Luận văn phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NG I H C TH NG LONG -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM SINH VIÊN TH C HI N : NGUY N DUY KHANH MÃ SINH VIÊN : A16384 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ N I - 2013 B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NG I H C TH NG LONG -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM Giáo viên h ng d n : TS Nguy n Th Thúy Sinh viên th c hi n : Nguy n Duy Khanh Mã sinh viên : A16384 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng HÀ N I - 2013 Thang Long University Library L IC M N L i u tiên em xin chân thành c m n s h ng d n ch b o nhi t tình c a cô giáo, Ti n s Nguy n Th Thúy su t th i gian th c hi n khóa lu n t t nghi p Bên c nh ó, em xin g i l i c m n n toàn th th y cô Khoa Kinh t Qu n lý - tr ng i h c Th ng Long c ng nh Ban lãnh o nhà tr ng ã t o nh ng i u ki n t t nh t em có th hoàn thành khóa lu n Em c ng xin chân thành c m n anh, ch t i Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam nói chung anh ch t i Phòng Tín d ng c a ngân hàng nói riêng ã t n tình giúp em su t th i gian th c hi n khóa lu n Do nhi u h n ch v ki n th c c ng nh nh ng kinh nghi m th c ti n nên khóa lu n khó có th tránh kh i nh ng sai sót, em r t mong nh n c s óng góp, ch b o c a th y cô giáo b n sinh viên khóa lu n c hoàn thi n h n Em xin chân thành c m n! Sinh viên Nguy n Duy Khanh L IM Tính c p thi t c a U tài Nhìn nh n giác t ng tr ng phát tri n, n n kinh t Vi t Nam ã t c nh ng ti n b quan tr ng hai th p k qua Có th nói ó nh ng thành t u h t s c n t ng, góp ph n c i thi n m c s ng c a ng i dân rõ r t M t nh ng ng l c cho s t ng tr ng phát tri n vi c th c hi n nh ng cu c c i cách kinh t , kh i x ng vi c chuy n i t m t n n kinh t k ho ch hoá t p trung sang n n kinh t th tr ng nh h ng XHCN Khu v c tài óng vai trò quan tr ng tr thành trung tâm cho nh ng n l c nh m c i cách n n kinh t Vi t Nam Vi c hình thành m t khu v c tài mang tính th tr ng ã c i thi n k ho t ng huy ng v n, a d ng hoá lo i hình d ch v ngân hàng phân b h p lý ngu n l c n n kinh t V i nh ng c i cách hi n th i t ng lai t i khu v c tài s hy v ng vào m t s thay i sâu s c nh m t o m t c c u phù h p h n v i mô hình qu n lý kinh t Vi t Nam H th ng Ngân hàng huy t m ch c a n n kinh t gi vai trò vô quan tr ng Trong nh ng n m qua, H th ng Ngân hàng Vi t Nam ã t c nh ng thành t u khích l nh góp ph n n nh ki m ch l m phát, th c thi hi u qu sách ti n t qu c gia,…Tuy nhiên, n n kinh t th tr ng, r i ro kinh doanh i u khó tránh kh i, c bi t r i ro l nh v c ho t ng kinh doanh Ngân hàng b i có kh n ng gây ph n ng dây truy n lây lan ngày bi u hi n ph c t p S s p c a m t ngân hàng nh h ng tiêu c c n toàn b i s ng kinh t - tr - xã h i, có th lan r ng kh i ph m vi m t qu c gia th m chí c khu v c toàn c u Tr c xu th h i nh p, t ch c tài Ngân hàng s ph i i m t v i s c nh tranh c ng nh nhi u lo i hình r i ro khác Vi t Nam, xu t phát i m c a Ngân hàng n c th p h n so v i trung bình khu v c nên vi c t p trung phát tri n quan tâm n l i nhu n c t lên hàng u i u ã n cho công tác qu n lý r i ro c a Ngân hàng d ng nh v n ang b b ng ch a c u t xây d ng m t cách tho chuyên nghi p ó nguyên nhân n t l n x u c ng nh nhi u v n phát sinh m t kh n ng ki m soát ang tr thành toán ch a có l i gi i t i h u h t NHTM hi n Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam (NHNNo&PTNT VN) c ng không ph i ngo i l b i b n thân ngân hàng m t nh ch tài ho t ng ch y u l nh v c nông v i ho t ng tín d ng ch o (chi m t tr ng 90% t ng thu nh p Ngân hàng) Do v y, công tác phòng ng a r i ro tín d ng có ý ngh a quy t nh n s i lên c a NHNNo&PTNT VN Tr c th c ti n yêu c u nh trên, tác gi ã ch n v n : “ Phòng ng a r i ro tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam” làm tài nghiên c u cho khoá lu n c a Thang Long University Library M c ích nghiên c u c a tài Lu n gi i h th ng hoá nh ng lý lu n c b n v phòng ng a r i ro tín d ng nói chung c ng nh v n r i ro tín d ng c a ngân hàng nói riêng Nghiên c u n i dung liên quan n phòng ng a r i ro tín d ng áp d ng v i NHTM Vi t Nam nói chung NHNNo&PTNT VN nói riêng Trên c s lý lu n th c ti n k t h p v i phân tích th c tr ng c thù hành ng c a NHNNo&PTNT VN xây d ng m t chi n l c phòng ng a r i ro tín d ng hi u qu , t ó xu t gi i pháp, ki n ngh hoàn thi n nâng cao công tác phòng ng a r i ro tín d ng c a NHNNo&PTNT VN góp ph n vào trình chuy n d ch c c u kinh t Nông nghi p, nông thôn theo h ng Công nghi p hoá – Hi n i hoá, thúc y n n kinh t n c ta h i nh p phát tri n Ph m vi it it ng nghiên c u ng nghiên c u: Công tác phòng ng a r i ro tín d ng t i NHNNo&PTNT Vi t Nam Ph m vi nghiên c u: Tâp trung nghiên c u ánh giá th c tr ng phòng ng a r i ro tín d ng c a NHNNo&PTNT VN giai o n t n m 2010 n n m 2012 T ó xu t ki n ngh gi i pháp hoàn thi n h n công tác phòng ng a r i ro tín d ng t i NHNNo&PTNT VN Ph ng pháp nghiên c u Các ph ng pháp nghiên c u c áp d ng khoá lu n bao g m: ph ng pháp thu th p d li u, so sánh, th ng kê, phân tích, ánh giá t ng h p… k t h p v i nh ng minh ho b ng s , b ng bi u, th nh m làm cho nghiên c u tr nên tr c quan h n K t c u c a Ngoài ph n m Ch tài u k t lu n, n i dung c a khoá lu n bao g m ch ng: ng 1: Phòng ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng th ng m i Ch ng 2: Th c tr ng phòng ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Ch ng 3: Gi i pháp phòng ng a ho t Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam ng kinh doanh c a Ngân hàng M CL C CH TH NG1 PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG T I CÁC NGÂN HÀNG NG M I 1.1 R i ro tín d ng c a ngân hàng th 1.1.1 Nguyên nhân d n ng m i n r i ro tín d ng 1.1.2 M t s d u hi u c b n nh n bi t r i ro tín d ng 1.1.3 H u qu c a r i ro tín d ng 12 1.2 Phòng ng a r i ro tín d ng ho t ng c a ngân hàng th ng m i 14 1.2.1 Khái ni m phòng ng a r i ro tín d ng 14 1.2.2 Vai trò c a công tác phòng ng a r i ro tín d ng 14 1.2.3 N i dung phòng ng a r i ro tín d ng 15 1.2.4 Các nhân t nh h ng n công tác phòng ng a r i ro tín d ng 17 CH NG2 TH C TR NG PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM 20 2.1 T ng quan v ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 20 2.1.1 S hình thành phát tri n c a ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 20 2.1.2 S n ph m d ch v c a Ngân hàng Nông nghi p&Phát tri n nông thôn Vi t Nam 22 2.1.3 K t qu ho t ng kinh doanh ch y u c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 23 2.1.4 K t qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 30 2.2 Th c tr ng phòng ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam 31 2.2.1 Mô hình phòng ng a r i ro tín d ng 31 2.2.2 C ch sách tín d ng i v i khách hàng 32 2.2.3 Quy trình nghi p v tín d ng 32 2.2.4 H th ng ch m i m x p h ng khách hàng 33 2.2.5 Thông tin phòng ng a r i ro tín d ng 38 Thang Long University Library 2.2.6 Ph ng th c cho vay c ch tín d ng nông nghi p - nông thôn 41 2.2.7 T ch c phân lo i n qu n lý n x u 42 2.2.8 R i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 44 2.2.9 Trích l p d phòng r i ro x lý r i ro tín d ng 50 2.3 ánh giá th c tr ng phòng ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam 53 2.3.1 Nh ng k t qu t c 53 2.3.2 Nh ng h n ch 56 2.3.3 Nguyên nhân c a nh ng h n ch 58 CH NG3 GI I PHÁP PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM 65 3.1 nh h ng ho t ng phòng ng a r i ro tín d ng ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 65 3.1.1 nh h ng ho t ng kinh doanh 65 3.1.2 nh h ng phòng ng a r i ro tín d ng 65 3.2 Gi i pháp phòng ng a r i ro tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 68 3.2.1 T ng c ng hi u qu c a vi c th m 3.2.2 T ng c ng cho vay có b o nh h s cho vay 68 m b ng tài s n, b o lãnh b o hi m 69 3.2.3 Nâng cao hi u qu ho t ng ki m soát tín d ng 70 3.2.4 Th c hi n t t vi c trích l p d phòng r i ro tín d ng, thu h i n ã x lý r i ro 71 3.2.5 Nâng cao ch t l 3.2.6 T ng c ng cán b c a Ngân hàng 72 ng nh n bi t d u hi u c nh báo s m 73 3.3 Ki n ngh 74 3.3.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n 3.3.2 Ki n ngh v i Nhà n c 74 c 75 DANH M C VI T T T CBTD : Cán b tín d ng C TD : Ch m i m tín d ng CIH : Trung tâm i u hành CIC : Trung tâm thông tin tín d ng DNNQD : Doanh nghi p qu c doanh DNVVN : Doanh nghi p v a nh DNNN : Doanh nghi p nhà n DPC : D phòng chung DPCT : D phòng c th HSX CN : H s n xu t cá nhân H QT :H i NHNN : Ngân hàng Nhà n NHTM : Ngân hàng th NHNNo&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam RRTD : R i ro tín d ng XLRR : X lý r i ro TCTD : T ch c tín d ng TTTD : Thông tin tín d ng TS B : Tài s n PGD : Phòng giao d ch PG : Phó giám Q : Quy t c ng qu n tr c ng m i mb o c nh Thang Long University Library DANH M C CÁC B NG BI U B ng 2.1 Tình hình huy ng v n t i NHNNo&PTNT VN giai o n 2010 – 2012 25 B ng 2.2 Tình hình ho t ng tín d ng t i NHNNo&PTNT VN giai o n 2010 – 2012 28 B ng 2.3 X p h ng doanh nghi p theo m c r i ro 34 B ng 2.4 H th ng ch tiêu x p h ng tín d ng 35 B ng 2.5 Ch m i m ch tiêu phi tài 36 B ng 2.6 T ng h p i m x p h ng doanh nghi p 37 B ng 2.7 Tình hình d n cho vay phân theo nhóm n 43 B ng 2.8 Tình hình n h n t i NHNNo&PTNT VN giai o n 2010-2012 45 B ng 2.9 N h n phân theo lo i khách hàng 46 B ng 2.10 T tr ng n x u phân theo t ng nhóm n 47 B ng 2.11 T tr ng n x u phân theo t ng nhóm n 48 B ng 2.12 Tình hình n x u n h n t i NHNNo&PTNT VN 49 B ng 2.13 Tình hình thu n ã x lý r i ro theo khu v c t i NHNNo&PTNT VN 53 DANH M C CÁC S S 2.1 Mô hình t ch c c a Ngân hàng Nông nghi p&Phát tri n Nông Thôn 21 S 2.2 H th ng thông tin r i ro tín d ng 40 CH NG1 PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG T I CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i Ho t ng kinh doanh c a ngân hàng r t c bi t nh y c m, óng vai trò trung gian, liên quan n nhi u l nh v c khác n n kinh t c ng ch u nhi u nh h ng b i nh ng y u t khách quan ch quan Ngoài ngân hàng th ng có c i m có h s n cao, ó ho t ng kinh doanh c a ngân hàng ti m n nhi u r i ro, nh t r i ro tín d ng Có nhi u nh ngh a khác v r i ro tín d ng, nhiên, khuôn kh tài có th nh ngh a r i ro tín d ng r i ro v s t n th t tài (tr c ti p ho c gián ti p) xu t phát t vi c ng i i vay không th c hi n ngh a v tr n úng h n theo cam k t ho c m t kh n ng toán i u có ý ngh a r i ro tín d ng phát sinh tr ng h p ngân hàng không thu c y g c, lãi ho c c g c l n lãi c a kho n vay; ho c vi c toán kho n vay c a khách hàng không úng k h n Trong tài li u “ Công ngh ngân hàng dành cho n c ang phát tri n”, r i ro tín d ng c nh ngh a thi t h i kinh t c a ngân hàng m t khách hàng ho c m t nhóm khách hàng không hoàn tr c n vay ngân hàng Theo Thomas P.Fitch r i ro tín d ng lo i r i ro x y ng i vay không toán c n theo tho thu n h p ng d n n sai h n ngh a v tr n , r i ro tín d ng m t nh ng r i ro ch y u ho t ng cho vay ngân hàng Còn theo quy t nh 493/2005/Q -NHNN c a Th ng c NHNN, “R i ro tín d ng ho t ng ngân hàng c a TCTD kh n ng x y t n th t ho t ng ngân hàng c a TCTD khách hàng không th c hi n ho c kh n ng th c hi n ngh a v c a theo cam k t.” Nh v y, vi c khách hàng không tr ho c tr không y kho n n vay s làm gi m thu nh p c a ngân hàng, không nh ng th ngân hàng v a ph i tr ti n g c lãi huy ng cho vay v a ph i m t chi phí huy ng ngu n khác bù p Ch a k ngân hàng c ng ph i trích l p d phòng r i ro tín d ng khách hàng không tr n úng h n, i u c ng làm t ng chi phí cho ngân hàng Nói chung, r i ro tín d ng lúc c ng gây cho ngân hàng nhi u t n th t v m t tài 1.1.1 Nguyên nhân d n n r i ro tín d ng A R i ro tín d ng nguyên nhân khách quan - R i ro môi tr + S bi n ng kinh t không n ng nhanh không d nh: oán c c a th tr ng th gi i Thang Long University Library phát hi n ho c móc ngo c v i khách hàng t l i M t s khách hàng vay v n s d ng sai m c ích, nh t khách hàng kinh doanh ch ng khoán, ánh c b c không th tr n Ngân hàng Nh ng tình h ng th c t ã x y nh ng t n th t cho Ngân hàng K T LU N CH NG H th ng NHNNo&PTNT VN ang áp d ng nhi u ph ng th c phòng ng a r i ro tín d ng Tuy nhiên xu th h i nh p toàn câu hoá hi n này, vi c m r ng ho t ng kinh doanh, t ng thêm nhi u gói s n ph m d ch v ngân hàng m i c m t s th tr ng n c òi h i ph i phát tri n h th ng qu n tr r i ro nh t mô hình phòng ng a r i ro theo h ng hi n i, phù h p v i thông l qu c t V i tiêu chí “phát tri n ph i b n v ng, b n v ng phát tri n” NHNNo&PTNT VN c n nâng cao kh n ng phòng ng a ch ng r i ro thông qua vi c xác nh nhu c u v n m c r i ro c a t ng ngành, t ng l nh v c t ng lo i i t ng khách hàng Trên c s th c tr ng ho t ng tín d ng phòng ng a r i ro tín d ng c a NHNNo&PTNT VN nh ng khó kh n hi n c a ngân hàng ang ph i i u ó s bi n ng ph c t p c a th tr ng kinh t , ngu n lao ng ch t l ng cao thi u h t, h th ng thông tin qu n lý i m i hi n i nh ng ch a ng b hoàn thi n, sách, v n b n tín d ng ch a th c s phù h p v i s thay i nhanh chóng c a xã h i Trong ch ng ti p theo, d a nh ng phân tích v khó kh n c a NHNNo&PTNT c VN ã m t s gi i pháp nh m giúp cho ho t ng phòng ng a r i ro tín d ng nâng cao hi u qu 64 CH NG3 GI I PHÁP PHÒNG NG A R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM 3.1 3.1.1 nh h ng ho t ng phòng ng a r i ro tín d ng ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam nh h ng ho t ng kinh doanh t nh ng m c tiêu ã nêu ra, giai o n t trung tri n khai chi n l c kinh doanh nh sau: n 2015, NHNNo&PTNT VN t p Nâng cao n ng l c tài chính, áp ng ch s an toàn ho t ng, c i thi n ch t l ng tài s n, nâng cao hi u qu kinh doanh b n v ng cao v tài Nâng cao hi u qu ho t ng chi nhánh Nâng c p chi nhánh khu v c ô th c nh tranh ngang b ng v i NH n c ngoài, NH liên doanh NH c ph n Khai thác t i a ti m n ng th tr ng nông thôn truy n th ng u t công ngh thông tin t o c s phát tri n y s n ph m d ch v tiên ti n, hi n i Phát tri n y , a d ng s n ph m d ch v ngân hàng áp ng yêu c u c nh tranh, h i nh p Xây d ng chi n l c marketing t ng th c a ngân hàng chi n l c marketing cho s n ph m d ch v Tích c c nghiên c u th tr ng n m b t nhu c u khách hàng ph n ng nhanh, linh ho t v i thay i c a th tr ng Xây d ng, trì phát tri n quan h khách hàng, c bi t lòng tin m i quan h lâu dài v i khách hàng c bi t ý t i xây d ng hình nh qu ng bá th ng hi u c a ngân hàng T p trung ngu n l c xây d ng h th ng phòng ng a r i ro tiêu chu n qu c t nâng cao ch t l ng tín d ng, hi u qu ho t tri n b n v ng c l p toàn di n theo ng, t o ti n cho phát Nâng cao hi u qu ho t ng thông qua vi c áp d ng thông l qu c t vào công tác t ch c qu n lý i u hành ngân hàng Nâng cao n ng su t lao ng xây d ng v n hoá doanh nghi p h ng t i khách hàng u t phát tri n ngu n nhân l c xây d ng m t l c l ng lao ng có kinh nghi m trình chuyên môn áp ng yêu c u c a m t ngân hàng hi n i 3.1.2 nh h ng phòng ng a r i ro tín d ng - Hoàn thi n h th ng tín d ng phòng ng a r i ro tín d ng g m 4P: + Xây d ng tri t lý kinh doanh h p lý Trong th i gian s p t i ây, NHNNo&PTNT VN c n xây d ng m t tri t lý kinh doanh c a phù h p v i tính ch t ho t ng, môi tr ng kinh doanh Có nhi u tri t lý 65 Thang Long University Library kinh doanh: ch p nh n r i ro cao có l i nhu n hay ch p nh n cho vay m o hi m có c s phát tri n t ng tr ng, hay kinh doanh theo h ng th n tr ng, phát tri n t ng b c m t, tr ng s b n v ng lâu dài h n kinh doanh ch p gi t Hi n nhi u cán b ch a bi t tri t ly kinh doanh c a h th ng ngân hàng gì?… Do v y, bi t hi u c tri t lý kinh doanh c a h th ng c ng m t v n quan tr ng Tri t lý c n c ph bi n toàn h th ng n m ti m th c c a t ng cán b , tr thành kim ch nam cho ho t ng kinh doanh c a h th ng, ó g n nh chi n l c kinh doanh c a ngân hàng, t o nên s khác bi t v i nh ch tài n n kinh t + Xây d ng sách cho vay h p lý th c thi tri t lý kinh doanh c a ngân hàng, Ban lãnh o NHNNo&PTNT VN nên ban hành sách cho vay ch ng l i cho ho t ng cho vay v n, xây d ng th t c cho vi c phê t, ánh giá xem xét l i kho n vay Nh ng sách c n ph i t c s ch ng qu n lý ch t ch , rõ ràng, d hi u b t bu c ph i tuân th + Nâng cao n ng l c ngu n nhân l c Cán b tín d ng ng i có vai trò u tiên vi c phát hi n ng n ng a r i ro tín d ng , ó h ph i nh ng ng i có trình c t o t t Cán b tín d ng ph i nhân viên t t nh t c a m t ngân hàng t c m c tiêu này, Ngân hàng c n ý t i vi c m r ng qui mô t o cán b h n n a, c bi t quan tâm vi c t o cán b v qu n lý r i ro tín d ng Công tác t o b i d ng trình ki n th c cho cán b tín d ng c ng nên c th c hi n v i s l ng m r ng h n, t o i u ki n h c t p cho cán b t i chi nhánh, PGD nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng cho Ngân hàng Bên c nh ó, NHNNo&PTNT VN c ng c n ph i nâng c p h n n a tính chuyên nghi p, hi u qu c a Ban ki m soát T c ng nh c p chi nhánh Tr c h t v i ng cán b , nh ng ng i n m ban Ki m soát T , phòng ki m tra ki m soát n i b chi nhánh ph i t chu n theo nh ng tiêu chí nh t nh v trình chuyên môn, kinh nghi m có th m nhi m công vi c Vi c n d ng hay chuy n công tác sang ho t ng ki m tra ki m soát n i b ph i qua sát h ch, m b o nh ng tiêu chí ó + Xây d ng qui trình th t c Gi i pháp giúp c p lãnh h th ng qui trình bao g m: o có th giám sát sách m t cách có hi u qu , H th ng ánh giá tín d ng khách hàng: H th ng ánh giá tín d ng c a NHNNo&PTNT VN ch y u n i dung ch m i m, x p lo i khách hàng V n t cho NHNNo&PTNT VN ó vi c hoàn thi n công tác ch m i m, x p lo i khách hàng Hi n ngân hàng ã áo d ng mô un ch m i m khách hàng, giúp ngân hàng 66 h th ng th c hi n vi c ch m i m thông qua thông s v tài chính, tình hình quan h tín d ng thông tin phi tài cho doanh nghi p h s n xu t, Vi c ch m i m c t theo nh k (theo quí, n m.) Tuy nhiên vi c ch m i m m i d ng l i ch y u dành cho i t ng có m c vay 500 tri u ng NHNNo&PTNT VN nên xem xét m r ng ch m i m i v i i t ng có kho n vay d i 500 tri u ng, th c t cho th y s l ng i t ng khách hàng không h nh , nh t h s n xu t nh l Xây d ng qui trình th t c phe t tín d ng ánh giá, xem xét l i tín d ng: Khi nh n th y s l ng kho n vay có v n v t m c có th ch p nh n c, Ban lãnh o c n xem xét l i sách tín d ng, th m quy n c p tín d ng, h th ng x p h ng tín d ng, vi c giám sát cán b , ch t l ng cán b tín d ng c n m b o danh m c cho vay không t p trung vào l nh v c có nhi u b t n, r i ro cao Vi c tr ng nh ng v n c ng nh m t ng tính ch ng c a Ngân hàng công tác d phòng r i ro tín d ng, nâng cao hi u qu phòng ng a r i ro ho t ng cho vay c a h th ng l Xét m t cách toàn di n, gi i pháp 4P ã giúp ngân hàng xác nh c nh ng chi n c b c i c th nh m nâng cao tính ch ng c ng nh hi u qu ho t ng tín d ng Ngoài NHNNo&PTNT VN c ng c n ý t i m t s gi i pháp nh : - Thành l p b ph n qu n lý r i ro tín d ng t i t ng chi nhánh Hi n nay, công tác phòng ng a r i ro tín d ng ch y u cán b làm nghi p v th c hi n, ch a có s tách bi t gi a công tác phòng ng a r i ro tín d ng v i công tác chuyên môn Do v y, gi i pháp a nh m t ng c ng tính ch ng, chuyên môn hoá công tác phòng ng a, h n ch x lý r i ro tín d ng taij t ng chi nhánh Ch c n ng cán b th c hi n qu n lý rui ro tín d ng, bao g m: + Nh n bi t d u hi u r i ro tín d ng + ol ng r i ro tín d ng + Qu n lý kho n n + Ki m soát ho t ng cho vay Tuy nhiên th c hi n i u c n ý t i phát tri n ngu n nhân l c Bên c nh ó vi c i u ng cán b làm chuyên môn v làm vi c t i chi nhánh Công tác t o cán b có y n ng l c, trình nghi p v m nhi m công vi c có vai trò quan tr ng công tác phòng ng a r i ro tín d ng t i chi nhánh có hi u qu cao nh t, gi m thi u t n th t phát sinh ho t ng tín d ng c a n v h th ng 67 Thang Long University Library 3.2 Gi i pháp phòng ng a r i ro tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam D a nh ng nh h ng c a NHNo & PTNT Vi t Nam m c tiêu tín d ng c n t c cho t i n m 2015, s an toàn, hi u qu ho t ng tín d ng cu n ngân hàng D i ây m t s gi i pháp nh m phòng ng a r i ro tín d ng t i NHNNo&PTNT VN 3.2.1 T ng c ng hi u qu c a vi c th m nh h s cho vay ây n i dung h t s c quan tr ng m t quy trình cho vay, óng vai trò quy t nh n s an toàn hi u qu c a kho n vay nâng cao hi u qu th m nh kho n vay ph i th c hi n th m nh v n sau: - Th m nh v ph ng di n tài i v i doanh nghi p, ó ghi rõ: + Nguyên t c th m nh, phân tích (xác nh c s phân tích gì: báo cáo tài th i kì nào, ã quy t toán thu hay ch a, nh ng báo cáo tài lo i c n phân tích…) + N i dung ch tiêu tài phân tích (bao g m ch tiêu c b n ph n ánh kh n ng toán, c c u v n, hi u qu ho t ng c a tài s n, kh n ng sinh l i, ) ây c ng m t c s quan tr ng giúp ngân hàng xác nh c vòng quay v n tính toán th i h n vay v n, xác nh v n t có a h n m c tín d ng, xác nh trình qu n lý s d ng v n - Th m nh tính kh thi c a ph ng án, d án: + i v i cho vay ng n h n (cho vay t ng l n, cho vay theo h n m c tín d ng) c n th m nh th tr ng cung c p u vào, th tr ng tiêu th , phân tích ph ng di n tài c a ph ng án Vi c th m nh qua h p ng, hoá n ho c qua th c t i tác c a khách hàng + Cho vay trung h n, c n tr ng: ánh giá s b n i dung c a d án Phân tích th th tr ng kh n ng tiêu th c a s n ph m Phân tích r i ro bi n pháp phòng ng a r i ro Xác Th m - Th m nh m c cho vay th i h n cho vay nh v ph ng di n k thu t tài c a d án nh v t i s n m b o ti n vay, n i dung th m nh bao g m: Cho vay có b o m b ng tài s n c n ki m tra nh giá tài s n b o m làm c n c xác nh cho vay Ki m tra tài s n b o m: th c tr ng tài s n (hình thái bên n u ng s n, v trí a lý tài s n n u b t ng s n), tình tr ng pháp lý 68 ng i th ch p – b o lãnh, thông qua ó có th xác nh l i th r i ro có th iv i tài s n quy t nh nh n hay không nh n tài s n làm c s nh giá tài s n m b o, m c cho vay t i a d giá tr tài s n m b o 3.2.2 T ng c ng cho vay có b o m b ng tài s n, b o lãnh b o hi m T ng c ng áp d ng bi n pháp m b o b ng tài s n m t nh ng i u ki n quan tr ng i v i kho n vay Khi khách hàng ph i a tài s n vào làm b o lãnh, áp l c ph i tr n , ý th c tr n s nâng cao lên nhi u h n, c bi t i v i tài s n c a khách hàng vay v n (ho c lãnh o công ty dùng tài s n c a b o m cho công ty vay v n) Tâm lý s ph i a tài s n phát m i s ng l c tr n úng h n i v i khách hàng, Th c t cho th y, nhi u kho n vay tiêu dùng, tr n b ng l ng b h n thi u áp l c v tài s n m b o Nh t i v i kho n vay cho DNNN th ng tài s n m b o, b r i ro, m c trích l p d phòng r t cao tài s n ây i u ki n b t l i cho ngân hàng i v i tài s n th ch p c a bên th ba c n ph i th m nh r t c n th n b i sau n u có r i ro vay ng i ch u thi t bên th ch p, bên vay v n không ph i th ch p tài s n c a nên có th gi m áp l c toán n song ph ng ây có th vi c ánh vào tâm lý, ý th c c a ng i vay v n nh ng c ng m b o an toàn h n cho Ngân hàng Trong m t s tr ng h p c n thi t, Ngân hàng có th chuy n i bi n pháp áp d ng tài s n m b o, t vi c cho vay tín ch p thành th ch p, ho c t th ch p m t tài s n sang nhi u h n Ngân hàng có th yêu c u khách hàng thay i tài s n m b o n u th y c n thi t, ví d nh tài s n m b o dây chuy n thi t b , ph ng ti n v n c ngh a v chuy n tr ng h p r i ro cao, tài s n gi m giá tr không áp ng tr n có th chuy n sang ho c b sung tài s n m b o b t ng s n, ây tài s n th ng có giá tr n nh h n Tài s n m b o c u cánh cu i cho kho n vay khách hàng không kh n ng tr n , vi c thu h i n vay vào lúc ch trông ch vào tài s n m b o c phát m i Do v y, t ng c ng áp d ng cho vay có b o m m t nh ng gi i pháp nh m phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i NHNNo&PTNT VN Ngoài v n liên quan n b o hi m c ng quan tr ng Ng i Vi t Nam có thói quen không mu n mua b o hi m Tuy nhiên, vi c s n xu t kinh doanh l i r t c n thi t nên mua b o hi m b i ti m n nh ng r i ro, ví d nh b o hi m cháy n , r t nhi u công ty ch quan không mua b o hi m nên x y cháy thi t hai hàng t ng mà cách bù p l i c Do ó vi c mua b o hi m i v i khách hàng v a khuy n khích c ng v a b t bu c kho n vay tr nên an toàn h n 69 Thang Long University Library i v i khách hàng có ho t ng s n xu t kinh doanh l nh v c có nhi u r i ro, Ngân hàng nên khuy n khích khách hàng mua b oh hi m tài s n, k c b o hi m nhân thân Vi c mua b o hi m c a khách hàng nên c a vào tiêu chí Ngân hàng c ng i m th m nh quy t nh cho vay Vi c khách hàng mua b o hi m ã th hi n ý th c t b o v ho t ng kinh doanh, i u khuy n khích có th m t nh ng i u ki n cho vay Gi i pháp giúp ngân hàng phòng ng a c r i ro tín d ng h n ch nh ng t n th t phát sinh n u có Tuy nhiên i u t thay i nh n th c v vi c c n thi t ph i có b o hi m c a ng i dân, hi n NHNNo&PTNT VN ã có m t công ty ho t ng kinh doanh l nh v c b o hiêm ABIC Chình th nên vi c k t h p bán chéo s n ph m tín d ng ngân hàng b o hi m s r t thu n l i, nên tri n khai t p hu n cho cán b ngân hàng, c cán b tín d ng cán b giao d ch nh ng k n ng bán hàng, thuy t ph c khách hàng v nh ng l i ích c a b o hi m T i nh ng chi nhánh c p 1, chi nhánh t i khu v c thành th l n nên tri n khai thêm nhân viên c a ABIC ho c qu y giao d ch c a ABIC t v n tr c ti p gây hình nh v i khách hàng Thêm vào n a có th k t h p v i công ty b o hi m a qu c gia chuyên nghi p nh Manulife Vi t Nam, ây công ty có uy tín l n th tr ng b o hi m nhân th phi nhân th , l ng khách hàng d i c ng s ngu n khách hàng ti m n ng cho NHNNo&PTNT VN 3.2.3 Nâng cao hi u qu ho t ng ki m soát tín d ng Ki m soát tín d ng mu n nh n m nh ây ki m soát sau cho vay v i m c ích b o m cho ti n vay c s d ng úng m c ích ã cam k t, ki m soát r i ro tín d ng, phát hi n kh c ph c k p th i nh ng sai ph m có th nh h ng n kh n ng thu h i n sau này, có th c th c hi n nh k ho c b t th ng i v i kho n vay N i d ng ki m soát sau: + Ki m soát ánh giá c kh n ng toán c a khách hàng m b o vi c toán theo úng h n (thông qua vi c theo dõi tài kho n thu c kho n m c v n l u ng c a khách hàng…) + Th ng xuyên ánh giá l i giá tr tài s n m b o ti n vay Tài s n m b o ti n vay có th nói c u cánh cu i cung c a kho n vay khách hàng không kh n ng tr n Phát m i tài s n m b o ngân hàng thu h i n Qua th c t , có th nói hi n v n ch a c cán b tín d ng quan tâm sâu xát Tài s n m b o có th bi n ng v giá tr , nh t tài s n ng s n nh máy móc, ph ng ti n i l i, i u ki n khách quan hay ch quan Ngân hàng ch n m gi y t v tài s n vi c s d ng tài s n khách hàng th c hi n Vi c nh giá tài s n c n ph i c tr ng th ng xuyên, c n ph i i vao th c t qui trình cho vay c a cán b tín d ng b i 70 tính n nh c a th tr ng th i gian qua, nh t th tr ng b t ng s n, th tr ng ch ng khoán…c ng nh s phát tri n c a k thu t công nghê, c bi t v i kh u hao vô hình, vi c ánh giá ch t l ng tình tr ng c a tài s n m b o c n c tr ng i v i b t ng s n c n ánh giá theo giá tr th tr ng c a tài s n, tính pháp lý c a ng i b o lãnh Do v y, vi c theo dõi bi n ng giá tr c a tài s n s giúp cán b có bi n pháp x lý c n thi t, cán b tín d ng có th thu h i c m t ph n t ng ng v i giá tr gi m c a tài s n ng th i, thông qua theo dõi tài s n có th phát hi n d u hi u b t th ng c a nó: tính pháp lý c a ng i th ch p b o lãnh, tình tr ng tài s n… có bi n pháp k p th i + ánh giá tình hình tài c a khách hàng, xem xét d báo, ánh giá nh ng y u t làm t ng, gi m nhu c u tín d ng c a khách hàng Vi c ánh giá c th c hi n thông qua ki m tra ch ng t s sách, báo cáo, tình hình th tr ng (th tr ng tiêu th cung c p u vào…) + Ki m tra ho t ng tài kho n c a khách hàng t i ngân hàng Thông qua ó có th ki m soát ánh giá s l c tình hình ho t ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng vay M t khác, có th ki m tra dòng ti n vào c a khách hàng, t ó h n ch tình tr ng chi m d ng v n, s d ng v n sai m c ích c a khách hàng, phòng ng a h n ch r i ro x y vi c chi m d ng ó + Giám sát khách hàng thông qua vi c tr lãi nh ký + Ki m tra ho t ng s n xu t kinh doanh, ki m tra hàng t n kho, hoá n xu t m bao vi c s d ng ti n vay úng m c ch, ti n phù h p th i h n cho vay hàng, 3.2.4 Th c hi n t t vi c trích l p d phòng r i ro tín d ng, thu h i n ã x lý r i ro Trong th i gian qua, NHNNo&PTNT VN ã th c hi n vi c trích l p d phòng r i ro theo quy nh c a NHNN y Gi i pháp ây quan tâm làm th vi c phân lo i n c xác, ph n ánh úng th c ch t c a kho n n , t ó vi c trích l p d phòng c th c hi n t t phòng ng a r i ro x y ra, không nh h ng c ph ng n ho t ng ngân hàng Hi n NHNNo&PTNT VN m i xây d ng pháp phân lo i n theo nh l ng theo quy t nh 493 Thông t 18 c a NHNN, phân lo i n theo nh tính ch a có, vi c c p thi t xây d ng phân lo i n theo mô hình nh tính c n có m b o vi c phân lo i xác Vi c t ng c ng trích l p d phòng s d ng qu d phòng r i ro tín d ng ph i c th c hi n m t cách h p lý k p th i Ngu n d phòng d i giúp cho Ngân hàng có th bù p k p th i có t n th t tín d ng x y ra, không làm gián o n k ho ch c ng nh ho t ng kinh doanh c a ngân hàng, nh t b i c nh nên kình t hi n có nhi u chi u h ng bi n ng b t l i cho ho t ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng.S d ng ngu n d phòng t c dùng qu d phòng bù p 71 Thang Long University Library cho nh ng t n th t tín d ng ph i theo th t u tiên: tr c h t nh ng kho n n kh n ng thu h i, ti p n nh ng kho n n có kh n ng thu h i th p sau ó m i n nh ng kho n n có th thu h i cao h n V i nh ng kho n n có kh n ng thu h i l i h n ch t i a vi c s d ng qu d phòng b ng vi c phân tích nguyên nhan d n n r i ro tín d ng, qua ó Ngân hàng có nh ng bi n pháp thích h p tháo g khó kh n cho khách hàng thu h i c v n vay m t cách nhanh nh t mà không c n dùng n qu d phòng 3.2.5 Nâng cao ch t l ng cán b c a Ngân hàng i ng cán b y u t quy t nh hi u qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng Nâng cao ch t l ng i ng cán b nâng cao hi u qu công tác nghi p v ngân hàng nói chung nghi p v tín d ng nói riêng nh m mang l i k t qu kinh doanh t t nh t cho Ngân hàng, gi m thi u t n th t có th x y Trong gi i pháp này, c n tr ng m t s n i dung sau: - C i ti n khâu n d ng, b trí cán b ây khâu u vào quan tr ng, v y c n ph i xây d ng công khai tiêu chu n c bn n ch n cán b tín d ng, cán b ki m soát, không ch có ki n th c v lu t pháp, kh n ng giao ti p… có nh v y m i có th n d ng c nh ng nhân viên gi i, có kh n ng làm vi c ng th i, b trí cán b vào v trí công vi c phù h p v i n ng c n l c trình chuyên môn khai thác t i a hi u qu công vi c Sau cán b d ng Ngân hàng mà c th t ng chi nhánh nên có th i gian a cán b c a vào Trung tâm t o cán b NHNNo&PTNT VN t o nghi p v m i, ã ánh giá t tiêu chu n m i cho làm công tác tín d ng nh m gi m r i ro khâu tác nghi p cho vay c a Ngân hàng - Nâng cao n ng l c phòng ng a cho cán b qu n tr cán b tác nghi p + Cán b th m nh + Cán b tín d ng + Cán b qu n tr r i ro + Ban i u hành 72 - Rèn luy n, nâng cao o c ngh nghi p cho cán b , th c hi n t t “ chu n m c v n hoá doanh nghi p” làm c i u này, ch ãi n th ng ph t phân minh c n c th c hi n tri t toàn h th ng ngân hàng khuy n kh ch nh ng cán b có n ng l c, tinh th n trách nhi m công vi c, làm t t công tác cho vay; ng th i a nh ng ch tài nghiêm kh c v i nh ng cán b suy i o c ngh nghi p, chi m d ng tài s n ngân hàng, câu k t khách hàng l a o ngân hàng, gây nh ng t n th t v tài l n uy tín cho ngân hàng Nh ng i t ng cán b ó c n có nh ng bi n pháp c ng r n trình phát, k c truy t dân s , hình s n u c n thi t Ngân hàng c ng c n a nh ng qui ch g n v i m c thu nh p, th ng la k t qu công vi c c a t ng cá nhân khuy n khích s ch ng công vi c Qui ch làm vi c ph i g n trách nhi m cá nh n v i k t qu công vi c Cán b gây n x u, n h n ph i theo t n vay ó thu h i n cho ngân hàng, tr ng h p n u n không th thu h i c cán b có trách nhi m b i hoàn s ti n c a kho n vay theo m c quy nh c a ngân hàng v trách nhi m c a CBTD i v i cán b có thành tích t t, c n bi u d ng khen th ng cá nhân v v t ch t b t lên nh ng ch c v cao v i m c l ng tho khuyên tinh th n t ng x ng, khích tinh th n làm vi c hi u qu h n c a i ng CBTD 3.2.6 T ng c ng nh n bi t d u hi u c nh báo s m Nên tri n khai toàn h th ng v công tác c nh báo d u hi u r i ro tín d ng, xây d ng thành v n b n d u hi u r i ro thông báo nh kì ho c t xu t thay i v tình hình kinh t xã h i, d báo bi n ng v ngành nghê, giá c th tr ng…trong ó, n i dung c nh b o c th nh sau: + D u hi u v kho n vay c a khách hàng, bi u hi n: ch m toán ho c n h n; khách hàng có nhu c u i u ch nh ký h n tr n ho c xin gia toán không y h n n ; chu kì t ng – ch y u i v i vay theo h n m c + Các d u hi u liên quan n khách hàng vay, bao g m: trình cách th c t ch c qu n lý ho t ng kinh doanh, nhân s c a khách hàng, tình hình tài c a khách hàng, xu t hi n r i ro cho ho t ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng, s vi ph m pháp lu t c a ng i ng u doanh nghi p, khách hàng s d ng ti n vay không úng m c ích ã tho thu n h p ng tín d ng… + Ngoài nh ng y u t n m ph m vi doanh nghi p có nh ng y u t c coi nh ng d u hi u r i ro n m doanh nghi p (tình tr ng l m phát, s t ng gi m lãi su t u vào, n n kinh t kh ng ho ng ho c suy thoái; s thay i sách kinh t gây khó kh n cho doanh nghi p (chính sách giá c , ti n l ng), s bi n ng b t l i 73 Thang Long University Library ngành ngh c a khách hàng (xu h ng thu h p ngành ngh m r ng ngành ngh khác thông qua sách thay i c a ph …) Nh ng n i dung s mang tính ch t c nh b o, nh h ng cho cán b tín d ng ho t ng cho vay, t ng c ng s ch ng phát hi n d u hi u r i ro tín d ng nh m có bi n pháp ng n ch n k p th i Tuy nhiên, nh n bi t d u hi u nguy c r i ro, c n có kinh nghi m, ki n th c sâu r ng nh n bi t Các cán b tín d ng c n ph i thu th p y thông tin c a khách hàng ánh giá v tình hình vay v n c a khách hàng Sau nh n bi t d u hi u c nh báo, cán b ph i xác nh nguyên nhân t n g c d u hi u ó Cách th c làm c vi c có th nh sau: + n tr c ti p t n n i quan sát + Phân tích tình hu ng ó + Dùng nh t trình + mô t l i v n t câu h i t i l i x y tình hu ng ó Ví d khách hàng tr n không úng h n, nguyên nhân tr c ti p dòng ti n không bán c hàng ho c không thu c n hay nhu c u tiêu th s n ph m b gi m sút, khách hàng mua hàng g p khó kh n v chi tiêu tài chính, vòng i s n ph m b cs suy thoái, nguyên nhân t n g c n ng l c qu n tr kém, ban lãnh o oàn k t, nh y c m v i th tr ng ) D a c s phân tích tìm hi u t n g c nguyên nhân, nh v y ngân hàng c n ánh giá li u v n t m th i hay v nh vi n, mang tính h th ng (không th a d ng hoá, kho n n hi n hành khác c ng h u nh ch c ch n b h n, th m chí kh n ng thu h i), nghiêm tr ng hay không k ( c n c vào qui mô kho n n ) T ó, ngân hàng xác nh bi n pháp hành ng i v i khách hàng tìm cách kh c ph c kho n n , gi m t n th t m c t i thi u nh t có th cho ngân hàng 3.3 Ki n ngh 3.3.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n 3.3.1.1 T ng c ng ho t c ng tra ngân hàng Vi c giám sát, tra có th thông qua t ki m tra, nh k ho c t xu t Công tác ki m tra ph i c th c hi n tri t , hi u qu nh m phát hi n nh ng sai sót, khuy t i m ho t ng cho vay, giúp ngân hàng ch n ch nh công tác cho vay, ng th i xu t bi n pháp i v i kho n vay có d u hi u không t t, nghi v n Vi c giám sát thông qua nhi u kênh khác nhau: báo cáo nh k c a NHTM, kênh công ngh thông tin, Thông qua ó, NHNN phân tích ánh giá ch t l ng tín d ng c a t ng NHTM có nh ng ch o k p th i i v i ho t ng tín d ng t ng ngân hàng 74 3.3.1.2 M r ng vi c cung c p thông tin cho vay Hi n nay, thông tin ch y u thu c v ho t ng cho vay ngân hàng tr Trung tâm thông tin tín d ng, ó có s n ph m “ b n thông tin tín d ng” c phát hành nh k , thông tin CIC…NHNN c n m r ng thêm i t ng c cung c p thông tin Do vi c cung c p thông tin CIC m i chi cho phép d ng l i c p chi nhánh, PGD mu n có thông tin ph i thông qua H i s chính, i u làm gi m tính c p nh t không thu n l i cho PGD NHNN nên trao thêm quy n cung c p thông tin cho PGD c ti p c n truy c p ti n l i, d dàng h n ph c v công tác cho vay Thông tin CIC ch y u ch cung c p thông tin v quan h , d n tín d ng c a khách hàng t i ngân hàng khác, ho c thông tin v phân tích tài chính, pháp lý… Các thông tin lây c t kênh khác, ó có t p chí “ thông tin tín d ng” nh ng ban hành nh k , tính c p nh t, th ng xuyên cung c p cho cán b tính d ng ph c v trình cho vay M t khác, NHNN nên cung c p s n ph m v thông tin cho i t ng khách hàng vay v n, ó có d báo ngành nghê, ph c p v n b n pháp lu t liên quan i u r t quan tr ng i v i doanh nghi p nh m t o tính ch ng c a khách hàng ho t ng s n xu t kinh doanh c a 3.3.1.3 Yêu c u ngân hàng th ng m i chu n hoá minh b ch thông tin Các ngân hàng th ng m i ph i c gia t ng tính minh b ch báo cáo c a minh, trình bày cho công chúng rõ h n v nh ng r i ro mà ch p nh n, cách th c qu n tr , m c v n d phòng c a cho r i ro Chính i u s t o m t k lu t th tr ng cho ngân hàng va gia t ng tính an toàn cho h th ng ngân hàng 3.3.2 Ki n ngh v i Nhà n c 3.3.2.1 Hoàn thi n v n b n pháp lu t Hi n t i h th ng Lu t t ch c tín d ng Lu t Ngân hàng Nhà n c c a Vi t Nam ban hành h u n m 2010 không tính c p nh t so v i quy nh, chu n m c Basel qu c t , quy nh v t l an toàn cho t ch c tín d ng nh Thông t 13,19 ho c Ngh nh 10/2011/N -CP v m c v n pháp nh c a NH quy nh r i r c, c n hình thành m t b lu t i u ch nh v ho t ng c a t ch c tín d ng ó nh h ng v m i ho t ng ch tiêu cho t ch c Hoàn thi n h th ng quy ch qu n lý bi n pháp th n tr ng l nh v c ngân hàng theo h ng phù h p v i nguyên t c th tr ng cam k t m c a th tr ng d ch v ngân hàng, thúc y c nh tranh lành m nh c s t ng b c t o sân ch i bình ng, lo i b rào c n gia nh p th tr ng ti p c n d ch v ngân hàng Có bi n pháp khuy n khích k t h p c ng ch ngân hàng nâng cao n ng l c qu n tr r i ro ng th i, nâng cao i u ki n c p phép liên quan n an toàn ho t ng qu n tr i v i NHTM m i 75 Thang Long University Library 3.3.2.2 T ng c ng công tác thi hành án dân s Hi n nay, NHTM g p nhi u khó kh n khâu phát m i tài s n m b o thu h i n th t c thi hành án Vi c gây khó kh n c a m t b ph n cán b thi hành án n công tác phát m i tài s n t n v th i gian chi phí Chính ph c n có nh ng bi n pháp y m nh công tác thi hành án dân s , gi m b t th t c r m rà, qui nh trách nhi m, ngh a v có ch tài x ph t i v i cán b có thái gây phi n nhi u trình làm vi c i u giúp cho ngân hàng nhanh chóng thu h i c n , gi m tiêu c c trình th c hi n ây v n n i cômh c n c gi i quy t tình tr ng gây nh ng nhi u, phi n hà n ngân hàng m t nhi u chi phí bôi tr n, gây t n th t thêm cho ngân hàng không thu h i cn 3.3.2.3 T ng c ng giám sát qu n lý ho t ng c a doanh nghi p Có m t v n t n t i, ó hi n ho t ng c a doanh nghi p không c giám sát ch t ch , l ng l o R t nhi u doanh nghi p ng ký kinh doanh nh ng mã s thu , doanh nghi p có ng ký kinh doanh không ho t ng….nh ng c quan có th m quy n không u c bi t Chính ph c n có nh ng bi n pháp qu n lý doanh nghi p ch t ch h n, i u h tr r t t t cho ngân hàng tránh b r i ro, l a o Vi c giám sát tra, ki m soát doanh nghi p nhà n c c n c Chính Ph th c hi n nghiêm túc, khách quan, minh b ch, lành m nh hoá doanh nghi p này, h tr ngân hàng vi c cho vay doanh nghi p, gi m thi u r i ro tín d ng cho ngân hàng, V vi c c a t p oàn Vinashin, Vinalines v a qua m t h c l n cho Chính ph v n qu n lý T p oàn, T ng công ty Nhà n c b i l m t s l ng l n v n u t không ch c a ngân sách nhà n c, mà c a ngân hàng n m ó, gây t n th t gia t ng n x u cho NHTM 76 K T LU N Hi n nay, NHNNo&PTNT VN ang n m môi tr ng kinh doanh y bi n ng, c nh tr nh kh c li t nhi u thách th c Môi tr ng ó tác ng n m i m t ho t ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i v i c y u t tích c c l n tiêu c c Ho t ng tín d ng c a Ngân hàng không n m nh h ng Tín d ng tài s n mang l i thu nh p l n nh t c a Ngân hàng c ng nh ti m n nhi u r i ro có th gây t n th t cho ngân hàng, c bi t t n t i nh ng b t c p, h n ch ho t ng tín d ng ng tr c nh ng thách th c c a trình h i nh p, c nh tranh m nh m ngành, NHNNo&PTNT VN ã có nh ng n l c k nh m nâng cao ch t l ng, hi u qu ho t ng cho vay v n Tuy nhiên, nhi u nguyên nhân khác mà t n th t tín d ng v n x y làm gi m sút hi u qu ho t ng c a ngân hàng Thông qua nh ng gi i pháp t ng c ng phòng ng a r i ro tín d ng, hy v ng s giúp cho ngân hàng nâng cao c k t qu ho t ng tín d ng toàn h th ng, giúp ngân hàng c ng c phát tri n v th c a l nh v c ngân hàng M c dù c g ng h t s c nh ng ki n th c h n ch , nên ch c ch n nhi u thi u sót, em r t mong c s thông c m góp ý c a Th y Cô tài c a em Em xin chân thành c m n sâu s c t i TS Nguy n Th Thuý ã t n tình h ng d n ch b o cho em hoàn thành khoá lu n Thang Long University Library DANH M C TÀI LI U THAM KH O “Báo cáo tình hình tín d ng c a toàn h th ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam”, (n m 2010 – 2012), NHNNo&PTNT VN, Hà N i “Báo cáo tình hình tín d ng c a toàn h th ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam”, (n m 2010 – 2012), NHNNo&PTNT VN, Hà N i “Báo cáo tình hình huy ng v n c a toàn h th ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam”, (n m 2010 – 2012), NHNNo&PTNT VN, Hà N i “Báo cáo k t qu ho t ng 25 n m Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam”, (n m 2012), NHNNo&PTNT VN, Hà N i “Quy t nh s 493/2005/Q -NHNN quy nh v phân lo i n , trích l p d phòng s d ng d phòng r i ro ho t ng ngân hàng c a t ch c tín d ng”, (n m 2005), Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam, Hà N i “Quy t nh s 18/2007/Q -NHNN v vi c s a i, b sung m t s i u c a Quy nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phòng r i ro ho t ng ngân hàng c a t ch c tín d ng”, (n m 2007), Ngân hàng Nhà n c, Hà N i “Quy t nh 636/Q -H QT-XLRR v phân lo i n , trích l p d phòng x lý r i ro h th ng NHNNo&PTNT VN”, (n m 2007), H i ng Qu n tr HNNo&PTNT VN, Hà N i “Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng”, (N m 2007) Nguy n V n Ti n, NXB Th ng Kê, Hà N i “S tay tín d ng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam” (n m 2005), NHNNo&PTNT VN, Hà N i Website http://www.agribank.com.vn http://www.gso.gov.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.vietcombank.com.vn http://www.vietinbank.com.vn