Luận văn hướng xây dựng mô hình công ty bảo hiểm tương hỗ ở VN

Lời mở đầu Trong năm gần đây, hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam đạt đợc tốc độ tăng trởng nhanh chóng, đóng góp đáng kể cho việc giảm thiểu rủi ro sản xuất kinh doanh đời sống xã hội; cải thiện môi trờng đầu t; giảm bớt gánh nặng cho ngân sách Nhà nớc, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Nhân tố quan trọng góp phần tạo nên thành công xuất lớn mạnh doanh nghiệp bảo hiểm thuộc thành phần kinh tế: doanh nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, doanh nghiệp liên doanh doanh nghiệp 100% vốn nớc Tuy nhiên, phát triển không ngừng kinh tế xã hội dẫn đến nhu cầu bảo hiểm ngày đa dạng, phong phú sản phẩm bảo hiểm có thị trờng cha đáp ứng đợc hay đáp ứng không hiệu nhu cầu ngời dân Chẳng hạn nh nhu cầu bảo hiểm cho rủi ro mang tính đặc thù nh: nông nghiệp, tín dụng rủi ro tài chính, thiên tai, hoạt động hành nghề y dợc, luật s, đánh bắt cá xa bờ, Nguyên nhân tình trạng tính chất đặc thù rủi ro mà thực tế loại hình doanh nghiệp bảo hiểm khó đáp ứng đợc Điều ny phn no khắc phục đợc thụng qua loại hình doanh nghiệp bảo hiểm tơng hỗ, loại hình bảo hiểm mang tính chất tơng trợ mà thành viên vừa bên bảo hiểm, vừa bên mua bảo hiểm Việc phát triển hoạt động bảo hiểm tơng hỗ đóng vai trò quan trọng ổn định phát triển thị trờng bảo hiểm nớc phát triển nớc phát triển Xuất phát từ thực tế tình hình hoạt động kinh doanh bảo hiểm thị trờng bảo hiểm Việt Nam, em ó chọn đề tài: Hớng xây dựng mô hình công ty bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài đợc chia thành chơng: Chơng I: Một số vấn đề lý luận kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm tơng hỗ Chơng II: Sự cần thiết phải xây dựng công ty bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Chơng III: Một số kiến nghị nhằm xây dựng thành công mô hình công ty BHTH Việt Nam Đợc hớng dẫn tận tình cô giáo - ThS Nguyn Th Lệ Huyền giúp đỡ Vụ Bảo hiểm - Bộ Tài em hoàn thành đề tài cách tốt đẹp Em xin chân thành cảm ơn mong đóng góp ý kiến cô anh chị cán Vụ Bảo hiểm để đề tài đựơc hoàn thiện Chơng i số vấn đề lý luận kinh doanh bảo hiểm bảo hiểm tơng hỗ I tổng quan kinh doanh bảo hiểm 1.1 Khái niệm kinh doanh bảo hiểm : Trong sống sinh hoạt hàng ngày nh lao động sản xuất kinh doanh, không muốn nhng ngời đứng trớc nguy rủi ro xảy Do vậy, nhu cầu an toàn cá nhân tổ chức xã hội vĩnh cửu Lúc ngời tìm cách để bảo vệ thân tài sản trớc bất hạnh số phận biến cố bất ngờ xảy sản xuất kinh doanh Ngay từ thời cổ đại đă xuất tổ chức gần giống với bảo hiểm, chẳng hạn ngời Ba-Bi-Lon đa quy tắc tổ chức phơng tiện vận tải xe kéo để phân chia thiệt hại cắp bị cớp cho thơng gia gánh chịu Hoặc vào kỷ thứ V trớc công nguyên, Pê-Ri-Clex tổ chức Hội đoàn tơng hỗ nhằm hoạt động trợ giúp cho thành viên gia đình họ trờng hợp bị tử vong, ốm đau, bệnh tật hay hoả hoạnSang thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải bắt đầu đợc hình thành, song phải đến năm 1347 hợp đồng bảo hiểm đợc ký kết Gênes Và Gênes năm 1424, công ty bảo hiểm hàng hải đời, đánh dấu phát triển ngành bảo hiểm đời hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngày phát triển mạnh mẽ đến thành lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, phổ biến tất kinh tế giới Kinh doanh bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro bên mua bảo hiểm, sở bên mua đống phí bảo hiểm để doanh nghiệp trả tiền bảo hiểm cho ngời thụ hởng bồi thờng cho bên mua bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Mục đích kinh tế hoạt động kinh doanh bảo hiểm lợi nhuận, có thu đợc lợi nhuận doanh nghiệp bảo hiểm tồn phát triển đợc điều kiện kinh tế thị trờng Lợi nhuận giúp doanh nghiệp trang trải cho cá nhân tổ chức cung cấp vốn cho họ Doanh nghiệp bảo hiểm thu hút đợc nguồn vốn nhà đầu t khác tỷ suất lợi nhuận doanh nghiệp cao loại hình đầu t họ thị trờng Mức lợi nhuận cao giúp doanh nghiệp trì đợc nguồn quỹ dự phòng đủ lớn, hạn chế chuyển nhợng tái bảo hiểm có điều kiện để nâng cao mức thu nhập cho cán nhân viên Bên cạnh mục tiêu lợi nhuận, kinh doanh bảo hiểm phải đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng, giúp khách hàng nhanh chóng ổn định sống sản xuất kinh doanh không may tổn thất, thiệt hại xảy họ, đồng thời thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nớc Doanh nghiệp bảo hiểm giống nh tổ chức khác xã hội mong muốn tạo dựng xã hội an toàn ổn định góp phần làm cho xã hội thịnh vợng phồn vinh Điều thể mục đích mong muốn giảm bớt phòng tránh tổn thất ngời tài sản cho xã hội Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm đóng góp vào quỹ tổ chức y tế giáo dục, tổ chức xã hội khác hình thành chơng trình phúc lợi cho cán bộ, công nhân viên thân doanh nghiệp Thực chất hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro mà bên tham gia bảo hiểm chuyển giao cho họ, đồng thời chấp nhận trả tiền bảo hiểm bồi thờng cho bên tham gia có kiện bảo hiểm xảy Đổi lại doanh nghiệp thu đợc phí bảo hiểm để hình thành quỹ dự trữ, bồi thờng, trang trải khoản chi khác có liên quan có lãi Tuy nhiên, rủi ro mà bên tham gia chuyển giao, doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm Kinh doanh bảo hiểm thờng gắn liền với hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Kinh doanh tái bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lời, theo doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản phí bảo hiểm khác để cam kết bồi thờng cho trách nhiệm nhận bảo hiểm Nh vậy, hai loại hình kinh doanh tồn doanh nghiệp bảo hiểm Trong đó, hoạt động kinh doanh bảo hiểm chủ yếu nhng kinh doanh tái bảo hiểm thiết phải đặt Ngoài mục đích sinh lời, kinh doanh tái bảo hiểm giúp doanh nghiệp bảo hiểm mở rộng quan hệ với bạn hàng, tranh thủ nguồn vốn, học hỏi kinh nghiệm, nắm thêm thông tin, hỗ trợ đào tạo cán Hơn nữa, đến lợt doanh nghiệp bảo hiểm phải thực tái bảo hiểm để đảm bảo ổn định kinh doanh, tránh phá sản trờng hợp mà đối tợng tham gia có số tiền lớn, hoạt động địa bàn xa, doanh nghiệp không đủ khả tài khả kiểm soát rủi ro Hiện nay, giới đặc biệt nớc phát triển tồn công ty tái bảo hiểm hình thức công ty bảo hiểm tơng hỗ tơng đối phổ biến Các công ty bảo hiểm tơng hỗ có giá trị vốn góp lớn đóng vai trò quan trọng việc đảm bảo khả toán ổn định thị trờng bảo hiểm quốc gia 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.2.1 Đối tợng kinh doanh đa dạng Khác với bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thơng mại có đối tợng bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân bảo hiểm ngời Bảo hiểm tài sản bảo hiểm tài sản có thực, tiền, giấy tờ có giá trị đợc tiền quyền tài sản Bảo hiểm trách nhiệm dân bảo hiểm trách nhiệm bồi thờng ngời đợc bảo hiểm Bảo hiểm ngời bảo hiểm tính mạng, sức khoẻ, tai nạn nói chung kiện có liên quan đến tuổi thọ ngời Mỗi đối tợng bảo hiểm bao gồm nhiều nghiệp vụ cụ thể Mỗi nghiệp vụ hoạt động kinh doanh dới hình thức doanh nghiệp bán sản phẩm bảo hiểm thị trờng thu phí bảo hiểm Phí đợc tính toán sở khoa học đảm bảo thu bù chi làm nghĩa vụ Nhà nớc có lãi cho doanh nghiệp Với số lớn nghiệp vụ (quy luật số lớn phát huy) đảm bảo đẳng thức: Phí = Chi hoạt động + Nộp + Lãi kinh đa dạng Với thu kinh doanh thuế doanh đối tợng bảo hiểm, quy luật số lớn kinh doanh bảo hiểm phát huy tác dụng; đó, mục đích lợi nhuận đạt đợc 1.2.2 Bảo hiểm ngành kinh doanh có nguồn vốn pháp định lớn Nguồn vốn doanh nghiệp bảo hiểm bao gồm vốn điều lệ, phí bảo hiểm thu đợc, lãi đầu t v.v Trong đó, vốn điều lệ phải đảm bảo nh mức vốn pháp định luật quy định (công ty BHNT 140 tỷ VND, công ty bảo hiểm phi nhân thọ 70 tỷ VND) Vốn pháp định lớn nh đặc thù kinh doanh bảo hiểm - kinh doanh rủi ro 1.2.3 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm luôn phải có dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm - nguồn vốn đầu t sinh lời Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phải trích lập dự phòng nghiệp vụ từ phí bảo hiểm nghiệp vụ (hoặc hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ) phần trách nhiệm giữ lại doanh nghiệp Dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ có khác a) Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, dự phòng nghiệp vụ bao gồm: - D phũng toỏn hc l khoản chênh lệch giá trị số tiền bảo hiểm giá trị phí bảo hiểm thu đợc tơng lai để trả tiền bảo hiểm kịên bảo hiểm xảy thuộc trách nhiệm bảo hiểm; - Dự phòng phí cha đc hởng áp dụng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ngắn hạn (dới năm) để trả tiền bảo hiểm phát sinh thời gian hiệu lực năm hợp đồng tiếp theo; - Dự phòng bồi thờng đợc sử dụng để trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm nhng cha đợc giải cuối năm tài chính; - Dự phòng chia lãi đợc sử dụng để chia lãi theo thoả thuận bên mua bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm ; - Dự phòng đảm bảo cân đối đợc sử dụng để trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm có biến động lớn tỷ lệ tử vong, lãi suất kỹ thuật b) Đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm bao gồm: - Dự phòng phí cha đợc hởng dùng để bồi thờng cho trách nhiệm phát sinh thời gian hiệu lực hợp đồng bảo hiểm năm tiếp theo; - Dự phòng bồi thờng cho khiếu nại cha đợc giải quyết; - Dự phòng bồi thờng cho dao động lớn tổn thất để bồi thờng có giao động lớn tổn thất tổn thất lớn xảy mà phí giữ lại sau trừ hai loại dự phòng nghiệp vụ không đủ để trả tiền bồi thờng thuộc phần trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm Các dự phòng nghiệp vụ nguồn vốn để đầu t sinh lời dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ vừa có nguồn vốn lớn vừa dài hạn 1.2.4 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm luôn gắn kết với hot động đầu t Hoạt động đầu t phận hoạt động kinh doanh bảo hiểm Hoạt động đầu t vừa góp phần phát triển quỹ tài chính, tạo điều kiện mở rộng quy mô doanh nghiệp; tăng quỹ phúc lợi, vừa tăng thu nhập cho ngời lao động; vừa góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Nguồn vốn đầu t phát triển gồm có vốn điều lệ, quỹ dự trữ bắt buộc tự nguyện, khoản lãi năm trớc cha sử dụng, vốn nhàn rỗi từ DPNV bảo hiểm 1.2.5 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phải tuân thủ quy định pháp luật điều ớc quốc tế có liên quan Các doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm phải tuân thủ quy định luật kinh doanh bảo hiểm, quy đinh khác pháp luật có liên quan điều ớc quốc tế mà Việt Nam ký kết tham gia Tuân thủ pháp luật nh điều ớc quốc tế nhằm đảm bảo kinh doanh hớng, đạt hiệu cao, đảm bảo lợi ích ngời tham gia, doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc II loại hình doanh nghiệp bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp đợc thành lập, tổ chức hoạt động theo quy định luật kinh doanh bảo hiểm quy đinh khác pháp luật có liên quan đến kinh doanh bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu kinh tế thị trờng kinh tế đa dạng, phang phú hoạt động kinh tế - xã hội Trong kinh tế có nhiều thành phần kinh tế tham gia Vì vậy, tổ chức kinh tế phù hợp với thành phần kinh tế Cụ thể thị trờng bảo hiểm thòng bao gồm hình thức tổ chức nh sau: - Doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc; - Công ty cổ phần bảo hiểm ; - Công ty bảo hiểm t nhân; - Tổ chức bảo hiểm tơng hỗ; - Doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh; - Doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu t nớc Đây hình thức tổ chức công ty độc lập Ngoài ra, có doanh nghiệp (hay công ty) trực thuộc tổng công ty (hay tập đoàn) kinh doanh lớn Chẳng hạn, công ty bảo hiểm quốc tế Mỹ AIA thuộc tập đoàn công ty bảo hiểm dịch vụ tài hàng đầu giới AIG; Công ty bảo hiểm Samsung, Công ty bảo hiểm dầu khí Tổng công ty dầu khí v.v 2.1 Doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc Doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc doanh nghiệp Nhà nớc thành lập, đầu vốn quản lý với t cách ngời chủ sở hữu donh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc pháp nhân kinh tế hoạt động theo pháp luật bình đẳng trớc pháp luật Việt Nam có doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc: Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt), Công ty Bảo hiểm Dầu khí (PVIC) Công ty tái bảo hiểm quốc gia (VINARE) Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) đợc thành lập ngày 17/12/1964, vốn điều lệ thành lập lại (vào tháng 3/1996) 629 tỷ đồng đợc xếp hạng đặc biệt theo Quyết định số 745/TTg Thủ tớng phủ Bảo Việt kinh doanh bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm phi nhân thọ có hệ thống công ty thành viên khắp tỉnh thành nớc; có quan hệ với nhiều công ty bảo hiểm nớc giới v v Công ty Bảo hiểm Dầu khí (PVIC) - Công ty bảo hiểm ngành tổng công ty lớn - Tổng công ty Dầu khí Việt Nam đợc thành lập ngày 23/1/1996, với vốn điều lệ 22 tỷ đồng PVIC kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ đợc phép thực bảo hiểm y tế bắt buộc với tất cán công nhân viên ngành dầu khí 2.2 Công ty cổ phần bảo hiểm Công ty cổ phần bảo hiểm loại hình doanh nghiệp cổ đông tham gia đóng góp vốn thông qua hình thức phàt hành cổ phiếu, trái phiếu có trách nhiệm hữu hạn Đây doanh nghiệp có nhiều chủ sở hữu, chia lợi, chịu lỗ tơng ứng với số vốn góp Việt Nam có công ty cổ phần bảo hiểm là: - Công ty cổ phần Bảo hiểm Nhà Rồng (Bảo Long) thành lập 11/7/1995, vốn điều lệ 22 tỷ đồng , kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ; có văn phòng đại diện khắp địa phơng - Công ty cổ phần Petrolimex (PJICO) thành lập 21/6/1996, vốn điều lệ 55 tỷ đồng, kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, có văn phòng đại diện khắp địa phơng - Công ty cổ phần bảo hiểm Bu điện (PTI) thành lập cuối năm 1998, vốn điều lệ 30 tỷ đồng - Công ty Bảo hiểm thành phố Hồ Chí Minh (Bảo Minh) thành lập ngày 28/11/1994, có vốn điều lệ 45 tỷ đồng, kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ; có mạng lới văn phòng đại lý khắp nớc Ngy 31/08/2004 Bo Minh ó cú quyt nh chuyn thnh cụng ty c phn bo him K t ngy 1/10/2004, cụng ty c phn Bo Minh chớnh thc hot ng trờn th trng Bo him - Công ty Tái bảo hiểm quốc gia (VINARE) đợc thành lập ngày 27/9/1994, với vốn điều lệ 40 tỷ đồng Chức VINARE kinh doanh tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm nớc nớc Đây công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Việt Nam Theo Quy nh s 2299/Q-BTC ngy 21/7/2004 ca B Ti chớnh phờ duyt ỏn c phn hoỏ ca VI IARE Tng cụng ty c phn Tỏi bo him Quc gia Vit Nam chớnh thc hot ng t ngy 01/01/2005 2.3 Công ty bảo hiểm t nhân Công ty bảo hiểm t nhân công ty bảo hiểm cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động công ty trớc pháp luật Công ty đợc thành lập theo luật doanh nghiệp 2.4 Tổ chức bảo hiểm tơng hỗ Tổ chức bảo hiểm tơng hỗ tổ chức có t cách pháp nhân đợc thành lập để kinh doanh bảo hiểm nhằm tơng trợ, giúp đỡ lẫn thành viên Thành viên tổ chức bảo hiểm tơng hỗ vừa chủ sở hữu vừa bên mua bảo hiểm Về mặt pháp lý, họ vừa hội viên, vừa ngời đợc bảo hiểm Tổ chức bảo hiểm tơng hỗ chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác tổ chức phạm vi tài sản tổ chức 2.5 Doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh Doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh đợc hình thành sở vốn góp bên (trong nớc nớc ngoài) Chẳng hạn, bên Việt Nam bên nớc Vị trí bên doanh nghiệp phụ thuộc vào mức vốn góp Các thành viên doanh nghiệp hởng lợi nhuận nh chịu thua lỗ tơng ứng với mức vốn góp Hiện Việt Nam số công ty bảo hiểm liên doanh hoạt động: - Công ty liên doanh bảo hiểm quốc tế Việt Nam (V.I.A) thành lập ngày 05/8/1996, vốn điều lệ triệu USD VIA công ty liên doanh Bảo Việt với công ty Tokio Marine and Fire Insurance Co.Ltd Nhật Bản công ty Commercial Union Anh V.I.A kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, chủ yếu doanh nghiệp có vốn đầu t nớc - Công ty bảo hiểm Liên hiệp (U.I.C) thành lập ngày 01/11/1997, vốn điều lệ triệu USD U.I.C công ty liên doanh công ty Bảo hiểm thành phố Hồ Chí Minh - Bảo Minh với công ty Ysuda Fire and Marine Insurance Co Ltd Nhật Bản Lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ - Công ty Liên doanh môi giới bảo hiểm Aon-Inchinbrok thành lập năm 1993, vốn điều lệ 250.000 USD Đây công ty liên doanh Bảo Việt với tập đoàn môi giới bảo hiểm AON Mỹ - Công ty Liên doanh bảo hiểm Bảo Minh - CMG thành lập tháng 3/2000 với vốn điều lệ 10.000.000 USD Bảo Minh - CMG công ty liên doanh Bảo Minh với tập đoàn dich vụ tài Colonial (Australia) Bảo Minh - CMG kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ 2.6 Doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu t nớc Đây doanh nghiệp bảo hiểm nớc đầu t vốn hoạt động nớc sở tại, theo luật pháp nớc sở đồng thời chịu đạo công ty mẹ quốc 10 4.2 Quyn ca t chc bo him tng h: Ngoi cỏc quy nh v quyn chim hu, s dng, nh ot ti sn v phõn phi thu nhp ca mỡnh, t chc bo him tng h cú quyn ch ng la chn cỏc loi hỡnh nghip v, sn phm, a bn hot ng cng nh mc úng gúp ca cỏc thnh viờn 4.3 Ngha v ca t chc bo him tng h: Do l mt t chc cú t cỏch phỏp nhõn, t chu trỏch nhim phm vi v ti sn ca mỡnh, song cn c vo cỏc nguyờn tc hot ng v cỏc quyn ca mỡnh, t chc bo him tng h cũn cú cỏc trỏch nhim v ngha v c bn tng xng sau: Th nht, bo m cỏc quyn ca thnh viờn v thc hin cỏc cam kt i vi thnh viờn ca t chc bo him tng h Th hai, kinh doanh phm vi, a bn v nghip v c quy nh giy phộp thnh lp v hot ng Th ba, tuõn th cỏc quy nh khỏc ca phỏp lut 4.4 Thnh viờn ca t chc bo him tng h: Nh ó c trỡnh by phõn trờn, thnh viờn t chc bo him tng h úng vai trũ ht sc quan trng n hot ng ca t chc bo him tng h Qua nghiờn cu kinh nghim ca cỏc nc cng nh m bo tớnh kh thi Vit Nam a vo trin khai ỏp dng, chỳng tụi d kin xut s lng thnh viờn ti thiu ca t chc bo him tng h khụng thp hn 10 ngi, v t chc bo him tng h: - Thnh viờn sỏng lp l t chc, cỏ nhõn cú cỏc iu kin theo quy nh ca phỏp lut, tham gia thnh lp t chc bo him tng h v cam kt 75 mua bo him ca t chc bo him tng h sau t chc ny c cp giy phộp thnh lp v hot ng - Thnh viờn sỏng lp khụng c hng bt k u ói no so vi cỏc thnh viờn khỏc ca t chc bo him tng h tr iu l ca t chc bo him tng h cú quy nh khỏc - Thnh viờn c hng cỏc quyn li theo hp ng bo him m thnh viờn ú ó giao kt vi t chc bo him tng h; c hng kt qu hot ng kinh doanh ca t chc bo him tng h theo quy nh ti iu l ca t chc bo him tng h; v c tham d hoc u quyn cho ngi khỏc tham d i hi thnh viờn ca t chc bo him tng h; ng c, bu c vo b mỏy qun lý v cỏc chc danh c bu khỏc ca t chc bo him tng h theo iu l ca t chc bo him tng h Song song vi cỏc quyn cú c, cỏc thnh viờn ca t chc bo him tng h cng phi thc hin cỏc ngha v tng xng, ú l: ngha v theo hp ng bo him ó ký kt vi t cỏch l bờn mua bo him; ngha v l thnh viờn ca t chc nh: (1) Chp hnh iu l, ni quy, quy ch hot ng ca t chc bo him tng h v cỏc ngh quyt c thụng qua ti i hi thnh viờn; (2) Chu trỏch nhim v cỏc khon n, khon l ca t chc bo him tng h phm vi s phớ bo him ó úng cho t chc bo him tng h; (3) i vi thnh viờn sỏng lp, phi cam kt mua bo him ca t chc bo him tng h sau t chc ny c cp giy phộp thnh lp v hot ng, 4.5 i hi thnh viờn ca t chc bo him tng h Trong t chc bo him tng h, i hi thnh viờn l c quan cú quyn quyt nh cao nht i hi thnh viờn bao gm: i hi thnh lp, i hi thng niờn v i hi bt thng 76 - i hi thnh viờn tho lun v quyt nh nhng v: Kt qu hot ng kinh doanh, phng ỏn kinh doanh nm tip theo, cỏc v vn, nhõn s ch cht, v v t chc, - i hi thnh lp t chc bo him tng h c tin hnh sau mt khong thi gian nht nh k t t chc bo him tng h c cp giy phộp thnh lp v hot ng Cỏc thnh phn tham d bao gm cỏc thnh viờn sỏng lp v s tho lun v biu quyt cỏc c bn sau: iu l, c cu t chc, qun lý - i hi thng niờn Hi ng qun tr triu c t chc ớt nht mi nm mt ln, vũng ba thỏng k t ngy kt thỳc nm ti chớnh - i hi bt thng Hi ng qun tr hoc Ban kim soỏt ca t chc bo him tng h triu quyt nh nhng cn thit, vt quỏ quyn hn ca Hi ng qun tr hoc Ban Kim soỏt theo quy nh ca phỏp lut v iu l t chc bo him tng h 4.6 Hi ng qun tr ca t chc bo him tng h Hi ng qun tr l c quan qun lý t chc bo him tng h, cú ton quyn nhõn danh t chc bo him tng h quyt nh mi liờn quan n mc ớch, quyn li cu t chc bo him tng h, tr nhng thuc thm quyn ca i hi thnh viờn, c th cỏc v Chin lc phỏt trin; phng ỏn u t; gii phỏp phỏt trin th trng, tip th v cụng ngh; thụng qua hp ng mua, bỏn, vay, cho vay v hp ng khỏc cú giỏ tr bng hoc ln hn 50% tng giỏ tr ti sn c ghi s k toỏn ca t chc bo him tng h hoc t l khỏc nh hn c quy nh ti iu l t chc bo him tng h; B nhim, nhim, cỏch chc Giỏm c (Tng giỏm c) v cỏn b qun lý quan trng khỏc ca t chc bo him 77 tng h; quyt nh mc lng v li ớch khỏc ca cỏc cỏn b qun lý ú; C cu t chc, quy ch qun lý ni b t chc bo him tng h; m, chm dt hot ng ca chi nhỏnh, phũng i din v vic gúp vn, mua c phn ca doanh nghip khỏc, quyt nh hoc x lý cỏc khon l phỏt sinh quỏ trỡnh kinh doanh Ngoi ra, Hi ng qun tr cũn cú quyn kin ngh i hi thnh viờn quyt nh vic gim phớ bo him cho cỏc thnh viờn nm ti chớnh tip theo; kin ngh vic t chc li, chuyn i hỡnh thc doanh nghip hoc gii th t chc bo him tng h Ngoi ra, cỏc quy nh v Ch tch Hi ng qun tr, Giỏm c (Tng giỏm c), Ban kim soỏt ca t chc bo him tng h s c thit k tng t nh i vi cỏc doanh nghip bo him c phn 4.7 Vn phỏp nh: Vic xỏc inh mc phỏp nh ca t chc bo him tng h l tng i phc tp, cú tớnh n nhiu yu t, loi hỡnh sn phm nghip v trin khai, qua nghiờn cu kinh nghim ca cỏc nc cng nh vic m bo tớnh kh thi v phự hp vi thc tin Vit Nam, phự phự hp vi cỏc loi hỡnh doanh nghip kinh doanh bo him ang hot ng trờn th trng, qua cỏc phng ỏn ó c cp phn trc, chỳng tụi d kin: phỏp nh ca t chc bo him tng h khụng thp hn 10 t ng Mc phỏp nh ca t chc bo him tng h hot ng lnh vc bo him nụng nghip cú th thp hn v nờn c quy nh sau ó cú kinh nghim trin khai thớ im bo him tng h lnh vc thu hi sn 4.8 Ngun thnh lp 78 T cỏc phõn tớch phn trc v phự hp vi cỏc iu kin c th Vit Nam, chỳng tụi xut ngun thnh lp t chc bo him tng h s bao gm: - úng gúp ca cỏc thnh viờn sỏng lp - Tm ng phớ bo him ca cỏc thnh viờn; - Cỏc ngun hp phỏp khỏc theo quy nh ca phỏp lut 4.9.D phũng nghip v Cng giống nh cỏc loi hỡnh kinh doanh bo him phi nhõn th khỏc, t chc bo him tng h phi trớch lp d phũng nghip v t phớ bo him ca tng nghip v bo him i vi phn trỏch nhim gi li ca t chc bo him tng h, bao gm: - D phũng phớ cha c hng; - D phũng bi thng cho cỏc khiu ni cha gii quyt; - D phũng bi thng cho cỏc giao ng ln v tn tht 4.10 Xử lý kết kinh doanh Li nhun ca t chc bo him tng h l khon chờnh lch c xỏc nh gia tng doanh thu tr tng chi phớ ca t chc bo him tng h Song khỏc vi cỏc loi hỡnh doanh nghip kinh doanh bo him khỏc, ngoi vic trớch lp qu d tr bt buc v cỏc qu khỏc theo quy nh ca phỏp lut, li nhun ca t chc bo him tng h c s dng cho vic hon tr cỏc khon vay thnh lp t chc bo him tng h, ng thi lm c s gim phớ bo him i vi cỏc hp ng bo him c tỏi tc nm ti chớnh tip theo 4.11 Quản lý Nhà nớc tổ chức bảo hiểm tơng hỗ 79 T kinh nghim hot ng thc tin ca cỏc nc, phự hp vi cỏc iu kin c th ca Vit Nam B Ti chớnh l c quan qun lý ch cht thc hin qun lý nh nc i vi vic thnh lp, t chc v hot ng ca t chc bo him tng h vi cỏc ni dung tng t nh qun lý giỏm sỏt cỏc loi hỡnh doanh nghip kinh doanh bo him khỏc chơnh iii số kiến nghị nhằM XÂY DựNG THàNH CÔNG MÔ HìNH CÔNG TY BHTH VIệT NAM I Các điều kiện dẫn đến thành công công ty BHTH Theo đánh giá nhà kinh tế, lịch sử cho thấy công ty bảo hiểm tơng hỗ tồn phát triển thành công điều kiện tiên sau: 1) Tớnh ng nht v nhu cu, mi quan tõm ca cỏc thnh viờn: Cỏc t chc bo him tng h thng khai thỏc ch mt loi nghip v bo him ch khụng a dng húa nh cỏc cụng ty bo him c phn Tớnh ng nht ny cng to iu kin cho cỏc t chc bo him tng h cú c 80 s kim soỏt hu hiu hn ca cỏc thnh viờn, c bit l khc phc c hin tng ri ro o c v la chn bt li 2) Gii quyt tt hn tớnh bt tng xng thụng tin: Bờn mua bo him thng khỏc bit rt nhiu v mc ri ro h gp phi v bn thõn h thng nhn bit (cú thụng tin) v ri ro ú tt hn so vi cụng ty bo him Đối với công ty bảo hiểm tơng hỗ, bên mua bảo hiểm đồng thời chủ sở hữu việc giải tính bất tơng xứng thông tin tổ chức bảo hiểm tơng hỗ tốt hẳn so với công ty bảo hiểm cổ phần 3) Mụi trng cnh tranh ớt khc lit hn giai on phỏt trin ban u: Do trung vo khai thỏc khỏch hng cựng mt khu vc a lý, ngành nghề Bên cạnh phơng châm tăng số lợng hợp đồng bảo hiểm để đa dạng hóa rủi ro, công ty bảo hiểm tơng hỗ tránh khai thác hợp đồng từ phía khách hàng nằm ngành nghề 4) u th v tăng cờng giám sát, đề phòng hạn chế tổn thất: Với s ng nht gia ch s hu v bờn mua bo him, hỡnh thc bo him tng h khc phc c mõu thun giám sát, đề phòng hạn chế rủi ro 5) Rủi ro đạo đức lựa chọn bất lợi: Bảo hiểm tơng hỗ có u điểm mạnh việc hn ch c ri ro o c v cỏc la chn bt li, c bit l i vi cỏc t chc tng h cú quy mụ nh m cỏc thnh viờn cú s hiu bit nht nh v 81 6) Khả chịu rủi ro ngành: Thực tiễn cho thấy công ty bảo hiểm tơng hỗ có khả chịu rủi ro ngành tốt so với công ty bảo hiểm cổ phần Đối với ngành nghề có tính bất ổn cao, công ty bảo hiểm cổ phần thờng áp mức phí bảo hiểm cao nhng công ty bảo hiểm tơng hỗ với tính chất tơng hỗ có lợi so với công ty bảo hiểm cổ phần việc giảm phí, chia sẻ rủi ro bên mua bảo hiểm đồng thời chủ sở hữu Mặc dù vòng 20 năm qua, xu hớng phi tơng hỗ hóa (chuyển đổi công ty bảo hiểm tơng hỗ thành công ty bảo hiểm cổ phần) phổ biến giới, đặc biệt lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, có xu hớng thành lập công ty bảo hiểm tơng hỗ, đặc biệt bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp Tại Anh Mỹ, hàng loạt công ty bảo hiểm tơng hỗ đợc thành lập lĩnh vực nh t vấn pháp lý, hành nghề luật s, kiến trúc s, hiệp hội nhà loại hình bảo hiểm không đợc cung cấp doanh nghiệp bảo hiểm cổ phần đợc cung cấp với mức phí cao mức trách nhiệm bị hạn chế đáng kể Các nhà nghiên cứu cho iu kin hin nay, mc tn tht chung ca mt ngnh khụng d oỏn c cỏc quy nh v mc trỏch nhim thay i ỏng k, (đặc biệt sau vụ thảm họa tòa tháp đôi 11/9/2001), hình thc bo him tng h có xu hớng hình thnh phát triển mạnh Lịch sử phát triển công ty bảo hiểm giới cho thấy rằng, lợi ích hình thức bảo hiểm tơng hỗ mang lại cho bên mua bảo hiểm không quyền lợi hởng lợi nhuận công ty mà chất lợng dịch vụ cao Các công ty bảo hiểm tơng hỗ đợc coi hoạt động quyền lợi bên mua bảo hiểm hết So với hình thức bảo hiểm cổ phần với nguồn vốn hoạt động chủ yếu vốn vật vốn ngời, hình thức bảo hiểm tơng hỗ có thêm nguồn vốn xã hội Các mối quan hệ xã hội, niềm tin đồng cảm nguồn vốn xã hội quan trọng giúp cho công ty bảo hiểm tơng hỗ hình thành phát triển phục vụ phơng châm tơng trợ, tơng hỗ 82 II Các giải pháp nhằm xây dựng Thành công mô hình công ty BHTH Việt Nam 2.1 Cỏc gii phỏp v mụ: - V c ch chớnh sỏch: vic xut mụ hỡnh ca t chc bo him nh trờn s to tin quan trng vic xõy dng mt khung phỏp lý hon chnh iu tit ton b hot ng ca t chc bo him tng h Ngoi cỏc c ch chớnh sỏch v thnh lp, t chc v qun lý c xõy dng theo tinh thn trờn, thit ngh bo him tng h l mt loi hỡnh doanh nghip c thự v ln u tiờn c nghiờn cu, trin khai ỏp dng Vit Nam nờn cỏc quy nh v ti chớnh, kh nng toỏn v qun lý giỏm sỏt cn c chỳ trng hn Mc dự c xem l doanh nghip bo him v phi cú ngha v i vi ngõn sỏch nh nc (úng thu), song xut phỏt t bn cht v mc tiờu hot ng ca t chc bo him tng h l tng tr, giỳp ln Do vy, i vi mt s lnh vc cú khú khn v vic trin khai hot ng bo him tng h, nhng lnh vc m nh nc u tiờn phỏt trin nh bo him nụng nghip, thỡ cn cú chớnh sỏch u ói v thu phự hp khuyn khớch loi hỡnh ny phỏt trin - V qun lý nh nc: Do bo him tng h l mt loi hỡnh doanh nghip bo him mi, ln u tiờn c xõy dng v ỏp dng Vit Nam, cú th núi rng, chỳng ta cũn yu v thiu kinh nghim vic t chc thnh lp, qun lý v giỏm sỏt loi hỡnh doanh nghip ny nõng cao hiu qu hot ng v cụng tỏc qun lý giỏm sỏt ca nh nc i vi t chc bo him tng h, chỳng ta cn phi: 83 Th nht, tip tc cng c t chc, b mỏy c quan qun lý nh nc v kinh doanh bo him Trong thi gian qua, tc phỏt trin ca th trng bo him ó tng trng mt cỏch nhanh chúng ú c quan qun lý nh nc v kinh doanh bo him cng ó cú nhiu bc phỏt trin v quy mụ v thm quyn, song trc vic thc hin cỏc cam kt hi nhp song phng v a phng, nht l vic Vit Nam s gia nhp T chc Thng mi Th gii, vic ỏp ng cỏc nguyờn tc v chun mc quc t v bo him s to thỏch thc khụng nh i vi chỳng ta Hn th na, vic xut hin thờm mt loi hỡnh doanh nghip bo him mi (bo him tng h) s cng lm tng thờm ỏp lc i vi c quan qun lý Do vy, chỳng ta cn phi tip tc cng c c quan qun lý nh nc i vi hot ng kinh doanh bo him theo hng m rng quy mụ phự hp vi quy mụ phỏt trin ca th trng, ng thi m bo qun lý theo loi hỡnh nghip v bo him nhõn th, phi nhõn th, tng h, mụi gii v i lý, quan h quc t Th hai, o to nõng cao trỡnh cho cỏc cỏn b qun lý nh nc v kinh doanh bo him ỏp ng cỏc yờu cu ngy cng cao ca m ca v hi nhp Cựng vi vic xut hin nhiu loi hỡnh nghip v, sn phm mi, ú cú bo him tng h thỡ cỏc cỏn b qun lý nh nc cn phi tip tc c o to, hc hi kinh nghim qun lý giỏm sỏt hot ng ca th trng bo him núi chung v t chc bo him tng h núi riờng Vỡ vy cp thit phi nõng cao trỡnh chuyờn mụn nghip v v hot ng kinh doanh bo him chỳ trng n bi dng cỏc kin thc v ỏnh giỏ ri ro, nh phớ, trớch lp d phũng nghip v, kin thc v qun lý u t, kin thc kinh doanh quc t Th ba, tip tc xõy dng v hon thin h thng cỏc ch tiờu ỏnh giỏ hiu qu hot ng ca doanh nghip, kh nng toỏn, cỏc bn 84 phỏp lut v giỏm sỏt t xa v kim tra ti ch cỏc doanh nghip bo him, gim thiu cỏc can thip hnh chớnh, phi phự hp vi yờu cu v thc tin kinh doanh bo him ca nc ta v cỏc nguyờn tc chun mc quc t, bo m cho ngnh bo him Vit Nam hot ng an ton ng thi m bo cho cỏc ch th tham gia th trng phỏt trin ti a kh nng ca mỡnh, qua ú gúp phn m bo cho th trng bo him Vit Nam phỏt trin lnh mnh, an ton v hiu qu 2.2 Cỏc gii phỏp vi mụ: thnh cụng di hỡnh thc cụng ty BHTH, ban lónh o cụng ty phi tranh th nhng c thự ca loi hỡnh doanh nghip ny, c th: - Cỏc t chc bo him tng h cn phi chỳ trng nõng cao trỡnh , i ng cỏn b am hiu v nghip v, sõu v chuyờn mụn, ch ng thc hin cụng tỏc t giỏm sỏt - Tp trung vo nhng sn phm em li li th ỏng k cho ngi tham gia bo him nh tớnh cht tng h ca sn phm ú: C th, lnh vc bo him nhõn th, trung vo cỏc sn phm di hn, nhiu ri ro ch khụng phi cỏc sn phm tit kim nh hng tiờu dựng hay sn phm ngn hn i vi nhng sn phm thuc loi ny, cụng ty cn trung vo vic khụng xy mõu thun v quyn li gia cỏc c ụng v ngi tham gia bo him - Tuyờn truyn, qung bỏ cho cụng chỳng v khỏch hng v nhng li th ca hỡnh thc t chc BHTH gii quyt ny, ũi hi chỳng ta phi cú gii phỏp o to nhng kin thc c bn ca kinh t th trng núi chung v th trng bo him núi riờng cho ụng o cụng chỳng ng thi phi 85 tuyờn truyn, gii thớch, ph bin kin thc c bn v bo him, vai trũ, tỏc dng ca nú trờn cỏc phng tin thụng tin i chỳng nhiu hn na 2.3 Cac iu kin thc hin, triờn khai giai phap 2.3.1 Tip tc trỡ tc tng trng kinh t cao: Vic Nh nc tip tc trỡ tc tng trng kinh t cao s l tin cn thit cho s phỏt trin nhanh chúng ca cỏc ngnh ngh, thỳc y hot ng sn xut kinh doanh phỏt trin, qua ú s to tim nng rt ln i vi hot ng kinh doanh bo him núi chung v bo him tng h núi riờng 2.3.2 Hon thin h thng phỏp lut ng b, y v minh bch, phự hp vi thụng l quc t: Chỳng ta bit rng, bo him l mt lnh vc dch v ti chớnh khỏ phỏt trin trờn th gii v Vit Nam Nm 2004, tc tng trng ca ngnh bo him Vit Nam gp ln tc tng trng ca ton b lnh vc dch v Cú th núi, lnh vc bo him Vit Nam ó v ang tng trng rt nhanh nhng nm gn õy, mc m ca th trng cho cỏc nh u t nc ngoi khỏ nhanh, th trng ó tng bc ỏp dng cỏc nguyờn tc v chun mc quc t Do vy, s cn thit phi phỏt trin ng b cỏc khu vc khỏc bi cnh phỏt trin ng b cỏc khu vc ca nn kinh t Cú th n c cn xõy dng v ban hnh cỏc quy nh v u t i vi doanh nghip bo him, cỏc quy nh v cho vay bo him, 2.3.3 y mnh thc hin cỏc gii phỏp Chin lc phỏt triờn th trng bo him Vit Nam n nm 2010 ó c Th tng Chớnh ph phờ duyt, ú cú chý ý n vic phỏt trin th trng bo him Vit Nam an ton v hiu qu, v Trong ú cú vic phỏt trin v nõng cao cht lng sn phm bo him õy l mt nhng gii phỏp quan trng gúp phn n 86 nh, thỳc y sn xut, kinh doanh v y mnh xut khu cỏc ngnh hng; nõng cao t l tit kim quc dõn, huy ng v s dng cú hiu qu ngun u t cho phỏt trin; n nh cuc sng vt cht, tinh thn ca ngi dõn nhng vựng hay b thiờn tai: bóo lt, hn hỏn, chỳ trng thit k sn phm bo him phự hp phc v dõn c cỏc vựng sõu, vựng xa, tin ti thay th dn cỏc chng trỡnh bo m xó hi Nh nc thc hin Cỏc gii phỏp c th i vi cỏc sn phm bo him phi nhõn th, nhúm cỏc gii phỏp cn phi thc hin l: a) i vi cỏc nghip v bo him mi, phc phc v nụng, lõm ng, nghip + Nh nc cú c ch khuyn khớch cỏc doanh nghip t chc nghiờn cu trin khai cỏc ỏn bo him cỏc ri ro i vi nụng, lõm, ng nghip nh: ri ro thiờn tai, mt bo him ton b quỏ trỡnh sn xut, lu thụng v tiờu th cỏc sn phm nụng nghip, thy sn + Cú chớnh sỏch h tr cho cỏc doanh nghip bo him vic thit k sn phm bo him phự hp vi i tng tham gia, phi hp gia Nh nc vi doanh nghip bo him phõn tỏn ri ro bo him nh thc hin ch tỏi bo him mt phn trỏch nhim ó nhn bo him cho mt doanh nghip bo him ca Nh nc hoc Hip hi bo him Vit Nam b) i vi nhúm nghip v bo him bt buc Nh nc s ban hnh quy tc iu khon, biu phớ, ỏp dng cỏc hỡnh thc x lý vi phm c) i vi nhúm nghip v bo him truyn thng, phc v sn xut v lu thụng cỏc ngnh hng, bo v ti sn 87 Nh nc s ban hnh c ch qun lý ti chớnh khuyn khớch to ng lc thỳc y cỏc doanh nghip hon thin cỏc nghip v bo him ny, m rng din khai thỏc bo him, a dng hoỏ v hon thin cỏc nghip v bo him truyn thng, m rng phm vi v a bn phc v cho cỏc i tng cú thu nhp thp, cỏc i tng vựng sõu, vựng xa 2.3.4 S ch o ca Nh nc v nõng cao c ch phi hp: a t chc bo him tng h i vo hot ng thun li thỡ ngoi s ch o ca Nh nc, cn phi cú s phi hp gia cỏc cp, cỏc ngnh nh B thuỷ sn vic phỏt trin bo him tng h lnh vc thu sn; B Nụng nghip v phỏt trin nụng thụng lnh vc nụng nghip; B T phỏp lnh vc trỏch nhim lut s, kết luận 88 S xut hin ca loi hỡnh bo tng h Vit Nam s cho th trng bo him Vit Nam phỏt trin a dng, phong phỳ hn Th trng bo him Vit Nam s cú thờm mt kờnh cung cp hiu qu cỏc sn phm bo him v cú th ỏp ng c cỏc nhu cu bo him cho nhng ri ro mang tớnh c thự nh: tớn dng v ri ro ti chớnh, thiên tai, nông nghiệp, hot ng hnh ngh y dc, luật s, ỏnh bt cỏ xa b, thụng qua mt loi hỡnh bo him mi, bo him tng h Tuy nhiên, bảo hiểm tơng hỗ loại hình bảo hiểm lần đợc nghiên cứu triển khai áp dụng Việt Nam, nên yêu cầu cấp thiết phải có nghiên cứu đầy đủ khoa học chế mô hình bảo hiểm tơng hỗ thích hợp nhằm xử lý toàn diện nhóm rủi ro ngời, tài sản trách nhiệm Nhằm hớng tới mục tiêu đó, xuất phát từ thực tiễn hoạt động kinh doanh bảo hiểm, điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam tiếp thu kinh nghiệm nớc, đề tài đánh giá tổng hợp đợc cần thiết khả triển khai bảo hiểm tơng hỗ Việt Nam Trong đó, tập trung xây dựng tổ chức bảo hiểm tơng hỗ lĩnh vực thuỷ sản, đánh bắt cá xa bờ, nông nghiệp Để đảm bảo cho tổ chức bảo hiểm tơng hỗ sớm vào hoạt động phát huy hiệu quả, điều quan trọng tìm cấu chế hoạt động thích hợp cho tổ chức này, nh tạo lập môi trờng sách cần thiết Bên cạnh đó, quan chức nh Bộ Tài chính, Bộ Thuỷ sản, Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn phối hợp với để nghiên cứu, xây dựng hoàn chỉnh mô hình tổ chức bảo hiểm tơng hỗ thích hợp với chuyên ngành Đó sở thực tế để đề tài đợc nghiên cứu sâu hơn, rộng việc áp dụng bảo hiểm tơng hỗ qua kinh nghiệm triển khai thực tế 89 [...]... các công ty bảo hiểm tơng hỗ hoạt động có hiệu quả tơng tự nh các công ty bảo hiểm cổ phần khác Hình 2: Khả năng thanh toán của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ giai đoạn 1995-1997 14 Hình 3: Tỷ lệ chi phí của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ giai đoạn 1995-1997 Bảng 1: Thị phần và số lợng công ty bảo hiểm tơng hỗ trong lĩnh vực phi nhân thọ ở một số nớc trên thế giới Thị phần bảo hiểm tơng hỗ Số... nay các công ty bảo hiểm tơng hỗ vẫn đang đó một vai trò quan trọng trên toàn cầu Theo tài liệu nghiên cứu về bảo hiểm tơng hỗ của Swiss Re năm 1999, 6 trong số 10 công ty bảo hiểm lớn nhất thế giới (về tài sản) là các công ty bảo hiểm tơng hỗ Tại 5 quốc gia có thị trờng bảo hiểm lớn nhất (chiếm 3/4 tổng số các giao dịch bảo hiểm trên toàn thế giới), trong năm 1997, các công ty bảo hiểm tơng hỗ chiếm... loại theo tính chất sở hữu: - Doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc - Công ty cổ phần bảo hiểm - Tổ chức bảo hiểm tơnh hỗ - Doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh - Doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu t nớc ngoài III doanh nghiệp bảo hiểm tơng hỗ 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của bảo hiểm tơng hỗ Trên thế giới, các tổ ch7ức tơng hỗ có truyền thống khá lâu đời Hình thức hợp tác và tơng hỗ đợc bắt nguồn từ việc... thị phần phí bảo hiểm Hình 1: Thị phần phí bảo hiểm của các công ty bảo hiểm tơng hỗ năm 1997 Pháp Đức Anh 15% 22% 24.50% Mỹ 34.50% 72% Nhật 42% Thị phần tại 5 nớc Bên cạnh đó,0% tài liệu nghiên Re năm 1999 cũng cho thấy 20%cứu của Swiss 40% 60% 80% trong giai đoạn 1995-1997, các công ty bảo hiểm tơng hỗ trong lĩnh vực phi nhân thọ có đợc mức độ an toàn tài chính cao hơn các công ty bảo hiểm cổ phần.. .ở Việt Nam, doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu t nớc ngoài chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ: Chẳng hạn, công ty Prudentail của Anh quốc, công ty AIA của Mỹ, công ty Manulife của Canada v.vCác công ty này chịu sự chi phối của luật kinh doanh bảo hiểm, luật đầu t, luật doanh nghiệp và các luật khác có liên quan Theo Luật Kinh doanh Bảo hiểm của Việt Nam, doanh nghiệp bảo hiểm bao... hỗ Số lợng công ty bảo hiểm tơng (%) hỗ Quốc gia 1987 31 4 14 19 40 24 Mỹ Nhật Bản Anh Đức Pháp Tổng số 1992 35 4 14 17 37 26 1997 33 3 8 16 37 24 1987 293 2 24 79 113 511 1992 427 2 25 73 110 637 1997 389 2 17 67 109 584 Bảng 2: Thị phần và số lợng công ty bảo hiểm tơng hỗ trong lĩnh vực nhân thọ ở một số nớc trên thế giới Quốc gia Mỹ Nhật Bản Anh Đức Pháp Tổng số Thị phần bảo hiểm tơng hỗ (%) 1987... cú ngha ú l cụng ty bo him c phn Thc ra qu m bo l ti sn ca cụng ty dựng trang tri cỏc chi phớ khi cụng ty khụng kh nng thanh toỏn, hoc ớt nht cng dựng chuyn cỏc khon tin thu c lp ra qu ny Tuy nhiờn, phỏp lut quy nh rng nu iu l cụng ty quy nh vn lu ng ca cụng ty dựng thay th cho qu m bo thỡ vn ú c coi l ngun vn ca cụng ty dựng trang tri cho cỏc khon n phi tr Trong trng hp cụng ty l ngi nhn tin... lut, do cụng ty bo him ó ngn cn ngi c bo him mua bo him mt cụng ty khỏc h) Trỏch nhim trong trng hp mt kh nng thanh toỏn: Trong trng hp cụng ty mt kh nng thanh toỏn, ngi c bo him vi t cỏch thnh viờn phi chu trỏch nhim i vi cỏc khon n ca cụng ty theo t l ca mỡnh i vi cỏc tn tht xy ra trong thi gian ngi c bo him l thnh viờn ca cụng ty 3.6 So sánh công ty bảo hiểm tơng hỗ với các loại hình công ty khác Trờn... bo him úng sau thnh lp cụng ty BHTH u t khụng hn ch, cỏc sỏng lp viờn phi úng gúp ớt nht 30% s vn ca cụng ty - Cụng ty BHTH u t hn ch: i vi cỏc cụng ty BHTH u t hn ch, s tin gúp vn ca cỏc sỏng lp viờn ớt nht phi bng 50% tng vn c phn ca cụng ty tu thuc vo vic cụng ty d kin kinh doanh mt hoc nhiu loi hỡnh bo him c ) Cụng ty BHTH truyn thng v cụng ty BHTH c phn Trong cụng ty BHTH truyn thng, cỏc ch hp... các tổ chức tơng hỗ đợc hình thành với chức năng xác lập các nguyên tắc và bảo đảm quyền và nghĩa vụ của các thành viên của tổ chức Các tổ chức bảo hiểm tơng hỗ có đặc thù là đợc thành lập, sở hữu và kiểm soát bởi chính các thành viên của mình là bên mua bảo hiểm Trong giai đoạn phát triển ban đầu, các tổ chức bảo hiểm tơng hỗ chịu trách nhiệm vô hạn theo đó các thành viên cùng có nghĩa vụ chịu trách