Luận văn giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng NHTMCP hàng hải (MSB) hà nội

Lời mở đầu Bằng việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, hoạt động tổ chức tín dụng góp phần không nhỏ việc thu hút lợng vốn lớn doanh nghiệp vay, thực tái đầu t thúc đẩy kinh tế phát triển Đây hoạt động truyền thống, chủ yếu Ngân hàng Chính vậy, kết huy động vốn tổ chức tín dụng cao hay thấp có ảnh hởng không tồn phát triển thân tổ chức tín dụng mà tác động trực tiếp đến kinh tế, đặc biệt kinh tế vừa bớc khỏi chế bao cấp khởi sắc bớc đầu đổi nh nớc ta Hoà với công việc đổi chung đất nớc, góp phần vào thành tựu đạt đợc thập niên qua, ngành Ngân hàng phải vợt qua không khó khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nớc Vì mục tiêu này, không khác mà hệ thống Ngân hàng phải trở thành bàn đạp vững cho kinh tế Tuy nhiên, 10 năm đổi cha phải nhiều, Ngân hàng phải giải nhiều khó khăn trớc mắt mà vấn đề cộm hiệu công tác huy động vốn ngân hàng Là phận cấu thành guồng máy hệ thống ngân hàng Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Việt Nam nói chung khu vực Hà Nội nói riêng Song không tránh khỏi khó khăn chung Nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn để củng cố tồn phát triển ngân hàng, vấn đề đợc quan tâm Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải hệ thống ngân hàng Chính thời gian thực tập Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội, em mạnh dạn sâu tìm hiểu hoàn thành đề tài: "Các giải pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội" Với cấu trúc nh sau: Chơng I: Một số lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thơng mại Chơng II: Thực trạng công tác huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội Chơng III: Một số giải pháp nâng cao hiệu công tác huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hảng Hải Hà Nội Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chuyên môn kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, nên em trình bày luận văn khó tránh khỏi sai sót, mong có bổ xung, góp ý hớng dẫn thầy, cô sở nơi em thực tập Chơng I Một số lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thơng mại Vai trò - chức Ngân hàng Thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại vai trò kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại (NHTM) ngành công nghiệp đời sớm Mỹ Ngân hàng thơng mại đợc thành lapạ năm 1782, trớc Hiến pháp liên bang đợc thông qua nhiều Ngân hàng thơng mại đợc thành lập từ năm 1800 đến hoạt động mỗi nớc, luật Ngân hàng thơng mại có quy định khác nhau, ngời ta thờng dựa vào tính chất mục đích hoạt động Ngân hàng thị trờng tài để đa cách hiểu Ngân hàng thơng mại Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 "đợc coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính" Hay nh ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 đợc bổ sung năm 1959 nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ, đầu t" Và theo luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: "Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hàng nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm " Để hiểu Ngân hàng thơng mại có nhiều định nghĩa khác nhau, nhng ta thấy Ngân hàng thơng mại trung gian tài để hiểu đợc Ngân hàng thơng mại nh để phân biệt Ngân hàng thơng mại với trung gian tài khác nh: Các Công ty bảo hiểm, quỹ đầu t gọi chung tổ chức phi ngân hàng cần phải dựa tính chất Ngân hàng thơng mại là: Ngân hàng thơng mại nơi nhận tiền ký thác, tiền ký gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu vá dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam, theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng (TCTD) đợc Quốc Hội thông qua tháng 12 năm 1997 có nêu: "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán" Luật nêu ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tổ chức mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm năm loại ngân hàng: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác, Ngân hàng thơng mại đời với tính chất nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán dịch vụ khác ngân hàng, ngày thể rõ vai trò phát triển kinh tế Với chức mình, Ngân hàng thơng mại giữ vai trò quan trọng kinh tế thể qua nội dung sau: 1.1.1 Ngân hàng thơng mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lợng vốn lớn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhng điều khó khăn lợi íchả cần có ngời đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động đợc xã hội thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thơng mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thơng mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lợng sản phẩm cho xã hội 1.1.2 Ngân hàng thơng mại cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Bớc sang chế thị trờng, đòi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng làm biến đổi hoạt động ruỗng lát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nớc tiên tiến Điều thực vốn tự có doanh nghiệp ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cờng nguồn vốn lu động doanh nghiệp Một vấn đề mối lo thờng trực doanh nghiệp Một khía cạnh khác đòi hỏi có mặt tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Đó ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với phát triển khoa học - kỹ thuật - công nghệ cao Đặc biệt điều kiện nớc ta thiếu nhiều chuyên gia đầu ngành, cán có lực công nhân lành nghề 1.1.3 Ngân hàng thơng mại công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng đợc chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) Các NHTM đợc Nhà nớc sử dụng nh công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng thông qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng thơng mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu 1.1.4 Ngân hàng thơng mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức đợc tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với nèn tài quốc tế thông qua hoạt động Ngân hàng thơng mại lĩnh vực kinh doanh nh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động toán xuất nhập thông qua Ngân hàng thơng mại thực vai trò điều tiết tài nớc phù hợp với vận động tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng Chức trung gian tín Ngân hàng thơng mại đợc thể qua sơ đồ luân chuyển vốn sau: Sơ đồ 1: Sơ đồ luân chuyển vốn Gửi tiền Cá nhân doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại Cho vay Cá nhân doanh nghiệp Với chức Uỷ thácgian ttín dụng, Ngân hàng thơng mại làm "cầu trung đầu Đầu t nối" ngời thừa vốn ngời thiếu vốn không đem lại lợi ích cho ngời d thừa vốn ngời thiếu vốn mà đem lại lợi ích kinh tế cho thân kinh tế Đối với ngân hàng, họ tìm đợc lợi nhuận cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Lợi nhuận sở cho Ngân hàng thơng mại tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình sản xuất đợc thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, Ngân hàng biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh Đây chức quan trọng Ngân hàng thơng mại, định trì phát triển Ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau: 1.2.2 Chức trung gian toán Chức trung gian toán có nghĩa ngân hàng đứng toán hộ cho khách hàng cách chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác theo yêu cầu họ Thông qua chức Ngân hàng đóng vai trò ngời "thủ quỹ" cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng ngời giữ tiền khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng phát triển chức ngân hàng ngày đợc mở rộng Thông qua chức trung gian toán, hệ thống Ngân hàng thơng mại góp phần phát triển kinh tế Khi khách hàng thực toán qua ngân hàng làm giảm rủi ro, giảm chi phí toán cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu sử dụng vốn khách hàng tăng Đối với Ngân hàng thơng mại chức góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thông qua việc thu lệ phí toán Hơn nữa, lại tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số d có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại 1.2.3 Chức tạo tiền Đây hệ hai chức hoạt động ngân hàng: Từ số dự trữ ban đầu thông qua trình cho vay toán chuyển khoản ngân hàng lợng tiền gửi đợc tạo lớn so với lợng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi trình tạo tiền hệ thống ngân hàng Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng có số d Với số tiền sau để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng s đem đầu t, cho vay từ chuyển sang vốn tiền gửi ngân hàng khác Với vòng quay vốn thông qua chức tín dụng toán ngân hàng Ngân hàng thơng mại thực đợc chức tạo tiền Vốn - tầm quan trọng vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 2.1 Vốn Ngân hàng thơng mại Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Vốn ngân hàng đợc thể dới dạng: Nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động 2.1.1 Nguồn vốn chủ sỡ hữu Vốn chủ sở hữu Ngân hàng thơng mại vốn tự có ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu riêng ngân hàng, thông qua góp vốn chủ sở hữu hình thành từ kết kinh doanh nớc khác nhau, định nghĩa vốn tự có khác nhng nét chung vốn tự có bao gồm thành phần sau: - Vốn góp chủ sở hữu để thành lập mở rộng doanh nghiệp - Các quỹ dự trữ đợc hình thành trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng theo chế tài định chủ sở hữu vốn nh: Quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng tài - Lợi nhuận tạo từ hoạt động kinh doanh cha sử dụng - Các khoản nợ đợc coi nh vốn Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lạ điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tính chất ổn định, thực chức thành lập, chức bảo vệ điều chỉnh hoạt động ngân hàng Trong tổng nguồn vốn ngân hàng, vốn tự có ngân hàng chiếm dới 10%, nh vốn ký thác ngân hàng khoảng 90% Các Ngân hàng Trung Ương quy định mức vốn tự có ngân hàng lớn 8% tổng tài sản có rủi ro quy đổi, điều muốn nói lên chức chủ yếu khối lợng giới hạn vốn chủ sở hữu đợc xem nh tài sản bảo vệ cho ngời gửi tiền Chức bảo vệ không đợc xem nh bảo đảm toán cho ngời gửi tiền ngân hàng vỡ nợ, mà góp phần trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản có dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe doạ thua lỗ, để tiếp tục hoạt động Ngoài việc cung cấp tảng cho hoạt động để bảo vệ ngời gửi tiền Chức điều chỉnh đợc xác định cho vốn chủ sở hữu Ngân hàng thơng mại Dựa mức vốn tự có ngân hàng, quan quản lý xác định, điều chỉnh hoạt động cho ngân hàng ví dụ nh ngân hàng cho khách hàng lớn vay không 15% vốn tự có ngân hàng Nếu nh ngân hàng cho vay số ảnh hởng đến hoạt động an toàn ngân hàng 2.1.2 Nguồn vốn huy động Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Nó giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ ký thác, nghiệp vụ khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng mà sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lãi đến kỳ hạn (nếu tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động vốn dới hình thức: Nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); nguồn vốn vay Ngoài vốn ngân hàng đợc hình thành thông qua việc làm uỷ thác, đại lý cho tổ chức nớc cung cấp phơng tiện toán nh thẻ rút tiền tự động từ máy ATM Nhìn chung nguồn vốn ngân hàng đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhng nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70% - 80% có tính biến động Nhất loại tiền gửi không kỳ hạn vốn ngắn hạn, vốn huy động chịu tác động lớn thị trờng môi trờng kinh doanh địa bàn hoạt động Vì Ngân hàng thơng mại cần phải sâu tìm hiểu, phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trớc tình hình cung cầu vốn để có đối sách phù hợp 2.2 Vốn huy động vai trò Ngân hàng thơng mại Vai trò vốn huy động định đến quy mô hoạt động quy mô tín dụng ngân hàng Thông thờng so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lợng cho vay ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng lớn cho vay đợc thị trờng nớc, nớc ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Mặt khác khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén đợc với biến động sách, gây ảnh hởng đến khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế Thứ hai vốn huy động định đến khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thị trờng kinh tế Để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín thị trờng điều trọng yếu Uy tín trớc hết phải đợc thể khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng, khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn, đồng thời với tạo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng lớn, đồng thời với tạo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng với quy mô lớn, tiến hành hoạt động cạnh tranh có qhj, đảm bảo uy tín, nâng cao ngân hàng thị trờng 2.3 Các hình thức huy động vốn Ngân hàng thơng mại 2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi 2.3.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng mà khách hàng thoả thuận trớc thời gian rút tiền Ngân hàng phải trả mức lãi suất thấp trả lãi cho số tiền gửi Bởi vì, tiền gửi không kỳ hạn khách hàng biến động, khách hàng rút lúc nào, ngân hàng không chủ động sử dụng số vốn này, ngân hàng phải dự trữ số tiền để đảm bảo toán khách hàng có nhu cầu Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai loại: * Tiền gửi toán: Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng để thực khoản toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ khoản toán khác phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng Đứng góc độ khách hàng tiền khách hàng gửi vào ngân hàng để sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt: Séc, thẻ toán, uỷ nhiệm chi Họ có quyền rút lúc thông qua công cụ toán Đứng góc độ ngân hàng ngân hàng coi khoản tiền mà họ phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng lúc Tuy nhiên ngân hàng cần tận dụng loại tiền gửi để làm vốn kinh doanh trình lu chuyển vốn ngân hàng có chênh lệch khoản tiền gửi vào rút tài khoản khách hàng * Tiền gửi không kỳ hạn tuý: Là loại tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm bảo đảm an toàn tài sản Tiền gửi không kỳ hạn tuý tài sản ngời ký thác, họ có quyền rút lúc nào, ngân hàng luôn phải đảm bảo toán, lãi suất tiền gửi không kỳ hạn tuý cao lãi suất tiền gửi toán Mục đích ngời gửi tiền bảo đảm an toàn khách hàng không xác định đợc thời gian nhàn rỗi cho số tiền họ họ nhu cầu sử dụng tiền gửi toán không dùng tiền mặt ngân hàng 2.3.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn Là loại tiền gửi, khách hàng gửi vào ngân hàng có thoả thuận trớc thời hạn rút tiền Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi tơng đối ổn định ngân hàng xác định đợc thời gian rút tiền khách hàng để toán cho khách hàng thời hạn Do ngân hàng chủ động sử dụng số tiền gửi vào mục đích kinh doanh thời gian ký kết Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng có nhiều loại thời hạn từ tháng, tháng, tháng mục đích tạo cho khách hàng có đợc nhiều kỳ hạn gửi phù hợp với thời gian nhàn rỗi khoản tiền mà họ có Chính loại tiền gửi mà ngân hàng có quyền sử dụng thời gian định nên loại tiền gửi đợc trả lãi suất cao lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 10 Ví dụ: Nếu khách hàng gửi tiền với kỳ hạn tháng, có nhu cầu cần rút trớc hạn Ngân hàng cho họ hởng lãi suất tháng - Mở rộng hình thức tiết kiệm + Tiết kiệm có mục đích Đó hình thức tiết kiệm trung dài hạn với mục đích nh xây dựng nhà ở, mua xe ô tô ngời gửi tiền thoả thuận với ngân hàng hàng tháng trích từ tiền lơng số tiền định để chuyển vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm có mục đích Với tài khoản này, ngời gửi nhận đợc lãi suất thấp lãi suất tiền gửi tiết kiệm nh họ đợc ngân hàng cho vay tiền để thực mục đích số tiền tiết kiệm đạt tới 2/3 giá trị ký kết mua tài sản Hiện nay, hình thức tiết kiệm đợc nhân dân quan tâm, chi nhánh cần triển khai thực Hình thức mặt giúp Ngân hàng thu hút đợc nhiều tiền gửi dân c Mặt khác, giúp ngân hàng có thêm đợc nguồn vốn trung, dài hạn + Tiết kiệm điện tử: Là hình thức tiết kiệm mạng, khách hàng trớc gửi tiền phải có tài khoản ngân hàng phải có số d tiền gửi số tiền Khi khách hàng muốn gửi tiền, khách hàng báo cho ngân hàng qua mạng, ngân hàng thực hạch toán chuyển tiền thời điểm Hình thức nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm thời gian đảm bảo an toàn cho khách hàng - Mở thêm tài khoản toán: Hiện nhu cầu tài khoản toán tổ chức kinh tế cá nhân lớn Các tài khoản ngân hàng mở: + Tài khoản thấu chi: Khi khách hàng sử dụng tài khoản khách rút số d tài khoản Ngân hàng xây dựng hạn mức thấu chi cho khách hàng Nếu khách hàng rút số d, khách hàng phải chịu mức lãi suất không kỳ hạn với tài khoản thấu chi đáp ứng nhu cầu toán kịp thời cho doanh nghiệp Đảm bảo trình sản xuất kinh doanh nhanh chóng, đồng thời chịu chi phí thấp lãi suất không kỳ hạn thấp khoản tiền phạt doanh nghiệp phát hành số d chi phí làm thủ tục vay Về phía ngân hàng, cho phép khách hàng rút số d tức ngân hàng thực khoản tín dụng với lãi suất nóng có khả dễ dàng thu hồi + Tài khoản thu nhập: Ngân hàng có phơng pháp thu hút khách hàng mở tài khoản thu nhập Ngân hàng cách cho họ hởng dịch vụ u đãi nh: khách hàng rút số d cho phép ngân hàng néu 34 khách hàng có thu nhập hàng tháng từ 2.500.000 đồng trở lên Để thu hút đợc khối lợng khách hàng có thu nhập cao Ngân hàng nên có quan hệ với Công ty Bảo hiểm Bởi vì, Công ty thờng trả thu nhập cho nhân viên hình thức chuyển tiền qua tài khoản ngân hàng, thu nhập nhân viên thờng cao Đó thị trờng mà Ngân hàng cần có biện pháp thu hút Với việc mở rộng hình thức huy động trên, chi nhánh bớc khắc phục đợc khó khăn thiếu vốn Thiếu vốn dài hạn, thiếu vốn ngoại tệ * Còn hình thức huy động phát hành giấy tờ có giá có thuận lợi chi nhánh có nguồn vốn ổn định, giúp chủ động kinh doanh Do thời gian tới chi nhánh cần có biện pháp để huy động từ hình thức nh phần lý luận nêu, để phát hành đợc giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phụ thuộc vào yếu tố; cho phép Ngân hàng Nhà nớc uy tín ngân hàng phát hành Nh phía chủ quan ngân hàng, ngân hàng cần phải tạo đợc uy tín thị trờng việc phát hành bán giấy tờ có giá thị trờng thực đợc 2.2 Có sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản Ngân hàng Tại MSBHN nay, sách khách hàng đợc thực đúng, song sách cha phong phú hấp dấn với khách hàng Đối với khách hàng lớn, khách hàng mang nhiều lợi nhuận cho MSBHN sách cha thực đáp ứng yêu cầu khách hàng Chính sách khách hàng cha có tính cạnh tranh, đồng thời nguồn vốn MSBHN nhỏ khó đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ có uy tín cha tiếp cận đợc nhiều Qua đánh giá, phân tích thực trạng em xin đa sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản ngân hàng 2.2.1 Đối với thủ tục mở tài khoản chi nhánh Chi nhánh nên giảm bớt thủ tục phiền hà cho khách hàng tổ chức kinh tế, khách hàng ngời không c trú Chẳng hạn: chi nhánh yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng mang theo định thành lập Công ty giấy phép đầu t quan có thẩm quyền Việt Nam cấp Văn định phân công chủ tài khoản kế toán trởng Nếu chi nhánh tạo đợc điều kiện thuận lợi cho tổ chức kinh tế không c trú mở tài khoản, chi nhánh thu hút thêm đợc nguồn ngoại tệ 35 2.2.2 Mở rộng loại hình dịch vụ ngân hàng Dịch vụ ngân hàng công cụ để chi nhánh khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản chi nhánh Để thực đợc chi nhánh cần cho khách hàng hởng dịch vụ u đãi, thuận tiện nh: * Đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi ngoại tệ, chi nhánh cần có sáh u đãi với họ trình sử dụng tài khoản nh: khách hàng rút ngoại tệ khỏi tài khoản, muốn chuyển thành VNĐ ngân hàng mua ngoại tệ với giá cao giá Ngân hàng mua khách hàng bên mua giá bán ra, nhng khách hàng phải trả phí (mức phí thấp) Với tài khoản tiền gửi ngoại tệ, Ngân hàng nên có sách u đãi với khách hàng lãi suất Hiện nay, dịch vụ chi nhánh cung cấp cho khách hàng hạn chế, dó dịch vụ chuyển tiền quốc tế chi nhánh cha đợc phát triển, năm tới chi nhánh cần tăng cờng, nguồn ngoại tệ để kịp thời thực đợc nhu cầu toán quốc tế khách hàng Mặt khác cần phát huy công tác chuyển tiền nớc Hiện nay, việc chuyển tiền nớc ngân hàng chủ yếu toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nớc Việc chuyển tiền điện tử cha đợc áp dụng thờng xuyên chi phí dịch vụ lớn Đối với chi nhánh MSBHN, chủ yếu thực chuyển tiền qua Ngân hàng Nhà nớc qua VietComBank Trong năm tới, để góp phần tăng huy động vốn từ tài khoản tiền gửi, chi nhánh nên áp dụng thờng xuyên toán chuyển tiền điện tử để tạo thuận lợi cho khách hàng * Về phơng thức mạng lới phục vụ cha đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng Do vậy, chi nhánh cần triển khai hoạt động sau: Thứ chi nhánh thực chuyển tiền mặt theo yêu cầu khách hàng đến tận nơi trụ sở khách hàng nhận chứng từ thông qua việc khách hàng gọi điện đến, nhng để thực đợc nó, nhân viên dịch vụ tài khoản phải biết tợng tận khách hàng để tránh tình trạng giả mạo làm thời gian tiền bạc Ngân hàng Thứ hai bố trí phận toán viên phục vụ trả tiền cho khách hàng làm việc (dịch vụ trả tiền giờ) Hiện khách hàng muốn rút tiền chi nhánh phải đến trớc 4h30 phút Vì khách hàng muốn rút tiền không đợc thực 36 Do chi nhánh nên bố chí phận toán việc làm để khách hàng đến ngân hàng thấy thuận tiện Thứ ba đa hệ thống rút tiền tự động ATM vào hoạt động Hệ thống ATM đợc số ngân hàng Việt Nam áp dụng nhng cha phổ biến Chi nhánh nên đặt máy rút tiền tự động trờng đại học, thị trờng tiềm mà chi nhánh cần khai thác Với máy rút tiền tự động ATM chi nhánh thu hút đợc nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Thứ t mở rộng mạng lới hoạt động Để tiện cho khách hàng giao dịch, chi nhánh nên đặt phòng giao dịch nhỏ quận khác thành phố Hà Nội Các phòng có hoạt động nh ngân hàng nhỏ Hoạt động dới đạo hàng ngày chi nhánh thông qua kết nối mạng nội Các giao dịch đợc truyền chi nhánh, chi nhánh xử lý định thực cho nhân viên phòng giao dịch Đối với dịch vụ uỷ thác đầu t, sang năm tới chi nhánh cần tăng cờng nhận uỷ thác đầu t để tăng đợc nguồn vốn hoạt động chi nhánh * Bên cạnh dịch vụ trên, chi nhánh nên mở dịch vụ t vấn nh: T vấn mở, toán L/C, t vấn hoạt động đầu t tài Các hoạt động mặt tạo cho ngân hàng nguồn thu nhập mặt khác, ngân hàng tìm kiếm đợc khách hàng 2.3 Nâng cao chất lợng đầu Qua phân tích tình trạng nợ hạn, thấy nợ hạn chi nhánh cao Đây trách nhiệm phận thu nợ (tín dụng) Bộ phận năm 2001 thu đợc 25 tỷ, nhng lợng nhỏ tổng d nợ hạn Vì thời gian tới chi nhánh phải đẩy mạnh thu hồi việc ép khách hàng bán tài sản qua trung tâm đấu giá, khởi kiện số khách hàng chầy ỳ, phối hợp chặt chẽ với số quan hữu quan để xử lý khoản vay, đồng thời đề xuất với trụ sở xét miễn giảm lãi suất, bù đắp rủi ro cho số khách hàng vay Về phía cán thu nợ chi nhánh cần huấn luyện, đào tạo nâng cao nghiệp vụ thu nợ, để không giảm d nợ hạn trớc mà không để xảy phát sinh nợ hạn nợ tới nhằm nâng cao chất lợng tín dụng 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng 37 Từ nhận thức đánh giá yếu tố ngời thành công hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng MSBHN củng cố hoàn thiện tổ chức máy đặc biệt đổi chế quản lý, điều hành, tăng cờng giám sát, kiểm tra nội bộ, quản lý tài tăng cờng kỷ luật lao động đợc quan tâm trọng Để phát huy đợc kết đạt đợc nh chi nhánh cần phải trọng đến công tác cán Đây khâu then chốt định thành công ngân hàng Ngân hàng cần đa cán có lực vào vị trí trọng yếu, nắm giữ cơng vị chủ chốt, có kế hoạch đào tạo cán bộ, có chế độ đãi ngộ thành tích chung Bên cạnh với đề án tổ chức cần tiếp tục triển khai, củng cố tổ chức máy nhân cấp theo hớng tinh giảm nâng cao hiệu hoạt động Cùng với hoạt động trên, chi nhánh nên trọng hoạt động đoàn thể nhằm tạo không khí thoải mái sau làm việc cho nhân viên Ngân hàng tổ chức thi cán nhân viên giỏi chi nhánh cho toàn nhân viên, "Cuộc thi phụ nữ đảm việc nhà giỏi việc nớc", cán nam chi nhánh tổ chức thi thể thao nhằm khuyến khích động viên họ Qua thực tập tìm hiểu, em đợc biết chi nhánh thiếu nhiều cán chủ chốt số cán đợc nhận từ trụ sở đông Nh năm tới việc tuyển chọn thêm đến nhân viên kế toán huy động vốn, chi nhánh cần phải có kế hoạch bổ xung thêm số cán chức danh: Nhân viên kiểm soát nội bộ, nhân viên xử lý rủi ro kinh doanh, nhân viên ngân quỹ, nhân viên tín dụng Số nhân viên tổng cộng bốn ngời yêu cầu tốt nghiệp đại học khối kinh tế có am hiểu luật, ngoại trừ nhân viên ngân quỹ cần tốt nghiệp trung cấp trở lên phải có độ tin cậy Ngoài việc tuyển dụng, chi nhánh nên có kế hoạch đào tạo, bồi dỡng thêm kiến thức cho cán công nhân viên chi nhánh nh: * Với ban lãnh đạo cần có kế hoạch đào tạo, bồi dỡng thêm kiến thức hành quản trị, tiếng anh để có thêm lý thuyết áp dụng vào thực tế * Với phòng ban lại cần đào tạo chuyên ngành nh Ngân hàng, ngoại thơng, luật, tiếng anh cho số nhân viên 38 Để thực hoàn thành giải pháp trên, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải sát cánh tập thể công nhân viên giải khó khăn công việc, thể tinh thần tập thể tình đoàn kết 2.5 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Từ nhận thức tầm quan trọng "phát triển công nghệ" để quốc tế hoá dịch vụ chiến lợc cạnh tranh Ngân hàng MSBHN cần phải có chiến lợc công nghệ, bao gồm phần cứng nhất, phần mềm cập nhật, hệ thống mở có mạng thông tin viễn thông Trớc mắt Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống E - Bank hệ thống kế toán huy động vốn toán qua Ngân hàng tầm quan trọng dịch vụ Ngân hàng 2.6 Đẩy mạnh chiến lợc Marketing cho toàn hoạt động ngân hàng Trong thời gian gần lĩnh vực hoạt động Marketing phát triển bao trùm sang lĩnh vực dịch vụ Tuy hoạt động ngân hàng, bắt đầu vào năm 70 Mới đợc coi nh phơng pháp quản trị kinh doanh tổng hợp Hiện Marketing ngân hàng nhiệm vụ quan trọng không nhân viên ngân hàng mà cán lãnh đạo Với vai trò Marketing nh MSBHN cần thực chơng trình Marketing Một chơng trình mà Ngân hàng áp dụng để mở rộng hoạt động huy động vốn dịch vụ Ngân hàng hoạt động thuyết trình, quảng cáo truyền hình Ngân hàng áp dụng phơng pháp thuyết trình doanh nghiệp việc thành lập đội đặc biệt giới thiệu sản phẩm Ngân hàng, họ đến doanh nghiệp liên hệ, xin phép đợc thuyết trình tiện ích dịch vụ mà Ngân hàng đa Với phơng pháp tiếp cận trực tiếp khách hàng, Ngân hàng thu thập đợc thông tin nhu cầu khách hàng qua việc lấy ý kiến trực tiếp họ dịch vụ Ngân hàng Từ đó, Ngân hàng có giải pháp cải tiến dịch vụ, mở rộng thị trờng khách hàng Hiện theo em đợc biết, phơng pháp thuyết trình công cụ hoạt động Marketing tổ chức phi Ngân hàng nh ngành bảo hiểm Một số kiến nghị Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc 3.1 Đối với Nhà nớc 3.1.1 Tạo môi trờng pháp lý đồng ổn định 39 Nhà nớc thông qua quan Lập pháp, Hành pháp, T pháp cần xây dựng hệ thống pháp lý đồng Luật Ngân hàng với luật khác (Luật thơng mại, Luật doanh nghiệp ) Việc ban hành nh không tạo niềm tin dân chúng qua luật pháp, mà giúp ngân hàng hoạt động có hiệu 3.1.2 Tạo môi trờng tâm lý Yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hoá dân tộc, đất nớc có ảnh hởng đến phơng pháp tập trung huy động vốn, vấn đề cần phải đợc tính đến trình xây dựng sách xây dựng biện pháp huy động vốn phù hợp Chính Nhà nớc cần có chơng trình giáo dục tuyên truyền với quy mô toàn quốc, nhằm làm thay đổi quan điểm ngời dân việc giữ tiền nhà, xoá bỏ tâm lý e ngại, thích tiêu dùng tích luỹ ngời dân Qua tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn hệ thống ngân hàng 3.1.3 Tăng cờng biện pháp quản lý Nhà nớc doanh nghiệp Một nguyên nhân gây tình trạng nợ hạn Ngân hàng thơng mại từ phía doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Để giảm bớt khó khăn cho Ngân hàng thơng mại,Nhà nớc cần: Thực kiểm soát quản lý chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kế toán bắt buộc 3.1.4 Bảo đảm môi trờng kinh tế ổn định Môi trờng kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu huy động sử dụng vốn ngân hàng Vì Ngân hàng Nhà nớc cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trờng kinh tế ổn định cho hoạt động Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng Nên có bớc đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nớc cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh nớc, sách ngăn chặn hàng nhập lậu 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc 40 3.2.1 Tháo gỡ vớng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thơng mại Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 10 năm 1998, thay hai Pháp lện Ngân hàng ban hành từ năm 1990 Đến có hàng chục văn dới luật: Nghị định, Quyết định, Thông t hớng dẫn thi hành hai Luật Ngân hàng đợc ban hành Song loạt chế lãi suất tỷ giá, quản lý ngoại hối, quy định cho vay, chấp, báo lãnh, ngoại tệ vớng mắc, bất cập, không phù hợp với thông lệ quốc tế cản trở việc huy động vốn, mở rộng tín dụng, đáp ứng yêu cầu vốn nội tệ vốn ngoại tệ cho thành phần kinh tế Chính vậy, thời gian tới Ngân hàng Nhà nớc cần thay đổi, ban hành văn pháp lý hớng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng thơng mại 3.2.2 Tăng cờng công tác tra, kiểm soát hoạt động Ngân hàng thơng mại Thanh tra giải pháp mạnh mẽ có ý nghĩa định việc phát hiện, ngăn chặn xử lý vi phạm tổ chức tín dụng, làm cho tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh hiệu Nhất thời gian gần đây, tình hình nợ hạn tổ chức tín dụng ngày cao Việc chấp hành quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo khả toán, tỷ lệ chuyển hoán vốn ngân hàng cha đợc thực Chính cần có giám sát Ngân hàng Nhà nớc Bên cạnh việc tra, kiểm soát, Ngân hàng Nhà nớc yêu cầu Ngân hàng thơng mại phải công khai thông tin tình hình hoạt động Ngân hàng Việc công khai thông tin mặt giúp cho hoạt động Ngân hàng thơng mại lành mạnh hơn, mặt khác giúp khách hàng ngân hàng theo dõi đợc hoạt động Ngân hàng thơng mại từ yên tâm đầu t 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Theo Nghị định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi ban hành ngày 01 tháng năm 1999 có quy định tổ chức tín dụng tổ chức tổ chức tín dụng đợc phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Để hoàn thiện, nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi, thời gian tới cần nâng số tiền bảo hiểm đợc trả ngời gửi tiền (hiện tối đa 30 triệu đồng Việt Nam cho tất khoản tiền gửi cá 41 nhân gồm gốc lãi) Đồng thời giảm mức phí phải nộp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 42 Kết luận Trong lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Thơng mại, nguồn vốn giữ vai trò quan trọng, vốn huy động đợc ngân hàng quan tâm hàng đầu khách hàng, nguồn tiền gửi vốn để sinh tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Để phát huy vai trò, cung ứng vốn cho kinh tế hoàn thành tốt nhiệm vụ, huy động vốn mà Đảng Nhà nớc tin tởng giao cho Chi nhánh MSBHN Ngân hàng Thơng mại khác phải phấn đấu, tìm tòi đổi phơng thức huy động vốn, trọng tâm cần đổi công tác huy động vốn Ngân hàng Việc đổi thực vấn đề xúc cần thiết thực tế Tuy nhiên điều phụ thuộc nhiều vào thời gian, đòi hỏi có nghiên cứu kỹ lỡng mặt xây dựng chế độ, khảo sát thực tế tuỳ theo điều kiện vận dụng ngân hàng có giải pháp thiết thực Một sinh viên vừa học xong chơng trình Đại học Quản lý Kinh doanh cha qua thực tế Bởi vậy, luận văn chắn nhiều thiếu sót, em mong thầy, cô góp ý để khoá luận hoàn chỉnh Em chân thành biết ơn thầy giáo Lơng Trọng Yên thầy cô Khoa Tài - Kế toán cán Ngân hàng MSBHN, nơi em thực tập giúp đỡ em hoàn thành khoá luận 43 Tài liệu tham khảo Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng Thơng mại - Trờng Đại học Quản lý Kinh doanh 2000 (Và giảng giáo viên) Điều lệ Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội Báo cáo thờng viên - Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hàng Hải Hà Nội Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Hảng Hải Hà Nội 2000 - 2001 Báo cáo tài MSBHN 2000 - 2001 Bản thuyết minh báo cáo tài MSBHN 2000 - 2001 44 mục lục Lời mở đầu Chơng I: Một số lý luận kế toán huy động vốn Ngân hàng thơng mại Vai trò - chức Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại vai trò kinh tế thị trờng 1.1.1 Ngân hàng thơng mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế 1.1.2.Ngân hàng thơng mại cầu nối doanh nghiệp với thị trờng 1.1.3 Ngân hàng thơng mại công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế 1.1.4 Ngân hàng thơng mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Chức tạo tiền Vốn - tầm quan trọng vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 2.1 Vốn Ngân hàng thơng mại 2.1.1 Nguồn vốn chủ sở hữu 2.1.2 Nguồn vốn huy động 2.2 Vốn huy động vai trò Ngân hàng thơng mại 2.3 Các hình thức huy động vốn Ngân hàng thơng mại 2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi 2.3.2 Huy động vốn phát hành giấy tờ có giá 2.3.3 Vay Ngân hàng Nhà nớc tổ chức tín dụng khác Chơng II: thực trạng công tác huy động vốn chi nhánh Ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hải Hà Nội Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh Ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hải Hà Nội 1.1 Khái quát trình hình thành phát triển cấu tổ chức chi nhánh 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh MSB Nguồn vốn MSBHN Công tác sử dụng vốn Các nghiệp vụ khác MSBHN Trang 45 Tình hình thực tế công tác huy động vốn MSBHN Quy trình số hoạt động cụ thể Quy trình cho vay MSBHN 1.1 Giai đoạn trớc cho vay 1.2 Giai đoạn cho vay 1.3 Giai đoạn sau cho vay 1.4 Kiểm soát xử lý khoản vay MSB 3.2 Quy trình kế toán Chơng III: Giải pháp hoàn thiện công tác nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh Ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hải Hà Nội Định hớng Giải pháp nâng cao hiệu công tác nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh MSBHN 2.1 Chi nhánh cần tăng cờng đa dạng hoá hình thức huy động vốn 2 Có sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản Ngân hàng 2.2.1 Đối với thủ tục mở tài khoản chi nhánh 2.2.2 Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân hàng 2.3 Nâng cao chất lợng đầu 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng 2.5 Hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng 2.6 Đẩy mạnh chiến lợc Marketing cho toàn hoạt động Ngân hàng Một số kiến nghị Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc 3.1 Đối với Nhà nớc 3.1.1 Tạo môi trờng pháp lý đồng ổn định 3.1.2 Tạo môi trờng tâm lý 3.1.3 Tăng cờng biện pháp quản lý Nhà nớc doanh nghiệp 3.1.4 Bảo đảm môi trờng kinh tế ổn định 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc 3.2.1 Tháo gỡ vớng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thơng mại 3.2.2 Tăng cờng công tác tra, kiểm soát hoạt động Ngân hàng thơng mại 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Kết luận Tài liệu tham khảo 46 47 48