Nâng cao hiệu quả chuyển tiền điện tử tại các đơn vị chuyển tiền trong ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Phát triển công nghệ thông tin vấn đề nóng hổi tất quốc gia giới đặc biệt nớc chậm phát triển nh nớc ta động lực thúc đẩy phát triển cuả kinh tế đời sống xã hội nhằm bắt kịp nhịp độ phát triển nớc khác Hiện nớc ta ngành kinh tế quan trọng hầu hết quan quản lý Nhà Nớc có ứng dụng công nghệ thông tin Cụ thể việc tin học hoá phận tổ chức, đa chơng trình phần mềm, mạng Internet, Từ đem lại hiệu vô lớn hoạt động quản lý sản xuất kinh doanh nh giảm chi phí quản lý, tăng độ xác giảm thời gian xử lý thông tin, Tại quan việc ứng dụng tin học ngày đợc mở rộng, cụ thể việc xây dựng chơng trình phần mềm chuyên dụng nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý Đặc biệt, hệ thống ngân hàng để thực chức kinh doanh đa nh kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng khách hàng nớc nớc nh đầu t dự án phát triển kinh tế - xã hội, uỷ thác tín dụng đầu t cho phủ, chủ đầu t nớc nớc ngành kinh tế cần thiết phải có chơng trình phần mềm chuyên dụng để đáp ứng yêu cầu Trong thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam dới hớng dẫn thầy giáo TS Lê Văn Luyện, TS Khúc Quang Huy, với giúp đỡ tận tình anh chị NHNo, Em hoàn thành xong chuyên đề với đề tài mang tên: Nâng cao Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp hiệu chuyển tiền điện tử đơn vị chuyển tiền Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Đề tài đợc hình thành sở thực tế nhằm đáp ứng cách đầy đủ, nhanh chóng xác thờng xuyên, góp phần nâng cao hiệu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đồng thời đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng việc nhận gửi tiền Cấu trúc đề tài gồm phần: Phần 1: Sự cần thiết nội dung toán chuyển tiền điện tử Phần 2: Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam khảo sát thực tế Phần 3: Hệ thống chuyển tiền điện tử Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp chơng i: Sự cần thiết nội dung toán chuyển tiền điện tử I/ Sự cần thiết lý chọn đề tài 1/ Sự cần thiết ý nghĩa nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt Thanh toán tiền tệ kinh tế diễn dới hai hình thức toán tiền mặt toán không dùng tiền mặt Nếu toán tiền mặt có xuất tiền mặt trình toán toán không dùng tiền mặt xuất tiền mặt trình toán Nhng kinh tế ngày phát triển nay, tốc độ quay vòng vốn lớn, việc điều chuyển cấp vốn, cấp kinh phí diễn thờng xuyên, liên tục Nếu nh toán trao tay trực tiếp thời gian, công sức, tiền bạc mà với số tiền lớn nh thế, khoảng thời gian để vận chyển nh đầu t sinh khoản lãi đáng kể Nh trực tiếp ảnh hởng đến hiệu kinh tế Đặc biệt thời kỳ kinh tế phát triển toàn cầu, nhu cầu toán khắp địa phơng nớc tất nớc với ngày tăng khoảng cách địa lý vấn đề quan trọng Do đòi hỏi phải có trung gian đứng để đáp ứng yêu cầu việc chuyển vốn kinh tế, ngân hàng Từ nhu cầu thực tế lu thông, trao đổi hàng hoá đó, toán không dùng tiền mặt đời từ sớm, từ xuất ngân hàng làm nhiệm vụ toán Ngày kinh tế phát triển đến đỉnh cao, hệ thống ngân hàng không ngừng lớn mạnh đại toán không dùng tiền mặt phát triển theo chiếm tỷ trọng cao tổng số toán tiền tệ Thanh toán không dùng tiền mặt đời khắc phục đợc nhợc điểm toán tiền mặt phát huy vai trò to lớn sản xuất, lu thông hàng hóa, tiết kiệm chi phí lu thông, góp phần tăng cờng Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp nguồn vốn cho ngân hàng tăng cờng quản lý vĩ mô hoạt động toán kinh tế Để thực toán không dùng tiền mặt phải có điều kiện sau: Phải có hệ thống ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng nhận mở tài khoản tiền gửi cho bên tham gia toán, đồng thời đóng vai trò trung gian toán Phải xuất đồng tiền ghi sổ Đồng tiền ghi sổ số d tài khoản tiền gửi, bên tham gia toán phải thừa nhận tiền ghi sổ nh đồng tiền hữu Phải có chế độ công cụ toán đợc pháp luật thừa nhận 2/ Các hình thức toán không dùng tiền mặt Để thực toán phải có hình thức toán thích hợp Hệ thống hình thức toán ngân hàng Nhà nớc ban hành để áp dụng thống toàn kinh tế Có nhiều hình thức toán khác để đáp ứng nhu cầu toán đa dạng kinh tế tiện lợi cho ngời sử dụng Hiện Việt Nam sử dụng hình thức toán là: Séc: Séc lệnh trả tiền chủ tài khoản đợc lập biểu mẫu Ngân hàng Nhà nớc qui định, yêu cầu đơn vị toán trích số tiền từ tài khoản tiền gửi toán để trả cho ngời thụ hởng có tên ghi séc ngời cầm séc Séc gồm có: Séc để lĩnh tiền mặt, séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức, séc cá nhân Uỷ nhiệm chi chuyển tiền: Uỷ nhiệm chi chuyển tiền lệnh chi tiền chủ tài khoản (ngời chi trả) đợc lập mẫu in sẵn Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc yêu cầu Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc phục vụ trích tài khoản tiền gửi theo số tiền ghi uỷ nhiệm để chuyển trả vào tài khoản ngời thụ hởng Nội dung toán uỷ nhiệm chi phong phú gồm toán tiền hàng hoá, dịch vụ, trả nợ, nộp thuế, nộp lệ phí, chuyển vốn Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp Uỷ nhiêm thu: Là giấy tờ toán ngời bán lập, gửi tới ngân hàng phục vụ để đề nghị thu hộ số tiền ghi uỷ nhiệm thu theo giá trị hàng hoá, dịch vụ bên bán giao cho bên mua Th tín dụng: Th tín dụng hình thức toán bên mua mở để toán tiền hàng hoá, dịch vụ cho bên bán theo hợp đồng kinh tế ký kết Trên sở hợp đồng kinh tế ký kết, bên mua lập giấy xin mở th tín dụng gửi tới ngân hàng phục vụ để mở th tín dụng Ngân hàng phục vụ ngời mua vào giấy xin mở th tín dụng trích tài khoản tiền gửi ngời mua (hoặc cho vay đủ điều kiện) theo số tiền th tín dụng để ký gửi vào tài khoản tiền gửi đảm bảo th tín dụng, sau chuyển liên giấy mở th tín dụng sang ngân hàng phục vụ ngời bán để ngời bán làm giao hàng cho ngời mua Thẻ toán: Thẻ toán đợc trình bầy dới dạng thẻ nhựa để toán tiền hàng hoá, dịch vụ va lĩnh tiền mặt Thẻ toán Ngân hàng phát hành để cấp cho ngời sử dụng thẻ Thẻ toán gắn với kỹ thuật điện tử nên muốn sử dụng thẻ ngân hàng phải trang bị loại máy điện tử nh máy rút tiền tự động (ATM), máy kiểm tra thẻ Ngân phiếu toán: Là hình thức toán tiền tệ Ngân hàng Nhà nớc phát hành để toán tiền hàng hoá, dịch vụ, trả nợ, nộp thuế đổi lấy tiền mặt Ngân phiếu toán không ghi danh nên đợc lu thông tự thị trờng phạm vi thời hạn hiệu lực tờ ngân phiếu Nếu hết thời hạn hiệu lực ngân phiếu giá trị lu hành phải nộp vào ngân hàng Nếu xét phía Ngân hàng toán không dùng tiền mặt đợc chia thành hai hình thức toán ngân hàng (tức hai bên mua, bán hàng mở tài khoản ngân hàng ) toán Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp khác ngân hàng (tức hai bên mở taì khoản hai ngân hàng khác nhau) Trờng hợp toán khác ngân hàng lại đợc chia thành toán hai ngân hàng hệ thống toán hai ngân hàng khác hệ thống, nh hệ thống Ngân hàng Nhà nớc, hệ thống Ngân hàng thơng mại quốc doanh, hệ thống Ngân hàng thơng mại cổ phần Nền kinh tế phát triển việc trao đổi hàng hoá không bó hẹp địa phơng mà đợc mở rộng khắp miền đất nớc quốc tế nên toán tiền tệ nớc nh quốc tế phát triển theo việc toán tiền hàng hoá, dịch vụ ngời mua ngời bán qua hai ngân hàng khác trở nên cần thiết Xét toán ngân hàng hệ thống, ta nói toán ngân hàng hệ thống việc toán vốn tiền tệ chi nhánh ngân hàng khác hệ thống để đáp ứng yêu cầu toán không dùng tiền mặt chuyển vốn kinh tế điều chuyển vốn hệ thống ngân hàng Nếu nh ta tổ chức tốt nghiệp vụ toán chi nhánh ngân hàng thu đợc nhiều ý nghĩa to lớn: - Góp phần phục vụ sản xuất, lu thông hàng hoá phát triển, tổ chức tốt nghiệp vụ toán vốn ngân hàng đảm bảo toán vốn nhanh xác, an toàn từ giúp doanh nghiệp, cá nhân thu hồi vốn nhanh, đầy đủ để tiếp tục chu kỳ sản xuất, kinh doanh - Nâng cao uy tín làm trung gian toán ngân hàng, góp phần tăng cờng vai trò làm trung gian toán ngân hàng kinh tế - Góp phần tăng cờng nguồn vốn cho ngân hàng, tiết kiệm chi phí lu thông lẽ ngời mua mang lợng tiền mặt lớn để trả cho ngời bán mà thực thông qua bút toán chuyển tiền từ ngân hàng phục vụ ngời mua sang ngân hàng phục vụ ngời bán để toán Cụ thể ta nghiên cứu phơng thức toán chi nhánh ngân hàng hệ thống Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp 3/ Các phơng thức toán chi nhánh hệ thống Do quan hệ toán đa dạng xuất phát từ cách tổ chức hạch toán hệ thống ngân hàng: Hệ thống Ngân hàng Nhà nớc, hệ thống Ngân hàng Thơng mại Quốc doanh nên toán ngân hàng áp dụng nhiều phơng thức toán khác Đó là: - Phơng thức toán liên hàng Phơng thức toán liên hàng phơng thức toán vốn hai chi nhánh ngân hàng hệ thống nh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp huyện A với chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp huyện B, hai chi nhánh Ngân hàng Thơng mại cổ phần X Thanh toán liên hàng phục vụ cho việc chuyển vốn toán không dùng tiền mặt khác chi nhánh - Phơng thức toán điện tử Thanh toán điện tử phơng thức toán ứng dụng tin học có trợ giúp máy tính điện tử để chuyển tiền từ Ngân hàng chuyển tiền đến Ngân hàng chấp nhận trả chuyển tiền - Phơng thức toán bù trừ hệ thống - Phơng thức toán mở tài khoản tiền gửi lẫn hệ thống - Phơng thức uỷ nhiệm toán hệ thống Trong giới hạn đề tài em đề cập đến phơng thức toán điện tử Thanh toán điện tử việc chuyển tiền hoàn tất lệnh toán thông qua mạng máy tính chi nhánh ngân hàng hệ thống Thực chất toán điện tử dùng kỹ thuật điện tử mạng chuyển tiền nội để xử lý nghiệp vụ chuyển tiền thay cho phơng thức toán liên hàng truyền thống Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp II/ Nội dung phơng thức chuyển tiền điện tử Phơng thức chuyển tiền điện tử đợc phát biểu cách tổng quát nh sau: Khi khách hàng nảy sinh nhu cầu chuyển tiền thu tiền thông qua ngân hàng trung gian mà cụ thể NHNo & PTNT Việt Nam Tại chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam huyện, tỉnh thành viên tham gia chuyển tiền điện tử (nhng tất đợc tham gia) trực tiếp nhận lệnh chuyển tiền từ ngời phát lệnh xử lý trả tiền cho ngời thụ hởng (nếu lệnh chuyển Có) thu tiền từ ngời nhận lệnh (nếu lệnh chuyển Nợ) Giữa chi nhánh ngân hàng để thực chuyển tiền đợc phải thông qua chơng trình chuyển tiền điện tử Và đồng thời tham gia vào chuyển tiền chi nhánh có trung tâm xử lý Nghĩa chi nhánh thực đối chiếu tay đôi với mà đối chiếu thông qua trung tâm Ngoài số trờng hợp, tuỳ khoản chuyển tiền điện tử mà có ngân hàng trung gian Để ngày thuận tiện nâng cao hiệu chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Việt Nam em tiếp tục phát triển ti Đầu vào toán: Đó chứng từ giấy chứng từ điện tử Chứng từ kế toán ngân hàng văn bản, vật mang tin chứng minh pháp lý việc phát sinh thực hoàn thành nghiệp vụ kinh tế làm để hạch toán vào loại sổ sách kế toán ngân hàng Trong chứng từ giấy gồm chứng từ khách lập chứng từ ngân hàng lập Chứng từ khách lập chứng từ đơn vị, tổ chức, cá nhân khách hàng ngân hàng lập, nộp vào ngân hàng để thực toán chi trả (bằng tiền mặt chuyển khoản) ví dụ nh khách hàng lập nộp vào ngân hàng giấy nộp tiền, séc lĩnh tiền mặt, giấy uỷ nhiệm chi, Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp Chứng từ ngân hàng lập chứng từ cán ngân hàng lập Ví dụ nh giấy báo nợ toán séc chuyển tiền, th tín dụng, séc bảo chi, toán thẻ ngân hàng phát hành, báo nợ giấy tờ quan trọng cho chi nhánh, khoản chuyển nợ việc toán mua sắm tài sản cố định, Khi kế toán ngân hàng có trợ giúp máy tính điện tử chứng từ truyền thống giấy mà phải có loại chứng từ kế toán thích hợp chứng từ điện tử Chứng từ điện tử chứng minh liệu thông tin vật mang tin (băng từ, đĩa từ, loại thẻ toán ) nghiệp vụ kinh tế, tài phát sinh thực hoàn thành, nh lệnh chuyển Có, lệnh chuyển Nợ, lệnh huỷ lệnh chuyển Nợ Ta phải ý có số nghiệp vụ đòi hỏi phải có chứng từ giấy để minh chứng cho nghiệp vụ kinh tế phát sinh không đợc dùng chứng từ điện tử Nh nghiệp vụ phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, nghiệp vụ huy động tiền gửi tiết kiệm, nghiệp vụ cho vay Đầu toán: Chơng trình sau xử lý đầu vào nói cho báo cáo sau: - Lệnh chuyển Có - Lệnh chuyển Nợ - Lệnh huỷ lệnh chuyển Nợ - Yêu cầu huỷ lệnh chuyển Có - Báo cáo chuyển tiền ngày / / - Báo cáo chuyển tiền đến ngày / / - Báo cáo chuyển tiền điện tử tháng năm - Sao kê số d tài khoản chuyển tiền điện tử đến chờ xử lý tháng năm Ngoài phát sinh số điện thông báo biên sau : - Điện thông báo từ chối yêu cầu huỷ lệnh chuyển Có - Điện tra soát Chuyển tiền điện tử Chuyên đề tốt nghiệp - Điện yêu cầu xác nhận lệnh chuyển tiền có giá trị cao - Điện xác nhận lệnh chuyển tiền có giá trị cao - Điện thông báo chấp nhận/ Từ chối lệnh chuyển tiền - Biên cố kỹ thuật chuyển tiền điện tử - Biên chuyển tiền(Thừa/ Thiếu/ Sai sót) - Đề nghị huỷ lệnh chuyển tiền (dùng cho khách hàng) Các báo cáo Trung tâm xử lý: - Bảng đối chiếu chuyển tiền ngày / / - Bảng đối chiếu chuyển tiền đến ngày / / - Bảng kê chuyển tiền trung tâm toán nhận đợc ngày / / - Bảng kê chuyển tiền trung tâm toán chuyển ngày / / - Sao kê chi tiết chuyển tiền đến chờ xử lý - Bảng tổng hợp đối chiếu doanh số chuyển tiền đơn vị NHNo & PTNT Việt Nam ngày / / - Bảng tổng hợp đối chiếu doanh số chuyển tiền đến đơn vị NHNo & PTNT Việt Nam ngày / / Sự liên kết với module khác : Nếu với liệu đầu vào nh cha đủ kiện để kết xuất báo cáo cho đầu Chính mà có liên kết module khác để kiểm tra liệu nh lấy liệu đầu module làm đầu vào chơng trình này, đồng thời đầu chơng trình lại đầu vào chơng trình khác Ví dụ nh chơng trình kế toán giao dịch Chơng trình thực giao dịch với khách hàng trực tiếp nhận lệnh chuyển tiền từ ngời phát lệnh, đầu chơng trình liệu, liệu đợc chuyển sang chơng trình chuyển tiền điện tử để xử lý Sau xử lý xong liệu lại đợc chuyển trả lại cho chơng trình kế toán giao dịch để xử lý trả tiền cho ngời thụ hởng (nếu lệnh chuyển Có) thu tiền từ ngời nhận lệnh (nếu lệnh chuyển Nợ) Chuyển tiền điện tử 10 Chuyên đề tốt nghiệp Lệnh chuyển tiền đến kiểm tra ký hiệu mật chuyển tình trạng "6NK_duyệt duyệt đúng", đồng thời đợc cấp số thứ tự lệnh đến liên tục Số thứ tự đến đợc sử dụng để in tra cứu lệnh chuyển tiền đến cần đợc kiểm tra thờng xuyên Nếu kiểm tra phát sai yếu tố ( yếu tố bảo mật ), tiến hành tra soát đơn vị gửi Trờng hợp sai ký hiệu mật phải liên hệ trực tiếp với TTXL qua điện thoại để giải kịp thời Để việc kiểm soát đợc dễ dàng, liệu đợc thể gồm lệnh chuyển tiền đến ngày làm việc thời Thao tác: - Nhập khoá chữ ký điện tử Chuyển tiền điện tử 65 Chuyên đề tốt nghiệp - Nhập số bút toán cần kiểm soát, liệu lệnh chuyển tiền tự động đợc cập nhật - Nhẫn phím Kiểm tra KHM, chơng trình tự động kiểm tra chữ ký điện tử Nếu Duyệt (khi TT Lệnh =6), sai Gửi lại (TT= *) b/ Xử lý lệnh chuyển tiền lỗi Khi lệnh chuyển tiền gửi trung tâm, có lỗi sai Seri, sai số hiệu NH, sai khoá điện tử trung tâm gửi lại File thông báo lỗi Căn vào thông báo lỗi cụ thể để tiến hành xử lý Chức năng: Kế toán Chuyển tiền Thao tác: Nhập số chứng từ cách kích vào lệnh danh sách thả xuống (chơng trình tự động liệt kê lệnh chuyển lỗi kế toán kiểm soát gửi lại) Khi liệu lệnh lỗi tự động cập nhật Kế toán chuyển tiền nhập thông báo lỗi để gửi lại NHA để xem xét lại c/ In báo cáo chuyển tiền đến Hàng ngày in bảng báo cáo chuyển tiền đến ( bao gồm tất lệnh chuyển tiền đến ngày) Chức năng: Kế toán chuyển tiền Chuyển tiền điện tử 66 Chuyên đề tốt nghiệp 4/ Menu kiểm soát đối chiếu Mục đích: Tạo báo cáo đối chiếu với TTTT Lệnh chuyển tiền ngày Giao diện chính: a/ Tạo báo cáo chuyển tiền Đi+Đến ngày Có thể thực chơng trình nhiều lần ngày để tạo báo cáo phát sinh chuyển tiền gửi TTXL Số liệu báo cáo đợc tạo tính đến thời điểm thực chơng trình Báo cáo tạo đợc Kiểm soát Tính ký hiệu mật trớc tự động chuyển TTXL Chức năng: Kế toán Kiểm soát Thao Tác : Chuyển tiền điện tử 67 Chuyên đề tốt nghiệp - Nhập ngày tháng cần tạo báo cáo, sau nhấn Enter, chơng trình tự động cập nhật liệu lệnh chuyển tiền đợc tạo ngày (Lệnh có TT 5) - Muốn tạo báo cáo đối chiếu cho lệnh kích vào lệnh nhấn phím thực b/ Tính ký hiệu mật cho BCĐC Tính ký mật sau lần tạo BCPS trớc gửi TTXL Thao tác: Muốn tính ký hiệu mật cho Lệnh kích vào lệnh nhấn phím thực 5/ Menu tra soát Mục đích: Thực tra soát trả lời tra soát NHA NHB Chuyển tiền điện tử 68 Chuyên đề tốt nghiệp a/ Nhập th tra soát Mục đích: Công việc CT_viên đảm nhận dùng tra soát ngân hàng đối phơng vấn đề có liên quan đến lệnh chuyển tiền Chức năng: Kế toán Chuyển tiền Thao tác: - Nhập số chứng từ ( số chứng từ không tồn CSDL không tra soát đợc) Khi liệu tự động cập nhật - Kế toán chuyển tiền kiểm tra Lệnh xác nhập vào nội dung cần tra soát nhấn phím Đồng ý b/ Vào trả lời th tra soát Các thao tác thực tơng tự nh lệnh tra soát Chức năng: Kế toán Chuyển tiền c/ Kiểm tra th tra soát & trả lời Để điện tra soát hợp lệ cần kiểm soát tính kí hiệu mật cho lệnh tra soát Việc kiểm soát đợc thực tự động phần mềm, NK_duyệt chấp nhận cho lệnh chuyển chuyển trả cho CT_viên chỉnh sửa lại Sau kiểm soát lệnh tra soát tình trạng lệnh : "3 - Kiểm soát thoái " "4 - Kiểm soát duyệt " Các lệnh có tình trạng "4" đợc tự động chuyển TTXL Chức năng: Kế toán Kiểm soát Chuyển tiền điện tử 69 Chuyên đề tốt nghiệp Thao tác: - Nhập số thứ tự lệnh tra soát, chơng trình tự động cập nhật liệu - Nếu NK_duyệt duyệt nhấn phím Đồng ýnếu không nhấn phím huỷ bỏ - Nếu muốn in điện tra soát nhấn phím in Chuyển tiền điện tử 70 Chuyên đề tốt nghiệp 6/ Menu xác nhận, từ chối lệnh chuyển tiền Mục đích: Xác nhận trả lời xác nhận lệnh chuyển tiền có nghi ngờ, lệnh chuyển tiền giá trị cao từ chối Lệnh chuyển tiền nhiều nguyên nhân nh nói phần Menu nh sau: a/ Xác nhận thông tin: Mục đích: Xác nhận lệnh chuyển tiền giá trị cao Chức năng: Kế toán chuyển tiền Thao tác: - Kế toán chuyển tiền nhập vào số chứng từ, chơng trình tự động cập nhật số liệu Lệnh (số thứ tự tình trạng tra soát đợc tự động cập nhật) - Nhập nội dung yêu cầu xác nhận - Nhấn phím Đồng ý Chuyển tiền điện tử 71 Chuyên đề tốt nghiệp 7/ Menu tra cứu số liệu: Mục đích: Giúp nhân viên tra cứu nhanh lệnh chuyển tiền cần thiết Menu gồm: Chuyển tiền điện tử 72 Chuyên đề tốt nghiệp a/ Tra cứu lệnh chuyển tiền ngày Chuyển tiền điện tử 73 Chuyên đề tốt nghiệp Phục vụ công tác tra cứu số liệu phát sinh ngày, xem tình trạng lệnh chuyển tiền, tra cứu nhanh theo điều kiện lọc Thao tác: Nhập ngày cần tra soát Lựa chọn phơng thức cần tra soát Có phơng thức tra soát sau: a Tra cứu lệnh chuyển tiền cha chuyển đi, chọn Lệnh cha b Tra cứu lệnh chuyển tiền gửi đi, chọn Đã gửi c Tra cứu lệnh chuyển tiền đến, chọn Lệnh đến e Tra cứu tất lệnh chuyển tiền, chọn Tất f Tra cứu lệnh chuyển tiền cha KS đến, chọn Cha kiểm soát đến b/ Tra cứu lệnh chuyển tiền năm Tơng tự nh phần tra cứu lệnh chuyển tiền ngày c/ Tra cứu BC đối chiếu Mục đích: Tra cứu thông tin lệnh chuyển tiền tạo báo cáo đối chiếu Chuyển tiền điện tử 74 Chuyên đề tốt nghiệp d/ Tra cứu lệnh chuyển tiền đến lỗi Mục đích: Tra cứu thông tin lệnh chuyển tiền bị lỗi Thao tác: thực nh Kết luận Trong thời đại bùng nổ thông tin nhu cầu sử dụng ứng dụng tin học để xử lý thông tin nhu cầu cấp thiết Ngoài việc tiếp nhận công nghệ sử dụng phần mềm có sẵn, cần phải có chơng trình ứng dụng Trong năm trở lại nghành công nghệ phần mềm nớc ta có bớc ngoặt lớn, sản phẩm phần mềm phục vụ nớc mà có hớng xuất nớc tới hoàn thiện khu công nghệ cao Láng Hoà Lạc thu hút đợc nhiều lập trình viên có đẳng cấp quốc tế cho sản phẩm phần mềm ngày có chất lợng cao đa Việt Nam trở thành nớc xuất phần mềm tầm cỡ khu vực nh giới Những ứng dụng tin học phục vụ tốt cho hoạt động phát triển kinh tế xã hội mang lại hiệu kinh tế cao Đặc biệt lĩnh vực quản lý có nhiều trơng trình đạt tới trình độ cao, đáp ứng đợc nhu cầu cho ngời sử dụng Việc tin học hoá công tác quản lý nói chung vấn đề Xây dựng hệ thống chuyển tiền điện tử nói riêng đợc tiến hành mạnh mẽ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Chuyển tiền điện tử 75 Chuyên đề tốt nghiệp Do thời gian trình độ có hạn sinh viên thực tập, mà chơng trình tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc đóng góp qúy báu thầy cô giáo v bạn đọc Cuối xin trân thành cảm ơn thầy giáo: TS Lê Văn Luyện, ông TS Khúc Quang Huy trình thực tập hoàn thiện đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị phòng Kế toán phòng Kế hoạch Quản lý rủi ro thuộc Sở QLV KDNT NHNo&PTNTVN tận tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi trình thực tập Tài liệu tham khảo 1/ Ths Trần Công Uẩn, Giáo trình sở liệu, NXB Thống kê, Hà Nội,2000 2/ Ts Trơng Văn Tú_ Ts Trần Thị Song Minh, Giáo trình Hệ thống thông tin quản lý, NXB Thống kê, Hà Nội,2000 3/ Giáo trình kế toán ngân hàng, NXB Thống kê 2002 4/ Báo cáo thờng niên NHNo&PTNTVN 2002-2003 5/ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNTVN 6/ Tài liệu chuyển tiền điện tử Trung tâm toán NHNo&PTNTVN Chuyển tiền điện tử 76 Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục Đề mục Trang Lời mở đầu Chơng I cần thiết nội dung toán chuyển tiền điện tử I Sự cần thiết lý chọn đề tài 1/ Sự cần thiết ý nghĩa nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt 2/ Các hình thức toán không dùng tiền mặt 3/ Các phơng thức toán chi nhánh hệ thống II/ Nội dung phơng thức chuyển tiền điện tử Đầu vào toán: Đầu toán: Sự liên kết với module khác : Mục đích toán : 10 11 Chuyển tiền điện tử 77 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng II giới thiệu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam khảo sát thực tế 12 I Giới thiêu NHNo&PTNT VN Sơ lợc trình hình thành phát triển NHNo&PTNT VN 2.1.1 Giới thiệu chung 2.1.2 Chức hoạt động NHNo&PTNT VN 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN năm 2000 - 2004 2.1.4 Tình hình tin học 12 12 II Khảo sát thực tế 20 1/ Một số thuật ngữ dùng chuyển tiền điện tử 20 2/ Các bên tham gia chuyển tiền điện tử 24 3/ Phạm vi áp dụng 24 4/ Quy định loại lệnh chuyển tiền 24 5/ Thời điểm khống chế chuyển tiền điện tử 24 6/ Quy trình nghiệp vụ CTĐT 25 7/ Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền 28 8/ Kiểm soát đối chiếu 30 9/ Điều chỉnh sai sót 32 10/ Trờng hợp huỷ lệnh chuyển tiền 35 11/ Báo cáo chuyển tiền điện tử 37 12/ Các biểu mẫu 38 CHƯƠNG III Hệ thống chuyển tiền điện tử 47 I Sơ đồ chức năng, sơ đồ luồng thông tin hệ thống 47 Sơ đồ chức hệ thống 47 Chuyển tiền điện tử 78 12 13 15 20 Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ luồng thông tin hệ thống 48 II Một số thuật toán chơng trình 50 Thuật toán chơng trình 50 Thuật toán xử lý từ chi nhánh đến trung tâm 51 Thuật toán xử lý liệu TTTT 52 III Giao diện hệ thống 53 Hệ thống 53 Đăng ký số hiệu ngân hàng 58 Menu xử lý NHA 64 Menu kiểm soát đối chiếu 67 Menu tra soát 68 Menu xác nhận, từ chối lệnh chuyển tiền 71 Menu tra cứu số liệu 72 Kết luận 75 Tài liệu tham khảo 75 Mục lục 77 Chuyển tiền điện tử 79 [...]... việt nam 1 Sơ bộ quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 1.1.Giới thiệu chung Thành lập ngày 26/3/1988 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, đến Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHN0) là ngân hàng thơng mại quốc doanh không chỉ giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong. .. tốt nghiệp 4 Mục đích của bài toán : Xây dựng một chơng trình cho phép thực hiện và quản lý một chu trình khép kín từ đầu đến kết thúc một quan hệ chuyển tiền điện tử trong NHNo & PTNT Việt Nam Chuyển tiền điện tử 11 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng II: Giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam và khảo sát thực tế I/ giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt. .. ngân hàng nằm trung gian chuyển tiền giữa ngân hàng A và ngân hàng B Tuỳ từng khoản chuyển tiền điện tử mà có thể có một hoặc một số ngân hàng trung gian - Ngân hàng gửi lệnh: Là ngân hàng A hoặc ngân hàng trung gian gửi lệnh chuyển tiền tới một ngân hàng tiếp theo để thực hiện lệnh chuyển tiền của ngời phát lệnh - Ngân hàng nhận lệnh: Là ngân hàng trung gian hoặc ngân hàng B nhận đợc lệnh chuyển tiền. .. nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNO & PTNT Việt Nam) thành lập theo quyết định số 55/QĐ/HĐQT-02 ngày 22 tháng 03 năm 2001 của hội đồng quản trị và NHNo & PTNT Việt Nam II/ Khảo sát thực tế 1/ Một số thuật ngữ dùng trong chuyển tiền điện tử - Ngời phát lệnh: Chuyển tiền điện tử 20 Chuyên đề tốt nghiệp Là tổ chức hoặc cá nhân gửi lệnh chuyển tiền đến ngân hàng để thực hiện việc chuyển tiền điện tử. .. xác cao Thông tin qua mạng diện rộng các phòng ban có thể gửi và nhận th từ, công văn và các tài liệu có liên quan với tốc độ cao và tính bảo mật cao Điều này giúp rất nhiều trong việc giao dịch và tìm kiếm đối tác Trung tâm công nghệ thông tin Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn việt Nam (gọi tắt là Trung tâm công nghệ thông tin) là đơn vị hạch toán sự nghiệp phụ thuộc ngân hàng Nông nghiệp. .. có tài khoản tại ngân hàng B một số tiền xác định và ghi Có cho tài khoản của ngời phát lệnh tại ngân hàng A về số tiền đó - Lệnh chuyển Có: Là lệnh chuyển tiền của ngời phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản của ng- ời phát lệnh tại ngân hàng A một số tiền xác định và ghi Có cho tài khoản của ngời nhận lệnh tại ngân hàng B về số tiền đó - Lệnh chuyển tiền giá trị cao: Là lệnh chuyển tiền có số tiền bằng hoặc... chức năng kiểm soát phần hành nghiệp vụ cụ thể theo quy định 2 /Các bên tham gia trong chuyển tiền điện tử - Đơn vị chuyển tiền: Là các chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam tham gia chuyển tiền điện tử - Trung tâm thanh toán và dữ liệu NHNo & PTNT Việt Nam (TTTT): chịu trách nhiệm tổ chức quản lý, kiểm soát, hạch toán, đối chiếu nghiệp vụ chuyển tiền điện tử và có thể thực hiện các nghiệp vụ khác theo quy định... trình nghiệp vụ chuyển tiền điện tử có quy định trình tự trình tự xử lý kiểm soát, hạch toán kế toán các chuyển tiền thanh toán trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam và áp dụng với các chuyển Có, chuyển Nợ có uỷ quyền bằng tiền đồng Việt Nam 4/ Quy định các loại Lệnh chuyển tiền: - Đối với khách hàng: Để thực hiện chuyển tiền Nợ các bên khách hàng phải ký hợp đồng chuyển Nợ và thông báo bằng văn bản cho các. .. thì các đơn vị phải đối chiếu số liệu trên đó với các lệnh chuyển tiền đi và các lệnh chuyển tiền đến, các báo cáo chuyển tiền đi và các báo cáo chuyển tiền đến trong ngày Nếu số liệu khớp đúng mới đợc phép lu trữ Chú ý: Trong quá trình đối chiếu, tại các đơn vị có thể xẩy ra các sai sót nh thừa, thiếu Lệnh chuyển tiền, các yếu tố trên lệnh không khớp đúng, sự cố kỹ thuật hoặc truyền tin thì các đơn vị. .. hàng Mức giá trị cao đó có thể thay đổi tuỳ theo tình hình thực tế - Chuyển tiền khẩn là chuyển tiền Có mà khách hàng yêu cầu chuyển tiền ngay mà không phụ thuộc vào chuyển tiền cao hay thấp Nên khi nhận đợc chuyển tiền giá trị cao các chi nhánh phải u tiên xử lý ngay Chuyển tiền điện tử 24 Chuyên đề tốt nghiệp 5/ Thời điểm khống chế chuyển tiền điện tử: - Thời điểm ngừng nhận các chứng từ chuyển tiền