Luận văn mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại sở giao dịch 1 ngân hàng NHĐTPT (BIDV) VN

Lời nói đầu Công đổi kinh tế Việt Nam dới đạo Đảng Nhà nớc năm qua thu đợc thành tựu đáng kể, tốc độ tăng trởng kinh tế mức cao ổn định, kiềm chế lạm phát mức số, thị trờng nớc quốc tế ngày đợc mở rộng Có đợc kết nhờ phần không nhỏ vào thành công hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam thông qua việc thực tốt sách kinh tế mở tiến hành biện pháp cải cách kinh tế nhiều mặt theo xu hớng quốc tế hoá toàn cầu hoá Nhiều năm trớc đây, hoạt động thơng mại quốc tế Việt Nam cha phát triển với khả phát huy tốt vai trò phát triển kinh tế Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế nguyên nhân thiếu nguồn tài trợ cho hoạt động xuất nhập đặc biệt phải kể đến nguồn tín dụng ngân hàng Việc phát triển hình thức tín dụng hỗ trợ xuất nhập ngân hàng không mang lại lợi ích cho hoạt động xuất nhập mà mang lại lợi ích cho toàn xã hội thân ngân hàng tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Nhận thức rõ vấn đề đó, từ năm 1997 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam với vai trò ngân hàng chủ lực lĩnh vực Đầu t Phát triển bắt đầu triển khai hoạt động tín dụng xuất nhập bớc đầu có thành công định Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nói chung Sở giao dịch I nói riêng nhiều hạn chế, doanh số thấp, loại hình dịch vụ cha đợc quan tâm mức Do vậy, việc thúc đẩy hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập trở thành đòi hỏi xúc Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Trớc yêu cầu em chọn đề tài Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chuyên đề đợc kết cấu theo chơng: Chơng I: Một số vấn đề lý luận nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chơng III: Phơng hớng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam chơng i Một số vấn đề lý luận nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại i khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập Trong điều kiện kinh tế thị trờng, xuất nhập trở thành vấn đề quan trọng, thị trờng thơng mại giới mở rộng không ngừng, nhu cầu thị trờng tiêu thụ hàng hoá, thị trờng đầu t trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp xuất nhập Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp lúc đủ vốn thu mua chế biến hàng xuất khẩu, từ nảy sinh quan hệ vay mợn giúp đỡ tài trợ ngân hàng Quan hệ giao thơng quốc tế đặt vấn đề tế nhị, phức tạp, nên nghiệp vụ thơng mại đòi hỏi tham gia ngân hàng đem lại cho nhà hoạt động ngoại thơng hiểu biết kỹ thuật chỗ dựa tài lĩnh vực quan trọng Có thể nói đời tín dụng tài trợ xuất nhập yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thơng nớc với Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngoại thơng nh phát triển kinh tế đất nớc Cùng với phát triển ngoại thơng hệ thống ngân hàng, hoạt động hỗ trợ xuất nhập ngân hàng phát triển ngày đa dạng phong phú Vậy ta thử tìm hiểu xem tín dụng tài trợ xuất nhập gì? Để hiểu rõ tín dụng tài trợ xuất nhập trớc hết ta cần biết tín dụng? 1.Khái niệm tín dụng: Danh từ tín dụng dùng để số hành vi kinh tế phức tạp nh: Bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng vừa nói, thấy hai bên cam kết nh sau: Một bên trao số tài hoá hay tiền bạc bên cam kết hoàn lại đối khoản số tài hoá thời gian định theo số điều kiện định Nh hiểu tín dụng quan hệ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả lẫn Theo nhà kinh tế: tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hoá Một định nghĩa khác tín dụng: Đó giao dịch hai bên, bên (trái chủ hay ngời cho vay) chu cấp tiền hàng hoá dịch vụ dựa vào lời hứa toán lại tơng lai phía bên Từ định nghĩa ta thấy có yếu tố thời gian có rủi ro, bất trắc cần có tín nhiệm hai bên đơng Hai bên dựa vào tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ tín dụng 2.Tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng khái niệm kinh tế pháp lý, hành vi tín dụng ngân hàng có logic kinh tế: hứng chịu rủi ro cho ngời mà ngân hàng tin tởng ứng vốn cho vay, nhng không gồm giao dịch pháp lý mà nhiều loại (cho vay, bảo lãnh, bảo chứng) Luật ngân hàng nớc định nghĩa tín dụng nh sau: Cấu thành nghệp vụ tín dụng tác động mà qua đó, ngời đa hứa đa vốn cho ngời khác dùng cam kết chữ ký cho ngời nh bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền Định nghĩa nêu trờng hợp: - Cho vay tiền - Tín dụng dựa việc nhợng trái quyền - Tín dụng chữ ký Có thể hiểu tổng quát: tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng có tham gia ngân hàng trung gian, đóng vai trò ngời trung gian hoạt động tín dụng ngân hàng thực hoạt động huy động vốn (vốn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế) sau sử dụng vốn huy động cho vay Những hành vi tín dụng thực hiện, chẳng hạn ngời thờng cho vay tiền Tuy nhiên, với thời gian thấy chuyên nghiệp xảy ra, ngày nói đến tín dụng ngời ta nghĩ tới ngân hàng Vì đơn giản tổ chức có nghiệp vụ cụ thể, đợc trang bị đại với đáp ứng nhu cầu nhanh 3.Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng tài trợ xuất khẩu: việc cung cấp cho vay để giúp doanh nghiệp thực việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất Mục đích tín dụng tài trợ xuất đẩy mạnh sản xuất nớc, khuyến khích xuất Đây kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động nhập ngân hàng Tín dụng tài trợ nhập khẩu: việc cung cấp khoản vay (ngắn, trung, dài hạn) để giúp doanh nghiệp thực việc nhập cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích tín dụng tài trợ nhập cho vay để giúp doanh nghiệp nhập nguyên liệu , vật t, hàng hoá, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất II vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động xuất nhập 1.Sự cần thiết khách quan hoạt động xuất nhập kinh tế Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế không dựa vào sản xuất nớc mà giao dịch quan hệ với nớc khác Do khác điều kiện tự nhiên nh tài nguyên, khí hậu dựa vào sản xuất nớc cung cấp đủ hàng hoá, dịch vụ đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất, tiêu thụ kinh tế mà phải nhập mặt hàng cần thiết nh nguyên liệu, vật t, máy móc thiết bị, hàng tiêu dùng thiết yếu mà nớc không sản xuất đợc sản xuất với chi phí cao Ngợc lại, sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có, kinh tế việc phục vụ nhu cầu nớc tạo nên thặng d xuất sang nớc khác, góp phần tăng ngoại tệ cho đất nớc để nhập mặt hàng thiếu để trả nợ Nh vậy, nhu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh nhu cầu trao đổi, giao dịch hàng hoá nớc với hay nói cách khác hoạt động xuất nhập yêu cầu khách quan kinh tế 2.Vai trò tín dụng tài trợ xuất nhập Tín dụng tài trợ xuất nhập đóng vai trò quan trọng tồn phát triển ngoại thơng nh phát triển kinh tế đất nớc 2.1 Đối với kinh tế đất nớc Tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại tạo điều kiện cho hàng hoá xuất nhập lu thông trôi chảy Thông qua tài trợ ngân hàng, hàng hoá XNK theo yêu cầu thị trờng đợc thực thờng xuyên, liên tục đảm bảo ổn định kinh tế Tài trợ xuất nhập ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế Doanh nghiệp có giúp đỡ ngân hàng có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, đại hoá trang thiết bị làm tăng suất lao động Doanh nghiệp phát triển kinh tế đất nớc phát triển 2.2 Đối với ngân hàng thơng mại Tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thơng mại hình thức tài trợ thơng mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực thơng vụ, đối tợng tài trợ doanh nghiệp xuất nhập trực tiếp uỷ thác Giá trị tài trợ thờng mức vừa lớn Tài trợ ngân hàng cho hoạt động xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao, an toàn, đảm bảo sử dụng vốn mục đích thời gian thu hồi vốn nhanh, vì: Thời gian tài trợ ngắn hạn gắn với thời gian thực thơng vụ Kỳ hạn tài trợ ngắn phù hợp với kỳ hạn huy động vốn ngân hàng thơng mại thờng dới năm Điều giúp ngân hàng tránh rủi ro khoản Tài trợ xuất nhập đảm bảo sử dụng vốn mục đích Trong nhiều trờng hợp, vốn tài trợ đợc toán thẳng cho bên thứ ba mà không qua bên xin tài trợ nh toán tiền hàng nhập khẩu, toán tiền nguyên vật liệu cho đại lý gom hàng cho ngời xuất Rõ ràng việc làm tránh đợc tình trạng ngời xin tài trợ sử dụng vốn sai mục đích, hạn chế rủi ro tín dụng Tài trợ xuất nhập nâng cao tính an toàn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu nguồn toán Đối với ngời xuất khẩu, ngân hàng chuyển chứng từ giao hàng để đòi tiền ngời nhập nớc định việc toán phải thông qua tài khoản ngời xuất mở ngân hàng Đối với ngời nhập khẩu, trờng hợp có tài trợ, ngân hàng buộc ngời nhập tập trung tiền bán hàng vào tài khoản mở ngân hàng Do nguồn thu để trả khoản tài trợ đợc ngân hàng quản lý chặt chẽ, tránh đợc tình trạng quay vòng vốn doanh nghiệp thời gian vốn tạm thời nhàn rỗi, dễ xảy rủi ro Hiệu ngân hàng tài trợ xuất nhập thể qua lãi suất Có nhiều loại lãi suất trình tài trợ: lãi cho vay toán, lãi chiết khấu chứng từ, lãi vay bắt buộc (bằng mức lãi hạn) Tiền thu lãi cao thờng giá trị tài trợ mức vừa lớn Ngoài ra, thông qua tài trợ xuất nhập khẩu, ngân hàng mở rộng đợc mối quan hệ với doanh nghiệp ngân hàng nớc ngoài, nâng cao uy tín ngân hàng thị trờng quốc tế 2.3 Đối với doanh nghiệp Nhờ giúp đỡ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp tồn đứng vững kinh tế thị trờng, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp đồng thời hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho Nhà nớc Tài trợ xuất nhập làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua đợc lô hàng lớn, giá hạ góp phần nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng làm giảm rủi ro hoạt động xuất nhập Hoạt động xuất nhập thờng diễn hai nớc khác Do vậy, hiểu biết ngời mua ngời bán không đợc đầy đủ, xác Nhờ sử dụng tín dụng ngân hàng, Nhà nhập xuẩt yên tâm nhận số tiền, hàng thông qua ngân hàng trung gian đứng bảo đảm Đặc biệt, nhờ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp thực đợc thơng vụ lớn Vốn tài trợ ngân hàng kịp thời, lúc giúp cho doanh nghiệp đảm bảo thực theo hợp đồng từ làm cho uy tín doanh nghiệp đợc nâng cao thị trờng giới Tín dụng xuất nhập ngân hàng thơng mại dựa vào nguyên tắc bản: - Sử dụng vốn vay mục thoả thuận hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc tiền lãi hạn thoả thuận - Tiền vay phải có tài sản tơng đơng bảo đảm Cùng với phát triển ngoại thơng, nhu cầu tín dụng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế ngày gia tăng Nó đòi hỏi ngân hàng ngày phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ tín dụng đáp ứng nhu cầu nhà xuất nhập biến động kinh tế Ngân hàng cần nắm bắt đợc nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động xuất nhập để đáp ứng đợc nhu cầu doanh nghiệp mở rộng hoạt động Chính từ nhu cầu doanh nghiệp mà tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng có vai trò quan trọng hoạt động xuất nhập 3.Mối quan hệ hoạt động xuất nhập với hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng thơng mại: 3.1 Khái quát kinh doanh đối ngoại ngân hàng thơng mại: Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt Chất liệu kinh doanh chủ yếu loại hình quyền sử dụng khoản tiền tệ Nền kinh tế phát triển, kinh doanh ngân hàng phát triển với nội dung đa dạng phong phú hơn, hoạt động kinh doanh dựa sở kinh doanh quyền sử dụng tiền tệ Một hoạt động kinh doanh ngân hàng có nguồn gốc xa xa hoạt động toán hộ khách hàng Hoạt động toán hộ cho khách sở cho hoạt động tín dụng ngày Khi khách hàng thiếu tiền, ngân hàng đứng toán hộ khoản trả hộ khoản vay khách hàng Thanh toán tín dụng hai hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại, tảng hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay toán, kinh doanh ngân hàng phát triển nhiều dịch vụ khác để thoả mãn nhu cầu kinh tế nh bảo lãnh, kinh doanh tiền tệ, t vấn, chuyển tiền hộ cho khách, cho thuê phơng tiện giữ tiền, kinh doanh chứng kkhoán Ngoài hoạt động dựa đồng nội tệ, ngân hàng thực nghiệp vụ ngân hàng quốc tế liên quan đến đồng ngoại tệ Hoạt động ngân hàng quốc tế gồm nhiều hình thức nh toán quốc tế, bảo lãnh vay, trả nợ nớc ngoài, tài trợ xuất nhập khẩu, tham gia vào thị trờng ngoại hối, tín dụng quốc tế Thực chất hoạt động ngân hàng quốc tế hoạt động kinh doanh tiền tệ nêu nhng với phạm vi mở rộng khỏi biên giới quốc gia hoà nhập, giao dịch với ngân hàng khác giới 3.2 Mối quan hệ hoạt động xuất nhập với hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Thơng mại Trong hoạt động xuất diễn trình sản xuất, lu thông hàng hoá nh ngành kinh tế với mục đích cuối thực giá trị hàng hoá Nó có điểm khác biệt việc mua bán diễn đối tác có quốc tịch khác nhau, hàng hoá đợc vận chuyển từ nớc sang nớc khác, đồng tiền toán ngoại tệ Chính khâu cuối hoạt động xuất nhập khâu toán có điểm khác với toán nớc thực sở sau: Ngời xuất ngời nhập ký kết hợp đồng mua bán ngoại thơng quy định điều kiện toán quốc tế: - Điều kiện thời gian - Điều kiện địa điểm - Điều kiện phơng thức toán Trên sở đó, ngời xuất tiến hành giao hàng, sau ký phát hối phiếu, séc ngời nhập gửi đến ngân hàng nớc nhờ thu hộ tiền ghi phơng tiện toán Các ngân hàng chuyển phơng tiện toán đến ngân hàng nớc nhập để thu hộ Nh vậy, sở để hình thành hoạt động kinh doanh đối ngoại ngân hàng thơng mại hoạt động ngoại thơng Nói đến ngoại thơng nói đến toán quốc tế Nếu toán quốc tế đợc thực tốt giá trị hàng hoá xuất nhập đợc thực tốt, thúc đẩy tài trợ ngoại thơng góp phần không nhỏ cho việc đa ngoại thơng phát triển yếu tố quan trọng để đánh giá quan hệ kinh tế quốc tế phát triển quốc gia Iii hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập Để thu hút khách hàng ngân hàng bên cạnh việc thực theo quy định pháp luật cố gắng tạo khác biệt cho ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập vậy, dựa vào tiềm lực với mục tiêu thu hút khách hàng, tối đa hoá lợi nhuận, phân tán rủi ro ngân hàng lựa chọn hình thức tín dụng khác đáp ứng kịp thời nhu cầu tài Ngân hàng trở thành ngời bạn đồng hành thiếu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trình hội nhập vào kinh tế giới Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu: Ngân hàng thơng mại cung cấp tín dụng cho sở xuất dới hình thức sau: 1.1 Tín dụng ứng trớc phơng thức nhờ thu kèm chứng từ Sau lập xong chứng từ hàng hoá, vận chuyển, bảo hiểm nhà xuất nộp lên ngân hàng nhờ thu hộ tiền Ngân hàng nhà xuất chuyển đến ngân hàng nhà nhập (hoặc ngân hàng giao dịch) với thị giao chứng từ toán (điều kiện D/P) chấp nhận hối phiếu đòi nợ kèm theo (điều kiện D/A) Tuy vậy, thời gian để có tiền toán nhà nhập trả làm cho xuất thiếu vốn tạm thời Nhà xuất lúc yêu cầu ngân hàng đáp ứng phần giá trị chứng từ nhờ thu làm đảm bảo Tín dụng ứng trớc phơng thức nhờ thu gần giống với chiết khấu chứng từ nhng có số điểm cần phân biệt nh sau: Ngân hàng không cho vay toàn giá trị hối phiếu mà đáp ứng trớc phần Nhà xuất chịu tỷ lệ chiết khấu 10% chi phí hối phiếu nh chiết khấu nhà xuất cần phần giá trị hối phiếu Tín dụng ứng trớc phơng thức nhờ thu xem nh chiết khấu phần, nhà xuất sử dụng hình thức để tìm kiếm nguồn tài trợ ngắn hạn phục vụ nhu cầu tiền mặt tạm thời 1.2 Tín dụng ứng trớc phơng thức tín dụng chứng từ Trong hình thức toán th tín dụng, nhà xuất ngời đợc hởng lợi Khi có toàn chứng từ toán tay, nhà xuất sử dụng L/C để chấp mở L/C khác cho ngời hởng lợi khác (L/C giáp lng) nhà xuất đến ngân hàng toán để chiết khấu hối phiếu chứng từ th tín dụng, với L/C cho phép bán lại chứng từ đòi tiền nhà nhập dới dạng chuyển nhợng toàn quyền sở hữu th tín dụng trả chậm nhà xuất nhận đợc khoản tín dụng từ ngân hàng Tín dụng ứng trớc phơng thức tín dụng chứng từ sử dụng L/C điều khoản đỏ, nhà xuất có khoản tiền ứng trớc nhà nhập vào thời điểm xác định trớc xuất trình toàn chứng từ hàng hoá, điều khoản ứng trớc thờng đợc quy định điều kiện thuận lợi cho bên thực Điều khoản yêu cầu ngân hàng thông báo hay ngân hàng xác nhận cấp cho nhà xuất khoản tín dụng trớc giao hàng Nhà xuất chịu chi phí liên quan ngân hàng mở L/C chịu trách nhiệm khoản ứng trớc, vật bảo đảm nhà xuất nhận tiền ứng trớc Ngân hàng thông báo ngân hàng xác nhận thu hồi số tiền ứng trớc với lãi sau ngân hàng mở L/C toán (nếu có chứng từ phù hợp) Nếu nhà xuất lý không xuất trình đợc chứng từ phù hợp với điều kiện L/C, ngân hàng có quyền đòi số tiền ngân hàng mở L/C 1.3 Tín dụng chiết khấu hối phiếu hình thức ngân hàng mua lại hối phiếu trớc đến hạn toán tức mua lại khoản nợ phải đòi Lợng tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng giá trị hối phiếu sau trừ chi phí chiết khấu khoản lệ phíChi phí chiết khấu đợc xác định theo công thức: Lck Tck = M *(1*t)P 36.000 Tck: Giá trị chiết khấu M: mệnh giá hối phiếu P: Lệ phí Lck: lãi chiết khấu t: thời gian chiết khấu Trong yếu tố trên, ngời ta quan tâm đến lãi suất chiết khấu, tỷ lệ phụ thuộc vào khả toán nhà nhập khẩu, thời hạn toán, hình thức giá trị hối phiếu Với hình thức này, ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho nhà xuất việc tái đầu t khoản tín dụng cung ứng Đối với nhà nhập có u điểm khả truy đòi đợc khoản tiền chiết khấu hối phiếu không đợc toán vào ngày đến hạn Hình thức tín dụng phổ biến nớc, loại tín dụng thông thờng hoạt động ngoại thơng Quy trình chiết khấu hối phiếu: Nhà xuất Nhà nhập 10b Ngân hàng 10a nhà XK 10a 10 Ngân hàng nhà NK 10a Ngân hàng Trung ơng nớc nhà xuất 10 Chú thích: Nhà xuất sau giao hàng, chuyển chứng từ vận chuyển hối phiếu đòi nợ tới nhà nhập Nhà nhập chấp nhận hối phiếu chuyển hối phiếu chấp nhận cho nhà xuất 10 6.3.Chính sách giao tiếp khuyếch trơng Hiện nay, sách đợc sử dụng nhiều Cán Sở giao dịch cần sử dụng sách nhằm tạo hình ảnh Sở giao dịch kinh doanh đa tổng hợp với khả đáp ứng nhu cầu tài trợ xuất nhập đối tợng khách hàng, có biện pháp tốt nhằm hỗ trợ doanh nghiệp xuất 7.Tăng cờng hoạt động phối kết hợp phòng ban Sở giao dịch, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Trung ơng: Đối với Sở giao dịch nh Ngân hàng Đầu t Phát triển Trung ơng nên thành lập riêng phận ngân hàng hoạt động kinh doanh đối ngoại bao gồm chức toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, marketing nhằm nghiên cứu đa kế hoạch kinh doanh chung với định hớng đc cụ thể hoá sách khách hàng, sách tín dụng Thực việc phân chia công việc cách cụ thể, phối hợp hoạt động nhịp nhàng Đồng thời thực phối hợp chặt chẽ việc quản lý nh hỗ trợ phận kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Đầu t Phát triển Trung ơng Sở giao dịch việc xác định ngành hàng tài trợ, đối tợng tài trợ, phơng thức tài trợ, tận dụng giúp đỡ kỹ thuật nghiệp vụ, công nghệ, thông tin thị trờng iii kiến nghị Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam 1.Thành lập phận chuyên trách hoạt động kinh doanh đối ngoại: Sớm thành lập lại phòng tín dụng tài trợ xuất nhập nòng cốt hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Phòng tiếp tục thực biện pháp thi hành nh thu thập báo cáo, thông tin, đánh giá tình hình định hớng, hỗ trợ chi nhánh việc mở rộng hoạt động mẻ Tiến tới thành lập trang thông tin tài trợ xuất nhập mạng nội Ngân hàng Bớc đầu nghiên cứu hoạt động tài trợ nh Factoring, Forfaithing ngân hàng nớc 68 Đẩy mạnh hoạt động Công ty thuê mua tài - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Nghiên cứu thành lập công ty Bảo hiểm tín dụng trực thuộc ngành ngân hàng nhằm thúc đẩy việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng ngân hàng với việc quản lý tốt việc thực dự phòng rủi ro ngân hàng Công ty Bảo hiểm tín dụng trực thuộc ngành ngân hàng phát huy đợc tính cộng đồng, tính tơng trợ ngân hàng, tổ chức tín dụng góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng toàn ngành ngân hàng Sớm thành lập Quỹ hỗ trợ tín dụng xuất nhập nhằm cấp tín dụng u đãi, bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp việc mở rộng thị trờng, gắn xuất với nhập Trong trọng hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ có khả xuất Nâng cao chất lợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, đảm bảo cung cấp thông tin cách đầy đủ, cập nhật đối tợng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng thành viên Cán tín dụng yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác thời hạn Các tổ chức tín dụng thành viên thực cung cấp thông tin đầy đủ, thờng xuyên, kịp thời cho trung tâm thông tin tín dụng theo định kỳ quý, tháng, năm Tổ chức lu trữ thông tin dới dạng bảng có hệ thống theo kỳ kế toán (3 tháng, tháng, năm), cán xếp thông tin, liệu kiểu so sánh nhằm phân tích, đánh giá xu hớng vận động, phát triển doanh nghiệp 69 2.Ban hành quy định cụ thể cho hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng phải sớm hoàn thiện quy chế cho vay tài trợ xuất nhập để ban hành thức, thực thống toàn hệ thống Trong trọng đến quản lý sau vay hình thức đảm bảo nợ vay Xây dựng chế có liên quan quản lý, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế sở pháp lệnh Ngân hàng Nhà nớc vận dụng linh hoạt vào Ngân hàng Đầu t Phát triển Xây dựng chiến lợc phát triển cụ thể cho nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập năm toàn hệ thống Phòng tín dụng tài trợ xuất nhập chịu trách nhiệm tổ chức cho vay ngắn, trung dài hạn toàn hệ thống Xây dựng hệ thống mẫu biểu báo cáo cho vay tài trợ xuất nhập toàn hệ thống Lên kế hoạch hạn mức tín dụng cho xuất nhập hàng năm toàn hệ thống cho chi nhánh IV Kiến nghị Nhà nớc Hoạt động xuất nhập giữ vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội đất nớc Vì để thúc đẩy hoạt động cách có hiệu đồng thời nâng cao đợc chất lợng tín dụng cho xuất nhập không mối quan tâm Ngân hàng mà mối quan tâm Nhà nớc Để đạt đợc mục tiêu nói giai đoạn trớc mắt Nhà nớc cần phải: 1.Bổ sung, hoàn thiện văn bản, chế sách quản lý Nhà nớc hoạt động kinh tế đối ngoại: Các văn bản, chế sách quản lý Nhà nớc cần phải tinh giản, xác thuận lợi nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động kinh doanh xuất nhập 70 Thời gian qua, sách chế quản lý Nhà nớc kinh tế có nhiều sửa đổi nhng bộc lộ yếu Minh chứng cho điều hàng loạt vụ án kinh tế lớn có liên quan đến Doanh nghiệp Ngân hàng Sự lừa đảo chiếm dụng vốn Ngân hàng, Nhà nớc, doanh nghiệp, cá nhân thể lỏng lẻo quản lý Nhà nớc Việc ban hành sách, chế độ nhiều khe hở khiến cho bọn lừa đảo lợi dụng Tác hại vụ việc không ảnh hởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng mà ảnh hởng đến kinh tế Để khắc phục hạn chế Nhà nớc cần: Tiến hành nghiên cứu, sửa đổi sách cũ, ban hành sách chặt chẽ nhng lại phải thuận lợi cho doanh nghiệp Ngân hàng làm ăn đích thực Cải tổ máy ngoại thơng bao gồm: quan quản lý Nhà nớc hoạt động ngoại thơng, đơn vị chuyên doanh xuất nhập Cần phải chia rõ lợi ích tổ chức ngoại thơng ngời trực tiếp làm hàng xuất nhập Thành lập quỹ bảo hiểm xuất quỹ tín dụng xuất Về quỹ bảo hiểm xuất khẩu: xuất phát từ tính rủi ro cao giá thị trờng quốc tế Để nhà xuất yên tâm ổn định sản xuất phần giúp đỡ họ khách hàng gặp rủi ro bất lợi, Nhà nớc nên sớm thành lập quỹ bảo hiểm xuất Quỹ vận động theo nguyên tắc: Bộ thơng mại quan quản lý có liên quan tiến hành khảo sát thị trờng để định mức giá trị bảo hiểm định cho ngời sản xuất thu hồi vốn đầu t, trang trải chi phí có đợc phần lợi nhuận hợp lý Khi giá thị trờng giới thuận lợi, giá xuất cao giá bảo hiểm Nhà nớc thu phần chênh lệch bổ sung vào quỹ Ngợc lại, 71 giá thị trờng giới thấp giá bảo hiểm Quỹ trích tiền hỗ trợ cho nhà xuất để họ có sản phẩm mức giá bảo hiểm Nh vậy, với quỹ bảo hiểm xuất khẩu, Nhà nớc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định thu nhập, từ gián tiếp tác động đến khả hoàn trả vốn vay ngân hàng doanh nghiệp Đối với ngân hàng điều có ý nghĩa việc nâng cao chất lợng khoản tín dụng Về quỹ tín dụng xuất khẩu: Với mục đích hỗ trợ vốn cho xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng cho Ngân hàng thơng mại tham gia tài trợ xuất , hầu hết nớc giới có quan tài trợ bảo hiểm tín dụng xuất nhập nh EXIM Bank Nhật, EXIM Bank Mỹ, EXIM Bank Hàn Quốc, EXIM Bank Thái Lan Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng cho đời Quỹ tín dụng xuất để cấp tín dụng xuất u đãi, bảo lãnh tín dụng xuất nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất mở rộng thị trờng xuất hạn chế rủi ro cho Ngân hàng thơng mại Về nguyên tắc hoạt động: Quỹ Ngân hàng Nhà nớc quản lý Đối với dự án cụ thể Quỹ tài trợ phần hay toàn Để tăng hiệu quả, Quỹ nên hỗ trợ phần với lãi suất u đãi, phần lại doanh nghiệp tự vay Ngân hàng Nh vậy, vừa đảm bảo hiệu kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vừa đạt mục tiêu xuất Sắp xếp lại Doanh nghiệp Nhà nớc chuyên doanh xuất nhập Các Doanh nghiệp Nhà nớc chuyên doanh xuất nhập cần phải đợc xếp lại, khuyến khích tiết kiệm nớc, giảm giá thành sản xuất, tăng suất lao động khu vực làm hàng xuất Từ quy chế cho vay không cần chấp Doanh nghiệp Nhà nớc đời, hầu nh thị trờng tín dụng đổ dồn vào Doanh nghiệp Nhà nớc Tại Sở 72 giao dịch khách hàng doanh nghiệp Nhà nớc chiếm tới 80-90% Trong hoạt động tín dụng xuất nhập ngoại lệ, khách hàng Doanh nghiệp Nhà nớc Chính hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà nớc có tác động lớn đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Đồng thời với việc xếp lại Doanh nghiệp Nhà nớc, Chính phủ cần đề sách khuyến khích tiết kiệm nớc, giảm giá thành sản phẩm, tăng suất lao động lĩnh vực làm hàng xuất Chẳng hạn nh khuyến khích sử dụng nguuyên vật liệu nớc, đề sách thi đua, khen thởng thích đáng để khuyến khích ngời lao động lĩnh vực Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trờng nớc Để giúp doanh nghiệp nắm bắt thông tin kịp thời, xác phục vụ cho việc định sản xuất, đầu t, đồng thời để định hớng thị trờng cho doanh nghiệp ngân hàng Nhà nớc cần xây dựng hệ thống thông tin thị trờng nớc cách xác đầy đủ Một việc mà Ngân hàng Nhà nớc cần làm ban hành văn pháp lý tín dụng tài trợ xuất nhập Hiện nay, văn pháp lý tín dụng tài trợ xuất nhập sơ sài Các Ngân hàng đợc hớng dẫn theo định hớng chung mà cha có hệ thống văn quy định hớng dẫn cụ thể Do vậy, Ngân hàng Nhà nớc cần sớm ban hành văn pháp lý hớng dẫn thực hoạt động tín dụng xuất nhập để Ngân hàng có sở hoạt động, tránh đợc vi phạm pháp luật đồng thời hạn chế đợc rủi ro mở rộng, nâng cao đợc chất lợng tín dụng xuất nhập 73 Kết luận Nhìn cách khái quát qua 15 năm đổi mới, với phát triển chung kinh tế, có kinh tế đối ngoại, hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng thơng mại Việt Nam có khởi sắc Cũng nh hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng nớc, chuyển từ chế độc quyền Ngân hàng Nhà nớc sang chế thị trờng, đa dạng hoá loại hình kinh doanh tiền tệ tín dụng ngoại hối, hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng thơng mại Việt Nam xác lập đợc vị thơng trờng Xu hớng toàn cầu hoá, khu vực hoá với đặc trng bật tự hoá thơng mại tự hoá tài ngày rộng khắp mạnh mẽ chi phối khuynh hớng cấu trúc vận động hệ thống tài chính- ngân hàng nhiều quốc gia Ta khẳng định việc mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập nói riêng hớng đắn, có tính định giúp Sở giao dịch sớm đạt đợc mục tiêu đặt đến năm 2005 mà giúp Sở giao dịch đứng vững môi trờng cạnh tranh gay gắt, trì vị địa bàn Hà Nội hệ thống ngân hàng Do đặc điểm hình thành phát triển Ngân hàng, yếu tố bất lợi môi trờng kinh tế, pháp lý, công nghệ, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch mẻ, đơn điệu, chủ yếu dới dạng cổ điển Điều tạo nên trở ngại việc phát triển hoạt động Tuy nhiên em tin rằng, nỗ lực tháo gỡ khó khăn nhận thức nguồn lực Sở giao dịch, nhanh nhạy nắm bắt hội nỗ lực chung cấp, 74 ngành, quan đơn vị để đẩy mạnh lực sản xuất kinh tế, thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đạt đợc thành tựu đáng kể việc mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập hớng tới Ngân hàng đa tổng hợp, phát triển bền vững Danh mục tài liệu tham khảo Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ GS TS Lê Văn T - Lê Tùng Vân NXB Thống Kê 2001 75 Giáo trình toán quốc tế ngoại thơng Đinh Xuân Trình, Trờng Đại học ngoại thơng, NXB Giáo dục Nghiệp vụ ngân hàng đại David Cox NXB Chính trị quốc gia 1999 Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng GS TS Lê Văn T Báo cáo tổng kết Sở giao dịch I năm 2000, 2001, 2002 Số liệu Phòng tín dụng, Phòng toán quốc tế Sở giao dịch I Các tài liệu khác Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam 76 Mục lục Lời nói đầu chơng i Một số vấn đề lý luận nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng th ơng mại Đối với nhà nhập khẩu: đ ợc hởng khoản vốn từ nhà xuất trả lãi (thực chất giá bán tính vào lãi rồi) Chỉ phải trả khoản phí cho ng ời bảo lãnh 21 Khi chiết khấu chứng từ phải hoàn hảo xuất trình thời gian quy định Ngân hàng mở L/C phải có uy tín thị tr ờng quốc tế có quan hệ giao dịch th ờng xuyên với ngân hàng chiết khấu Tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp ổn định đảm bảo khả toán, có uy tín với ngân hàng Số tiền chiết khấu phải nằm hạn mức tín dụng 24 Ngân hàng mở L/C tiếp nhận chứng từ từ ngân hàng thông báo L/C, có thời gian ngày để kiểm tra xử lý chứng từ đ a ý kiến toán từ chối toán Trong nghiệp vụ ngân hàng toán dựa vào chứng từ không dựa vào hàng hoá, nên ngân hàng mở L/C phải kiểm tra chứng từ cẩn thận, chứng từ phù hợp ngân hàng toán tiền (L/C trả chấp nhận toán hối phiếu- L/C trả chậm) 27 Chơng ii 30 thực trạng tín dụng tài trợ xuất nhập 30 sở giao dịch i - ngân hàng đầu t phát triển 30 việt nam 30 - Cho vay tr ớc ký hợp đồng xuất 40 Trong chơng trình tín dụng xuất n ớc xuất có ch ơng trình hỗ trợ gián tiếp cho nhà nhập n ớc có đủ điều kiện nhập máy móc, thiết bị thông qua kênh tín dụng nớc nhập Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đầu mối tiếp nhận kênh tín dụng Tín dụng dành cho ng ời đặt hàng Hiệp định khung loại hình tài trợ nhập khẩu, đời sớm riêng có Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Hình thức đem lại nhiều lợi ích cho nhà nhập khẩu: 50 Thứ nhất, hình thức có tham gia công ty bảo hiểm tín dụng nên doanh nghiệp yên tâm chất l ợng nh trình độ đại thiết bị nh quy định hợp đồng 51 Nhà xuất lựa chọn lãi suất áp dụng cố định hay thả có quyền chuyển đổi từ lãi suất cố định sang thả (hoặc ng ợc lại) để tránh rủi ro Lãi suất cố định mà ngân hàng áp dụng th ờng thấp lãi suất trần Ngân hàng Nhà n ớc quy định thấp lãi suất bình quân thị tr ờng Liên Ngân hàng 51 Lãi suất thả nổi: Định kỳ 06 tháng/ lần, Ngân hàng n ớc thông báo mức lãi suất đ ợc áp dụng cho 06 tháng cho số d lại khoản vay 51 Lãi suất thả đ ợc tính sở chào giá Liên Ngân hàng thị tr ờng đợc quy định theo thông lệ quốc tế (ví dụ Libor cho đồng $, Fibor cho đồng DEM cộng với lãi lề cố định) 51 Lãi suất cố định: Đ ợc ấn định từ đầu không thay đổi suốt thời gian khoản vay Mức lãi suất OECD (Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế) xác định hàng tháng đ ợc áp dụng từ ngày 14 tháng thông báo đến ngày 15 tháng sau cho đơn xin tài trợ đ ợc chấp nhận thời gian 51 Thứ hai, Ngân hàng cho phép doanh nghiệp ký Hợp đồng mua bán ngoại tệ giao ngay, hoán đổi, kỳ hạn để tránh rủi ro hối đoái .51 Thứ ba, ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp thông tin đối tác nớc ngoài, t vấn cho doanh nghiệp lựa chọn nhà cung cấp thiết bị, máy móc, dây chuyền công nghệ, giá điều khoản toán tiết kiệm chi phí 51 Thứ t, doanh nghiệp đ ợc gia hạn nợ tình hình sản xuất kinh doanh gặp khó khăn hay giai đoạn chạy thử, lắp đặt máy móc thiết bị 51 Hình thức có nhiều u điểm, nhiên có hạn chế sau: 51 Thứ nhất, nguồn tài trợ phía n ớc nên khách hàng xin vay việc phải thoả mãn điều kiện hợp đồng tín dụng thông th ờng phải thoả mãn điều kiện nhà tài trợ: 51 77 Giá trị máy móc lớn 150.000 USD 51 Có Hợp đồng nhập với nhà nhập có đủ t cách pháp nhân hoạt động đất nớc xuất tài trợ 51 Trong hợp đồng nhập khẩu, hàng hoá nhập phải có 60% hàng hoá đợc sản xuất nớc xuất tài trợ 52 Mặc dù có u đãi linh động khách hàng việc lựa chọn lãi suất, nhiên thời hạn vay trả nợ dài nên biến động lãi suất thị tr ờng quốc tế, biến động tỷ giá rủi ro lớn tác động đến nhà nhập 52 Ngoài việc trả lãi nợ gốc, nhà nhập phải trả thêm khoản sau: 52 Phí bảo hiểm tín dụng (tính giá trị khoản vay) khoảng 6,5% đ ợc trả lần trả suốt thời gian vay 52 Phí quản lý: khoản phí đ ợc tính theo tỷ lệ % giá trị hợp đồng vay vốn, đợc toán tr ớc giải ngân 52 Phí cam kết: khoản phí đ ợc tính theo tỷ lệ % tính số tiền ch a đợc rút vốn hợp đồng nhập riêng lẻ 52 Hình thức hình thức riêng có đời sớm Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Tuy nhiên, từ năm 1998 trở lại đây, nhiều nguyên nhân mà chủ yếu căng thẳng nhu cầu ngoại tệ, tâm lý lo sợ tỷ giá tăng cao nên việc tài trợ xuất nhập qua hiệp định khung không hấp dẫn khách hàng nh trớc Vì vậy, doanh số phát hành bảo lãnh vay vốn n ớc 03 năm gần 52 4.2.2 Cho vay ứng tr ớc toán hàng nhập: 52 Đây hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập đ ợc thực phổ biến Sở giao dịch từ tr ớc đến Tuỳ theo đối t ợng khách hàng, tình hình tài chính, mục đích vay vốn, đặc điểm sản xuất kinh doanh mà cán tín dụng lựa chọn hình thức cho vay phù hợp Ví dụ khách hàng truyền thống, có uy tín cao, tình hình tài tốt, có nhu cầu nhập nguyên vật liệu th ờng xuyên, cán tín dụng xem xét cho vay d ới hình thức hạn mức tín dụng 52 5.1 Những thành tựu đạt đ ợc mạnh Sở giao dịch hoạt dộng tài trợ xuất nhập khẩu: 52 Trong năm liên tiếp (2000 - 2002), nguồn vốn huy động Sở giao dịch tăng trởng mạnh có chuyển dịch theo h ớng tăng nguồn vốn dài hạn, năm 2000 tự chủ đ ợc nguồn vốn hoạt động kinh doanh Sở giao dịch không ngừng tăng c ờng biện pháp huy động ngoại tệ, thu hút nâng cao số l ợng khách hàng gửi tiền, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi ngoại tệ Do vậy, Sở giao dịch chủ động đợc nguồn ngoại tệ thời điểm khó khăn ngoại tệ 52 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập máy móc thiết bị mặt mạnh hoạt động truyền thống Sở giao dịch với loại hình đa dạng: cho vay nhập theo hiệp định khung, bảo lãnh trả chậm, bảo lãnh vay vốn, thuê mua tài 53 Là chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam, Sở giao dịch đợc giao nhiệm vụ thẩm định, cho vay theo kế hoạch Nhà n ớc lĩnh vực đầu t xây dựng Chính vậy, khách hàng truyền thống Sở giao dịch công ty lớn, uy tín cao, tình hình tài vững mạnh, làm ăn hiệu khách hàng có nhu cầu nhập máy móc thiết bị, nguyên vật liệu lớn 53 Qua năm vào hoạt động, phòng toán quốc tế có kinh bớc phát triển đáng kể Đội ngũ cán có trình độ, am hiểu nghiệp vụ ngoại thơng, giàu kinh nghiệm, động, đ ợc trang bị mạng SWIFT (mạng toán liên ngân hàng quốc tế) phục vụ an toàn hiệu nhu cầu toán khách hàng truyền thống mà thu hút đợc khách hàng công ty TNHH, khách hàng chuyên doanh nhập thiết lập quan hệ với Sở giao dịch .53 Thứ nhất: Tài trợ xuất nhập Sở giao dịch tồn hình thức cổ điển cho vay theo món, cho vay luân chuyển cho vay theo hạn mức tín dụng Trừ hoạt động mở L/C trả chậm năm, hình thức tài trợ xuất nhập đại khác mẻ ch a có 53 Thứ hai: Sở giao dịch có thị phần tín dụng huy động vốn lớn nhất, nhì địa bàn Hà Nội nh ng đối tợng khách hàng có nguồn thu ngoại tệ từ việc xuất mà ngân hàng mua lại nhỏ bé khách hàng truyền thống chủ yếu Tổng công ty xây dựng .53 Thứ ba: Mặc dù Sở giao dịch thiết lập đ ợc quan hệ với công ty chuyên doanh xuất nhập khẩu, nh ng số lợng sách đối 78 với thành phần kinh tế khác nhau, thành phần kinh tế quốc doanh gặp nhiều khó khăn việc vay vốn Ngân hàng .53 Thứ t: Sở giao dịch ch a tự xây dựng cho quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập áp dụng nội Sở để tạo điều kiện thuận lợi cho trình hoạt động Hơn nữa, quy trình đ ợc áp dụng có hiệu cao đề xuất với Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam để ban hành thức thay cho quy định tạm thời 53 Thứ năm: Uy tín Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nói chung, uy tín Sở giao dịch I nói riêng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ch a cao Về hoạt động doanh nghiệp th ờng giao dịch với Ngân hàng Ngoại th ơng Việt Nam, Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thơng thành lập riêng Phòng tín dụng tài trợ xuất nhập 53 Đa số đội ngũ cán công nhân viên Sở giao dịch nói riêng hệ thống Ngân hàng Đầu t Phát triển nói chung mang nặng quan điểm cũ tín dụng đầu t xây dựng nhiệm vụ Ngân hàng Thêm vào đó, cán tín dụng nhìn nhận tín dụng hỗ trợ xuất nhập theo quan điểm truyền thống gồm hình thức cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng tín dung tài trợ cho ngời đặt hàng theo hiệp định khung 54 Lĩnh vực hoạt động truyền thống 45 năm qua Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đầu t xây dựng bản, tín dụng tài trợ xuất nhập hoạt động đ ợc thực năm trở lại Đội ngũ cán tín dụng ch a đợc đào tạo nghiệp vụ ngoại th ơng, ngoại ngữ, hoạt động kinh doanh đối ngoại ngân hàng, thiếu kinh nghiệm thông tin sản phẩm, thị tr ờng nớc 54 Cha có chế phối kết hợp trung ơng chi nhánh để mở rộng hoạt động đặc biệt hoạt động tài trợ xuất Thể rõ nét Ngân hàng Đầu t Phát triển ch a ban hành quy trình thức cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, ch a thành lập phòng tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch 54 Trong xu hội nhập kinh tế giới, Việt Nam mở rộng quan hệ hợp tác kinh tế, kinh doanh đối ngoại với nhiều quốc gia, tổ chức kinh tế giới Kim ngạch xuất nhập tăng nhanh năm qua Doanh số xuất tăg nhanh có chuyển dịch cấu từ sản phẩm thô sang sản phẩm chế biến, gia công sản phẩm công nghiệp nhẹ Việt Nam ký hiệp định th ơng mại song phơng với Hoa Kỳ Trong năm 2003, Việt Nam thực số cam kết AFTA, tiến tới gia nhập WTO 54 Một loạt biện pháp nh cổ phần hoá, giao bán, cho thuê doanh nghiệp nhà nớc, với việc ban hành Luật doanh nghiệp làm tăng tính cạnh tranh doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp nhà nớc nói riêng, đồng thời thành lập thêm hàng nghìn doanh nghiệp chủ yếu công ty TNHH công ty cổ phần Trong số chắn có doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, họ có nhu cầu đợc tài trợ ngân hàng Do đó, Sở giao dịch cần phải mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 54 chơng III 56 Phơng hớng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch i 56 2.1 Quy trình cho vay tài trợ xuất nhập phải quy định rõ ràng cụ thể vấn đề sau: 58 Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Mua bán ngoại tệ tác động đến trạng thái ngoại tệ Ngân hàng tác động đến nguồn vốn ngoại tệ cho xuất nhập đặc biệt nhập Thanh toán quốc tế ảnh h ởng đến chất lợng tín dụng tài trợ xuất nhập thông qua việc đáp ứng kịp thời chi trả khách, phần tín dụng tài trợ xuất nhập khâu toán Hoạt động toán quốc tế phát triển tăng nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng, từ làm giảm lãi suất cho vay ngoại tệ, thúc đẩy đợc hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Thực việc toán nhanh chóng, kịp thời không nâng cao uy tín cho Ngân hàng mà hạn chế đ ợc tổn thất yếu tố chủ quan nhờ nâng cao chất lợng tín dụng cho Ngân hàng Để đẩy mạnh đ ợc dịch vụ toán quốc tế nh kinh doanh ngoại tệ cần thực công việc sau: 66 Đối với Sở giao dịch nh Ngân hàng Đầu t Phát triển Trung ơng nên thành lập riêng phận ngân hàng hoạt động kinh doanh đối ngoại bao gồm chức toán quốc tế, kinh doanh ngoại 79 hối, tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, marketing nhằm nghiên cứu đ a kế hoạch kinh doanh chung với định h ớng đc cụ thể hoá sách khách hàng, sách tín dụng Thực việc phân chia công việc cách cụ thể, phối hợp hoạt động nhịp nhàng 68 Đồng thời thực phối hợp chặt chẽ việc quản lý nh hỗ trợ phận kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Đầu t Phát triển Trung ơng Sở giao dịch việc xác định ngành hàng tài trợ, đối tợng tài trợ, phơng thức tài trợ, tận dụng giúp đỡ kỹ thuật nghiệp vụ, công nghệ, thông tin thị tr ờng 68 Sớm thành lập lại phòng tín dụng tài trợ xuất nhập nòng cốt hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Phòng tiếp tục thực biện pháp thi hành nh thu thập báo cáo, thông tin, đánh giá tình hình định h ớng, hỗ trợ chi nhánh việc mở rộng hoạt động mẻ Tiến tới thành lập trang thông tin tài trợ xuất nhập mạng nội Ngân hàng 68 Bớc đầu nghiên cứu hoạt động tài trợ nh Factoring, Forfaithing ngân hàng n ớc 68 Đẩy mạnh hoạt động Công ty thuê mua tài - Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam 69 Nghiên cứu thành lập công ty Bảo hiểm tín dụng trực thuộc ngành ngân hàng nhằm thúc đẩy việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng ngân hàng với việc quản lý tốt việc thực dự phòng rủi ro ngân hàng Công ty Bảo hiểm tín dụng trực thuộc ngành ngân hàng phát huy đ ợc tính cộng đồng, tính t ơng trợ ngân hàng, tổ chức tín dụng góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng toàn ngành ngân hàng 69 Sớm thành lập Quỹ hỗ trợ tín dụng xuất nhập nhằm cấp tín dụng u đãi, bảo lãnh tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp việc mở rộng thị tr ờng, gắn xuất với nhập Trong trọng hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ có khả xuất 69 Nâng cao chất l ợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, đảm bảo cung cấp thông tin cách đầy đủ, cập nhật đối tợng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng thành viên 69 Cán tín dụng yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác thời hạn 69 Các tổ chức tín dụng thành viên thực cung cấp thông tin đầy đủ, thờng xuyên, kịp thời cho trung tâm thông tin tín dụng theo định kỳ quý, tháng, năm 69 Tổ chức lu trữ thông tin d ới dạng bảng có hệ thống theo kỳ kế toán (3 tháng, tháng, năm), cán xếp thông tin, liệu kiểu so sánh nhằm phân tích, đánh giá xu h ớng vận động, phát triển doanh nghiệp 69 Ngân hàng phải sớm hoàn thiện quy chế cho vay tài trợ xuất nhập để ban hành thức, thực thống toàn hệ thống Trong trọng đến quản lý sau vay hình thức đảm bảo nợ vay 70 Xây dựng chế có liên quan quản lý, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế sở pháp lệnh Ngân hàng Nhà n ớc vận dụng linh hoạt vào Ngân hàng Đầu t Phát triển 70 Xây dựng chiến l ợc phát triển cụ thể cho nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập năm toàn hệ thống .70 Phòng tín dụng tài trợ xuất nhập chịu trách nhiệm tổ chức cho vay ngắn, trung dài hạn toàn hệ thống 70 Xây dựng hệ thống mẫu biểu báo cáo cho vay tài trợ xuất nhập toàn hệ thống 70 Lên kế hoạch hạn mức tín dụng cho xuất nhập hàng năm toàn hệ thống cho chi nhánh 70 Hoạt động xuất nhập giữ vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội đất n ớc Vì để thúc đẩy hoạt động cách có hiệu đồng thời nâng cao đ ợc chất lợng tín dụng cho xuất nhập không mối quan tâm Ngân hàng mà mối quan tâm Nhà n ớc Để đạt đợc mục tiêu nói giai đoạn trớc mắt Nhà nớc cần phải: 70 Các văn bản, chế sách quản lý Nhà n ớc cần phải tinh giản, xác thuận lợi nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động kinh doanh xuất nhập 70 Thời gian qua, sách chế quản lý Nhà n ớc kinh tế có nhiều sửa đổi nh ng bộc lộ yếu Minh chứng cho điều 80 hàng loạt vụ án kinh tế lớn có liên quan đến Doanh nghiệp Ngân hàng Sự lừa đảo chiếm dụng vốn Ngân hàng, Nhà nớc, doanh nghiệp, cá nhân thể lỏng lẻo quản lý Nhà n ớc Việc ban hành sách, chế độ nhiều khe hở khiến cho bọn lừa đảo lợi dụng Tác hại vụ việc không ảnh h ởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng mà ảnh hởng đến kinh tế 71 Để khắc phục hạn chế Nhà n ớc cần: 71 Tiến hành nghiên cứu, sửa đổi sách cũ, ban hành sách chặt chẽ nh ng lại phải thuận lợi cho doanh nghiệp Ngân hàng làm ăn đích thực 71 Cải tổ máy ngoại th ơng bao gồm: quan quản lý Nhà n ớc hoạt động ngoại th ơng, đơn vị chuyên doanh xuất nhập Cần phải chia rõ lợi ích tổ chức ngoại th ơng ngời trực tiếp làm hàng xuất nhập 71 Về quỹ bảo hiểm xuất khẩu: xuất phát từ tính rủi ro cao giá thị trờng quốc tế Để nhà xuất yên tâm ổn định sản xuất phần giúp đỡ họ khách hàng gặp rủi ro bất lợi, Nhà n ớc nên sớm thành lập quỹ bảo hiểm xuất Quỹ vận động theo nguyên tắc: Bộ thơng mại quan quản lý có liên quan tiến hành khảo sát thị tr ờng để định mức giá trị bảo hiểm định cho ngời sản xuất thu hồi vốn đầu t , trang trải chi phí có đ ợc phần lợi nhuận hợp lý Khi giá thị tr ờng giới thuận lợi, giá xuất cao giá bảo hiểm Nhà n ớc thu phần chênh lệch bổ sung vào quỹ Ng ợc lại, giá thị tr ờng giới thấp giá bảo hiểm Quỹ trích tiền hỗ trợ cho nhà xuất để họ có sản phẩm mức giá bảo hiểm 71 Nh vậy, với quỹ bảo hiểm xuất khẩu, Nhà n ớc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định thu nhập, từ gián tiếp tác động đến khả hoàn trả vốn vay ngân hàng doanh nghiệp Đối với ngân hàng điều có ý nghĩa việc nâng cao chất l ợng khoản tín dụng 72 Về quỹ tín dụng xuất khẩu: Với mục đích hỗ trợ vốn cho xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng cho Ngân hàng th ơng mại tham gia tài trợ xuất , hầu hết nớc giới có quan tài trợ bảo hiểm tín dụng xuất nhập nh EXIM Bank Nhật, EXIM Bank Mỹ, EXIM Bank Hàn Quốc, EXIM Bank Thái Lan Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng cho đời Quỹ tín dụng xuất để cấp tín dụng xuất u đãi, bảo lãnh tín dụng xuất nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất mở rộng thị trờng xuất hạn chế rủi ro cho Ngân hàng th ơng mại 72 Về nguyên tắc hoạt động: Quỹ Ngân hàng Nhà n ớc quản lý Đối với dự án cụ thể Quỹ tài trợ phần hay toàn Để tăng hiệu quả, Quỹ nên hỗ trợ phần với lãi suất u đãi, phần lại doanh nghiệp tự vay Ngân hàng Nh vậy, vừa đảm bảo hiệu kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vừa đạt mục tiêu xuất 72 Các Doanh nghiệp Nhà n ớc chuyên doanh xuất nhập cần phải đ ợc xếp lại, khuyến khích tiết kiệm n ớc, giảm giá thành sản xuất, tăng suất lao động khu vực làm hàng xuất 72 Từ quy chế cho vay không cần chấp Doanh nghiệp Nhà nớc đời, hầu nh thị trờng tín dụng đổ dồn vào Doanh nghiệp Nhà nớc Tại Sở giao dịch khách hàng doanh nghiệp Nhà n ớc chiếm tới 80-90% Trong hoạt động tín dụng xuất nhập ngoại lệ, khách hàng Doanh nghiệp Nhà n ớc Chính hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhà n ớc có tác động lớn đến hoạt động tín dụng Ngân hàng .72 Đồng thời với việc xếp lại Doanh nghiệp Nhà n ớc, Chính phủ cần đề sách khuyến khích tiết kiệm n ớc, giảm giá thành sản phẩm, tăng suất lao động lĩnh vực làm hàng xuất Chẳng hạn nh khuyến khích sử dụng nguuyên vật liệu nớc, đề sách thi đua, khen th ởng thích đáng để khuyến khích ngời lao động lĩnh vực 73 Để giúp doanh nghiệp nắm bắt thông tin kịp thời, xác phục vụ cho việc định sản xuất, đầu t , đồng thời để định h ớng thị trờng cho doanh nghiệp ngân hàng Nhà n ớc cần xây dựng hệ thống thông tin thị tr ờng n ớc cách xác đầy đủ 73 Một việc mà Ngân hàng Nhà n ớc cần làm ban hành văn pháp lý tín dụng tài trợ xuất nhập Hiện nay, văn pháp 81 lý tín dụng tài trợ xuất nhập sơ sài Các Ngân hàng đ ợc hớng dẫn theo định h ớng chung mà cha có hệ thống văn quy định hớng dẫn cụ thể Do vậy, Ngân hàng Nhà n ớc cần sớm ban hành văn pháp lý h ớng dẫn thực hoạt động tín dụng xuất nhập để Ngân hàng có sở hoạt động, tránh đ ợc vi phạm pháp luật đồng thời hạn chế đ ợc rủi ro mở rộng, nâng cao đ ợc chất lợng tín dụng xuất nhập 73 Kết luận 74 Nhìn cách khái quát qua 15 năm đổi mới, với phát triển chung kinh tế, có kinh tế đối ngoại, hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng th ơng mại Việt Nam có khởi sắc Cũng nh hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng nớc, chuyển từ chế độc quyền Ngân hàng Nhà n ớc sang chế thị tr ờng, đa dạng hoá loại hình kinh doanh tiền tệ tín dụng ngoại hối, hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng thơng mại Việt Nam xác lập đ ợc vị th ơng trờng .74 Xu hớng toàn cầu hoá, khu vực hoá với đặc tr ng bật tự hoá thơng mại tự hoá tài ngày rộng khắp mạnh mẽ chi phối khuynh h ớng cấu trúc vận động hệ thống tài chính- ngân hàng nhiều quốc gia Ta khẳng định việc mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập nói riêng h ớng đắn, có tính định giúp Sở giao dịch sớm đạt đ ợc mục tiêu đặt đến năm 2005 mà giúp Sở giao dịch đứng vững môi tr ờng cạnh tranh gay gắt, trì vị địa bàn Hà Nội hệ thống ngân hàng 74 Do đặc điểm hình thành phát triển Ngân hàng, yếu tố bất lợi môi tr ờng kinh tế, pháp lý, công nghệ, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Sở giao dịch mẻ, đơn điệu, chủ yếu d ới dạng cổ điển Điều tạo nên trở ngại việc phát triển hoạt động Tuy nhiên em tin rằng, nỗ lực tháo gỡ khó khăn nhận thức nguồn lực Sở giao dịch, nhanh nhạy nắm bắt hội nỗ lực chung cấp, ngành, quan đơn vị để đẩy mạnh lực sản xuất kinh tế, thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đạt đ ợc thành tựu đáng kể việc mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập h ớng tới Ngân hàng đa tổng hợp, phát triển bền vững 74 Danh mục tài liệu tham khảo 75 1.Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ 75 GS TS Lê Văn T - Lê Tùng Vân NXB Thống Kê 2001 75 2.Giáo trình toán quốc tế ngoại th ơng 76 Đinh Xuân Trình, Trờng Đại học ngoại th ơng, NXB Giáo dục 76 3.Nghiệp vụ ngân hàng đại 76 David Cox NXB Chính trị quốc gia 1999 76 4.Tiền tệ, tín dụng, ngân hàng GS TS Lê Văn T 76 5.Báo cáo tổng kết Sở giao dịch I năm 2000, 2001, 2002 76 6.Số liệu Phòng tín dụng, Phòng toán quốc tế Sở giao dịch I 76 7.Các tài liệu khác Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam 76 Mục lục 77 82