MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: 4 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 4 CỦA QUỸ TÍN DỤNG 4 1.1 Tín dụng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 4 1.1.1 Khái niệm 4 1.1.2 Các loại hình tín dụng 4 1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn 4 1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức cho vay 5 1.1.2.3 Căn cứ vào tài sản bảo đảm. 6 1.1.2.4 Căn cứ vào mức độ rủi ro 7 1.1.3 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 8 1.1.3.1 Đối với TCTD 8 1.1.3.2 Đối với khách hàng 8 1.1.3.3 Đối với nền kinh tế 9 1.2 Chất lượng tín dụng của QTD 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 12 1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 14 1.2.3.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng 14 1.2.3.2 Nhóm chỉ tiêu định tính 17 1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 17 1.3.1 Những nhân tố chủ quan 17 1.3.2 Những nhân tố khách quan 21 1.3.2.1 Từ phía khách hàng 21 1.3.2.1 Từ phía môi trường 22 CHƯƠNG II 26 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG VĨNH PHÚC 26 2.1 Vài nét về QTDTW Chi nhánh Vĩnh Phúc 26 2.1.1 Sự ra đời và phát triển của chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 28 2.1.3. Hoạt động cơ bản của chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 30 2.1.3.1 Hoạt động tín dụng 30 2.1.3.2 Hoạt động thanh toán ngân quỹ 34 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 35 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng năm 2012 35 2.2.2 Tình hình chất lượng tín dụng 39 2.2.2.1 Chất lượng tín dụng ngắn hạn. 39 2.2.2.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn. 40 2.2.2.3 Phân tích vòng quay vốn tín dụng. 41 2.2.2.4 Phân tích nợ quá hạn. 42 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng của QTDTW chi nhánh Vĩnh Phúc 43 2.3.1 Những thành tựu đạt được 43 2.3.1.1 Hiệu quả kinh doanh 43 2.3.1.2 Kết quả đạt được năm 2012. 45 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 46 2.3.2.1 Hạn chế: 46 2.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trên 47 CHƯƠNG III 51 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QTDTW VĨNH PHÚC 51 3.1. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc trong thời gian tới 51 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 52 3.2.1 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng 52 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 54 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng 55 3.2.4 Ngăn ngừa và xử lý những khoản nợ quá hạn 55 3.2.5 Tăng cường hoạt động marketing QTD và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý. 56 3.2.6 Tăng cường các biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ và lãi vay ngân hàng. 56 3.2.7 Dự báo rủi ro tiềm ẩn trong tín dụng trung dài hạn và có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu. 57 3.2.8 Hiện đại hóa trang thiết bị và đào tạo nguồn nhân lực 58 3.3 Một số kiến nghị 59 3.3.1 Đối với chính phủ 59 3.3.1.1 Ban hành, sửa đổi các luật và quy định kịp thời cho hoạt động tín dụng của QTD 59 3.3.1.2 Thực hiện đồng bộ và nhất quán các chính sách ổn định nền kinh tế vĩ mô, ổn định tiền tệ, chống lạm phát và suy thoái. 62 3.3.2 Đối với NHNN 63 3.3.2.1 Thực hiện công tác kiểm tra giám sát hoạt động của các QTD 63 3.3.2.2 Điều chỉnh, bổ sung, cơ cấu lại hệ thống văn bản pháp luật 64 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng được coi là một trong những điều kiện cần thiết nhằm phân bổ nguồn lực cho phát triển. Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng được xem là sự tập trung huy động và sử dụng vốn có hiệu quả để đầu tư phát triển kinh kế, tạo điều kiện tích lũy vốn cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa, là đòn bẩy kinh tế kích thích ngành kinh tế mũi nhọn phát triển cũng như mở rộng thương mại, dịch vụ ở cả thành thị và nông thôn. Với vai trò to lớn như vậy, chất lượng tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của nhà nước, các doanh nghiệp và đặc biệt là bản thân các ngân hàng thương mại, định chế tài chính chủ yếu cung cấp tín dung cho nền kinh tế. Nâng cao chất lượng tín dụng đồng nghĩa với việc đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn của các doanh nghiệp, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo hiệu quả kinh doanh cũng như mang lại lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng. Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc với chức năng của mình là trải rộng dịch vụ ngân hàng đối với mọi thành phần kinh tế, cung ứng vốn cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, kích thích các nhà sản xuất nâng cao chất lượng hàng hóa, cải thiện đời sống đối với người tiêu dùng, mở mang thêm ngành nghề truyền thống, tạo công ăn việc làm ổn định cho các thành viên và xã hội. Đồng vốn đầu tư cho Quỹ tín dụng cơ sở ngày càng phát huy được hiệu quả, hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn, góp phần xóa đói giảm nghèo, thực hiện chính sách phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước. Qua quá trình hoạt động của mình, Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc đã có bước chuyển mình đáng kể, làm tốt vai trò điều hòa vốn, đảm bảo khả năng thanh khoản cho toàn hệ thống. Hoạt động trên địa bàn có nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh phúc đã đáp ứng được phần lớn nhu cầu về vốn của các đơn vị này. Vấn đề đặt ra là làm thế nào để tín dụng của Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc hoạt động an toàn và có hiệu quả, đó cũng chính là yêu cầu bức xúc trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Từ thực tế đó, tôi đã nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc”. Trên cơ sở lý luận chung về hoạt động tín dụng và thực trạng hoạt động tín dụng ở Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc trong giai đoạn năm 2011> 31052013, từ đó tìm ra một số giải pháp nhằm mục đích đưa ra các giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn góp phần giải quyết những vấn đề còn tồn tại và nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc. Mục tiêu nghiên cứu: Hệ thống hóa lại cơ sở lý thuyết về tín dụng và chất lượng tín dụng của Quỹ tín dụng. Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng của Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc. Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng. Phạm vi nghiên cứu: chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc giai đoạn 20112013. Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong khóa luận: Phương pháp thống kê Phương pháp so sánh Phương pháp phân tích tổng hợp… Kết cấu của khóa luận: Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và danh mục bảng biểu khóa luận chia làm ba chương: Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng của Quỹ tín dụng. Chương 2: Thực trạng về chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc. CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QTDTW VĨNH PHÚC 3.1. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc trong thời gian tới Năm 2013 Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc tiếp tục lấy công tác chấn chỉnh hoạt động QTD để tăng cường sự ổn định, phát triển tín dụng đúng hướng phù hợp với khả năng quản lý, gắn hiệu quả kinh doanh với an toàn vốn làm tư tưởng chỉ đạo xuyên suốt trong công tác kinh doanh dịch vụ tín dụng. Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc đề ra mục tiêu: Về công tác huy động nguồn vốn: nguồn vốn huy động trong năm 2013 sẽ tăng 15% đến 20% so với năm 2012. Tổng dư nợ cho vay trong nền kinh tế của QTD phải tăng lên 20% nữa. Huy động vốn của tổ chức kinh tế phấn đấu đạt tỷ trọng 31%. Mức lợi nhuận phải lớn hơn năm 2012, tăng 7%. Về công tác cho vay: Phấn đấu đưa tổng mức dư nợ cho vay các thành phần kinh tế đạt tăng 16%, trong đó: Dư nợ kinh tế chiếm tỷ trọng 97% trên tổng dư nợ. Đặc biệt quan tâm tới đầu tư tín dụng đối với lĩnh vực kinh tế quốc dân, tạo môi trường phát triển kinh tế Nhà nước. Tăng cường cho vay trung và dài hạn. Hoạt động cho vay trong lĩnh vực này phải tăng từ 16% đến 20% so với năm 2012. Đồng thời QTD phải đa dạng hóa các hoạt động như: cho vay đầu tư xây dựng mới, cải tiến kĩ thuật, bảo lãnh trả chậm… 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 3.2.1 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Khi chuyển sang nền kinh tế thị trường song song với việc mở rộng phạm vi và quy mô tín dụng, đối tượng khách hàng cũng càng ngày càng phong phú hơn. Theo đó khả năng thất thoát vốn ngày càng tăng đe doạ sự tồn tại và phát triển của QTD. Vì vậy cầm cố để thu hồi nợ. 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế nợ quá hạn phát sinh mới bằng các biện pháp như hạn chế đầu tư vào các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả trên cơ sở thẩm định chắc chắn các món vay. Muốn hạn chế rủi ro, trong việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay. 3.2.5 Tăng cường hoạt động marketing QTD và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý. mới khi chưa hết nợ cũ. 3.2.7 Dự báo rủi ro tiềm ẩn trong tín KẾT LUẬN Hiện nay, các TCTD Việt Nam ngày càng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế.., ..QTD là kênh huy động, cung ứng vốn chính cho nền kinh tế với 30% vốn đầu tư phát triển hàng năm và 40% tổng nhu cầu vốn của các doanh nghiệp được tài trợ bởi tín dụng. Tổng dư nợ tín dụng qua hệ thống QTD vào cuối năm 2012 đã trên 60% GDP cao hơn mức bình quân của các nước có thu nhập thấp. Với ý nghĩa quan trọng đó, vấn đề chất lượng tín dụng và nợ xấu đang trở thành mối quan tâm hàng đầu. Theo đánh giá của IMF và WB tại Việt Nam thì nợ xấu của các TCTD Việt Nam phải chiếm từ 1530%. Trước tình hình đó cùng với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt khi Việt Nam gia nhập W
LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài này, không lực thân mà nhờ giúp đỡ quý báu thầy (cô), cán Quỹ tín dụng, gia đình bạn bè Vậy lời đầu tiên: Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Vi Thu Trang, thầy (cô) khoa Quản trị tài - Trường Cao đẳng công nghiệp Thực phẩm Phú Thọ Em xin cảm ơn Ban giám đốc anh chị Phòng tín dụng Quỹ tín dụng chi nhánh Vĩnh Phúc tận tình hướng dẫn tạo điều kiện giúp đỡ em trình thực tập hoàn thành chuyên đề Do thời gian nghiên cứu lý luận thời gian thực tập có hạn, với trình độ, lực thân hạn chế nên chuyên đề em chắn có nhiều thiếu sót, hạn chế, kính mong dẫn, đóng góp quý thầy cô, bạn bè, Ban giám đốc anh chị công tác Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh Vĩnh Phúc để chuyên đề tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Khoa QT- TCNH K4 - TCNH DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN QTDND QTDNDTW QTDTW QTD TCTD TCKT Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân trung ương Quỹ tín dụng Trung ương Quỹ tín dụng Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình huy động vốn (Phân theo thành phần)……………… 31 Khoa QT- TCNH K4 - TCNH Bảng 2: Tình hình huy động vốn (phân theo thời hạn)………………… 32 Bảng 3: Doanh số cho vay thu nợ ………………………………………33 Bảng 4: Tình hình thực tiêu năm 2012………………… 36 Bảng 5: Kết cấu dư nợ………………………………………………………36 Bảng 6: Doanh số cho vay doanh số thu nợ ……………………………37 Bảng 7: Tình hình sử dụng vốn ngắn hạn…………………………………39 Bảng 8: Tình hình cho vay trung dài hạn………………………………40 Bảng 9: Vòng quay vốn tín dụng………………………………………… 42 Bảng 10: Nợ hạn theo thời gian……………………………………… 43 Biểu 11: Kết kinh doanh Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc…… 44 MỤC LỤC Khoa QT- TCNH K4 - TCNH Khoa QT- TCNH K4 - TCNH LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng coi điều kiện cần thiết nhằm phân bổ nguồn lực cho phát triển Trong kinh tế thị trường, tín dụng xem tập trung huy động sử dụng vốn có hiệu để đầu tư phát triển kinh kế, tạo điều kiện tích lũy vốn cho công nghiệp hóa, đại hóa, đòn bẩy kinh tế kích thích ngành kinh tế mũi nhọn phát triển mở rộng thương mại, dịch vụ thành thị nông thôn Với vai trò to lớn vậy, chất lượng tín dụng mối quan tâm hàng đầu nhà nước, doanh nghiệp đặc biệt thân ngân hàng thương mại, định chế tài chủ yếu cung cấp tín dung cho kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng đồng nghĩa với việc đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn doanh nghiệp, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo hiệu kinh doanh mang lại lợi nhuận cho tổ chức tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc với chức trải rộng dịch vụ ngân hàng thành phần kinh tế, cung ứng vốn cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, kích thích nhà sản xuất nâng cao chất lượng hàng hóa, cải thiện đời sống người tiêu dùng, mở mang thêm ngành nghề truyền thống, tạo công ăn việc làm ổn định cho thành viên xã hội Đồng vốn đầu tư cho Quỹ tín dụng sở ngày phát huy hiệu quả, hạn chế cho vay nặng lãi nông thôn, góp phần xóa đói giảm nghèo, thực sách phát triển kinh tế - xã hội Đảng Nhà nước Qua trình hoạt động mình, Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc có bước chuyển đáng kể, làm tốt vai trò điều hòa vốn, đảm bảo khả khoản cho toàn hệ thống Hoạt động địa bàn có nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế khác Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh phúc đáp ứng phần lớn nhu cầu vốn đơn vị Vấn đề đặt làm để tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc hoạt động an toàn có hiệu quả, yêu cầu xúc kinh tế thị trường SV: K4 - TCNH Từ thực tế đó, nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc” Trên sở lý luận chung hoạt động tín dụng thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc giai đoạn năm 2011-> 31/05/2013, từ tìm số giải pháp nhằm mục đích đưa giải pháp có khoa học thực tiễn góp phần giải vấn đề tồn nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc * Mục tiêu nghiên cứu: - Hệ thống hóa lại sở lý thuyết tín dụng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc * Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc giai đoạn 2011-2013 * Các phương pháp nghiên cứu sử dụng khóa luận: - Phương pháp thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp phân tích tổng hợp… * Kết cấu khóa luận: Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo danh mục bảng biểu khóa luận chia làm ba chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc SV: K4 - TCNH Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Vĩnh Phúc SV: K4 - TCNH CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng vai trò tín dụng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm Tín dụng “quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi theo thời gian định bên TCTD - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư xã hội, TCTD đóng vai trò vừa người vay, vừa người cho vay” Ra đời từ kỷ XVI, tín dụng xem hoạt động truyền thống chủ yếu quan trọng TCTD Thống kê cho thấy tỉ trọng khoản vay chiếm 60% tài sản TCTD đem lại 55-70% lợi nhuận cho TCTD Trong kinh tế thị trường đại phận quỹ cho vay tập trung qua TCTD từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng không đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật công nghệ sản xuất Ngoài tín dụng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như vậy, tín dụng công cụ cung ứng tập trung vốn chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt kịp thời 1.1.2 Các loại hình tín dụng Trong trình hoạt động kinh doanh, tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý TCTD mà có cách phân loại tín dụng sau: 1.1.2.1 Căn vào thời hạn Nếu vào thời hạn, tín dụng chia thành loại sau đây: - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm (có nơi quy định năm) SV: K4 - TCNH - Tín dụng dài hạn: có thời hạn từ năm trở lên (có nơi quy định năm trở lên) Thời hạn tín dụng thời hạn mà TCTD cam kết cung ứng cho khách hàng khoản tín dụng xác định cụ thể ngày, tháng, năm Hay thời hạn tín dụng hiểu thời hạn tính từ lúc đồng vốn TCTD cấp lúc thu đồng vốn lãi cuối Tín dụng ngắn hạn thường gắn với khoản vay doanh nghiệp nhằm bổ sung vào tài sản lưu động, tài sản lưu động thường có vòng quay vòng năm Do năm doanh nghiệp hoàn trả số tiền vay TCTD Các tài sản cố định phương tiện sản xuất, phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi…các trang thiết bị nhanh hao mòn có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến năm Ngược lại, công trình đầu tư lớn, thu hồi vốn lâu, thuộc tầm vĩ mô như: máy móc thiết bị công nghiệp nặng, xây dựng cầu đường…có nhu cầu nguồn vốn từ năm đến 10 năm có tới 20 năm Cùng với độ dài thời gian, việc thu hồi vốn dự án có thời hạn dài gặp nhiều khó khăn thời điểm doanh nghiệp khó dự tính hết khó khăn gặp tương lai Do vậy, mức độ rủi ro khoản tín dụng có thời gian lớn TCTD tăng lên Điều phần lý giải lãi suất khoản cho vay dài hạn thường cao khoản cho vay ngắn hạn Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng TCTD, phản ánh khả hoàn trả, độ rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn sinh lợi TCTD 1.1.2.2 Căn vào hình thức cho vay Căn theo hình thức cho vay có loại tín dụng sau: - Chiết khấu: Là việc TCTD ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu sau trừ phần thu nhập TCTD để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Về mặt pháp lý tổ chức tín dụng SV: K4 - TCNH nhà cho vay người sở hữu thương phiếu mà hình thức trao đổi trái quyền Tuy nhiên, TCTD việc bỏ tiền thời điểm để thu khoản tiền lớn tương lai với lãi suất ấn định trước coi hoạt động tín dụng - Cho vay: Được hiểu việc TCTD cấp tín dụng cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định với mức lãi suất cam kết Cho vay coi nghiệp vụ truyền thống TCTD, hình thành từ buổi sơ khai TCTD, đánh giá hoạt động sinh lời cao cho TCTD - Bảo lãnh: Là việc TCTD cam kết thực nghĩa vụ tài thay khách hàng khách hàng khả trả nợ Mặc dù xuất tiền ra, song TCTD thu lợi từ khách hàng nhờ uy tín Nghiệp vụ đưa vào tài khoản bảng TCTD Tuy nhiên, có nghiệp vụ phát sinh tức TCTD đứng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng lại đưa vào tài khoản nội bảng - Cho thuê: Là việc TCTD đứng dùng tiền mua tài sản khách hàng thuê theo điều kiện định Sau khoảng thời gian khách hàng phải trả gốc lãi cho TCTD Đây hoạt động mẻ TCTD Tuy hoạt động sinh lời cao chứa đựng rủi ro có yếu tố công nghệ Điều đòi hỏi cán tín dụng phải có chuyên môn nghề nghiệp mà có hiểu biết kĩ thuật công nghệ 1.1.2.3 Căn vào tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo khoản tín dụng cho phép TCTD có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ (từ trình sản xuất kinh doanh) không đủ Nếu vào tài sản đảm bảo có loại hình tín dụng: - Tín dụng đảm bảo cam kết người nhận tín dụng việc dùng tài sản sở hữu sử dụng, khả trả nợ người thứ ba để trả cho TCTD Tín dụng chia thành: tín dụng có đảm bảo uy tín khách hàng, có đảm bảo chấp, cầm có tài sản SV: K4 - TCNH 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc 3.2.1 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Khi chuyển sang kinh tế thị trường song song với việc mở rộng phạm vi quy mô tín dụng, đối tượng khách hàng ngày phong phú Theo khả thất thoát vốn ngày tăng đe doạ tồn phát triển QTD Vì để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh sử dụng có hiệu vốn tín dụng, QTD cần chọn cho khách hàng tốt sở nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng thể khả phân tích nhận định tình hình khách hàng trước, sau cho vay, điều có mối quan hệ chặt chẽ với chất lượng tín dụng Đánh giá tình hình khách hàng ngày xác, chất lượng tín dụng ngày cao thông qua đánh giá QTD phân loại khách hàng, bước lọc khách hàng yếu thu hút tập trung đầu tư cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu hạn chế mức tối đa rủi ro thất thoát vốn Đánh giá khách hàng từ phân loại khách hàng để có biện pháp tín dụng thích hợp có nhiều tiêu xem xét Cần xem xét khía cạnh sau: - Doanh nghiệp xếp loại A: Là doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định liên tục rõ ràng, thực tốt nghĩa vụ với NHNN, quan hệ toán với QTD, bạn hàng sòng phẳng, có độ tín nhiệm, nợ hạn lãi treo, có hệ số bảo toàn vốn >1 ( doanh nghiệp bảo toàn mà tăng vốn) Đối với doanh nghiệp xếp loại A việc cho vay sở vốn tự có tài sản chấp, doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu QTD cho vay bổ sung mức độ cần thiết, hợp lý - Doanh nghiệp xếp loại B: Là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không ổn định kết tài bình thường, lãi thấp, quan hệ toán với QTD, bạn hàng ngân sách chưa có SV: K4 - TCNH uy tín cao, bảo toàn vốn (hệ số bảo toàn vốn = 1) Đối với doanh nghiệp QTD nên sở giá trị tài sản đảm bảo vốn tự có -Doanh nghiệp xếp loại C: Là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không ổn định kết tài thua lỗ biện pháp khắc phục, quan hệ toán không sòng phẳng, có phát sinh nợ hạn, lãi treo, hệ số bảo toàn vốn = (doanh nghiệp dần vốn) Đối với doanh nghiệp QTD không cho vay vốn kể đơn vị có tài sản chấp, dư nợ QTD cần tìm biện pháp khẩn trương thu hồi vốn QTD cần tìm hiểu kỹ tư cách khách hàng khả quản lý, lực sản xuất kinh doanh, tình hình công nợ, hiệu sản xuất kinh doanh , có biểu tốt QTD đầu tư cho vốn Khi cho vay vốn khách hàng phải có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, đầy đủ hợp pháp Đây điều kiện quan trọng để đảm bảo việc hoàn trả nợ đầy đủ gốc lãi cho QTD, tài khoản tín dụng cung cấp để sau phải bán tài sản chấp, cầm cố để thu hồi nợ 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế nợ hạn phát sinh biện pháp hạn chế đầu tư vào doanh nghiệp làm ăn hiệu sở thẩm định chắn vay Muốn hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng QTD phải thực đầy đủ quy định, quy trình cho vay theo văn chế độ tín dụng, quy định NHNN Việt Nam phòng ngừa rủi ro tín dụng Bên cạnh QTD phải làm tốt công tác thẩm định dự án Để làm tốt công tác thẩm định dự án, QTD cần thực tốt nội dung sau đây: - Nâng cao chất lượng thu nhập xử lý thông tin Các thông tin phải kiểm tra tính xác kỹ trước phân tích Muốn thông tin phải lấy từ nhiều nguồn khác để so sánh đối chiếu Hiện nguồn thông tin thu thập từ thân doanh nghiệp vay vốn, từ hồ sơ lưu QTD từ thông tin đại chúng Nói chung nguồn thông tin SV: K4 - TCNH lấy từ nhiều nguồn khác nhau, để thu thập lượng thông tin nhiều, nhanh, với tốc độ cao QTD phải thu thập cách thường xuyên Đồng thời, QTD nên có phận chuyên thu thập thông tin để lượng thông tin cập nhật hàng ngày nhiều lĩnh vực Sau tiến hành phân loại luu trữ cần dùng - Nâng cao trình độ thẩm định cho cán tín dụng: Thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nâng cao chất lượng cho cán tín dụng, mở khoá học nghiệp vụ, phổ biến văn pháp luật ban hành ngành lĩnh vực cho vay Đặc biệt, văn hướng dẫn hạch toán doanh nghiệp 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng Sau giải ngân xong QTD phải đảm bảo nắm tình hình linh hoạt khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an toàn hiệu khoản cho vay QTD nên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin kết kinh doanh kèm với số tiền trả nợ định kỳ Các khoản nợ gốc lớn trước đến hạn QTD cần có nhắc nhở xem liệu trả nợ hạn không Nếu phát khách hàng khả trả nợ QTD điều tra đưa biện pháp kịp thời Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, QTD cần kiểm tra, kiểm soát nội cách thường xuyên, nghiêm túc dựa quan điểm phòng chống sai sót chủ yếu Việc kiểm soát nội tiến hành định kỳ theo hàng tháng, quý, năm, tiến hành đột xuất để đảm bảo tính trung thực, nghiêm túc hiệu QTD cần thực kiểm tra thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ vv để chắn hoạt dộng tín dụng bảo đảm mặt nội 3.2.4 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn Trong hoạt động QTD rủi ro tín dụng điều tránh khỏi điều quan trọng làm cách để QTD giảm rủi ro, đồng thời không đẩy khách hàng đến chỗ phá sản Đặc biệt khoản vay SV: K4 - TCNH khách hàng không trả vốn lãi tổng số vốn vay khách hàng chuyển thành nợ hạn Vì với hoạt động cho vay, QTD cần có biện pháp khai thác giúp đỡ khách hàng để giảm thiệt hại cho QTD khách hàng: - Cơ cấu lại khoản nợ phân tích thực trạng nợ hạn nợ tiềm ẩn rủi ro nợ xử lý rủi ro để từ đánh giá khả thu hồi thông qua phân tích nợ có đảm bảo, đảm bảo, thực trạng tài sản chấp xử lý thu hồi nợ, phương án xử lý vận dụng giải pháp, sách ban ngành liên quan việc xử lý nợ tồn đọng - Trong số điều kiện QTD tăng thêm vốn vay doanh nghiệp Theo cách làm tăng thêm rủi ro QTD khách hàng khả trả nợ Nhưng xét lâu dài QTD thấy doanh nghiệp có khả trì phát triển kinh doanh, đồng thời họ có tinh thần hợp tác có trách nhiệm trả nợ QTD bỏ vốn thêm, giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu cách thu hồi vốn tốt Đây cách có lợi cho hai bên, vừa giúp doanh nghiệp thoát khỏi cảnh khó khăn, vừa giúp QTD thu nợ - Ngoài khoản cho vay khó đòi QTD cần có quan hệ chặt chẽ với quyền địa phương, ban ngành chức có liên quan việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 3.2.5 Tăng cường hoạt động marketing QTD áp dụng sách khách hàng hợp lý Trong thời kỳ cạnh tranh gay gắt TCTD, hoạt động marketing ngày coi trọng Thông qua việc xây dựng chiến lược khách hàng, QTD tiến hành quản lý khách hàng sát thực, xác Đồng thời qua QTD nắm rõ dự án giúp cho hoạt động tín dụng có hiệu hơn, nâng cao chất lượng tín dụng Do nhà quản lý QTD phải tăng cường công tác xây dựng chiến lược marketing, lấy trọng tâm sách khách hàng xây dựng thương hiệu QTD Chiến lược marketing phải mang tính dài hạn khả thi áp dụng phổ biến rộng rãi cho tất SV: K4 - TCNH phận QTD, đặc biệt phận chăm sóc khách hàng Phòng marketing phải thành lập với cán dày dặn kinh nghiệm phân công nhiệm vụ rõ ràng để định hướng cho hoạt động marketing cách có 3.2.6 Tăng cường biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay ngân hàng Nếu thẩm định dự án khâu khâu định vay dự án trình đôn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Khi dự án đầu tư cho vay thời điểm với số vốn ghi hợp đồng tín dụng công việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra số tiền mà doanh nghiệp rút lần trước xem có với mục đích sử dụng ký kết hợp đồng không Việc kiểm tra thông qua chứng từ, hóa đơn, hợp đồng Nếu doanh nghiệp sử dụng mục đích sở cho việc phát vốn lần sau Những trường hợp sử dụng sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp xử lý Việc đôn đốc thu nợ thu lãi kỳ hạn đủ trách nhiệm cán tín dụng Lịch trả nợ gốc lãi vay cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày QTD đồng thời phải gửi báo cáo cho doanh nghiệp có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Việc thu nợ, lãi kỳ hạn giảm nợ hạn giúp đảm bảo tồn phát triển QTD Khi dự án vay mà đến hạn trả doanh nghiệp chưa có nguồn vốn để trả nợ xem xét để gia hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền ủy nhiệm chế độ tín dụng quy định hành, không tùy tiện gia hạn Để xử lý nợ hạn QTD có biện pháp thích hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh QTD giúp doanh SV: K4 - TCNH nghiệp việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn không nên cho vay khoản chưa hết nợ cũ 3.2.7 Dự báo rủi ro tiềm ẩn tín dụng trung dài hạn có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Rủi ro tín dụng mối đe dọa hoạt động tín dụng QTD, đặc biệt khoản vay trung dài hạn cấp độ khoản vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn không đòi hỏi QTD mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ Bởi mức độ khoản vay trung dài hạn lớn, gây đột biến kéo dài cho bên vay, QTD bên liên quan Chính biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện pháp phòng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng cao Việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải làm liên tục thường xuyên không trước phán mà suốt trình đưa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay Do tính toán nguồn trả nợ cán tín dụng cần tính toán đến phương án: Phương án lạc quan nhất, phương án trung bình Để an toàn phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn, có cách hay dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lãi vay hạn cho phép phương án kinh doanh phê duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn chìa khóa an toàn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện việc sử dụng công cụ doanh nghiệp quốc doanh, QTD phải đảm bảo nguyên tắc, chấp hành nghiêm chỉnh sách Nhà nước áp dụng cách sáng tạo, linh hoạt không tùy tiện Tuyệt đối coi chìa khóa an toàn đặc biệt, mà coi chìa khóa an toàn cuối việc đảm bảo an toàn tín dụng Thực chấp, bảo lãnh quy định cho vay phải dựa sở thực từ phía doanh nghiệp dựa vào tài sản chấp SV: K4 - TCNH 3.2.8 Hiện đại hóa trang thiết bị đào tạo nguồn nhân lực Hiện QTD đứng trước nhu cầu đổi mà trước tiên đổi trang thiết bị, QTD cần nâng cấp hệ thống trang thiết bị tạo điều kiện để QTD hội nhập vào cộng đồng tài quốc tế nhằm nâng cao chất lượng phục vụ đáp ứng nhu cầu quản lý, tăng cường sức cạnh tranh Bên cạnh nâng cao chất lượng cán tín dụng yếu tố thiếu Người cán tín dụng phải am hiểu khách hàng hiểu biết sâu sắc thực lực tài tiềm phát triển khách hàng Ngoài cán tín dụng phải có vốn hiểu biết định thị trường lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh QTD nên phân chia cán tín dụng phụ trách mảng cho vay định chia theo ngành Tùy theo trình độ, lực người để ban lãnh đạo QTD phân công công việc cho phù hợp Việc chuyên môn hóa tạo điều kiện cho cán tín dụng dễ dàng giám sát, sát cánh khách hàng vấn đề quản lý vốn Không vậy, QTD nên trọng đến công tác đào tạo cán đào tạo lại cán làm việc cho phù hợp với phát triển kinh tế Am hiểu văn chế độ ngành ngành liên quan đến lĩnh vực tín dụng, kiến thức thị trường liên quan đến lĩnh vực đầu tư Tổ chức buổi trao đổi nghiệp vụ thường xuyên cho cán để học hỏi kinh nghiệm Rà soát lại đội ngũ cán để điều động bổ sung cán cho phù hợp đáp ứng nhiệm vụ kinh doanh giai đoạn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ 3.3.1.1 Ban hành, sửa đổi luật quy định kịp thời cho hoạt động tín dụng QTD Do tình hình kinh tế - xã hội phát triển nhanh phát sinh nhiều quan hệ xã hội kinh tế thị trường đòi hỏi phải có điều chỉnh pháp luật SV: K4 - TCNH Chính cần có hệ thống pháp luật đồng làm chỗ dựa pháp lí cho QTD, cho doanh nghiệp cần thiết Việc bị sửa đổi Bộ luật Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai…khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy tờ sở hữu nhà đất không rõ ràng gây khó khăn cho QTD việc xét duyệt dự án Đề nghị Chính phủ sớm ban hành Nghị định quy định chi tiết thi hành luật doanh nghiệp nhà nước, có việc quy định danh mục tài sản mà doanh nghiệp quyền chấp, cầm cố tài sản mà doanh nghiệp phải phép quan quản lí cho chấp, cầm cố Quy định rõ việc xử lí tài sản chấp doanh nghiệp nhà nước Đề nghị Chính phủ ban hành quy định cụ thể trình tự thủ tục, thời hạn phát tài sản chấp, thể chế hóa trình kiện tụng cho việc xét xử tịch thu tài sản chấp, cầm cố đảm bảo cho QTD thu nợ tới mức cao sở giải chấp tài sản chấp cầm cố Nghị định 163/2006 ban hành ngày 29/12/2006 Chính phủ có quy định nội dung, cách thức, thời gian xử lý tài sản đảm bảo chưa có văn hướng dẫn chi nên khó thực QTD muốn thu hồi nợ phải khởi kiện tòa để yêu cầu thi hành án thời gian Kiến nghị cho phép tổ chức tín dụng cho vay theo thỏa thuận mà không áp dụng lãi suất trần Việc quy định “Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng” Điều 476 Bộ luật dân từ trước đến hiểu áp dụng để xử lý lãi suất cho vay cho TCTD, quy định thực chất để ngăn chặn việc cho vay nặng lãi thường xảy dân với dân để tạo cho tòa án xét xử có tranh chấp xảy Căn theo quy định năm qua NHNN điều hành lãi suất thông qua việc bảy lần điều chỉnh lãi suất làm sở cho TCTD ấn định mức lãi suất trần cho vay tối đa, giúp cho NHNN chặn đứng kiểm soát chạy đua lãi suất Ngân hàng TCTD, từ không gây nên xáo trộn lớn thị trường SV: K4 - TCNH tiền tệ Tuy nhiên điều kiện tốc độ lạm phát kiểm soát, lãi suất ngân hàng giảm sâu, kinh tế bước vào giai đoạn suy giảm việc quy định nảy sinh số bất cập hoạt động kinh doanh TCTD Việc khống chế lãi suất trần biện pháp can thiệp hành không phù hợp với kinh tế thị trường làm hạn chế chủ động linh hoạt TCTD việc huy động vốn cho vay Lãi suất hình thành quan hệ cung cầu vốn thị trường Mức lãi suất xác định sở lãi suất tiền gửi, chi phí huy động vốn, chi phí cho vay, uy tín khách hàng, mức độ rủi ro khoản vay, thời hạn vay, … Việc khống chế lãi suất cho vay tức đánh đồng lãi suất loại hình tín dụng làm cho tổ chức tín dụng khó đa dạng sản phẩm dịch vụ Bên cạnh sách lãi suất trần cứng nhắc làm hạn chế phát triển sản phẩm dịch vụ tài QTD Về phía quan quản lý Nhà nước, để kiểm soát biến động lãi suất thị trường tiền tệ, NHNN có công cụ lãi suất chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở điều hành khối lượng tiền cung ứng Nên có giải pháp điều chỉnh lãi suất cho vay hợp đồng tín dụng ký từ ngày 1/2/2009 trở trước, nhiều doanh nghiệp khả trả nợ trước hạn, tài sản chấp không còn, đó, tiếp cận với nguồn vốn giá rẻ từ sách hỗ trợ lãi suất Nhà nước Việc hỗ trợ lãi suất tác động tích cực đến hoạt động doanh nghiệp, theo thống kê số lĩnh vực cho thấy, chi phí sản xuất kinh doanh giảm 3% hoạt động ngành thực phẩm, 0.95% doanh nghiệp ngành dược, 0,62% hoạt động ngành hóa chất Hiện nay, với sách hỗ trợ lãi suất, doanh nghiệp có thêm hội để đầu tư sản xuất kinh doanh (Theo định số 443/QĐTTg ngày 4/4/2009, mức hỗ trợ lãi suất 4%/năm, thời gian tối đa 24 tháng) Tuy vậy, nhiều doanh nghiệp chưa tiếp cận nguồn vốn giá rẻ dù thuộc diện hưởng hỗ trợ lãi suất, nguyên nhân doanh nghiệp không tài sản chấp Trong doanh nghiệp phải chịu áp lực lãi vay cao SV: K4 - TCNH khoản vay ký kết giải ngân trước ngày 1/2/2009 Do Chính phủ nên xem xét đến số dư nợ Chính phủ nên xem xét điều chỉnh lãi suất cho khoản vốn doanh nghiệp vay thời điểm lãi suất lên đến 20-21% Đồng thời nên gia hạn thêm thời gian hỗ trợ lãi suất bổ sung vốn lưu động định 131/QĐ-TTg, hợp đồng xuất nhập doanh nghiệp thường có kế hoạch tháng trước hàng xuất Tiếp cận nguồn vốn giá rẻ đem lại nguồn sinh khí cho doanh nghiệp Tuy nhiên trình triển khai có vướng mắc nhiều đối tượng hỗ trợ lãi suất không tài sản chấp, điều kiện cần thiết để vay vốn VDB bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nguồn vốn QTD dồi muốn giải ngân sớm Doanh nghiệp cần phát huy hết tác dụng có biện pháp giảm áp lực lãi vay cho doanh nghiệp hợp đồng tín dụng ký trước ngày 1/2/2009 3.3.1.2 Thực đồng quán sách ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định tiền tệ, chống lạm phát suy thoái Chính sách tiền tệ giai đoạn 2010-2015 hướng vào mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định sức mua đối nội, đối ngoại đồng tiền, đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế nước phát triển nhanh bền vững Quan điểm xây dựng điều hành sách tiền tệ phải điều hòa mối quan hệ: - Giữa mục tiêu kiềm chế lạm phát mục tiêu tăng trưởng kinh tế - Giữa lợi ích chung kiềm chế lạm phát tăng trưởng kinh tế với lợi ích TCTD NHTM - Giữa lợi ích người gửi tiền, nhà kinh doanh tiền tệ người vay Định hướng phát triển giai đoạn phải chuyển mạnh sang vận dụng công cụ tiền tệ gián tiếp thay cho công cụ tiền tệ trực tiếp vì: SV: K4 - TCNH nay, Việt Nam dần hình thành khung định chế môi trường cho công cụ gián tiếp sử dụng Bên cạnh công cụ trực tiếp bộc lộ nhược điểm làm cho phân phối vốn không hiệu quả, kiềm chế tài cứng nhắc thiếu linh hoạt công cụ gián tiếp giúp cho NHNN điều hành tiền tệ cách linh hoạt Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng: Nhìn chung hệ thống văn pháp quy NHNN có nhiều điểm tạo điều kiện thuận lợi cho QTD tháo gỡ khó khăn vướng mắc trình cho vay xử lý tài sản đảm bảo: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN NHNN việc phân loại nợ trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng hay định 457/2005/QĐ-NHNN việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Việc không ngừng hoàn thiện văn pháp luật tạo điều kiện cho QTD mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu tiết kiệm chi phí Tuy nhiên số quy định văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế NHNN cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đồng thống Để nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu đặt thời gian tới phải tạo lập môi trường kinh tế pháp lý đầy đủ đồng nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ, cụ thể: - Cần chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế toán quản lí tài doanh nghiệp Tổ chức kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh hạch toán thống kê đảm bảo số liệu xác trung thực kịp thời, giúp QTD có thông tin tài để phân tích tín dụng xác - Bên cạnh Nhà nước cần có biện pháp xử lý nghiêm ngặt xuất nhập khẩu, đồng thời sách xuất nhập cần mang tính ổn định lâu SV: K4 - TCNH dài tránh tình trạng vốn đầu tư cho dự án xuất nhập chưa kịp thu hồi lại có thay đổi sách 3.3.2 Đối với NHNN 3.3.2.1 Thực công tác kiểm tra giám sát hoạt động QTD Việc thực cam kết quốc tế mở cửa thị trường tài dịch vụ QTD làm cho môi trường cạch tranh thị trường tài ngày trở nên gay gắt, rủi ro hoạt động TCTD mà tăng lên Trong bối cảnh yêu cầu đặt với quan giám sát làm để ổn định thị trường tài phát triển bền vững bảo vệ tốt quyền lợi nhà đầu tư Để làm tốt điều cần thực hiện: Xây dựng Luật giám sát đồng với Luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng, Luật kinh doanh chứng khoán để hoạt động giám sát thực thi theo pháp luật Xây dựng hệ thống tiêu chí giám sát đảm bảo cho hoạt động giám sát tài chính, QTD có hiệu thống nhất, xây dựng hệ thống cảnh báo hệ thống thông tin quản lý để kịp thời chấn chỉnh hoạt động thể chế tài Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật, phát triển hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo đủ mạnh để hỗ trợ toàn diện cho hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu đánh giá hoạt động định chế tài phục vụ cho việc cảnh báo sớm quan quản lý giám sát, xây dựng kho liệu để quan giám sát khai thác chung nhằm đảm bảo thống không gây phiền hà cho tổ chức chịu giám sát Tăng cường chế phối hợp hiệu quan giám sát phân công nhiệm vụ giám sát theo lĩnh vực, chuyên ngành Việc trao đổi, cung cấp thông tin, sử dụng kết giám sát quan giám sát, công tác đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao hiệu giám sát, tránh chồng chéo bỏ sót việc giám sát hoạt động tài 3.3.2.2 Điều chỉnh, bổ sung, cấu lại hệ thống văn pháp luật SV: K4 - TCNH Hiện văn liên quan đến chế tín dụng nhiều quy chế cho vay NHNN (Quyết định số 127/2005/QĐ- NHNN) nhiều công văn, định, thông tư, thị cấp ngành có liên quan Mỗi ngành nghề thêm, bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị NHNN có biện pháp cấu lại hệ thống văn pháp luật nhằm đáp ứng hoạt động tín dụng thực cách khoa học, nhanh chóng, an toàn Về vấn đề cấu lại nợ theo thị Chính phủ NHNN nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, theo quy định phân loại trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động TCTD ban hành kèm theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ thuộc nhóm có tỷ lệ trích lập dự phòng 5% Theo TCTD thực theo quy định QĐ 493 sau cấu lại nợ tỷ lệ nợ xấu hệ thống QTD cao Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu xem xét để điều chỉnh, bổ sung QĐ 493 cho phù hợp Đa số doanh nghiệp gặp khó khăn doanh nghiệp có nợ xấu nên không đủ diều kiện để vay Do đó, để doanh nghiệp có điều kiện vay NHNN cần có đạo, hướng dẫn cụ thể để xử lý nợ cũ Để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp bên cạnh sách hạ lãi suất cho vay cần có sách miễn, giảm lãi vay khách hàng vay với lãi suất cao trước Tuy nhiên, quy định miễn giảm lãi Điều 23 Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo định số 1627 ngày 31/12/2001 tương đối chặt chẽ Đề nghị NHNN xem xét sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với điều kiện SV: K4 - TCNH KẾT LUẬN Hiện nay, TCTD Việt Nam ngày có vai trò quan trọng kinh tế , QTD kênh huy động, cung ứng vốn cho kinh tế với 30% vốn đầu tư phát triển hàng năm 40% tổng nhu cầu vốn doanh nghiệp tài trợ tín dụng Tổng dư nợ tín dụng qua hệ thống QTD vào cuối năm 2012 60% GDP cao mức bình quân nước có thu nhập thấp Với ý nghĩa quan trọng đó, vấn đề chất lượng tín dụng nợ xấu trở thành mối quan tâm hàng đầu Theo đánh giá IMF WB Việt Nam nợ xấu TCTD Việt Nam phải chiếm từ 15-30% Trước tình hình với cạnh tranh ngày gay gắt Việt Nam gia nhập WTO TCTD nói chung Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc nói riêng đặt mục tiêu xây dựng hệ thống QTD lành mạnh với sức cạnh tranh cao, nâng cao trình độ quản lý trình độ công nghệ đặc biệt chất lượng tín dụng, tăng cường biện pháp thu nợ, hạn chế nợ xấu, đảm bảo nguyên tắc hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu Từ nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc, chuyên đề có đưa số giải pháp kiến nghị Chính phủ NHNN nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Một lần em xin chân thành cảm ơn Cô giáo Vi Thu Trang giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin cảm ơn Ban giám đốc anh chị Phòng tín dụng Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc tận tình giúp đỡ em trình thực tập SV: K4 - TCNH DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài (Frederic S Miskin) Ngân hàng thương mại (Ed ward W Reed Ed ward K.Gill) Luật NHNN luật TCTD Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011 – 2012 – 2013 Chi nhánh QTDTW Vĩnh Phúc Quyết định Thống đốc NHNN số 488/2000/QĐ – NHNN Quyết định Thống đốc NHNN số 1627/2001 – NHNN Và số văn có liên quan SV: K4 - TCNH