Luận văn hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (LC) tại ngân hàng NHTMCP sài gòn thương tín (sacombank) chi nhánh thủ đô

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ - HÌNH – BẢNG BIỂU .8 KHÁI QUÁT VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Khái niệm phương thức toán tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm phương thức toán tín dụng chứng từ 1.1.2 Khái niệm đặc điểm số phương thức toán quốc tế khác .10 1.1.2.1 Phương thức toán ứng trước 10 1.1.2.2 Phương thức toán ghi sổ 11 1.1.2.3 Phương thức toán chuyển tiền 11 1.1.2.4 Phương thức toán nhờ thu 13 1.2 Đặc điểm giao dịch L/C 17 1.2.1 L/C hợp đồng kinh tế hai bên : 17 1.2.2 L/C độc lập với hợp đồng sở hàng hóa : 18 1.2.3 L/C giao dịch chứng từ toán vào chứng từ: .18 1.2.4 L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ chứng từ: 19 1.3 Quy trình nghiệp vụ giao dich L/C 19 1.3.1 Các bên tham gia 19 1.3.2 Quy trình nghiệp vụ L/C .20 1.4 Những nội dung chủ yếu L/C 22 1.4.1.Những nội dung chủ yếu 22 Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.2 Văn dẫn chiếu .24 1.5 Lợi ích, rủi ro bên tham gia giao dịch L/C 25 1.5.1 Đối với nhà xuất : .25 1.5.1.1 Rủi ro nhà xuất 25 1.5.1.2 Lợi ích nhà xuất .25 15.2 Đối với nhà nhập 26 1.5.2.1 Rủi ro nhà nhập .26 1.5.2.2 Lợi ích nhà nhập 26 1.5.3 Đối với NHPH .27 1.5.3.1 Rủi ro NHPH 27 1.5.3.2 Lợi ích NHPH 27 1.5.4 Đối với ngân hàng khác 27 1.6 Các loại L/C 29 1.6.1 L/C hủy ngang ( Revocable L/C ) 29 1.6.2 L/C không hủy ngang ( Irrvocable L/C ) .29 1.6.3 L/C không hủy ngang có xác nhận ( Confirmed Irrevocable L/C ) 29 1.6.4 L/C chuyển nhượng ( Tranferable L/C ) .30 1.6.5 L/C giáp lưng ( Back to back L/C ) .30 1.6.6 L/C tuần hoàn ( Revolving L/C ) 31 1.6.7 L/C đối ứng ( Reciprocal L/C ) 31 1.6.8 L/C điều khoản đỏ ( Red clause L/C ) 31 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỦ ĐÔ .32 2.1 Giới thiệu chung chi nhánh ngân hàng .32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Sacombank 32 Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô .36 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức 36 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 36 2.1.2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô .38 2.1.3 Các sản phẩm - dịch vụ .39 2.2 Đánh giá hoạt động chi nhánh 40 2.2.1 Đánh giá tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng .40 2.2.1.1 Tình hình chung kinh tế 40 2.2.1.2 Đánh giá hoạt động chi nhánh 40 2.2.2 Quy trình toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 42 2.2.2.1 Đối với thư tín dụng xuất 42 2.2.2.2 Đối với thư tín dụng nhập 43 2.2.3 Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Thủ Đô .47 Năm 2006 49 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỦ ĐÔ .52 3.1 Định hướng hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh 52 3.2 Giải pháp hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ 53 3.2.1 Các giái pháp từ quan quản lý vĩ mô Nhà nước 53 3.2.2 Các giải pháp từ phía NHNN 54 3.2.3 Các giải pháp từ Ngân hàng Sacombank Chinh nhánh Thủ Đô 55 Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.3.1 Tăng cường hoạt động Marketing 55 3.2.3.2 Nâng cao lực, trình độ cho nhân viênTTQT 56 3.2.3.3 Hoàn thiện nghiệp vụ toán 57 3.2.3.4 Tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT .59 3.2.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động TTQT .60 3.2.3.6 Hoàn thiện đổi công nghệ toán 61 KẾT LUẬN 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế , hoạt động mua bán hàng hóa quốc gia ngày phát triền, với phát triển đòi hỏi hoạt động toán cần phải diễn thuận lợi cho bên tham gia vào thương mại quốc tế Sau thời gian thực tập phòng Thanh toán quốc tế Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô, với việc tham khảo tài liệu, em nhân thấy phương thức toán tín dụng chứng từ áp dụng phổ biến hoạt động toán quốc tế Phương thức toán phù hợp hiệu với bối cảnh nay, bảo đảm an toàn khâu toán so với phương thức khác Trong thời gian qua, Ngân hàng Sacombank nói chung Chi nhánh Thủ Đô Ngân hàng Sacombank nói riêng tích cực hoàn thiện hoạt động toán quốc tế để đáp ứng tốt cho khách hàng tham gia vào hoạt động xuất nhập Chính lý mà em chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp : “Hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô.” Qua đề tài em mong muốn sâu vào tìm hiểu hoạt động toán quốc tế ngân hàng, đồng thời tìm giải pháp để hoàn thiện hoạt động toán quốc tế ngân hàng nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Mục đích nghiên cứu : Thông qua việc nghiên cứu phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô giúp nắm khó khăn tồn Chi nhánh qua đưa giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế Chi nhánh Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank chi nhanh Thủ Đô Phạm vi nghiện cứu : Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh từ năm Phương pháp nghiên cứu : Chuyên đề sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu : - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử - Phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp sở số liệu thống kê Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô qua năm Ngoài lời mở đầu kết luận, chuyên đề em bao gồm phần : Phần : Khái quát phương thức toán tín dụng chứng từ Phần 2: Thực trạng hoạt động toán phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank chi nhanh Thủ Đô Phần 3: Giải pháp hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHđCĐ Ngân hàng định NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHPH Ngân hàng phát hành SACOMBANK Ngân hàng Sài Gòn – Thương Tín TTQT Thanh toán quốc tế Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ - HÌNH – BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 : Trình tự nghiệp vụ chuyển tiền Sơ đồ 1.2 : Trình tự nhờ thu phiếu trơn Sơ đồ 1.3 : Trình tự nhờ thu kèm chứng từ Sơ đồ 1.4 : Trình tự nghiệp vụ toán L/C Hình 2.1 : Lợi nhuận trước thuế Chi nhánh năm 2006, 2007, 2008 Hình 2.2 : Tỷ trọng toán L/C nhập tạ Chi nhánh Bảng 2.1 : Tổng dư nợ cho vay năm 2006, 2007, 2008 Bảng 2.2 : Giá trị L/C mở năm 2006, 2007, 2008 Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp KHÁI QUÁT VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Khái niệm phương thức toán tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm phương thức toán tín dụng chứng từ Tại Điều 2, UCP 600, tín dụng chứng từ định nghĩa: Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù gọi tên mô tả nào, thể cam kết chắn không hủy ngang NHPH việc toán xuất trình phù hợp.Trong phương thức L/C, ngân hàng thực trả tiền theo cam kết Trong phương thức L/C, có ba mối quan hệ hợp đồng hình thành: Hợp đồng 1, bao gồm quan hệ người mua người bán: Được thể điều khoản quy định hợp đồng mua bán, bao gồm chi tiết liên quan đến số lượng chất lượng hàng hóa, sở giá cả, ngày gửi hàng ngày dự kiến hàng tới đích Ngoài ra, hợp đồng mua bán, có điều khoản quy định phương thức toán Nếu người mua người bán đồng ý chọn phương thức L/C phải thể thành điểu khoản hợp đồng mua bán Hợp đồng 2, bao gồm quan hệ nhà nhập ( người làm đơn mở L/C) NHPH L/C Mối quan hệ hợp đồng thể tất loại hợp đồng sau nhà nhập NHPH L/C: - Các điều kiện điều khoản quy định thủ tục ký nhà nhập khẩu, sở , ngân hàng phát hành L/C danh nghĩa người mua Giang Linh Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp - Các điều kiện điều khoản chung ký nhà nhập biện pháp bảo đảm tín dụng, có điều khoản thể việc chấp số hàng hóa liên quan cho NHPH L/C - Các điều kiện điều khoản thể đơn mở L/C ký người mua gửi NHPH Hợp đồng 3, bao gồm quan hệ hợp đồng NHPH nhà xuất Mối quan hệ hệ mối quan hệ trên, lại nghĩa vụ hợp đồng đọc lập NHPH, thể cam kết NHPH nhà xuất khẩu, sở để toán nhà xuất xuất trình chứng từ phù hợp 1.1.2 Khái niệm đặc điểm số phương thức toán quốc tế khác 1.1.2.1 Phương thức toán ứng trước Người mua chấp nhận giá hàng người bán đơn đặt hàng chắn ( không hủy ngang) đồng thời chuyển tiền toán phần hay toàn cho người bán, nghĩa việc toán xảy trước hàng hóa người bán chuyển giao cho người mua Trong thực tế, mốc thời gian làm trả tiền trước : - Ngay ký kết hợp đồng hay trả tiền với đơn đặt hàng - Sau thời gian định kể từ hợp đồng có hiệu lực - Trả trước giao hàng thời gian định ( sau nhận tiền thời gian định giao hàng) Như vậy, việc trả tiền trước xảy trước hàng hóa chuyển giao Giang Linh 10 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp giảm xuống 750 món, trị giá 123 triệu USD, giảm 167 triệu USD( giảm 57%) so với năm 2007 Phần lớn kết biến động xuất phát từ thay đổi bất thường doanh số giao dịch khách hàng Các doanh nghiệp co hẹp hoạt động nhập có nhiều biến động giới trị, kinh tế Mặt khác, thực tế, khách hàng ngân hàng kinh doanh hàng nhập có nhu cầu sử dụng loại L/C không huỷ ngang, L/C không huỷ ngang có xác nhận, loại hìn L/C khác chưa sử dụng nhiều Điều đặc điểm kinh doanh chưa cần thiết chưa phù hợp để sử dụng hình thức Một tiêu thức giúp nhận thức đầy đủ tình hình toán hàng hoá nhập theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô xem xét doanh số XNK mà sở đạt năm qua Hinh 2.2 : Tỷ trọng toán L/C nhập Chi nhánh Doanh số (nghìn USD) 400000 350000 Doanh số XNK XNK Doanh số Chuyển tiền 300000 250000 200000 150000 100000 vào biểu đồ ta thấy, hoạt động Thanh toán Quốc tế qua hình th Nhìn 50000 Nhi Giang Linh Năm 2006 2007 2008 50 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp Nhìn vào biểu đồ ta thấy hoạt động toán L/C nhập chiếm tỷ trọng lớn hoạt động toán XNK Trong năm qua hoạt động toán L/C nhập có thay đổi đáng kể Năm 2006 doanh số L/C nhập đạt 165 triệu USD chiếm 45,8% tổng doanh số XNK Bước sang năm 2007, hoạt động toán L/C nhập ngân hàng thực có hiệu Đây kết khả quan, để có thành công ngân hàng không ngừng đổi trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho trình toán Ngân hàng cho lắp đặt Internet để khai thác tin tức kinh tế thương mại, pháp luật qua mạng ;lắp đặt mạng toán SWIFT với ngân hàng giới Kết là, năm 2007 doanh số toán tăng từ 165 triệu USD năm 2006 lên 290 triệu USD Bên cạnh doanh số XNK cung tăng lên đáng kể, đạt 400 triệu USD Doanh số toán L/C nhập chiếm 72,5% tổng doanh số XNK, gấp 1.5 lần so với năm 2006 Tuy nhiên, năm 2008 lại cho thấy kết không khả quan hoạt động toán L/C nhập sở Năm 2008 doanh số toán L/C nhập giảm mạnh từ 290 triệu USD năm 2007 xuống 123 triệu USD, giảm 57,5% so với năm 2007 Doanh số toán L/C nhập có giảm mạnh bên cạnh doanh số XNK tăng qua năm, năm 2008 tăng 12,5% so với năm 2007 Nguyên nhân dẫn đến tình trạng ảnh hưởng sách thắt chặt với doanh nghiệp kinh doanh XNK Một nguyên nhân năm hoạt động chuyển tiền chi nhánh dược thực cách nhanh chóng, thuận tiện, an toàn với chi phí thấp nên nhiều doanh nghiệp chuyển sang lựa chọn phương thức Giang Linh 51 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp Như vậy, nói hoạt động toán hàng hoá nhập theo phương thức tín dụng chứng từ đạt đựợc thành tựu đáng kể , đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng cho khách hàng Tuy nhiên, nhiều hạn chế mà Chi nhánh cần khắc phục để đưa hoạt động toán hàng hoá nhập theo phương thức tín dụng chứng từ ngày phát triển GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 3.1 Định hướng hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Trong năm 2009, dự báo tình hình kinh tế tiếp tục gặp nhiều khó khăn, chí có mặt khó khăn năm 2008 Trong tình hình lạm phát tài tiền tệ - tín dụng nước ta có chuyển biến tích cực vào cuối năm 2008, dấu hiệu đình trệ sản xuất, giảm sút xuất khẩu, chậm giải ngân vốn đầu tư nước bộc lộ dần, chắn có nhiều ảnh hưởng đến kinh tế nước ta Đứng trước tình hinh chung thế, Ngân hàng Sacombank nói chung Chi nhành Thủ Đô nói riêng đề định hướng hoạt động toán quốc tế cho phù hợp với điều kiện chung kinh tế Trong năm 2009 – 2010, theo định hướng chung Ngân hàng Sacombank, Chi nhanh Thủ Đô chủ trương tiếp tục giữ vững quan điểm : an toàn mục tiêu hàng đầu, đồng thời coi trọng mục tiêu hiệu quả, ổn định, tăng trưởng bền vững Theo thực tế hoạt động Chi nhánh hoạt động toán quốc tế chủ yếu toán nhờ thu, điện chuyển tiền, đặc biệt tín dụng chứng từ Theo phương hướng phát triển hoạt động toán quốc tế ngân hàng giai Giang Linh 52 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp đoạn 2006 -2010 phấn đấu tăng doanh số L/C lên 10% tổng số doanh số toán L/C, tăng dần tỷ lệ năm Chú trọng tới việc thu hút khách hàng việc toán L/C xuất cách lập phận bán hàng để tiếp thị khách hàng xuất nhập khẩu, mở rộng phạm vi cung cấp L/C cho khách hàng Đồng thời, định hướng hoạt động toán quốc tế nói chung phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh năm tới tiến hành củng cố thực quy trình nghiệp vụ toán theo hướng tạo thông thoáng cho hoạt động chi nhánh Tiến hành đào tạo đội ngũ nhân viên cho phòng toán cách phối hợp với Ngân hàng Nhà nước ngân hàng khác tự mở lớp tập huấn nghiệp vụ xử lý trường hợp gặp thực tế, khuyến khích nhân viên học lớp Ngoài ra, chi nhánh cần quảng bá hình ảnh, uy tín Sacombank toán quốc tế 3.2 Giải pháp hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ 3.2.1 Các giái pháp từ quan quản lý vĩ mô Nhà nước Các hoạt động Ngân hàng nói chung lĩnh vực toán quốc tế nói riêng tách rời chế, sách Đảng Nhà nước Mặc dù thời gian qua, để tạo điều kiện cho kinh tế Việt Nam hội nhập, Nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật tạo môi trường thuận lợi cho sản xuất kinh doanh : luật đầu tư nước ngoài, luật thương mại, luật doanh nghiệp Tuy nhiên, nhiều văn cần phải điều chỉnh để phù hợp với tình hình chung giới Vì Nhà nước góp phần cho Chi nhánh Thủ Đô hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ cách hoàn thiện văn pháp luật, nghị định ban hành tạo môi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Đó sách ngoại hội, Giang Linh 53 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp công cụ đắc lực cho việc thực sách tiền tệ Thông qua sách quản lý ngoại tệ, quản lý tiền bạc, sách quản lý ngoại hối tác động đến sách huy động vốn nươc, đồng thời ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập kinh tế, qua ảnh hưởng lớn đến hoạt động toán quốc tế Cùng với việc hoàn thiện văn pháp lý ban hành Nhà nước Việt Nam tiếp tục cải thiện môi trường đầu tư để thích ứng với thời Trong điều kiện mà mức độ cạnh tranh ngày cao việc tạo môi trường đầu tư hấp dẫn ưu để nước ta thu hút đầu tư, qua tạo điều kiện để phát triển, hoàn thiện hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Hiện nay, Việt Nam tham gia vào tổ chức thương mại giới ( WTO ) việc Nhà nươc tạo điệu kiện để thu hút đầu tư nước có ý nghĩa quan trọng Nhà nước có điều chỉnh số loại thuế bổ sung số ưu đãi để khuyến khích đầu tư Ngoài ra, Nhà nước ta tiến hành cải cách sách kinh tế đối ngoại Với biện pháp đẩy mạnh hoạt đông xuất nhập khẩu, quản lý chặt ché hoạt động nhập phục vụ cho phát triển kinh tế 3.2.2 Các giải pháp từ phía NHNN Với vai trò tạo cầu nối NHTM cá hoạt động kinh doanh tiền tệ toán giải pháp từ phía NHNN giúp cho Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô hoàn thiện hoạt động toán quốc tế Trước hết, NHNN cần phải nâng cao vai trò quản lý nhà nước lĩnh vực toán quốc tế Đồng thời có giải pháp kỹ thuật để đảm bảo an toàn lợi ích khách hàng, giúp Nhà nước quản lý hoạt động kinh tế tăng cường hiệu lực gián sát hoạt động hệ thống toán quốc tế Cùng với việc phát huy vai trò Giang Linh 54 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp NHNN cần hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động toán quốc tế NHTM nói chung, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt đồng toán quốc tế : Chế độ chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu, chiết khấu hối phiếu NHNN cần tổ chức tốt hoạt động thị trường ngoại hối nước Phát triển thị trường liên Ngân hàng nơi diễn hoạt động mua, bán trao đổi ngoại tệ Ngân hàng NHNN cần làm tốt nhiệm vụ cầu nối NHTMtrong hoạt động kinh doanh tiền tệ toán Mặt khác, cần phải nâng cao chất lượng hoạt đông trung tâm tín dụng NHNN 3.2.3 Các giải pháp từ Ngân hàng Sacombank Chinh nhánh Thủ Đô 3.2.3.1 Tăng cường hoạt động Marketing Trước hết phải thấy hoạt đông toán quốc tế riêng chi nhánh Thủ Đô mà nhiều Ngân hàng khác Việc tăng cường hoạt đông Marketing giúp cho việc quảng bá thương hiệu ngân hàng Sacombank nói chung hoạt động toán quốc tế chi nhánh nói riêng tốt Giúp cho khách hàng biết đến điểm mạnh chất lượng hoạt động toán quốc tế tín dụng chứng từ chi nhánh qua thu hút thêm nhiều khách hàng Tiếp đến việc tăng cường hoạt động Marketing giúp cho chi nhánh nghiên cứu thị trường, qua nắm bắt nhu cầu, vướng mắc khách hàng trình toán tín dụng chứng từ Bên cạnh giúp cho Ngân hàng Sacombank nói chung, Chi nhánh Thủ Đô nói riêng nhận khả cạnh tranh ngân hàng với NHTMkhác Thông qua hoạt đông Marketing hiệu để đưa sách chiến lược hoạt động cụ thể phù hợp với tình hình Giang Linh 55 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.3.2 Nâng cao lực, trình độ cho nhân viênTTQT Cùng với việc tăng cường hoạt động Marketing việc nâng cao lực, trình độ cho nhân viên toán quốc tế có vai trò quan trọng việc nâng cao hiệu công tác toán quốc tế nói chung theo hình thức tín dụng chứng từ nói riêng Trong điều kiện hội nhập ngày nay, việc nâng cao lực có ý nghĩa quan nhằm đáp ứng đòi hỏi hoạt động thương mại điều kiện cạnh tranh ngày cao Với ngân hàng, cần phải có đội ngũ đào tạo tốt nghiệp vụ, sử dụng thành thạo ngoại ngữ, am hiểu luật nhu tập quán quốc tế Trước tiên, cần phải trọng khâu tuyển dụng, cần tuyển người có trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, vi tính, người có khả Để phát huy tối đa lực họ cần phải bố trí, sử dụng nhân viện người, việc Tiếp đến, chi nhành cần thường xuyên mở khóa đào tạo nghiệp vụ để bổ xung kiến thức thương mại quốc tế rủi ro mà doanh nghiệp xuất nhập thường gặp phải, với giúp cho nhân viên chi nhánh nắm bất tình hình giới triển vọng doanh nghiệp nước Về lâu dài, chi nhánh phối hợp với trường, trung tâm đào tạo nước để gửi nhân viên học nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ chuyên sâu Ngoài ra, từ phía chi nhánh cần phải có sách đãi ngộ hợp lý với nhân viên có chuyên môn nghiệp vụ giỏi, hoàn thành tốt công việc giao, có nhiều sáng tạo đồng thời có chế độ kỷ luật, chuyển công tác nhân viên có ý thức kém, chưa hoàn thành nhiệm vụ giao Với việc khen thương kỷ luật góp phần động viên phát huy hết khả làm việc nhận viên Cùng với lợi ích yêu cầu nhân viên phải tự trau dồi kiến thức để phát huy lực Giang Linh 56 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp Đội ngũ toán quốc tế Ngân hàng đa phần nhân viên trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm nhiều lĩnh vực ngoại thương toán quốc tế Để có đội ngũ nhân viên toán đáp ứng yêu cầu phát triển hoạt động toán quốc tế, Ngân hàng cần: - Bổ sung thêm nhân viên có trình độ chuyên môn, giỏi ngoại ngữ vi tính, am hiểu ngoại thương toán quốc tế - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng toán quốc tế, hội thảo toán quốc tế nhằm giúp Chi nhánh trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ toán quốc tế, học tập kinh nghiệm xử lý tình phát sinh hoạt động toán quốc tế để vừa đảm bảo quyền lợi khách hàng, đồng thời giữ uy tín cho Ngân hàng - Trích phần từ lợi nhuận Ngân hàng để tài trợ cho học viên nhân viên Chi nhánh theo học nâng cao nghiệp trường đại học lớp nâng cao trình độ ngoại ngữ khuyến khích nhân viên có động lực trau dồi kiến thức toàn diện lĩnh vực toán quốc tế - Bên cạnh việc bồi dưỡng trình độ trình độ chuyên môn, ngoại ngữ cho nhân viên toán quốc tế cần ý bồi dưỡng đạo đức phẩm chất, nhân viên toán quốc tế phải có tinh thần trách nhiệm cao, nhiệt tình, nổ, có thái độ phong cách giao tiếp văn minh lịch 3.2.3.3 Hoàn thiện nghiệp vụ toán Đối với tín dụng thư xuất khẩu: Đây phương thức có tính an toàn cao doanh nghiệp xuất Việt Nam, nhiên việc thực kế hoạch theo phương thức tương đối phức tạp Do cần phải hoàn thiện nghiệp vụ nữa, diễn cách an toàn thuận lợi cho khách hàng Muốn đạt thế, chi nhánh ngân hàng cần phải cẩn Giang Linh 57 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp trọng khâu thực nghiệp vụ Trước hết, khâu kiểm tra thư tín dụng nhận được, cần phải kiển tra theo quy định thông lệ quốc tế, nhân viên thực khâu cần phải kiểm tra thêm số đề khác : số tín dụng thư, địa điểm mở (là nơi ngân hàng mở cam kết trả tiền cho nhà xuất ), ngày mở thư tín dụng ( ngày ngân hàng mở cam kết trả tiền cho nhà xuất đồng thời ngày tính thời hạn hiệu lực mở thư tín dụng) từ lưu ý khách hàng phù hợp ngày tháng mở thư tín dụng thư tín dụng hợp đồng ngoại thương Bên cạnh để đẩy mạnh hoạt động thư tín dụng xuất Chi nhánh Thủ Đô cần đề cao vai trò tư vấn khách hàng danh sách ngân hàng nước có quan hệ đại lý với Ngân hàng Sacombank Đồng thời cung cấp thông tin cho khách hàng uy tín khả toán ngân hàng khác Thời gian hiệu lực nơi hết hạn hiệu lực thư tín dụng yếu tố quan trọng để lưu ý khách hàng xem giao hàng lập chứng từ kịp thời hạn hay không để có sở yêu cầu sửa đổi tín dụng Thời hạn hiệu lực thư tín dụng thể công việc cần thiết liên quan đến toán quốc tế : thông báo tín dụng, lập chứng từ, giao hàng xuất trình ngân hàng nơi hết hạn thư tín dụng Nhân viên toán cần kiểm tra quy định chứng từ cần xuất trình, kiểm tra xem có điều khoản gây khó khăn cho người xuất trình lập chứng từ hay không Khi kiểm tra chứng từ hàng xuất khẩu, nhân viên cần nghiên cứu kỹ yêu cầu thư tín dụng để dẫn cho khách hàng cách sửa chứng từ cho phù hợp, tránh trường hợp bị ngân hàng trả tiền từ chối toán lý không phù hợp Đối với tín dụng thư nhập : Trước hết phát hành loại thư tín dụng Chi nhánh cần phải tuân thủ quy định UCP dẫn chiếu thư tín dụng Trách nhiệm toán ngân hàng lớn Giang Linh 58 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp rủi ro cao nên nhận chứng từ xuất trình thiết Chi nhánh phải nhanh chóng kiểm tra chứng từ cách cẩn thận Ngoài ra, để đảm bảo quyền lợi đáng cho nhà nhập ngân hàng, Chi nhánh cần phải giữ mối liêu hệ chặt chẽ với khách hàng yêu cầu mở thư tín dụng để hạn chế tranh chấp Theo UCP, ngân hàng có bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ để xử lý xem xét chứng từ Trong thời gian ngân hàng phải kiểm tra chứng từ, chứng từ phù hợp với điều khoản, điều kiện thư tín dụng phải yêu cầu khách hàng toán Nếu chứng từ có sai sót, phải thông báo cho nhà nhập tình trạng chứng từ để từ đưa định từ chối hay chấp nhận toán Nếu từ chối, ngân hàng phải điện từu chối gửi ngân hàng nước thông báo lần toàn lỗi chứng từ Ngoài ra, phát hành thư tín dụng loại này, Chi nhánh cần phải đảm bảo điều kiện, điểu khoản chặt chẽ, tránh điều khoản bất lợi cho ngân hàng khách hàng điều khoản khó hiểu, dễ gây tranh chấp dễ bị đối tác lợi dụng Nếu thư tín dụng đòi tiền điện phải xem xét kỹ lưỡng uy tín ngân hàng người hưởng cần nhận điện xác nhận ngân hàng phục vụ người hưởng chứng từ hoàn hảo ngân hàng phải trả tiền vòng ba ngày làm việc Trường hợp nhà nhập mua hàng theo giá FOB Chi nhánh yêu cầu thêm nhà nhập mua bảo hiểm cho lô hàng trước tiến hành mở thư tín dụng, đặc biết thư tín dụng mở vốn vay ngân hàng 3.2.3.4 Tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT Một vấn đề quan trọng hoạt động toán quốc tế đảm bảo nguồn ngoại tệ để toán Chi nhánh cần phải có biện pháp để đẩy mạnh việc huy động ngoại tệ, khai thác tốt nguồn tài trợ, nâng cao chất Giang Linh 59 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp lượng tín dụng ngoại tệ Để chủ động nguồn ngoại tệ phục vụ cho toán thư tín dụng điều kiện cung cấp ngọa tệ chưa ổn định, Chi nhánh cần đẩy mạnh hình thức kinh doanh ngoại tệ với NHTMkhác Đồng thời cần tạo mối quan hệ tốt với NHTMkhác để có nhu cầu cấp bách nguồn toán tín dụng mua từ ngân hàng Cùng với đó, việc đa dạng hình thức thu hút vốn ngoại tệ có ý nghĩa quan trọng Chi nhánh nên đẩy mạnh thu hút vốn ngoại tệ qua nhiều kênh đại lý thu đổi ngoại tệ, từ kiều hối, thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế cho nhà thầu xây dựng công trình có vốn tài trợ có tham gia đối tác nước tiềm lực ngoại tế họ lớn, nguồn lực để Chi nhánh đảm bảo cân đối ngoại tệ 3.2.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động TTQT Cùng với biện pháp nói để hoàn thiện toán phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Thủ Đô cần phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế Việc tăng cường công tác giúp cho hoạt động toán quốc tế diễn xác đạt hiệu cao Đồng thời tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo cho hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động toán hàng hoá XNK theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng định hướng phát triển theo hành lang pháp lý Nhà nước,của ngân hàng Saombank,Chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát Trước hết, Chi nhánh Thủ Đô cần lựa chọn nhân việc tham gia kiểm tra kiểm soát người công tư phân minh, có trách nhiệm với nghiệp phát triển Chi nhánh ngân hàng Các nhân viên kiểm tra, kiểm soát phải phát hiện, uốn nắn kịp thời nâng cao nhận thức toàn diện cho nhân viên Giang Linh 60 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp Hơn thời gian tới, Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác kiểm toán nội cho lĩnh vực như: kiểm toán báo cáo tài 3.2.3.6 Hoàn thiện đổi công nghệ toán Công nghệ toán yếu tố ảnh hưởng đến hiệu toán quốc tế chi nhánh Vì việc hoàn thiện đổi công nghệ hoạt đông toán quốc tế giải pháp đóng góp vào phát triển hoạt động nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Trước hết, việc cải thiện nâng cao trình độ tự động hóa quy trình công nghệ ngân hàng điều kiện tốt để quản lý vốn tập trung, tăng cường hội nhập hệ thống Ngân hàng vào thị trường tài tiền tệ giới Để đáp ứng yêu cầu công nghệ , Chi nhánh Thủ Đô cần tận dụng tối đa công suất hệ thống máy móc có, giảm bớt công việc giấy tờ cách chuyển toàn việc nhận, lập, chuyển, phân loại quản lý loại điện, thư sử dụng trình toán sang thực hệ thống máy tính thông qua mạng máy tính Đồng thời, Chi nhánh sửa hoàn thiện chương trình phần mềm phục vụ công tác toán theo phương thức tín dụng chứng từ cách chuyển chương trình toán mạnh Các chương trình tạo mẫu điện chuẩn phù hợp với phương thức toán thông lệ quốc tế Bên cạnh Chi nhánh nên đa dạng hóa kênh phân phối dịch vụ bổ sung dịch vụ toán trang Web Ngân hàng : trông báo thư tín dụng, gửi yêu cầu mở thư tín dụng, chấp nhận toán, quản lý tài khoản doanh nghiệp, thể dần tiến tới viêc giao dịch với doanh nghiệp xuất nhập thông qua mạng Internet Cùng với việc đa dạng hóa kiênh phân phối dịch vụ Chi nhánh cần phải kiểm tra, nâng Giang Linh 61 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp cấp mua trang thiết bị phục vụ thực công tác toán, xây dựng hệ thống mạng diện rộng mạng cục bộ, phát triển hình thức phương tiện an toàn bảo mật sở liệu, xây dựng kho liệu đa chiều nhằm hỗ trỡ cho ứng dụng quản lý thông tin định điều hành kinh doanh xác Giang Linh 62 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Việt Nam tham gia vào WTO điều kiện để kinh tế nước ta có điều kiện hội nhập với kinh tế giới Các hoạt động thương mại Ngân hàng ngày có điều kiện để phát triển Cùng với hoạt động toán hàng hóa xuất nhập tăng lên kim ngạch mà tăng lên quy mô chất lượng Tuy nhiên, nhập vào WTO đồng nghĩa với việc ngày có nhiều Ngân hàng liên doanh, chi nhánh Ngân hàng nước mở Việt Nam Mức độ cạnh tranh gay gắt hơn, đòi hỏi Ngân hàng cần phải có biện pháp để hoàn thiện hoạt động toán quốc tế Mặc dù Ngân hàng có hoạt động toán quốc tế phát triển Ngân hàng Sacombank nói chung Chi nhánh Thủ Đô nói riêng ngoại lệ Cần phải có biến pháp để hoàn thiện hoạt động toán quốc tế đặc biệt hoạt động toán phương thức tín dụng chứng từ, qua trì nâng cao uy tín Ngân hàng trường giới Thông qua chuyên đề này, em hy vọng thông qua nghiên cứu đưa số giải pháp giúp ích cho công việc hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Giang Linh 63 Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Sacombank Chi nhanh Thủ Đô – Báo cáo kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Website : www.sacombank.com Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, website: www.sbv.gov.vn ICC – Phòng thương mại quốc tế (2004), Các tập quán quốc tế L/C, Nhà xuất Lao động – xã hội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, ( 2007 ), Giáo trình Thanh toán quốc tế, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, ( 1999 ), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng , NXB Thống kê TS Phan Thu Hà, TS Nguyễn Thu Thảo, (2002) , Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê Giang Linh 64 Kinh tế quốc tế 47