Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THÙY LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THÙY LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS NGUYỄN THẾ HÙNG PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy giáo hƣớng dẫn – TS Nguyễn Thế Hùng tận tâm giúp đỡ em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Tài Ngân hàng Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội tạo điều kiện cho em hoàn thành khóa học Tôi xin cảm ơn anh chị đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ thu thập số liệu cần thiết để trình bày luận văn TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội” Tác giả: Lê Thùy Linh Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Bảo vệ năm: 2015 Giáo viên hƣớng dẫn: TS Nguyễn Thế Hùng Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu: - Mục đích: Nghiên cứu tổng quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Trong nội dung này, luận văn tập trung vào trình bày sở lý thuyết tổng quan tình hình nghiên cứu quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Nhiệm vụ: Trên sở khung lý thuyết tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại, từ tác giả phân tích thực trạng, nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro Vietinbank – Chi nhánh Hà Nội Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Hà Nội theo nguyên tắc Basel II Những đóng góp luận văn: - Luận văn tiếp cận khung phân tích theo cách tiếp cận thông lệ quốc tế đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Các thông lệ đƣợc quốc tế chấp nhận dựa khung phân tích quản trị rủi ro tín dụng gồm trụ cột chính: Thiết lập môi trƣờng rủi ro tín dụng hợp lý; Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng tốt; Duy trì quản lý tín dụng, quy trình đo lƣờng giám sát phù hợp; Đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng cách thích đáng - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội dựa khung phân tích quản trị rủi ro tín dụng Ủy ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng Qua đánh giá đƣợc hạn chế nguyên nhân, tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Hà Nội - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ- ĐỒ THỊ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError! Bookmark not def 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.1.1 Các nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark 1.1.2 Các nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàngError! Bookmark not defined 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨUError! Bookmark no 2.1 Quy trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Khung phân tích, đánh giá quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 2.3 Phƣơng pháp thu thập thông tin Error! Bookmark not defined 2.3.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin thứ cấp Error! Bookmark not defined 2.3.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin sơ cấp Error! Bookmark not defined 2.4 Phƣơng pháp tổng hợp xử lý thông tin Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘIError! Bookmark no 3.1 Khái quát Vietinbank – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not defined 3.1.1 Thông tin chung Error! Bookmark not defined 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank - Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark n 3.1.3 Một số kết kinh doanh Error! Bookmark not defined 3.2 Phân tích rủi ro tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not def 3.2.1 Quy mô cấu tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Tỷ lệ nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro Error! Bookmark not defined 3.3 Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not defi 3.3.1 Mô hình & sách quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 3.3.2 Nhận biết rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.3 Đo lƣờng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.4 Kiểm soát, giám sát rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.4 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.4.1 Những kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 3.4.2 Những hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark 4.1.1 Định hƣớng phát triển Vietinbank Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng VietinbankChi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với mục tiêu phát triển bền vững Error! Bookmark not defined 4.2.2 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined 4.2.3 Hoàn thiện sách QTRRTDError! Bookmark not defined 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng giám sát rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.5 Hoàn thiện đo lƣờng RRTD Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BĐH CN Chi nhánh CIC Trung tâm thông tin tín dụng DPRRTD GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hội đồng tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị KVRR Khẩu vị rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NHCT Ngân hàng Công thƣơng 12 QLRR Quản lý rủi ro 13 QTRRTD 14 RRTD Ban điều hành Dự phòng rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng 15 TSBĐ Tài sản bảo đảm 16 TGĐ Tổng giám đốc 17 TMCP 18 TP 19 UBRR 20 VN 21 XHTDNB Thƣơng mại cổ phần Thành phố Ủy ban rủi ro Việt Nam Xếp hạng tín dụng nội i DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: So sánh định nghĩa nợ xấu ngân hàngError! Bookmark not defined Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn năm từ 2011 đến 2014Error! Bookmark not defined Bảng 3.2: Lợi nhuận Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội qua năm từ 2011-2014 Error! Bookmark not defined Bảng 3.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn Vietinbank- Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark Bảng 3.4: Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách hàng Vietinbank Chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined Bảng 3.5: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề Vietinbank - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2011-2014 Error! Bookmark not defined Bảng 3.6: Cơ cấu tín dụng theo tài sản Vietinbank- CNHN giai đoạn 2011-2014 Error! Bookmark not defined Bảng 3.7: Tình hình nợ hạn từ năm 2011 đến 2014 Vietinbank- CN HNError! Bookmar Bảng 3.8: Trích lập DPRR Vietinbank- Chi nhánh HN từ 2011-2014Error! Bookmark n Bảng 3.9: Thang xếp hạng khách hàng Error! Bookmark not defined ii DANH MỤC SƠ ĐỒ- ĐỒ THỊ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Sơ đồ 1.2: Sơ đồ 1.3: Sơ đồ 1.4 : Sơ đồ 1.5: Sơ đồ 1.6: Sơ đồ 2.1: Sơ đồ 2.2: Sơ đồ 3.1: Sơ đồ 3.2: Sơ đồ 3.3: Sơ đồ 3.4: Sơ đồ 3.5: Sơ đồ 3.6: Sơ đồ 3.7: Sơ đồ 3.8: Sơ đồ 4.1: Sơ đồ 4.2: Sơ đồ 4.3: Sơ đồ 4.4: Sơ đồ 4.5: ĐỒ THỊ Đồ thị 3.1: Đồ thị 3.2: Đồ thị 3.3: Đồ thị 3.4: Kết hợp mục tiêu kinh doanh mục tiêu an toànError! Bookmark not defined Sơ đồ minh họa sở hạ tầng quản lý rủi ro ngân hàngError! Bookmark Các cấu phần Hiệp ƣớc Basel II Error! Bookmark not defined Tóm lƣợc trụ cột Basel II Error! Bookmark not defined Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tín dụngError! Bookmark not defined Sơ đồ Đo lƣờng rủi ro Error! Bookmark not defined Quy trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined Khung phân tích, đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Hà Nội dựa tiêu chuẩn Basel IIError! Bookmark not defined Hệ thống sách quản trị RRTD thực Vietinbank - Chi nhánh Thành phố Hà Nội Error! Bookmark not defined Nội dung QTRRTD Vietinbank – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not de Nội dung nhận diện RRTD Vietinbank – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark Nội dung đo lƣờng RRTD Vietinbank – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark Quy trình vận hành hệ thống Error! Bookmark not defined Nội dung kiểm soát RRTD Vietinbank – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark Nội dung giám sát RRTD/quản lý giám sát khách hàng Vietinbank – Chi nhánh Thành phố Hà NộiError! Bookmark not defined Nội dung giám sát RRTD/thu nợ Vietinbank – CN TP Hà NộiError! Bookma Mô hình QTRRTD với mục tiêu phát triển bền vững theo Basel IIError! Bookm Khung vị rủi ro tổng thể đƣợc đề xuấtError! Bookmark not defined Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng đƣợc đề xuấtError! Bookmark no Hệ thống cảnh báo sớm đề xuất áp dụngError! Bookmark not defined Xác định hạng khách hàng theo phƣơng pháp thống kêError! Bookmark not def Kết huy động vốn so với tiêu kế hoạchError! Bookmark not defined Kết lợi nhuận Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội qua năm 2011-2014 Error! Bookmark not defined Tín dụng theo kỳ hạn Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2011-2014 Error! Bookmark not defined Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề Vietinbank- Chi nhánh Hà Nội trung bình giai đoạn 2011-2014 Error! Bookmark not defined iii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại, kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro Nói cách khác, ngân hàng hoạt động hiệu ngân hàng biết mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát đƣợc loại bỏ hoàn toàn rủi ro Với xuất phát điểm thấp nhiều mặt so với nƣớc khu vực, việc tập trung phát triển mục tiêu lợi nhuận đƣợc ngân hàng thƣơng mại Việt Nam xem ƣu tiên thời gian dài Xét tổng thể kinh tế, tăng trƣởng kinh tế Việt Nam năm qua chủ yếu dựa vào vốn đầu tƣ, vốn đầu tƣ từ kênh tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn Sau khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008, thị trƣờng bất động sản Việt Nam vỡ bong bóng, kinh tế đình đốn với phá sản hàng loạt doanh nghiệp Điều tạo hậu nợ xấu nghiêm trọng thách thức vô lớn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội không nằm “vòng xoáy” Trải qua nhiều năm tăng trƣởng mạnh mẽ, liên tục, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội trở thành chi nhánh lớn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, có quy mô lớn gấp nhiều lần quy mô ngân hàng thƣơng mại cổ phần nhỏ khác Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng triển khai mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng, song thực tế cho thấy ngân hàng phải đối mặt với nhiều tổn thất lớn liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng So với nguyên tắc quản trị rủi ro Basel II, hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội nhiều hạn chế, bất cập Để phát triển bền vững nâng cao lực cạnh tranh theo chiều sâu, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội cần tăng cƣờng quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Áp dụng thông lệ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Bùi Thị Thúy Hằng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam Luận văn thạc sỹ Đặng Thị Thu Hà, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương Luận văn thạc sỹ Frederic S.Mishkin, 2001 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội: NXB Khoa học kỹ thuật Học viện ngân hàng,2001 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê Lê Nhƣ Hoa, 2012 Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội” Luận văn thạc sỹ Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ Lê Quốc Lý, 2003 Giải pháp xử lý nợ xấu tiến tình tái cấu NHTM Việt Nam Kỷ yếu khoa học Nguyễn Minh Kiều, 2012 Quản trị rủi ro tài Hà Nội: NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 10 Nguyễn Hữu Thủy Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Luận án tiến sỹ 11 Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận án tiến sỹ 12 Nguyễn Thị Thu Hằng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng liên doanh Việt Nga Luận văn thạc sỹ 13 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Luận án tiến sỹ 14 Nguyễn Thị Thu Phƣơng, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Vĩnh Phúc Luận văn thạc sỹ 15 Nguyễn Hữu Tài, 2007 Lý thuyết tài tiền tệ Hà Nội: NXB Thống kê 16 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 TT 02/2013/TT-NHNN 17 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, “Sổ tay tín dụng”,2010 18 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội, 2011, 2012, 2013, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 19 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, 2011, 2012, 2013, 2014 Báo cáo thường niên 20 Peter S.Rose, 2004 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 21 Vũ Tuấn Anh, 2008, Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hà Tây Luận văn thạc sỹ Tài liệu tiếng Anh A Saunders, H Lange, Marcia Millon Cornett, 2005 Financial Institutions Management Bank Committee on Banking Supervisinon, 2000 Framework for Supervisory Information Bost Avant, 2000 An emprical analysis of credit risk factor of the Slovenia Banking System Knight, Frank H, 1921 Risk, Uncertainty, and Profit Website Website Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam- www.sbv.gov.vn Website Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam www.vietinbank.vn