch front office, lưu trữ hồ sơ tài liệu giao dịch, theo dõi, báo cáo Nếu áp dụng mô hình quản lý rủi ro phân tán, tức phận kinh doanh tự thực nhiệm vụ quản lý rủi ro theo quy trình, hay nói cách khác phận kinh doanh đồng thời thực chức công tác quản lý rủi ro chưa thực phát huy hiệu quả, xem vi phạm nguyên tắc quản lý rủi ro ngân hàng đại Hoạt động quản lý rủi ro không đơn hoạt động phận mà phải nhìn nhận mô hình hoạt động toàn ngân Page 23 hàng Page 24 PHẦN 2: BÀI TẬP Page 25 Page 26 Page 27 Page 28 [...]... bộ tín dụng cố ý làm sai quy trình tín dụng hay bỏ sót một vài bước trong quy trình để nhằm nhận được những khoản "hoa hồng" từ khách hàng Bởi vậy, chất lượng cán bộ tín dụng bao gồm trình độ và đạo đức nghề nghiệp không đảm bảo cũng sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng * Yếu kém trong việc phối hợp tác nghiệp Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ tất cả các khâu của quá trình cấp tín dụng của ngân hàng thương mại. .. Page 19 ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng dẫn đến khách hàng kéo đến rút tiền ồ ạt, vì vậy ngân hàng sẽ mất khả năng thanh toán Khách hàng cũng phải đối mặt với rủi ro là họ không thể thu hồi lại khoản tiền đã gửi ngân hàng Đối với người vay tiền: Khi ngân hàng có rủi ro tín dụng ở mức độ cao ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, người gửi tiền tới ngân hàng sẽ ít đi và ngân hàng sẽ phải trả cho họ một... trong khi đó các khoản tiền gửi vẫn phải thanh toán đúng hạn trong lúc không huy động được vốn do mất uy tín, người rút tiền ngày càng tăng lên kết quả là ngân hàng gặp khó khăn trong khâu thanh toán - Rủi ro làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra làm cho ngân hàng không thu được gốc và lãi theo đúng thời hạn trong hợp đồng tín dụng, thậm chí còn làm mất vốn của ngân hàng Từ đó, rủi. .. mất vốn của ngân hàng Từ đó, rủi ro tín dụng sẽ làm giảm tốc độ quay vòng vốn của ngân hàng dẫn tới làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Hoạt động tín dụng có liên quan Page 18 mật thiết với nhiều hoạt động khác, ví dụ như các dịch vụ của ngân hàng, do đó rủi ro tín dụng xảy ra không chỉ làm giảm thu nhập của ngân hàng từ hoạt động tín dụng, mà còn làm giảm thu nhập từ... hoạt động khác Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng cao dẫn đến ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng rủi ro và điều này khiến cho lợi nhuận còn lại càng thấp - Rủi ro có thể làm phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra thường tạo cho ngân hàng những tổn thất về tài chính, nhưng những thiệt hại về uy tín, về mất lòng tin của xã hội là những tổn thất còn lớn hơn nhiều Vấn đề giữ uy tín là điều tối quan trọng,... Đối với khách hàng Rủi ro tín dụng không chỉ gây hậu quả nghiêm trọng đối với ngân hàng mà nó còn có tác động xấu đối với khách hàng Đối với người gửi tiền: Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng, tức là ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi của những khoản đã cho vay Vốn để ngân hàng tài trợ các doanh nghiệp lại chính là từ nguồn tiền gửi của người gửi tiền Bên cạnh đó, khi rủi ro tín dụng xảy ra... giảm uy tín của ngân hàng Một khi một ngân hàng có mức độ rủi ro của các tài sản có là cao thì ngân hàng đó thường đứng trước nguy cơ mất uy tín của mình trên thị trường Không một ai muốn gửi tiền vào một ngân hàng mà ngân hàng đó có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vượt quá mức cho phép, có chất lượng tín dụng không tốt và gây ra nhiều vụ thất thoát lớn Thông tin về việc một ngân hàng có mức độ rủi ro cao... truyền trong dân chúng, điều này sẽ khiến cho việc huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn Bên cạnh đó, việc giảm uy tín còn ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng đó, càng làm cho hoạt động của ngân hàng gặp nhiều khó khăn hơn - Rủi ro làm ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là nhận tiền gửi và cho vay, nếu các khoản tín dụng gặp rủi ro thì... ở mức cao hơn các ngân hàng thương mại phải biết lựa sức mình để xác định lợi nhuận hợp lý Page 14 * Sự yếu kém về công nghệ của ngân hàng Ngày nay trình độ công nghệ là yếu tố quan trọng trong tổ chức kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là đối với quản lý rủi ro tín dụng Vì trình độ công nghệ càng cao càng trợ giúp cho ngân hàng sàng lọc những khách hàng, ngành nghề đang có mức độ rủi ro cao cũng như các... niềm tin vào ngân hàng thì người gửi tiền sẽ có thể kéo đến ngân hàng rút tiền nếu rủi ro xảy ra ở mức độ ngân hàng không có khả năng ứng phó thì sẽ gây phản ứng dây chuyền trong dân chúng, dân chúng sẽ đổ xô đến ngân hàng rút tiền gửi Đối với những khoản cho vay dài hạn ngân hàng không thể thu hồi vốn ngay, đồng thời rủi ro tín dụng đã làm mất một phần vốn của ngân hàng, như vậy ngân hàng không còn