Giải pháp nâng cao nghiệp vụ hoạt động huy động vốn tại ngân hàng công thương tỉnh hà tây

www.luanvan.online LỜI MỞ ĐẦU Việc huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, hoạt động tổ chức tín dụng góp phần không nhỏ việc thu hút lượng vốn lớn doanh nghiệp vay, thực tái đầu tư thúc đẩy kinh tế phát triển Đây hoạt động truyền thống, chủ yếu Ngân hàng Chính vậy, kết huy động vốn sử dụng vốn tổ chức tín dụng cao hay thấp có ảnh hưởng không tồn phát triển thân tổ chức tín dụng mà tác động trực tiếp đến kinh tế, đặc biệt kinh tế vừa bước khỏi chế bao cấp khởi sắc bước đầu đổi nước ta Hoà với công việc đổi chung đất nước, góp phần vào thành tựu đạt thập niên qua, ngành Ngân hàng phải vượt qua không khó khăn để phấn đấu cho mục tiêu phát triển đất nước Vì mục tiêu này, không khác mà hệ thống Ngân hàng phải trở thành bàn đạp vững cho kinh tế Tuy nhiên, 10 năm đổi chưa phải nhiều, Ngân hàng phải giải nhiều khó khăn trước mắt mà vấn đề cộm hiệu công tác huy động vốn ngân hàng Là phận cấu thành guồng máy hệ thống ngân hàng Ngân hàng Thương mại Quốc doanh - Ngân hàng Công Thương Tỉnh Hà Tây góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Việt Nam nói chung khu vực Tỉnh Hà Tây nói riêng Song không tránh khỏi khó khăn chung Nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn để củng cố tồn phát triển ngân hàng, vấn đề quan tâm Ngân hàng Công Thương Tỉnh Hà Tây hệ thống ngân hàng Chính vậy, thời gian thực tập Ngân hàng Công Thương mại Hà Tây, em mạnh dạn sâu tìm hiểu hoàn thành đề tài: "Giải luanvan.online Page www.luanvan.online pháp nâng cao nghiệp vụ hoạt động huy động vốn Ngân Hàng Công Thương Tỉnh Hà Tây" Với cấu trúc sau: Chương I: Một số lý luận nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Thương mại Chương II: Thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng Công Thương tỉnh Hà Tây Chương III: Giải pháp nâng cao công tác nghiệp vụ huy động vốn Ngân hàng Công Thương tỉnh Hà Tây Do thời gian có hạn, vấn đề lại phức tạp đa dạng, khả chuyên môn kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, nên em trình bày chuyên đề khó tránh khỏi sai sót, mong có bổ xung, góp ý hướng dẫn thầy, cô sở nơi em thực tập luanvan.online Page www.luanvan.online CHƯƠNG I MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại (NHTM) ngành công nghiệp đời sớm Ở Mỹ Ngân hàng thương mại thành lập năm 1782, trước Hiến pháp liên bang thông qua nhiều Ngân hàng thương mại thành lập từ năm 1800 đến hoạt động Ở nước, luật Ngân hàng thương mại có quy định khác nhau, người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động Ngân hàng thị trường tài để đưa cách hiểu Ngân hàng thương mại Ở Pháp, theo luật ngân hàng hàng năm 1941 "được coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính" Hay Ấn Độ, luật ngân hàng năm 1950 bổ sung năm 1959 nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay, tài trợ, đầu tư" Và theo luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: "Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hàng nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm " Để hiểu Ngân hàng thương mại có nhiều định nghĩa khác nhau, ta thấy Ngân hàng thương mại trung gian tài để hiểu Ngân hàng thương mại để phân biệt Ngân hàng thương mại luanvan.online Page www.luanvan.online với trung gian tài khác như: Các Công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư gọi chung tổ chức phi ngân hàng cần phải dựa tính chất Ngân hàng thương mại là: Ngân hàng thương mại nơi nhận tiền ký thác, tiền ký gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu vá dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Ngân hàng Công thương NHTM quốc doanh tức đặc điểm NHTM ngân hàng Công thương có đặc điểm khác Nhà nước tài trợ nguồn vốn chủ sở hữu Ở Việt Nam, theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng (TCTD) Quốc Hội thông qua tháng 12 năm 1997 có nêu: "Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán" Luật nêu ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tổ chức mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam bao gồm hai cấp: Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung Ương, Ngân hàng thương mại đời với tính chất nhận tiền gửi, sử dụng vào nhiệm vụ cho vay, chứng khoán dịch vụ khác ngân hàng, ngày thể rõ vai trò phát triển kinh tế Với chức mình, Ngân hàng thương mại giữ vai trò quan trọng kinh tế thể qua nội dung sau: 1.1.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi ích cần có người đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thông qua hoạt động tín dụng, luanvan.online Page www.luanvan.online Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội 1.1.2 Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Bước sang chế thị trường, đòi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng làm biến đổi hoạt động ruỗng lát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nước tiên tiến Điều thực vốn tự có doanh nghiệp ỏi Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cường nguồn vốn lưu động doanh nghiệp Một vấn đề mối lo thường trực doanh nghiệp Một khía cạnh khác đòi hỏi có mặt tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Đó ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với phát triển khoa học kỹ thuật - công nghệ cao Đặc biệt điều kiện nước ta thiếu nhiều chuyên gia đầu ngành, cán có lực công nhân lành nghề 1.1.3 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) NHCT Nhà nước cấp vốn cho hoạt động sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạt luanvan.online Page www.luanvan.online động tín dụng toán Ngân hàng thương mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thương mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu 1.1.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thông qua hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động toán xuất nhập thông qua Ngân hàng thương mại thực vai trò điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng Ngân hàng Công thương - Ngân hàng Thương mại quốc doanh, có chức trung gian tín Ngân hàng thương mại thể qua sơ đồ luân chuyển vốn sau: Sơ đồ 1: Sơ đồ luân chuyển vốn Cá nhân doanh Gửi tiền luanvan.online nghiệp Uỷ thác đầu tư Ngân hàng Cho vay thươn Cá nhân doanh g mại nghiệp Page www.luanvan.online Đầu tư Với chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại làm "cầu nối" người thừa vốn người thiếu vốn không đem lại lợi ích cho người dư thừa vốn người thiếu vốn mà đem lại lợi ích kinh tế cho thân kinh tế Đối với ngân hàng, họ tìm lợi nhuận cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới, 80% lợi nhuận Ngân hàng Công thương - Ngân hàng thương mại Quốc Doanh thông qua hoạt động cho vay Lợi nhuận sở cho Ngân hàng thương mại tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình sản xuất thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức này, Ngân hàng biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh Đây chức quan trọng Ngân hàng thương mại, định trì phát triển Ngân hàng đồng thời sở để thực chức sau: 1.2.2 Chức trung gian toán Chức trung gian toán có nghĩa ngân hàng đứng toán hộ cho khách hàng cách chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác theo yêu cầu họ Thông qua chức Ngân hàng đóng vai trò người "thủ quỹ" cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng người giữ tiền khách hàng, chi tiền hộ cho khách hàng Nền kinh tế thị trường phát triển chức ngân hàng ngày mở rộng luanvan.online Page www.luanvan.online Thông qua chức trung gian toán, hệ thống Ngân hàng thương mại góp phần phát triển kinh tế Khi khách hàng thực toán qua ngân hàng làm giảm rủi ro, giảm chi phí toán cho khách hàng đồng thời tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng nhanh hơn, làm cho hiệu sử dụng vốn khách hàng tăng Đối với Ngân hàng thương mại chức góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng thông qua việc thu lệ phí toán Hơn nữa, lại tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở để hình thành chức tạo tiền Ngân hàng thương mại 1.2.3 Chức tạo tiền Đây hệ hai chức hoạt động ngân hàng: Từ số dự trữ ban đầu thông qua trình cho vay toán chuyển khoản ngân hàng lượng tiền gửi tạo lớn so với lượng dự trữ ban đầu gấp nhiều lần, gọi trình tạo tiền hệ thống ngân hàng Một ngân hàng sau nhận tiền gửi, tài khoản tiền gửi khách hàng ngân hàng có số dư Với số tiền sau để lại khoản dự trữ bắt buộc, ngân hàng sư đem đầu tư, cho vay từ chuyển sang vốn tiền gửi ngân hàng khác Với vòng quay vốn thông qua chức tín dụng toán ngân hàng Ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền VỐN - TẦM QUAN TRỌNG CỦA VỐN HUY ĐỘNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Vốn Ngân hàng thương mại Vốn Ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ Ngân hàng thương mại tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực luanvan.online Page www.luanvan.online dịch vụ kinh doanh khác Đối với NHCT NHTM quốc doanh nguồn vốn sở hữu Ngân hàng Nhà Nước cấp Nhưng vốn ngân hàng thể dạng: Nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động 2.1.1 Nguồn vốn chủ sỡ hữu Vốn chủ sở hữu Ngân hàng thương mại vốn tự có ngân hàng tạo lập thuộc sở hữu riêng ngân hàng, thông qua góp vốn chủ sở hữu hình thành từ kết kinh doanh Ở nước khác nhau, định nghĩa vốn tự có khác nét chung vốn tự có bao gồm thành phần sau: - Vốn góp chủ sở hữu để thành lập mở rộng doanh nghiệp - Các quỹ dự trữ hình thành trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng theo chế tài định chủ sở hữu vốn như: Quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài - Lợi nhuận tạo từ hoạt động kinh doanh chưa sử dụng - Các khoản nợ coi vốn Vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lạ điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tính chất ổn định, thực chức thành lập, chức bảo vệ điều chỉnh hoạt động ngân hàng Trong tổng nguồn vốn ngân hàng, vốn tự có ngân hàng chiếm 10%, vốn ký thác ngân hàng khoảng 90% Các Ngân hàng Trung Ương quy định mức vốn tự có ngân hàng lớn 8% tổng tài sản có rủi ro quy đổi, điều muốn nói lên chức chủ yếu khối lượng giới hạn vốn chủ sở hữu xem tài sản bảo vệ cho người gửi tiền Chức bảo vệ không xem bảo đảm toán cho người gửi tiền ngân hàng vỡ nợ, mà góp phần luanvan.online Page www.luanvan.online trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản có dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe doạ thua lỗ, để tiếp tục hoạt động Ngoài việc cung cấp tảng cho hoạt động để bảo vệ người gửi tiền Chức điều chỉnh xác định cho vốn chủ sở hữu Ngân hàng thương mại Dựa mức vốn tự có ngân hàng, quan quản lý xác định, điều chỉnh hoạt động cho ngân hàng ví dụ ngân hàng cho khách hàng lớn vay không 15% vốn tự có ngân hàng Nếu ngân hàng cho vay số ảnh hưởng đến hoạt động an toàn ngân hàng 2.1.2 Nguồn vốn huy động Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Nó giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ ký thác, nghiệp vụ khác dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lãi đến kỳ hạn (nếu tiền gửi có kỳ hạn) khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức: Nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); nguồn vốn vay Ngoài vốn ngân hàng hình thành thông qua việc làm uỷ thác, đại lý cho tổ chức nước cung cấp phương tiện toán thẻ rút tiền tự động từ máy ATM, Nhìn chung nguồn vốn ngân hàng hình thành từ nhiều nguồn khác nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70% - 80% có tính biến động Nhất luanvan.online Page 10 www.luanvan.online phép khách hàng rút số dư tức ngân hàng thực khoản tín dụng với lãi suất nóng có khả dễ dàng thu hồi + Tài khoản thu nhập: Ngân hàng có phương pháp thu hút khách hàng mở tài khoản thu nhập Ngân hàng cách cho họ hưởng dịch vụ ưu đãi như: khách hàng rút số dư cho phép ngân hàng néu khách hàng có thu nhập hàng tháng từ 2.500.000 đồng trở lên Để thu hút khối lượng khách hàng có thu nhập cao Ngân hàng nên có quan hệ với Công ty Bảo hiểm Bởi vì, Công ty thường trả thu nhập cho nhân viên hình thức chuyển tiền qua tài khoản ngân hàng, thu nhập nhân viên thường cao Đó thị trường mà Ngân hàng cần có biện pháp thu hút Với việc mở rộng hình thức huy động trên, chi nhánh bước khắc phục khó khăn thiếu vốn Thiếu vốn dài hạn, thiếu vốn ngoại tệ * Còn hình thức huy động phát hành giấy tờ có giá có thuận lợi chi nhánh có nguồn vốn ổn định, giúp chủ động kinh doanh Do thời gian tới chi nhánh cần có biện pháp để huy động từ hình thức phần lý luận nêu, để phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phụ thuộc vào yếu tố; cho phép Ngân hàng Nhà nước uy tín ngân hàng phát hành Như phía chủ quan ngân hàng, ngân hàng cần phải tạo uy tín thị trường việc phát hành bán giấy tờ có giá thị trường thực 2.2 Có sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản Ngân hàng Tại NHCT - HT nay, sách khách hàng thực đúng, song sách chưa phong phú hấp dấn với khách hàng Đối với khách hàng lớn, khách hàng mang nhiều lợi nhuận cho NHCT - HT sách chưa thực đáp ứng yêu cầu khách hàng Chính luanvan.online Page 52 www.luanvan.online sách khách hàng chưa có tính cạnh tranh, đồng thời nguồn vốn NHCTHT nhỏ khó đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ có uy tín chưa tiếp cận nhiều Qua đánh giá, phân tích thực trạng em xin đưa sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản ngân hàng 2.2.1 Đối với thủ tục mở tài khoản chi nhánh NHCT- HT nên giảm bớt thủ tục phiền hà cho khách hàng tổ chức kinh tế, khách hàng người không cư trú Chẳng hạn: chi nhánh yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng mang theo định thành lập Công ty giấy phép đầu tư quan có thẩm quyền Việt Nam cấp Văn định phân công chủ tài khoản kế toán trưởng Nếu chi nhánh tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức kinh tế không cư trú mở tài khoản, chi nhánh thu hút thêm nguồn ngoại tệ 2.2.2 Mở rộng loại hình dịch vụ ngân hàng Dịch vụ ngân hàng công cụ để chi nhánh khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản chi nhánh Để thực chi nhánh cần cho khách hàng hưởng dịch vụ ưu đãi, thuận tiện như: * Đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi ngoại tệ, chi nhánh cần có sáh ưu đãi với họ trình sử dụng tài khoản như: khách hàng rút ngoại tệ khỏi tài khoản, muốn chuyển thành VNĐ ngân hàng mua ngoại tệ với giá cao giá Ngân hàng mua khách hàng bên mua giá bán ra, khách hàng phải trả phí (mức phí thấp) Với tài khoản tiền gửi ngoại tệ, Ngân hàng nên có sách ưu đãi với khách hàng lãi suất Hiện nay, dịch vụ chi nhánh cung cấp cho khách hàng hạn chế, dó dịch vụ chuyển tiền quốc tế chi nhánh chưa phát luanvan.online Page 53 www.luanvan.online triển, năm tới chi nhánh cần tăng cường, nguồn ngoại tệ để kịp thời thực nhu cầu toán quốc tế khách hàng Mặt khác cần phát huy công tác chuyển tiền nước Hiện nay, việc chuyển tiền nước ngân hàng chủ yếu toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nước Việc chuyển tiền điện tử chưa áp dụng thường xuyên chi phí dịch vụ lớn Đối với chi nhánh NHCT- HT, chủ yếu thực chuyển tiền qua Ngân hàng Nhà nước qua VietComBank Trong năm tới, để góp phần tăng huy động vốn từ tài khoản tiền gửi, chi nhánh nên áp dụng thường xuyên toán chuyển tiền điện tử để tạo thuận lợi cho khách hàng * Về phương thức mạng lưới phục vụ chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng Do vậy, chi nhánh cần triển khai hoạt động sau: Thứ chi nhánh thực chuyển tiền mặt theo yêu cầu khách hàng đến tận nơi trụ sở khách hàng nhận chứng từ thông qua việc khách hàng gọi điện đến, để thực nó, nhân viên dịch vụ tài khoản phải biết tượng tận khách hàng để tránh tình trạng giả mạo làm thời gian tiền bạc Ngân hàng Thứ hai bố trí phận toán viên phục vụ trả tiền cho khách hàng làm việc (dịch vụ trả tiền giờ) Hiện nay, khách hàng muốn rút tiền chi nhánh phải đến trước 4h30 phút Vì khách hàng muốn rút tiền không thực Do chi nhánh nên bố chí phận toán việc làm để khách hàng đến ngân hàng thấy thuận tiện Thứ ba đưa hệ thống rút tiền tự động ATM vào hoạt động Hệ thống ATM số ngân hàng Việt Nam áp dụng chưa phổ biến đăc biệt triển khai chi nhánh NHCT quận Đống Đa Với máy rút tiền tự động ATM chi nhánh thu hút nguồn vốn huy động từ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn luanvan.online Page 54 www.luanvan.online Thứ tư mở rộng mạng lưới hoạt động Để tiện cho khách hàng giao dịch, chi nhánh nên đặt phòng giao dịch nhỏ huyện lị nhiều Các phòng có hoạt động ngân hàng nhỏ Hoạt động đạo hàng ngày chi nhánh thông qua kết nối mạng nội Các giao dịch truyền chi nhánh, chi nhánh xử lý định thực cho nhân viên phòng giao dịch Đối với dịch vụ uỷ thác đầu tư, sang năm tới chi nhánh cần tăng cường nhận uỷ thác đầu tư để tăng nguồn vốn hoạt động chi nhánh * Bên cạnh dịch vụ trên, chi nhánh nên mở dịch vụ tư vấn như: Tư vấn mở, toán L/C, tư vấn hoạt động đầu tư tài Các hoạt động mặt tạo cho ngân hàng nguồn thu nhập mặt khác, ngân hàng tìm kiếm khách hàng 2.3 Nâng cao chất lượng đầu Qua phân tích tình trạng nợ hạn, thấy nợ hạn chi nhánh cao Đây trách nhiệm phận thu nợ (tín dụng) Bộ phận năm 2002 thu 25 tỷ, lượng nhỏ tổng dư nợ hạn Vì thời gian tới chi nhánh phải đẩy mạnh thu hồi việc ép khách hàng bán tài sản qua trung tâm đấu giá, khởi kiện số khách hàng chầy ỳ, phối hợp chặt chẽ với số quan hữu quan để xử lý khoản vay, đồng thời đề xuất với trụ sở xét miễn giảm lãi suất, bù đắp rủi ro cho số khách hàng vay Về phía cán thu nợ chi nhánh cần huấn luyện, đào tạo nâng cao nghiệp vụ thu nợ, để không giảm dư nợ hạn trước mà không để xảy phát sinh nợ hạn nợ tới nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng luanvan.online Page 55 www.luanvan.online Từ nhận thức đánh giá yếu tố người thành công hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng NHCTHT củng cố hoàn thiện tổ chức máy đặc biệt đổi chế quản lý, điều hành, tăng cường giám sát, kiểm tra nội bộ, quản lý tài tăng cường kỷ luật lao động quan tâm trọng Để phát huy kết đạt chi nhánh cần phải trọng đến công tác cán Đây khâu then chốt định thành công ngân hàng Ngân hàng cần đưa cán có lực vào vị trí trọng yếu, nắm giữ cương vị chủ chốt, có kế hoạch đào tạo cán bộ, có chế độ đãi ngộ thành tích chung Bên cạnh với đề án tổ chức cần tiếp tục triển khai, củng cố tổ chức máy nhân cấp theo hướng tinh giảm nâng cao hiệu hoạt động Cùng với hoạt động trên, chi nhánh nên trọng hoạt động đoàn thể nhằm tạo không khí thoải mái sau làm việc cho nhân viên Ngân hàng tổ chức thi cán nhân viên giỏi chi nhánh cho toàn nhân viên, "Cuộc thi phụ nữ đảm việc nhà giỏi việc nước", cán nam chi nhánh tổ chức thi thể thao nhằm khuyến khích động viên họ Qua thực tập tìm hiểu, em biết chi nhánh thiếu nhiều cán chủ chốt số cán nhận từ trụ sở đông Như năm tới việc tuyển chọn thêm đến nhân viên kế toán huy động vốn, chi nhánh cần phải có kế hoạch bổ xung thêm số cán chức danh: Nhân viên kiểm soát nội bộ, nhân viên xử lý rủi ro kinh doanh, nhân viên ngân quỹ, nhân viên tín dụng Số nhân viên tổng cộng bốn người yêu cầu tốt nghiệp đại học khối kinh tế có am hiểu luật, ngoại trừ nhân viên ngân quỹ cần tốt nghiệp trung cấp trở lên phải có độ tin cậy luanvan.online Page 56 www.luanvan.online Ngoài việc tuyển dụng, chi nhánh nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng thêm kiến thức cho cán công nhân viên chi nhánh như: * Với ban lãnh đạo cần có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng thêm kiến thức hành quản trị, tiếng anh để có thêm lý thuyết áp dụng vào thực tế * Với phòng ban lại cần đào tạo chuyên ngành Ngân hàng, ngoại thương, luật, tiếng anh cho số nhân viên Để thực hoàn thành giải pháp trên, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải sát cánh tập thể công nhân viên giải khó khăn công việc, thể tinh thần tập thể tình đoàn kết 2.5 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Từ nhận thức tầm quan trọng "phát triển công nghệ" để quốc tế hoá dịch vụ chiến lược cạnh tranh Ngân hàng NHCTHT cần phải có chiến lược công nghệ, bao gồm phần cứng nhất, phần mềm cập nhật, hệ thống mở có mạng thông tin viễn thông Trước mắt Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống E - Bank hệ thống kế toán huy động vốn toán qua Ngân hàng tầm quan trọng dịch vụ Ngân hàng 2.6 Đẩy mạnh chiến lược Marketing cho toàn hoạt động ngân hàng Trong thời gian gần lĩnh vực hoạt động Marketing phát triển bao trùm sang lĩnh vực dịch vụ Tuy hoạt động ngân hàng, bắt đầu vào năm 70 Mới coi phương pháp quản trị kinh doanh tổng hợp Hiện nay, Marketing ngân hàng nhiệm vụ quan trọng không nhân viên ngân hàng mà cán lãnh đạo Với vai trò Marketing NHCT- HT cần thực chương trình Marketing Một chương trình mà Ngân hàng có luanvan.online Page 57 www.luanvan.online thể áp dụng để mở rộng hoạt động huy động vốn dịch vụ Ngân hàng hoạt động thuyết trình, quảng cáo truyền hình Ngân hàng áp dụng phương pháp thuyết trình doanh nghiệp việc thành lập đội đặc biệt giới thiệu sản phẩm Ngân hàng, họ đến doanh nghiệp liên hệ, xin phép thuyết trình tiện ích dịch vụ mà Ngân hàng đưa Với phương pháp tiếp cận trực tiếp khách hàng, Ngân hàng thu thập thông tin nhu cầu khách hàng qua việc lấy ý kiến trực tiếp họ dịch vụ Ngân hàng Từ đó, Ngân hàng có giải pháp cải tiến dịch vụ, mở rộng thị trường khách hàng Hiện theo em biết, phương pháp thuyết trình công cụ hoạt động Marketing tổ chức phi Ngân hàng ngành bảo hiểm MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHÀ NƯỚC VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.1 Đối với Nhà nước 3.1.1 Tạo môi trường pháp lý đồng ổn định Nhà nước thông qua quan Lập pháp, Hành pháp, Tư pháp cần xây dựng hệ thống pháp lý đồng Luật Ngân hàng với luật khác (Luật thương mại, Luật doanh nghiệp ) Việc ban hành không tạo niềm tin dân chúng qua luật pháp, mà giúp ngân hàng hoạt động có hiệu 3.1.2 Tạo môi trường tâm lý Yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hoá dân tộc, đất nước có ảnh hưởng đến phương pháp tập trung huy động vốn, vấn đề cần phải tính đến trình xây dựng sách xây dựng biện pháp huy động vốn phù hợp Chính Nhà nước cần có chương trình giáo dục tuyên truyền với quy mô toàn quốc, nhằm làm thay đổi quan điểm người dân việc giữ tiền nhà, xoá bỏ luanvan.online Page 58 www.luanvan.online tâm lý e ngại, thích tiêu dùng tích luỹ người dân Qua tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn hệ thống ngân hàng 3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Một nguyên nhân gây tình trạng nợ hạn Ngân hàng thương mại từ phía doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Để giảm bớt khó khăn cho Ngân hàng thương mại,Nhà nước cần: Thực kiểm soát quản lý chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kế toán bắt buộc 3.1.4 Bảo đảm môi trường kinh tế ổn định Môi trường kinh tế không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu huy động sử dụng vốn ngân hàng Vì Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Tháo gỡ vướng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thương mại Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 10 năm 1998, thay hai Pháp lện Ngân hàng ban hành từ năm 1990 Đến có hàng chục văn luanvan.online Page 59 www.luanvan.online luật: Nghị định, Quyết định, Thông tư hướng dẫn thi hành hai Luật Ngân hàng ban hành Song loạt chế lãi suất tỷ giá, quản lý ngoại hối, quy định cho vay, chấp, báo lãnh, ngoại tệ vướng mắc, bất cập, không phù hợp với thông lệ quốc tế cản trở việc huy động vốn, mở rộng tín dụng, đáp ứng yêu cầu vốn nội tệ vốn ngoại tệ cho thành phần kinh tế Chính vậy, thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần thay đổi, ban hành văn pháp lý hướng dẫn cụ thể hoạt động Ngân hàng thương mại 3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động Ngân hàng thương mại Thanh tra giải pháp mạnh mẽ có ý nghĩa định việc phát hiện, ngăn chặn xử lý vi phạm tổ chức tín dụng, làm cho tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh hiệu Nhất thời gian gần đây, tình hình nợ hạn tổ chức tín dụng ngày cao Việc chấp hành quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo khả toán, tỷ lệ chuyển hoán vốn ngân hàng chưa thực Chính cần có giám sát Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh việc tra, kiểm soát, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu Ngân hàng thương mại phải công khai thông tin tình hình hoạt động Ngân hàng Việc công khai thông tin mặt giúp cho hoạt động Ngân hàng thương mại lành mạnh hơn, mặt khác giúp khách hàng ngân hàng theo dõi hoạt động Ngân hàng thương mại từ yên tâm đầu tư 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Theo Nghị định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi ban hành ngày 01 tháng năm 1999 có quy định tổ chức tín dụng tổ chức tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân luanvan.online Page 60 www.luanvan.online hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Để hoàn thiện, nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi, thời gian tới cần nâng số tiền bảo hiểm trả người gửi tiền (hiện tối đa 30 triệu đồng Việt Nam cho tất khoản tiền gửi cá nhân gồm gốc lãi) Đồng thời giảm mức phí phải nộp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi luanvan.online Page 61 www.luanvan.online KẾT LUẬN Trong lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Thương mại, nguồn vốn giữ vai trò quan trọng, vốn huy động ngân hàng quan tâm hàng đầu khách hàng, nguồn tiền gửi vốn để sinh tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Để phát huy vai trò, cung ứng vốn cho kinh tế hoàn thành tốt nhiệm vụ, huy động vốn mà Đảng Nhà nước tin tưởng giao cho Chi nhánh NHCT- HT chi nhánh Ngân hàng CT khác phải phấn đấu, tìm tòi đổi phương thức huy động vốn, trọng tâm cần đổi công tác huy động vốn Ngân hàng Việc đổi thực vấn đề xúc cần thiết thực tế Tuy nhiên, điều phụ thuộc nhiều vào thời gian, đòi hỏi có nghiên cứu kỹ lưỡng mặt xây dựng chế độ, khảo sát thực tế tuỳ theo điều kiện vận dụng ngân hàng có giải pháp thiết thực Bởi vậy, chuyên đề chắn nhiều thiếu sót, em mong thầy, cô góp ý để chuyên đề thực tập em hoàn chỉnh Em chân thành biết ơn cô giáo: PGS.TS Lưu Thị Hương thầy cô Khoa Tài - Ngân hàng cán NHCT- HT, nơi em thực tập giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề luanvan.online Page 62 www.luanvan.online TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại - Trường Đại học Quản lý Kinh doanh 2000 (Và giảng giáo viên) Điều lệ Ngân hàng Công Thương tỉnh Hà Tây Báo cáo thường viên - Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng CôngThương Tỉnh Hà Tây Báo cáo tài NHCT- HT 2001 - 2002 Bản thuyết minh báo cáo tài NHCT- HT 2001 - 2002 Giáo trình Tài doanh nghiệp - PGS.TS Lưu Thị Hương Tạp chí Ngân hàng số năm 2002 luanvan.online Page 63 www.luanvan.online MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KẾ TOÁN HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Vai trò - chức Ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế thị trường 1.1.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế 1.1.2.Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường 1.1.3 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế 1.1.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Chức tạo tiền Vốn - tầm quan trọng vốn huy động hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2.1 Vốn Ngân hàng thương mại 2.1.1 Nguồn vốn chủ sở hữu 2.1.2 Nguồn vốn huy động 2.2 Vốn huy động vai trò Ngân hàng thương mại 2.3 Các hình thức huy động vốn Ngân hàng thương mại 2.3.1 Huy động vốn từ tài khoản tiền gửi 2.3.2 Huy động vốn phát hành giấy tờ có giá 2.3.3 Vay Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh Ngân hàng Công thương HT luanvan.online Page 64 www.luanvan.online 1.1 Khái quát trình hình thành phát triển cấu tổ chức chi nhánh 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh NHCT- HT Nguồn vốn NHCT_ht Công tác sử dụng vốn Các nghiệp vụ khác NHCT HT Tình hình thực tế công tác huy động vốn NHCT HT Quy trình số hoạt động cụ thể Quy trình cho vay NHCT HT 1.1 Giai đoạn trước cho vay 1.2 Giai đoạn cho vay 1.3 Giai đoạn sau cho vay 1.4 Kiểm soát xử lý khoản vay NHCT - HT 3.2 Quy trình kế toán CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ TÂY Định hướng Mục tiêu Giải pháp nâng cao hiệu công tác nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh NHCT HT 2.1 Chi nhánh cần tăng cường đa dạng hoá hình thức huy động vốn 2 Có sách thích hợp việc khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản Ngân hàng 2.2.1 Đối với thủ tục mở tài khoản chi nhánh 2.2.2 Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân hàng 2.3 Nâng cao chất lượng đầu 2.4 Nâng cao trình độ cán Ngân hàng 2.5 Hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng 2.6 Đẩy mạnh chiến lược Marketing cho toàn hoạt động Ngân hàng Một số kiến nghị Nhà nước Ngân hàng Nhà nước luanvan.online Page 65 www.luanvan.online 3.1 Đối với Nhà nước 3.1.1 Tạo môi trường pháp lý đồng ổn định 3.1.2 Tạo môi trường tâm lý 3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp 3.1.4 Bảo đảm môi trường kinh tế ổn định 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Tháo gỡ vướng mắc chế sách tiền tệ, tín dụng cho Ngân hàng thương mại 3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động Ngân hàng thương mại 3.2.3 Nâng cao hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO luanvan.online Page 66 [...]... TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HÀ TÂY 1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHCT - HT 1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển và cơ cấu tổ chức của chi nhánh 1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHCT HT Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây là một chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng Công Thương Hà Tây (NHCTHT) có trụ sở chính tại thị xã Hà. .. khách hàng, khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với quy mô lớn, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có quan hệ, đảm bảo uy tín, nâng cao thanh thế của ngân hàng trên thị trường 2.3 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương. .. mạnh của Ngân hàng cũng như là sự phát triển của Ngân hàng đó - Một Ngân hàng có hệ thống công cụ lãi suất đa dạng chứng tỏ sự đa dạng trong hình thức huy động của Ngân hàng đó Trong hoạt động tín dụng tức huy động vốn và sử dụngvốn của các Ngân hàng thương mại noi chung và Ngân hàng thương mại quốc doanh như NHCT - HT nói riêng chịu ảnh hưởng rất lớn của chính sách lãi suất của Ngân Hàng Công Thương. .. www.luanvan.online khác Vốn đi vay là nguồn vốn mà ngân hàng chịu chi phí cao hơn vốn huy động vì vậy chỉ trong trường hợp ngân hàng thiếu vốn khả dụng trong thời gian ngắn nào đó thì ngân hàng mới tìm đến các Ngân hàng thương mại khác để thoả mãn nhu cầu vốn khả dụng Nếu Ngân hàng thương mại không thoả mãn được nhu cầu đó từ phía các Ngân hàng thương mại khác thì giải quyết tiếp theo là đi vay của Ngân hàng Trung... 1991, Ngân hàng Công thương thuộc tỉnh Hà Sơn Bình và có tên là Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Sơn Bình, có trụ sở chính tại thị xã Hà Đông và một chi nhánh trực thuộc tại thị xã Hoà Bình, ở các huy n lị khác chỉ có chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Đến tháng 9/1991, tỉnh Hoà Sơn Bình được tách thành hai tỉnh Hà Tây và Hoà Bình Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hà Tây chính thức... tiền gửi Vì vậy khi phát hành các Ngân hàng thương mại phải căn cứ vào đầu ra để quyết định đến khối lượng huy động, mức lãi suất và thời hạn, phương pháp huy động phù hợp 2.3.3 Vay Ngân hàng Nhà nước hoặc tổ chức tín dụng khác Đây là nguồn vốn mà Ngân hàng thương mại có được nhờ thông qua quan hệ vay mượn giữa Ngân hàng thương mại với Ngân hàng Trung Ương hoặc các Ngân hàng thương mại với nhau hay... số nước công nghiệp Loại tiết kiệm này có tính ổn định cao bởi vì thời gian gửi tiền từ một năm trở lên, do đó ngân hàng chủ động sử dụng nguồn vốn này, nó tạo cho ngân hàng có tính chủ động sử dụng vốn cho mục đích vốn dài hạn Để thu hút vốn này, ngân hàng thường phải trả lãi suất cao 2.3.2 Huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá Giấy tờ có giá mà các Ngân hàng thương mại dùng để huy động vốn thực... và hình thức vay vốn, các Ngân hàng thương mại có thể vay Ngân hàng Trung Ương các loại vốn: Vốn vay ngắn hạn bổ sung vốn ngắn hạn còn thiếu của Ngân hàng thương mại hoặc vốn vay để thanh toán giữa các ngân hàng nhằm bù đắp những thiếu hụt tạm thời trong thanh toán, hoặc các Ngân hàng thương mại mang các giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung Ương xin tái chiết khấu (tái cấp vốn) Ngân hàng Trung Ương thông... tỉnh Hà Tây; được thành lập vào tháng 6/1988 và chính thức đi vào hoạt độngvào tháng 8/1988 Nhiệm vụ của Ngân hàng Công Thương Hà Tây là huy động vốn trong xã hội và thưc hiện những dịch vụ ngân hàng nhằm mục đích thu lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Hà Tây và góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước thông qua hoạt động kinh doanh của mình Trước năm 1991, Ngân hàng. .. ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của Ngân hàng 3.1 Lãi suất và chính sách lãi suất Lãi suất được coi là nhân tố chủ yếu và quan trong nhất ảnh hưởng đến hoạt động huy vốn của hầu hết hệ thống ngân hàng Nhiều nhà nghiên cứu kinh tế hoàn toàn có cơ sở khi cho rằng: Lãi suất là giá của việc huy động vốn mà các Ngân hàng khi huy động vốn phải trả cho các cá nhân, doanh nghiệp mà Ngân hàng có quan hệ