Luận văn hoàn thiện chính sách lãi suất huy động vốn ở ngân hàng NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (VPBank) VN

LỜI MỞ ĐẦU Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn, hoạt động ngân hàng thương mại Nguồn vốn tảng cho phát triển ngân hàng, đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Hoạt động sở tồn phát triển ngân hàng Vì thế, ngân hàng phải quan tâm đến nâng cao chất lượng hoạt động huy động vốn Chính sách lãi suất huy động vốn sách có tác động lớn đến hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng Lãi suất huy động ảnh hưởng đến chi phí trả lãi, chi phí chiếm tỷ lệ lớn tổng chi phí hoạt động ngân hàng, nên sách lãi suất có ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận ngân hàng Mặt khác, sách lãi suất có tính định việc mở rộng nguồn vốn, hay huy động nguồn vốn Với sách lãi suất phù hợp ngân hàng mở rộng huy động vốn với chi phí tiết kiệm, mở rộng hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Nghiên cứu để có sách lãi suất huy động vốn phù hợp ln mục đích hướng tới ngân hàng Với ý nghĩa thực tế vấn đề, sau thời gian thực tập, tìm hiểu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam, em chọn đề tài sau: “Hồn thiện sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam” để nghiên cứu Chuyên đề gồm phần: Chương Tổng quan sách lãi suất huy động vốn ngân hàng thương mại Chương Chính sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Chương Hồn thiện sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn PGS-TS Phan Thị Thu Hà Giáo viên hướng dẫn, cô cán Hội sở - Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Sinh viên Nguyễn Thị Thu Hương Chương Tổng quan sách lãi suất huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.Sự đời phát triển ngân hàng thương mại Sự phát triển sản xuất hàng hóa kéo theo hình thành phát triển hệ thống ngân hàng, đến lượt mình, hệ thống ngân hàng tác động trở lại thúc đẩy kinh tế phát triển Có thể khẳng định kinh tế hưng thịnh phải liền với hệ thống ngân hàng vững mạnh, ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Trên toàn giới, ngân hàng cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn nhất, tổ chức cung cấp lượng vốn lưu động quan trọng cho doanh nghiệp, thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu quyền địa phương phát hành để tài trợ cho cơng trình cơng cộng, gần mở rộng cho vay dài hạn doanh nghiệp để hỗ trợ mua sắm máy móc thiết bị Ngân hàng thương mại (dưới viết tắt là: NHTM) đời sở kinh doanh tiền tệ người thợ kim hoàn cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại Bằng uy tín giàu có họ nhận cất trữ hộ tiền để thu phí, từ nhận tốn hộ tốn khơng dùng tiền mặt cho người gửi tiền Họ nhận thấy, có nhiều người có nhu cầu vốn để kinh doanh họ nắm giữ nhiều tiền, nên họ dùng số tiền vay lấy lãi, nảy sinh nghiệp vụ cho vay Lợi nhuận cao thu từ lãi tiền cho vay kích thích họ mở rộng cho vay cách thay thu phí người gửi tiền họ trả lãi cho người gửi tiền để kích thích người gửi tiền nhằm thu hút thêm qui mô tiền gửi Khi tồn nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay, tốn hộ nói ngân hàng thương mại đời Bằng cách cung cấp thêm tiện ích khác nhau, dịch vụ khác mà ngân hàng huy động ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng cho vay giúp ngân hàng tồn phát triển Cùng với phát triển kinh tế, tiến khoa học kỹ thuật, hệ thống ngân hàng có nhiều bước tiến quan trọng, thay đổi nhanh chóng để kịp đáp ứng nhu cầu ngày cao kinh tế làm động lực thúc đẩy kinh tế phát triển Từ chỗ đa dạng hóa loại hình ngân hàng, đa dạng hóa hoạt động ngân hàng, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp làm tăng số lượng qui mơ ngân hàng dẫn đến tích tụ tập trung vốn tạo ngân hàng cực lớn với số vốn tự có lớn Q trình phát triển ngân hàng tạo mối liên hệ chặt chẽ, ràng buộc lẫn ngày lớn ngân hàng Các hoạt động xuyên quốc gia, đa quốc gia ngân hàng thúc đẩy hình thành hiệp hội , tổ chức liên kết ngân hàng nhằm tạo sách chung để kết nối tạo thống vận hành điều hành hệ thống ngân hàng quốc gia, khu vực quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Đông Dương Pháp, thành lập vào kỷ XIX để phục vụ cho giới thương gia pháp thị trường Việt Nam Sau có thêm ngân hàng nước Trung Quốc, Anh, ngân hàng chưa đóng góp vào phát triển kinh tế đất nước mà phục vụ cho giai cấp thống trị Đến năm 1945, ngân hàng nhà nước sơ khai thành lập Đến năm 1990 Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước đời chia hệ thống ngân hàng thành hai cấp Ngân hàng Trung ương (dưới viết tắt là: NHTƯ) NHTM Theo luật tổ chức tín dụng Quốc Hội nước Cộng Hịa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 12/12/1997 thì: “tổ chức tín dụng tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi vay cung ứng dịch vụ tốn chi trả hộ ” Tóm lại NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng cụ thể hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn thực dịch vụ chi trả hộ, cung ứng phương tiện toán hoạt động kinh doanh khác Mục tiêu ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động với đối tượng kinh doanh tiền tệ 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại NHTM có hoạt động bản: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cung cấp dịch vụ trung gian hoạt động khác có liên quan Hoạt động huy động vốn hoạt động tạo vốn cho NHTM đóng vai trò quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động, quy mô hoạt động ngân hàng - Trước hết hoạt động huy động vốn tạo nguồn vốn chủ sở hữu cho ngân hàng, nguồn vốn sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng, bảo đảm an toàn cho hoạt động thể sức mạnh tài ngân hàng Sự hình thành loại vốn đa dạng tùy theo loại hình sở hữu ngân hàng, lực tài ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường Nguồn thơng thường gồm: nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn góp bổ sung q trình hoạt động (nguồn từ lợi nhuận, bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm, ), quỹ ngân hàng (quỹ bảo toàn vốn, quỹ thặng dư, quỹ dự phòng rủi ro, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, ), nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần - Hoạt động huy động tiền gửi hoạt động quan trọng nhất, tạo tiền đề cho hoạt động ngân hàng Hoạt động huy động tiền gửi nhằm thu hút khoản tiền nhàn rỗi từ dân cư tổ chức kinh tế xã hội Huy động nguồn tiền gửi khác xã hội cần thiết tất yếu cho tồn phát triển ngân hàng Nguồn tiền gửi chiếm tỷ trọng nhiều tổng nguồn vốn ngân hàng Và để gia tăng nguồn với chất lượng cao môi trường cạnh tranh, ngân hàng thực nhiều hình thức huy động khác với tiện ích cho khách hàng ngày nhiều Nguồn tiền gồm: tiền gửi tốn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội, tiền gửi ngân hàng tổ chức tài khác - Huy động vốn từ vay ngân hàng thương mại giúp ngân hàng vượt qua khó khăn giai đoạn khả huy động bị hạn chế NHTM vay từ NHTƯ, vay từ tổ chức tín dụng khác, phát hành loại giấy nợ thị trường vốn - Ngồi ra, ngân hàng huy động vốn từ nguồn khác như: nguồn ủy thác, nguồn toán, Hoạt động sử dụng vốn NHTM bao gồm: hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động bảo lãnh, hoạt động chiết khấu, hoạt động cho thuê, hoạt động đầu tư, - Hoạt động ngân quỹ hoạt động sử dụng vốn ngân hàng, nhằm trì khả toán ngân hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thường xuyên cho khách hàng Nguồn đảm bảo hoạt động khoản tiền mặt quỹ, tiền gửi NHNN (khoản dự trữ bắt buộc NHNN quy định theo tỷ lệ phần trăm tổng số dư tiền gửi ngân hàng bắt buộc phải dự trữ thời kỳ định), tiền gửi ngân hàng khác, tiền mặt trình thu - Hoạt động cho vay hoạt động thường xuyên hướng hoạt động sử dụng vốn NHTM Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian xác định Có thể phân chia khoản cho vay theo nhiều tiêu thức khác phân chia theo thời gian, theo đối tượng cho vay, theo mục đích cho vay, Ngân hàng thực cho vay theo phương thức: cho vay thấu chi, cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián tiếp Đây hoạt động mang lại phần lớn thu nhập từ lãi cho ngân hàng, giúp tăng vốn chủ sở hữu từ tăng mạnh, uy tín ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển - Hoạt động chiết khấu thương phiếu hoạt động mà khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn toán cho ngân hàng thương mại để nhận lấy khoản tiền mệnh giá trừ lợi tức hoa hồng phí Đây hoạt động đơn giản, gây phiền phức cho ngân hàng, đồng thời hoạt động gây rủi ro khả thu hồi nợ ngân hàng chắn - Hoạt động bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết Thực chất hình thức tài trợ ngân hàng cho khách hàng uy tín qua khách hàng tìm nguồn tài trợ mới, mua hàng hóa thực hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi Nếu phân theo mục tiêu, hoạt động bảo lãnh bao gồm loại: bảo lãnh tham gia dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn vay, bảo lãnh đảm bảo tốn, bảo lãnh hồn trả vốn vay, - Hoạt động cho thuê tài sản hoạt động ngân hàng mua tài sản sau cho khách hàng thuê với thời gian cho ngân hàng phải thu đủ gần đủ giá trị tài sản cho thuê cộng lãi Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản Hoạt động giống hoạt động cho vay thông thường chỗ ngân hàng phải xuất tiền với kỳ vọng thu gốc lãi sau thời hạn định; khách hàng phải trả gốc lãi hình thức tiền thuê hàng kỳ, nhiên tài sản cho thuê thuộc sở hữu ngân hàng - Hoạt động đầu tư ngân hàng bao gồm: đầu tư vào chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu chứng khoán Chính phủ; mua cổ phiếu trái phiếu tổ chức kinh tế khác; Ngồi NHTM cịn thực hoạt động dịch vụ trung gian thực toán hộ, mua bán hộ chứng khoán, Đây hoạt động ngân hàng thực theo yêu cầu khách hàng, hoạt động ngày đa dạng phong phú, đem lại thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín cho ngân hàng Đối với dịch vụ toán hộ, theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng cung cấp cho khách hàng phương tiện toán séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng Đối với dịch vụ mua bán hộ chứng khốn: có uy tín nên ngân hàng bảo lãnh phát hành chứng khốn cho công ty cổ phần muốn huy động vốn, tư vấn đầu tư chứng khốn cho khách hàng Ngồi ngân hàng thực dịch vụ trung gian khác như: kinh doanh mua bán ngoại tệ; dịch vụ ủy thác, đại lý tài sản vốn đầu tư tổ chức, cá nhân theo hợp đồng; dịch vụ quản lý tài sản, cho thuê két sắt, 1.1.3 Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn chủ sở hữu Ban đầu thành lập ngân hàng, vốn chủ sở hữu hình thành từ nguồn khác dựa theo hình thức sở hữu ngân hàng Nếu ngân hàng tư nhân vốn cá nhân tự bỏ ra; ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước ngân sách Nhà nước cấp; ngân hàng cổ phần cổ đơng đóng góp thơng qua mua cổ phần; ngân hàng liên doanh bên tham gia liên doanh góp Vốn chủ sở hữu ban đầu thường phải tuân theo quy định nhà chức trách tiền tệ Theo đó, quy định rõ số vốn tối thiểu – vốn pháp định mà ngân hàng cần phải tuân thủ bắt đầu kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Điều xuất phát từ an toàn cho hoạt động ngân hàng, nhằm hạn chế rủi ro phá sản ngân hàng, tạo trì niềm tin cơng chúng ngân hàng, hạn chế tổn thất Chính phủ yêu cầu bảo hiểm tiền gửi Trong trình hoạt động, vốn chủ sở hữu ngân hàng gia tăng nhờ chủ sở hữu góp thêm kêu gọi thêm chủ sở hữu; lợi nhuận sau thuế sau bù đắp chi phí thường giữ lại phần bổ sung vào vốn chủ sở hữu tên gọi: “lợi nhuận tích lũy lại”; ngân hàng trích lập quỹ: quỹ dự phòng, quỹ thặng dư, quỹ bảo tồn vốn, quỹ làm gia tăng vốn chủ sở hữu; hay ngân hàng phát hành giấy nợ có khả chuyển dổi thành cổ phiếu Mỗi phương thức làm gia tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng có mặt lợi mặt khó khăn, gia tăng vốn chủ trình hoạt động ngân hàng điều mà ngân hàng thiết phải nghĩ đến Quy mô vốn chủ sở hữu cần phải phát triển tương ứng với tăng trưởng danh mục cho vay tài sản rủi ro khác ngân hàng hay nói cách khác vốn chủ sở hữu “ấm đệm”chống đỡ thua lỗ ngân hàng cần phải củng cố bổ sung tương ứng với quy mô rủi ro ngân hàng 1.1.3.2 Hoạt động huy động tiền gửi Có thể nói, tiền gửi tảng cho tồn phát triển ngân hàng Tiền gửi nguồn tài nguyên quan trọng để ngân hàng thực hoạt động như: cho vay, đầu tư, bảo lãnh, chiết khấu, Nó nguồn tài trợ chủ yếu cho hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng, nguồn gốc sâu xa lợi nhuận phát triển ngân hàng Ngân hàng thường cung cấp loại hình tiền gửi khác cho khách hàng để gia tăng quy mô nguồn vốn môi trường cạnh tranh mong muốn có nguồn tiền gửi với chất lượng cao Tiền gửi toán loại hình tiền gửi lâu đời mà ngân hàng cung cấp Đây tiền khách hàng gửi vào ngân hàng đồng tiền nội tệ ngoại tệ để nhờ ngân hàng giữ tốn hộ có nhu cầu Khách hàng mở tài khoản tiền gửi tốn ngân hàng cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Khi sử dụng loại hình tiền gửi họ có nhu cầu chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ thơng qua ngân hàng tốn qua ngân hàng giúp q trình tốn họ diễn an tồn hơn, nhanh chóng hơn, tiện dụng Tiền gửi tốn địi hỏi ngân hàng toán lệnh rút tiền cho bên thứ ba rõ người thụ hưởng, họ ln phải giữ mức dự trữ cao cho loại tiền gửi để sẵn sàng cho nhu cầu tốn Mặt khác tính khơng ổn định loại tiền gửi mà ngân hàng có khả sử dụng chúng hạn chế, ngân hàng trả lãi cho khách hàng tài khoản tiền gửi chí khơng Tuy nhiên, việc phát triển loại hình tiền gửi phía ngân hàng khơng góp phần phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí cho việc phát hành lưu thơng tiền mặt cho kinh tế, mà cịn tạo nguồn chi phí rẻ ngân hàng trả lãi thấp sử dụng số dư loại tài khoản để tiến hành kinh doanh Tiền gửi tốn chia thành tiền gửi tốn khơng hưởng lãi tiền gửi toán hưởng lãi - Tiền gửi tốn khơng hưởng lãi nguồn vốn biến động ngân hàng gặp khó khăn nhiều việc dự báo quy mơ tiền gửi sử dụng vào mục đích kinh doanh Kỳ hạn thực tế loại tiền gửi ngắn rút lúc mà khơng có báo trước Vì rút tốn mà khơng báo trước nên số dư tài khoản để ngân hàng không hưởng lãi Tuy nhiên, giúp cho mục đích tốn khách hàng đảm bảo nhanh chóng, an tồn, kịp thời nguyện vọng khách hàng gửi tiền - Tiền gửi toán hưởng lãi tài khoản tiền gửi có số dư hưởng lãi theo thỏa thuận khách hàng với ngân hàng tùy thuộc vào sách lãi suất ngân hàng.Tiền gửi toán hưởng lãi xuất hình thức tài khoản NOW- tài khoản lệnh rút tiền thương lượng Với tài khoản giao dịch hưởng lãi cho phép ngân hàng địi hỏi khách hàng phải thơng báo trước việc rút tiền Nhưng thao tác rút tiền bất ngờ tài khỏan NOW, với khoản tiền lớn dễ đẩy ngân hàng đến khó tốn khủng hoảng.Vì tồn tài khoản tiền gửi tốn khơng hưởng lãi tỏ vơ cần thiết cho giao dịch lớn, tránh bị động cho ngành ngân hàng Tiền gửi có kỳ hạn hình thức huy động ngân hàng dựa đáp ứng nhu cầu tăng thu người gửi tiền Thực chất loại hình tiết kiệm thơng thường có kỳ hạn Người sử dụng loại hình tiền gửi khơng sử dụng hình thức toán áp dụng tiền gửi toán Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền Khi khách hàng đến gửi tiền vào ngân hàng 10 Chương Hồn thiện sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam 3.1 Mục tiêu phát triển Ngân hàng năm tới: Trong năm tới, Ngân hàng đề mục tiêu chiến lược để phấn đâu sau: Phấn đấu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu khu vực phia bắc sở định hướng mục tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ dân cư; trở thành ngân hàng có cơng nghệ đại, tiên tiến, hội nhập tốt vào khu vực giới trình Việt Nam hội nhập vào kinh tế giới Trên sở đó, nâng cao thương hiệu, hình ảnh Ngân hàng, thu hút ý tin cậy khách hàng ngồi nước Về cơng tác huy động vốn, Ngân hàng đặt mức phấn đấu năm tăng trưởng khoảng 35% so với năm trước, trọng mở rộng biện pháp tăng cường huy động vốn để nâng cao quy mô, chất lượng nguồn vốn, góp phần đẩy nhanh tăng trưởng tín dụng nâng cao uy tín cho Ngân hàng 3.2 Các giải pháp Một sách lãi suất huy động tốt ngân hàng sách hướng đến giải pháp nhằm làm hạ thấp lãi suất đầu vào, tiết kiệm chi phí cho ngân hàng, khơng gây áp lực cho việc tăng lãi suất đầu ra, đồng thời vấn phải đảm bảo mở rộng quy mô vốn huy động, từ nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng, đưa ngân hàng phát triển mạnh mẽ Xây dựng sách lãi suất huy động vốn hoàn thiện yếu tố việc trì mở rộng tiền gửi Tùy thuộc vào mục tiêu ngắn hạn mục tiêu dài hạn hoạt động huy động vốn, ta có giải pháp ngắn hạn dài hạn để hồn thiện sách lãi suất huy động vốn sau 64 3.2.1 Các giải pháp ngắn hạn Ngày nay, cạnh tranh không diễn NHTM huy động vốn mà cạnh tranh với tổ chức tiết kiệm, công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân, Với quy mơ cạnh tranh này, sách lãi suất huy động vốn đưa làm gia tăng nguồn vốn tiền gửi tự rị rỉ cách chuyển đến nơi đầu tư khác Vì nghiên cứu thị trường để đưa sách lãi suất hợp lý có ý nghĩa định đến việc gia tăng tiền gửi Với mục đích ngắn hạn Ngân hàng mở rộng huy động để tăng trưởng cần phải có chiến lược sau: Duy trì lãi suất cạnh tranh thời gian trước mắt Lãi suất tiền gửi tiết kiệm tài khoản có kỳ hạn ngân hàng cao mặt lãi suất thị trường điều dễ hiểu Đây chiến lược cạnh tranh lãi suất ngân hàng để thu hút lượng tiền gửi nhàn rỗi lớn dân cư với đối thủ cạnh tranh hẳn ưu Đây nguồn tiền có tính ổn định cao cho hoạt động tín dụng đầu tư ngân hàng, vậy, thời gian tới, ngân hàng phải tiếp tục huy động với mức lãi suất cao Việc trì lãi suất huy động vốn cạnh tranh giai đoạn Ngân hàng quan trọng Đặc biệt giai đoạn khan tiền tệ, khác biệt tương đối nhỏ lãi suất thúc đẩy người gửi tiền nhà đầu tư chuyển vốn từ công cụ sang công cụ khác Hiện nay, sức cạnh tranh Ngân hàng nhỏ bé so với NHTM quốc doanh quy mơ, uy tín, lợi cạnh tranh khác Nên sức mạnh hút vốn ngân hàng cịn chưa mạnh mẽ Chiến lược trì lãi suất cạnh tranh ngân hàng gây ý người gửi tiền nhà đầu tư, từ để nâng dần hình ảnh ngân hàng, mang lại sức mạnh cạnh tranh Cùng với việc trì lãi suất cạnh tranh, cần kết hợp với chiến lược khác để khách hàng gửi tiền thấy yên tâm hơn, thoải mái đến với ngân hàng.Việc trì lãi suất cạnh tranh cần sở tính tốn doanh 65 thu chi phí họat động Ngân hàng, có đảm bảo lãi suất đầu đủ khả cạnh tranh đồng thời đảm bảo an tồn cho hoạt động Nhưng việc trì lãi suất cạnh tranh nên thực thời gian ngắn hạn, thời gian khan tiền tệ, cạnh tranh gay gắt, ngân hàng quốc doanh thực tăng lãi suất huy động, mà Ngân hàng khơng thể đẩy lãi suất lên cao bị khống chế lãi suất đầu Vì vậy, dài hạn, cần tăng lợi cạnh tranh khác Ngân hàng để giảm bớt áp lực tăng lãi suất huy động vốn Phải trì mối tương quan lãi suất đầu vào số lạm phát Do có tăng số giá tiêu dùng thời gian qu, Ngân hàng cần phải đảm bảo mức lãi suất huy động cho lãi suất hưởng người gửi tiền thực dương Có vậy, người gửi tiền vào ngân hàng yên tâm tin tưởng gửi khoản tiền nhàn rỗi vào ngân hàng Điều chỉnh mức lãi suất kỳ hạn: Do cấu kỳ hạn khoản tiền gửi chưa phong phú đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, thời gian tới Ngân hàng cần nghiên cứu đưa kỳ hạn mới, với mức lãi suất chia nhỏ hơn, để bảng biểu lãi suất có hấp dẫn tính đa dạng cho khách hàng nhiều lựa chọn Đối với mức lãi suất VNĐ kỳ hạn tháng tháng ngân hàng giảm xuống chút để góp phần tiết kiệm chi phí trả lãi cho khoản tiền gửi, khuyến khích khách hàng cách tăng lãi suất cho kỳ hạn gửi thực tế, khách hàng gửi với kỳ hạn gửi thực tháng hưởng mức lãi kỳ hạn tháng Mục đích việc tính do: mức lãi suất ngân hàng kỳ hạn mức không chênh lệch so với kỳ hạn tháng tháng Mà ta thấy, thực tế, khách hàng đến ngân hàng để gửi với kỳ hạn thường có mục đích tiêu dùng sẵn có mình, nên lãi suất thấp chút họ có nhu cầu gửi Mặt khác đồng thời, ngân hàng phải tạo tiện ích thuận lợi cho khách hàng để họ đạt hài lòng việc sử dụng vốn vào mục đích Lãi suất tiền gửi USD ngân hàng 66 kỳ hạn thấp so với mặt lãi suất thị trường từ 0,2 đến 0,5% vậy, để thu hút thêm nguồn tiền này, ngân hàng cần tăng lãi suất tiền gửi tiết kiệm USD lên Từng bước thay đổi cấu nguồn tiền gửi huy động để tăng thêm hiệu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tình hình nguồn tiền gửi toán ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp so với tổng nguồn vốn huy động Vì vậy, ngân hàng tăng lãi suất nguồn khơng kỳ hạn lên chút, động lực kích thích người gửi tiền vào ngân hàng với mục đích toán Đồng thời kết hợp với tăng cường nâng cao chất lượng dịch vụ toán Ngân hàng Ta thấy, ngân hàng thu hút lượng lớn doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích tốn, trước hết thu hút lượng vốn lớn, thứ hai lượng vốn doanh nghiệp có nhu cầu rút sử dụng đến kỳ hạn toán trả lương, trả tiền mua nguyên vật liệu, tính toán kỳ hạn rút hay phải toán doanh nghiệp ngân hàng tránh khơng gặp phải rủi ro việc sử dụng nguồn vốn Hơn nữa, việc thực toán hộ cho doanh nghiệp ngân hàng thu phí dịch vụ để bù đắp vào chi phí trả lãi khoản Đây giải pháp để hướng tới phát triển tài khoản giao dịch ngân hàng Kết hợp với giải pháp ngân hàng cần đẩy mạnh dịch vụ toán qua ngân hàng, mở nhiều tài khoản tốn hướng đến người lao động có thu nhập đặn hàng tháng, từ đẩy mạnh huy động tiền gửi toán cho ngân hàng Đây chiến lược lâu dài để phát triển Ngân hàng, vài năm tới, người dân sử dụng tài khoản tốn thơng qua ngân hàng thay cho việc sử dụng nhiều tiền mặt lưu thông Cải tiến cách quản lý lãi suất: Hiện nay, lãi suất Ngân hàng bảng biểu cố định, hình thức tiết kiệm có kỳ hạn đưa vào hình thức lãi suất thả dựa vào lãi suất kỳ hạn tháng ngân hàng cộng với biên độ ngân hàng tính, thực chất lãi suất cố định cho khoản huy động 67 Nên khách hàng đến giao dịch ngân hàng, nhân viên ngân hàng đưa bảng biểu lãi suất cho khách hàng, từ khách hàng có chấp nhận gửi tiền với mức hay khơng tùy khách hàng Có thể ngân hàng nên thay đổi cách quản lý lãi suất chút tức nhân viên giao dịch quyền điều chỉnh mức lãi suất cho hợp lý với khách hàng gửi tiền theo tiêu chí qui mơ số tiền gửi, mục đích gửi tiền khách hàng, đối tượng khách hàng Biên độ khoảng cộng trừ 0,02%/tháng khoản tiền gửi đồng Việt Nam, 0,2%/năm khoản tiền gửi USD, nhân viên giao dịch xử lý linh hoạt biên độ Điều tạo cho khách hàng thoải mái giao dịch với ngân hàng, khách hàng thấy hài lịng hơn, thỏa thuận mức hưởng Đối với tiêu quản lý lãi suất, ngân hàng tham khảo phương pháp tính lãi suất huy động biên trình bày phần lý thuyết (Phần 1.2.4.3) Đối với phương pháp tính lãi suất huy động bình qn ngân hàng thực ngân hàng bỏ lỡ hội kinh doanh tốt Ví dụ như, lãi suất thị trường có xu hướng giảm đáng kể, chi phí huy động biên nguồn vốn giảm đáng kể,có thể xuống mức chi phí nguồn vốn bình qn ngân hàng Một khoản tín dụng đầu tư bị xem khơng sinh lời đánh giá theo chi phí nguồn vốn trung bình, lại sinh lợi đánh giá theo chi phí lãi cận biên ngân hàng huy động bới lãi suất thấp để thực khoản đầu tư, tín dụng Mặt khác, với cách đánh giá này, Ngân hàng bỏ qua phận nguồn vốn huy động không mang lại thu nhập cho ngân hàng, phần dự trữ bắt buộc, từ chi phí huy động bao hàm chi phí khác liên quan đến huy động Nên chi phí thiếu độ tin cậy Ngân hàng sử dụng làm sở để định huy động theo loại lãi suất có biến động lớn Nhưng điều cần thiết để thực theo phương pháp ngân hàng phải đánh giá chi phí huy động biên nguồn vốn mới, phức tạp, địi hỏi ngân hàng có kỹ thuật cao để đánh giá xác cụ thể Để tính tốn chi phí huy động 68 vốn xác, biết chi phí huy động thực ngân hàng thu nhập thực đạt hoạt động kinh doanh ngân hàng cần sử dụng tiêu lãi suất hiệu dụng để tính tốn khơng phải dùng mức lãi suất danh nghĩa công bố ngân hàng Thực tế vốn huy động có nhiều mức lãi suất khác nhau, kỳ hạn khác nhau, nên Ngân hàng phải tính tốn chi phí trả lãi tổng thể nguồn huy động Việc tính tốn phải mang tính chất thường xuyên định kỳ nhằm đánh giá tổng quan chi phí đầu vào từ có sở hoạch định lãi suất đầu Thêm vào đó, Ngân hàng nên cơng khai hướng dẫn khách hàng phương pháp tính lãi để làm tăng thêm tin tưởng khách hàng Ngân hàng Sự rõ ràng minh bạch kinh doanh vấn đề mang tính đạo đức nghề nghiệp, tạo điều kiện cho Ngân hàng phát triển ổn định vững kinh tế thị trường với cạnh tranh bình đẳng Một vấn đề quan trọng sách lãi suất ngân hàng cần kết hợp với sách khác tạo thành tổng thể thống nhất, từ đem lại hồn thiện cho sách 3.2.2 Giải pháp dài hạn Hướng đến mục tiêu dài hạn ngân hàng tương lai phát triển bề vững tiêu sinh lời cao, để hoàn thiện sách lãi suất huy động ngân hàng cần giải vấn đề vĩ mơ có ảnh hưởng đến việc định sách lãi suất Đó vấn đề nâng cao lực cạnh tranh cho ngân hàng Năng lực cạnh tranh muốn nói tới mặt cạnh tranh khác ngân hàng mà không bao hàm cạnh tranh lãi suất Năng lực cạnh tranh ngân hàng tài sản vơ hình lại có giá trị vô to lớn ngân hàng Một ngân hàng có lực cạnh tranh tốt huy động lượng vốn lớn từ dân cư tổ chức kinh tế với chi phí rẻ ngân hàng có lực cạnh tranh Năng lực cạnh tranh tốt sở để khách hàng đánh giá, so sánh lựa 69 chọn ngân hàng để gửi tiền, từ đó, ngân hàng cạnh tranh uy tín với chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt mà không cần phải cạnh tranh lãi suất đẩy chi phí huy động ngân hàng gia tăng Năng lực cạnh tranh ngân hàng cấu thành từ nhiều yếu tố, đòi hỏi ngân hàng phải nỗ lực thời gian dài, cần thực bước giải pháp sau: Thứ nhất, tăng cường sức mạnh nội – khả tự bảo vệ ngân hàng, trọng nâng cao quy mơ vốn chủ sở hữu ngân hàng, chủ động đảm bảo tiêu chuẩn an toàn quốc tế (Bộ quy tăc an tồn vốn Basel 1, Basel 2) Quy mơ vốn chủ thể tiềm lực, lực kinh doanh khả chống đỡ rủi ro ngân hàng Vì thế, với quy mơ vốn chủ lớn ngân hàng tạo lòng tin khách hàng VPBank ngân hàng thương mại cổ phần, vốn chủ sở hữu ngân hàng cổ đơng đóng góp ban đầu thành lập, mở rộng cách phát hành thêm cổ phiếu, lợi nhuận kinh doanh giữ lại Như vậy, phát hành thêm cổ phiếu để gia tăng vốn chủ việc làm cần trước mắt Thông thường ngân hàng niêm yết thị trường chứng khốn cơng chúng tín nhiệm hơn, mặt phát hành cổ phiếu công chúng để huy động vốn chủ, mặt khác, cơng chúng tín nhiệm chi phí huy động vốn ngân hàng tiết kiệm Để đăng ký niêm yết phát hành cổ phiếu công chúng Trung tâm giao dịch chứng khoán sở giao dịch chứng khoán Ngân hàng phải phấn đấu đáp ứng đủ điều kiện Quyết định số 787/2004/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN (Ban hành Quy định tạm thời việc NHTM CPđăng ký niêm yết phát hành cổ phiếu công chúng); đặc biệt yêu cầu tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng năm liền gần Thứ hai, đẩy mạnh hoạt động marketing ngân hàng để thu hút nhiều khách hàng giao dịch ngân hàng Đây điều cần thiết để giới thiệu Ngân hàng đến với cơng chúng, giới thiệu sản phẩm đặc tính sản phẩm đến với khách hàng Hoạt động gọi thành công ngân hàng giới thiệu sản phẩm cho khách hàng mục tiêu, với chất lượng 70 hình thức phù hợp với nguyện vọng khách hàng Ngồi phương tiện thơng tin đại chúng, ngân hàng nên có hoạt động tài trợ, cấp học bổng, trợ giúp khó khăn, hay chương trình khuyến mại tặng quà thường xuyên Đặc biệt, thời buổi cạnh tranh ngày gay gắt để giành giật khách hàng nay, công tác chăm sóc khách hàng cần quan tâm Đồng thời ý đến mở rộng mạng lưới có chọn lọc địa phương có kinh tế phát triển, mở rộng thêm điểm giao dịch địa bàn hoạt động có để sản phẩm ngân hàng cung cấp đến với quần chúng cách thuận tiện Thứ ba, cần phải đón đầu cơng nghệ tiên tiến, ứng dụng hiệu cho hoạt động ngân hàng, tạo nên hình ảnh ngân hàng đại, có uy cạnh tranh với đối thủ cạnh tranh Đây xu hướng tất yếu định tồn phát triển tổ chức tín dụng Việc ứng dụng công nghệ phải tránh trường hợp áp dụng trở thành lạc hậu so với thị trường Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng ứng dụng kỹ thuật tiên tiến, phù hợp với hoạt động ngân hàng, để trình xử lý nghiệp vụ diễn nhanh chóng xác, an tồn tiện lợi Trước mắt ngân hàng cần liên kết với Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam việc phát hành tốn thẻ với Cơng ty tài cổ phần chuyển mạch quốc gia (Banknet Việt Nam) tạo điều kiện cho Ngân hàng phát triển công nghệ phát triển dịch vụ thẻ dịch vụ ngân hàng điện tử có liên quan Thứ tư, cần xây dựng “Văn hóa kinh doanh” cho ngân hàng, điểm mấu chốt việc khách hàng phân biệt ngân hàng với ngân hàng khác đưa loại sản phẩm “Văn hóa kinh doanh” ngân hàng tổng thể phương thức mà ngân hàng thể tính cách tới đối tượng giao tiếp, thể nét riêng kinh doanh để thấy sắc ngân hàng Để xây dựng “Văn hóa kinh doanh” cần phải ý: xây dựng hình ảnh chung ngân hàng, xây dựng mối quan hệ ngân hàng khách hàng, mối quan hệ ngân hàng nhân viên ngân hàng, mối quan hệ nhân viên ngân hàng 71 Thứ năm là: nâng cao trình độ đội ngũ cán Nhân tố người có tính chất định đến hiệu hoạt động ngân hàng Để có sách lãi suất huy động tốt, có nghĩa đội ngũ cán bộ phận hoạch định sách lãi suất phải nghiên cứu đưa kết luận cho ngân hàng mình, sách có tốt hay khơng phụ thuộc trình độ họ Đối với nhân viên giao dịch, khả giao tiếp tốt, nhanh nhẹn kết hợp với kiến thức chuyên sâu họ chắn tạo niềm tin, thoải mái lôi khách hàng Đội ngũ nhân viên hình ảnh ngân hàng lịng khách hàng, góp phần định việc có gây ấn tượng tốt khách hàng hay không, có tạo nên niềm tin khách hàng hay khơng Vì mặt tăng hình ảnh ngân hàng, từ nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Thứ sáu phát triển loại hình huy động vốn mà ngân hàng có đồng thời mở rộng hình thức huy động vốn kỳ phiếu ngân hàng, phát hành chứng tiền gửi Đó cách hồn thiện sản phẩm để nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng, thỏa mãn nguyện vọng khách hàng Ví dụ rút tiền tiết kiệm, tại, khách hàng gửi đâu rút tiền đó, ngân hàng nên nhanh chóng thực hình thức gửi nơi mà rút tiền nhiều nơi, để khách hàng có nhu cầu chuyển xa không ngại bất tiện Trong thời gian tới, ngân hàng phải nhanh chóng áp dụng hình thức giao dịch cửa công nghệ cho phép để tạo thuận tiện nhanh chóng cho khách hàng giao dịch 3.3 Một số kiến nghị Trong thời gian tới, việc điều hành lãi suất thị trường tiền tệ NHNN cần đổi chế: Thứ nhất: Hiện nay, NHNN Việt Nam điều hành lãi suất thông qua hàng loạt loại lãi suất lãi suất bản, lãi suất chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất thị trường mở lãi suất liên ngân hàng qua đêm Mối liên hệ loại lãi suất lỏng lẻo, nhiều tách rời nhau, biến động chưa phù hợp với chế 72 lãi suất thị trường Có thể nói, chế lãi suất phức tạp chưa đủ sức hướng dẫn lãi suất thị trường Thứ hai, lãi suất thị trường nội tệ liên ngân hàng Việt Nam chưa phản ánh quan hệ cung cầu vốn thị trường, quan hệ vay mượn thị trường diễn chiều ngân hàng thương mại nhà nước có vốn dư thừa bên cho vay chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng thương mại cổ phần Thứ ba, lãi suất VNIBOR chưa phản ánh cung cầu vốn ngắn hạn thị trường nên chưa có tác dụng tham chiếu Do cấu ngân hàng tham gia chào lãi suất hình xác định lãi suất giao dịch bình quân thị trường liên ngân hàng chưa hợp lý, chất lượng loại lãi suất chào chưa cao ngân hàng chưa tham gia thường xuyên thị trường, chưa có chế ràng buộc trách nhiệm ngân hàng tham gia chào vốn Trong tương lai, thị trường liên ngân hàng Việt Nam phát triển, việc lựa chọn lãi suất liên ngân hàng làm lãi suất mục tiêu định hướng lãi suất thị trường phù hợp Vì lãi suất liên ngân hàng lãi suất bán buôn tác động tới mặt lãi suất thị trường thông qua lãi suất bán lẻ Mặt khác lãi suất liên ngân hàng đo lường được, định lãi suất dài hạn; có liên hệ trực tiếp với cơng cụ sách tiền tệ để điều hành lãi suất ngắn hạn; có quan hệ với mục tiêu trung gian mà NHNN lựa chọn Nhưng để lãi suất liên ngân hàng thực phù hợp với cung cầu vốn thị trường, làm lãi suất mục tiêu NHNN, cần phải thực đổi sau: thứ ngân hàng thương mại tham gia chào lãi suất cần mở rộng ngân hàng phải đáp ứng điều kiện khả tài mạnh, thường xuyên tham gia thị trường liên ngân hàng, có trách nhiệm việc đưa lãi suất chào thị trường; thứ hai việc đưa lãi suất chào cần vào lãi suất bình quân đầu vào ngân hàng, vào nhu cầu vốn khả dụng ngân hàng cung cầu vốn thị trường 73 Khi lãi suất mục tiêu lãi suất giao dịch bình quân thị trường liên ngân hàng đủ sức làm lãi suất định hướng cho lãi suất thị trường tiền tệ, ngân hàng vào lãi suất với chi phí liên quan ngân hàng mà đưa lãi suất huy động khách hàng Lãi suất dựa sở đem lại hiệu cho sách lãi suất huy động vốn ngân hàng 74 KẾT LUẬN Xu hướng phát triển hội nhập với kinh tế giới đòi hỏi ngân hàng thương mại hết phải nỗ lực hồn thiện để tồn mơi trường cạnh tranh ngày khắc nghiệt Cơ chế điều hành lãi suất tự NHNN tiền đề để ngân hàng tự chủ định giá sản phẩm ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Có sách lãi suất huy động hợp lý phù hợp với chiến lược phát triển ngân hàng làm mở rộng nguồn vốn cho ngân hàng với chi phí rẻ mà cịn làm cho ngân hàng phát triển thinh vượng Những năm gần đây, Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam giai đoạn phục hồi phát triển, nên công tác huy động vốn cần phải đặc biệt quan tâm Việc hoàn thiện sách lãi suất huy động vốn góp phần nâng cao hiệu cho hoạt động tạo vốn Ngân hàng Mặc dù việc hồn thiện sách Ngân hàng số hạn chế thời gian tới việc nhận thức đầy đủ tầm quan trọng sách Ngân hàng bước tháo gỡ vướng mắc Trên sở phân tích hoạt động huy động vốn tình hình lãi suất huy động Ngân hàng, em xin đưa giải pháp tổng thể với hy vọng góp phần nhỏ để góp phần hồn thiện sách Ngân hàng Một lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn - PGS.TS Phan Thị Thu Hà, toàn thể cán Ngân hàng giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO: Ngân hàng thương mại – Quản trị nghiệp vụ (NXB Thống kê) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại (David Cox) Quản trị Ngân hàng thương mại (Peter S.Rose) Báo cáo tổng hợp kết kinh doanh Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (2002-2003-2004) Báo cáo tình hình lãi suất Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam (2003-2004) Các báo: Thời báo Ngân hàng, Tạp chí Tài Việt Nam, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Tạp chí Khoa học Ngân hàng, Thời báo kinh tế Sài Gịn, Tạp chí Đầu tư chứng khốn (2003-2004) 76 MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU Chương 1: Tổng quan sách lãi suất huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.Sự đời phát triển ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại .5 1.1.3 Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn chủ sở hữu 1.1.3.2 Hoạt động huy động tiền gửi .9 1.1.3.3 Hoạt động vay vốn 13 1.1.3.4 Huy động vốn từ nguồn khác .14 1.2 Chính sách lãi suất huy động vốn ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Lãi suất huy động vốn ngân hàng 14 1.2.2 Sự cần thiết sách 19 1.2.3 Mục tiêu sách .20 1.2.4 Nội dung sách 21 1.2.4.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến sách 22 1.2.4.2 Cách xác định lãi suất huy động vốn 29 Chương 2: Chính sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam 35 2.1 Giới thiệu Ngân hàng 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng 35 2.1.2 Các hoạt động Ngân hàng 37 2.1.3 Tình hình huy động vốn Ngân hàng 41 77 2.1.3.1 Tình hình huy động tiền gửi 41 2.1.3.2 Tình hình huy động từ nguồn khác 44 2.2 Chính sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng .45 2.2.1 Cơ chế điều hành lãi suất Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 45 2.2.2 Mục tiêu Ngân hàng sách .46 2.2.3 Thực trạng sách Ngân hàng 47 2.2.3.1 Tình hình lãi suất huy động 47 2.2.3.2 Chi phí lãi suất huy động 59 2.2.3.3 Chỉ tiêu quản lý lãi suất huy động .61 Chương 3: Hoàn thiện sách lãi suất huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam 64 3.1 Mục tiêu phát triển Ngân hàng năm tới 64 3.2 Các giải pháp 64 3.2.1 Các giải pháp ngắn hạn 65 3.2.2 Giải pháp dài hạn .69 3.3 Một số kiến nghị 72 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .76 78