Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNN và PTNT thành phố hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, khẳng định không quốc gia tồn phát triển thiếu quan hệ hợp tác giao lưu kinh tế với nước khác giới Cũng phần lý đó, hoạt động Xuất nhập trở thành chất xúc tác nối liền kinh tế, đầy nhanh tốc độ tăng trưởng quốc gia, từ gắn liền kinh tế, đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng quốc gia, từ gắn kết kinh tế toàn cầu vào mọt guồng quay chung hợp tác phát triển Trong bối cảnh đó, hoạt động toán quốc tế hàng nghìn ngân hàng thương mại lớn nhỏ giới, có Việt Nam, cung ngày mở rộng sát cánh với công ty Xuất nhập thương vụ Với vai trò thiếu hoạt động ngoại thương, công tác toán quốc tế không ngừng đổi ngày hoàn thiện với phương thức an toàn hiệu cho bên tham gia, sử dụng nhiều phương thức toán tín dụng chứng từ Trên sở kiến thức học hiểu biết thực tế tài liệu thu thập được, em chọn đề tài “nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Hà nội” để làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề gồm ba chương: Chương I: Khái quát toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn TP Hà nội Chương III: Một số kiến nghị giải pháp cho việc nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn TP Hà nội CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TẦM QUAN TRỌNG CỦA NÓ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ 1.1.1.Hoạt động xuất nhật xu hướng hội nhập Việt Nam năm gần Xuất nhập hoạt động kinh doanh buôn bán phạm vi quốc tế Nó hành vi mua bán riêng lẻ mà hệ thống quan hệ mua bán phức tạp có tổ chức bên bên nhằm mục tiêu lợi nhuận, thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển, chuyển đổi cấu kinh tế ổn định bước nâng cao mức sống nhân dân Xuất nhập hoạt động kinh doanh dễ mang lại hiệu đột biến gây thiệt hại lớn phải đối đầu với hệ thống kinh tế khác từ bên mà chủ thể nước tham gia xuất nhập không dễ dàng khống chế Trước vai trò quan trọng hoạt động Xuất nhập khẩu, nhiều năm Nhà nước chủ trương đẩy mạnh Xuất nhập khẩu, coi xuất tiền đề để công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, mũi nhọn có ý nghĩa định việc thực mục tiêu kinh tế xã hộ nước ta Định hướng Xuất nhập khẳng định Đại hội VIII: “Đẩy mạnh xuất khẩu, tăng cường sản xuất mặt hàng nước sản xuất có hiệu nhiệm vụ chiến lược định thành công nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nước” Một khâu quan trọng thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển mạnh mẽ toán quốc tế 1.1.2 Thanh toán quốc tế vai trò hoạt động kinh tế đối ngoại 1.1.2.1.Khái niệm toán quốc tế Mỗi quốc gia giới có đặc điểm tự nhiên, kinh tế, xã hội riêng biệt Do đó, nước có lợi để sản xuất hàng hoá mà nước khác sản xuất sản xuất với chi phí cao Từ đó, phân công lao động quốc tế hình thành cách khách quan, trình tập trung việc sản xuất cung cấp số sản phẩm dịch vụ vào nước định dựa điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội nước để thoả mãn nhu cầu nước khác thông qua trao đổi quốc tế Sự buôn bán, giao lưu hàng hoá nước đặt vấn đề phải toán hàng hoá Trong thương mại quốc tế việc Thanh toán diễn hình thức hàng đổi hàng chi trả tiền tệ Khi chế độ tiền tệ tín dụng phát triển quan hệ Thanh toán quốc tế chuyển thành hệ thống toán hoàn chỉnh, dựa sở hệ thống Ngân hàng thương mại đảm nhiệm toàn trình Thanh toán Thanh toán quốc tế mang tầm vĩ mô, phản ánh vận động có tính chất độc lập tương đối giá trị trình chu chuyển tư hàng hoá quốc gia không cân đồng thời sản xuất tiêu thụ, đầu tư tín dụng bên thời điểm định Về chất, Thanh toán quốc tế việc chi trả lẫn quốc gia để hoàn tất khoản xuất nhập hàng hoá, dịch vụ, đầu tư vốn, vay nợ viện trợ theo hình thức toán khác Việc chi trả phải tuân theo điều kiện định điều kiện tiền tệ, điều kiện thời gian, điều kiện phương thức toán Các điều kiện quy định vấn đề liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ bên quan hệ toán, thể điều khoản toán 1.1.2.2.Vai trò toán quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, toán quốc tế giữ vai trò quan trọng Nó mắt xích thiếu trình buôn bán ngoại thương, khâu kết thúc giao dịch mua bán hàng hoá hay dịch vụ cầu nối người tiêu thụ với người sản xuất thông qua việc chi trả lẫn Hiệu kinh tế giao dịch phần lớn phụ thuộc vào khâu kết thúc Vai trò toán quốc tế thể mặt sau: a,Thanh toán quốc tế công cụ quan trọng hoạt động Xuất nhập khẩu, cầu nối người mua người bán Khi ký kết hợp đồng thương mại nói chung hợp đồng mua bán ngoại thương nói riêng, yếu tố quan trọng cần phải thoả thuận điều kiện toán Một điều kiện toán quy định thống nhất, chặt chẽ, tạo điều kiện cho bên tham gia tránh rủi ro xảy có biện pháp phòng ngừa rủi ro Thanh toán quốc tế công cụ quan trọng góp phần thực giá trị hàng hoá Xuất nhập Khi trình toán hoàn tất có nghĩa giao dịch thực Quá trình dịch chuyển hàng hoá diễn trước, sau trình toán thực tế, đa số trường hợp toán khâu sau Chính vậy, toán điều kiện cần đủ để trình phân phối hàng hoá xảy Thanh toán quốc tế cầu nối người mua người bán (hay nhà nhập nhà xuấ khẩu) gắn với quyền lợi nghĩa vụ khác bên Các quy định điều kiện toán hai bên thoả thuận thống Nếu điều kiện thực nghiêm túc hợp lý đảm bảo quyền lợi uy tín bên Ngoài ra, qua toán quốc tế, hoạt động ngoại thương doanh nghiệp tham gia xuất nhập nắm bắt thông tin thị trường nước, hiểu rõ thêm đối tác b,Thanh toán quốc tế thước đo, nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh Thanh toán quốc tế trình thực giá trị hàng hoá dịch vụ Đối với người sản xuất Xuất nhập khẩu, ảnh hưởng trực tiếp đến vòng quay vốn sản xuất kinh doanh, vậy, ảnh hưởng đến doanh thu lợi nhuận bên tham gia Thông qua toán, người ta đánh giá khả tài chính, uy tín tiềm lực đơn vị Việc lựa chọn hình thức toán phù hợp cho thấy mức độ tín nhiệm lẫn cao hay thấp Chính vậy, xem xét tình hình toán công ty sở để tìm đối tác, bạn hàng cho có lợi Ở khía cạnh này, vai trò ngân hàng quan trọng Thông thường ngân hàng đóng vai trò trung gian toán, trình toán diễn nhanh chóng an toàn chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu Hiện nay, để đảm bảo an toàn hiệu kinh doanh người ta thường lựa chọn phương thức toán có ngân hàng đảm bảo c,Trên phương diện quản lý nhà nước Thông qua việc quản lý kiểm soát hoạt động toán quốc tế, Nhà nước quản lý luồng ngoại tệ vào đất nước, làm sở cho việc thiết lập thực sách tài khoá Đồng thời, nhà nước quản lý hoạt động Xuất nhập số tiêu chí như: chủng loại hàng, số lượng, giá trị từ quản lý cán cân thương mại quốc tế đề sách ngoại thương phù hợp Ngoài ra, mậu dịch quốc tế không mang tính thương mại tuý mà công cụ để thực sách trị xã hội quốc gia Qua thực tế hoạt động toán quốc tế, nhà nước có sở để điều chỉnh lại điểm bất hợp lý hệ thống luật pháp sách liên quan đến ngoại thương, đến toán cho phù hợp với tình hình mới, tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương Đối với số mặt hàng Xuất nhập định Nhà nước quy định phương thức toán đảm bảo bình đẳng nước không trái với thông lệ quốc tế luật pháp nước d,Thanh toán quốc tế-Một nghiệp vụ quan trọng hoạt động đối ngoại ngân hàng Trong giao dịch nào, dù hay nước có hai bên tham gia người mua người bán Người bán cung cấp hàng hoá dịch vụ cho người mua người mua trả tiền hàng hoá, dịch vụ nhận theo điều khoản hợp đồng ký kết giưã hai bên Trên lý thuyết, trình trao đổi đơn giản, thực tế, đặc biệt buôn bán ngoại thương người bán người mua quốc gia khác lại phức tạp Khi thực giao dịch ngoại thương, người xuất hoàn toàn gặp rủi ro hàng, không toán toán chậm nhiều nguyên nhân khác chủ quan lẫn khách quan Ngược lại, người nhập bị tiền mà không nhận hàng hoá không nhận hàng theo quy cách, phẩm chất, số lượng hợp đồng nhận hàng chậm dẫn đến hội kinh doanh bị bỏ lỡ Để tránh rủi ro vậy, hai bên cố gắng tìm chế giao dịch vừa thuận tiện, vừa an toàn đáng tin cậy cho hai bên Trong thay đổi chấp nhận chế nào, họ xem xét vấn đề riêng, đòi hỏi e ngại Người bán thường mong muốn người mua trả tiền sau chuyển giao hàng hoá tức giảm bớt rủi ro toán; có đảm bảo người mua ngân hàng phục vụ người mua trả tiền theo trách nhiệm hợp đồng; việc toán thực nước mình; có thông tin đảm bảo người mua giấy phép nhập cần thiết, tình hình tài tiền tệ họ Về phía người mua, họ mong muốn nhận hàng hoá trước toán; có đảm bảo người bán chuyển giao hàng hoá hạn; có hỗ trợ tài nhận bán hàng Để đạt vấn đề có liên quan đến lợi ích chung song lại đối kháng hai bên, người mua người bán phải nhờ đến dịch vụ ngân hàng Các bên thường chọn bên thứ ba độc lập làm trung gian toán, người đảm bảo quyền lợi cho họ đồng thời tạo điều kiện cho trình trao đổi, toán thuận tiện Bên thứ ba thường tổ chức tài trung gian ngân hàng tổ chức tài chuyên nghiệp, có bề dày kinh nghiệm, có khả tài để tài trợ cho người bán người mua nguồn vốn tự có vốn huy động Ngân hàng có mạng lưới quan hệ đại lý rộng khắp, có công nghệ kỹ thuật tiên tiến sử dụng toán, vậy, ngân hàng tiến hành nghiệp vụ toán quốc tế nhanh chóng, thuận tiện xác Thanh toán xuất mặt hoạt động toán quốc tế dịch vụ đối ngoại ngân hàng thương mại Đây hình thức đẻ tài trợ ngoại thương đơn vị xuất Hoạt động toán xuất vững mạnh góp phần nâng cao uy tín ngân hàng thị trường, thu hút khách hàng, góp phần cải tiến hỗ trợ cho sản phẩm khác ngân hàng, mở rộng quan hệ đối ngoại tạo điều kiện để đại hoá công nghệ ngân hàng Khi làm trung gian toán, ngân hàng thương mại thu khoản phí không nhỏ bổ sung vào nguồn thu nhập Ngược lại, nghiệp vụ huy động vốn, cho vay vốn, kinh doanh tiền tệ hoạt động có hiệu tạo điều kiện cho hoạt động toán xuất phát triển 1.2.CÁC PHƯƠNG THỨC CHỦ YẾU TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Thanh toán quốc tế hoạt động chi trả tiền nhà xuất cho hàng hoá, dịch vụ cung ứng lao động mà họ mua người xuất thông qua hệ thống ngân hàng Mặc dù chủng loại hàng Xuất nhập đa dạng song việc toán lại thực chủ yếu ba phương thức sau: -Phương thức chuyển tiền (Rimittance) -Phương thức nhờ thu (Collection of Payment) -Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary of Credit) trước mắt cần thiết phải đề kiến nghị giải pháp cho phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng, tạo cho ngân hàng uy tín lớn khách hàng, giúp ngân hàng tăng lợi nhuận qua làm mạnh hệ thống NHNo &PTNT nói chung NHNo &PTNT Hà Nội nói riêng Đề góp phần vào việc giải khó khăn, tồn nâng cao hiệu qủa hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà Nội, góc độ sinh viên thực tập tác giả xin đề xuất số kiến nghị giải pháp sau: 3.2.1.Kiến nghị cấp lãnh đạo nhà nước Hoàn thiện sách kinh tế Nhà nước tạo môi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế -Phải có quy chế bắt buộc đủ điều kiện tài chính, phương hướng hoạt động kinh doanh cấp giấy phép xuất trực tiếp, không tiến hành ạt để tránh rủi ro không đáng có Trước mắt, Nhà nước cần rà soát lại doanh nghiệp không đủ điều kiện tham gia xuất phải chuyển sang uỷ thác xuất -Cải cách sách chế độ Xuất nhập nhằm khuyến khích mạnh mẽ xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập khẩu, phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế đất nước -Nghiên cứu ban hành luật ngoại hối -Nghiên cứu ban hành luật hối phiếu, luật séc văn pháp luật liên quan đến hoạt động toán quốc tế -Mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại cải thiện cán cân toán quốc tế -Bên cạnh biện pháp đẩy mạnh xuất khẩu, cần có giải pháp nhằm quản lý nhập khẩu, có sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch công cụ thuế nhằm hạn chế nhập mặt hàng nước sản xuất được, tăng cuờng công tác chống buôn lậu -Thực sách tỷ giá hối đoái thích hợp, tỷ giá phải bảo đảm có lợi cho nhà xuất khẩu, đảm bảo kích thích xuất khẩu, giảm bớt thâm hụt cán cân vãng lai, giảm dần tỷ lệ nợ nước so với GDP -Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến tới thành lập thị trường hối đoái Việt Nam -Đầu tư hoá công nghệ toán hệ thống liên ngân hàng 3.2.2.Giải pháp ngân hàng Nhằm đạt tới hiệu cao việc hoàn thiện phương thức toán tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà Nội, tác giả đưa số giải pháp sau: 3.2.2.1:Chiến lược Marketing để thu hút khách hàng Mục tiêu chiến lược để khách hàng biết đến ngân hàng nắm loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung ứng, đem lại thuận tiện an toàn hiệu hiệu đề NHNo &PTNT Hà Nội Để thực chiến lược chi nhánh NHNo &PTNT Hà Nội cần trọng vấn đề sau: a.Nghiên cứu thị trường Nghiênc cứu thị trường để nắm bắt tập tính, thái độ, động khách hàng họ lựa chọn ngân hàng, phân tích dự đoán phát triển toán, dự đoán phản ứng thị trường trước ứng xử có tính chất đổi ngân hàng Qua nhằm phát triển thị trường tức làm tăng số lượng khách hàng Thực tế chứng tỏ lựa chọn ngân hàng khách hàng thường so sánh tiêu chuẩn như: Chất lượng dịch vụ, quan hệ tín dụng, hình ảnh sức mạnh an toàn ngân hàng b.Các sách chiến lược Marketing -Chính sách sản phẩm: Trong sách sản phẩm mình, chi nhánh cần phải lưu ý vai trò dịch vụ bổ sung Những dịch vụ hoạt động sinh lời ngân hàng chúng lại có tác động thu hút khách hàng, làm tăng trung thành khách hàng -Chính sách giá cả: Trong marketing ngân hàng, sách giá phận quan trọng giá sản phẩm ngân hàng quy định tương đói chặt chẽ chênh lệch lớn ngân hàng Điều quản trọng sách giá ngân hàng áp dụng mức giá cho hợp lý, phù hợp với khách hàng với địa bàn mà chi nhánh phục vụ -Chính sách phân phối: Chi nhánh cần mở rộng mạng lưới hoạt động để thu hút tầng lớp dân cư, doanh nghiệp tham gia vào dịch vụ ngân hàng, mở tài khoản tiền gửi, vay vốn cách thuận lợi đo schính tiêu chuẩn quan trọng đẻ lựa chọn ngân hàng khách hàng Việc mở rộng mạng lưới nâng chi phí ngân hàng lên cao đem so với khoản lợi ích mà ngân hàng thu đáng thực -Chính sách giao tiếp: Marketing ngân hàng, sách giao tiêp ngày có vị trí quan trọng Các ngân hàng thường có xu hướng tập trung vào sách quản cáo nêu bật tính an toàn, sử dụng có hiệu khoản tiền gửi hay tiền vay phương tiện truyền thông mà quyên yếu tố chất lượng phục vụ nhân viên ngân hàng, cách quảng cáo gây ấn ượng thu hút lớn khách hàng, đồng thời phương thức quảng cáo có chi phí thấp Do vậy, nhân viên ngân hàng phải thể phong cách giao tiếp văn minh lịch trước khách hàng, giải công việc nhanh gọn, thời gian, quy trình nghiệp vụ, giúp đỡ tư vấn khách hàng việc ký kết hợp đồng Xuất nhập với điều khoản áp dụng phương thức toán an toàn có lợi Chính sách khách hàng: Mục tiêu việc xây dựng sách khách hàng hợp lý xây dựng củng cố uy tín ngân hàng khách hàng, ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh cách chắn, tạo cho khách hàng yên tâm tin cậy giao dịch toán quốc tế qua chi nhánh Ngân hàng phải chỗ dựa lâu dài, nơi hậu thuẫn vững cho khách hàng việc tư vấn để quản lý tài chính, đầu tư kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận Chính sách khách hàng gắn liền hiệu kinh doanh khách hàng với hiệu quả, an toàn ngân hàng Chính sách khách hàng phải cụ thể hoá tiêu chuẩn xếp loại khách hàng hình thức ưu đãi Hình thức ưu đãi khách hàng toán tín dụng chứng từ: 1.Ưu đãi tỷ lệ ký quỹ việc mở L/C 2.Ưu đãi phí dịch vụ, có phí toán quốc tế 3.Ưu đãi giá mua bán ngoại tệ phục vụ toán quốc tế Như vậy, để thành công hoạt động kinh doanh mình, chi nhánh phải đề chiến lược phát triển tỏng khai thác khía cạnh tiềm lợi thê thân ngân hàng cuãng đối thủ có kế sách linh hoạt đảm bảo thắng lợi cạnh tranh 3.2.2.2.Nâng cao chất lượng quy trình nghiệp vụ toán Để nâng cao hiệu nghiệp vụ toán thư tín dụng, NHNo &PTNT Hà Nội cần thực hiện: -Đối với toán hàng xuất khẩu: cần tiếp tục phát triển quy tình thông báo toán hàng xuất khẩu, cải tiến việc chuyển tiếp thông tin nhằm thu hút khách hàng chọn ngân hàng ngân hàng thông báo chiết khấu, phấn đấu tăng tỷ trọng L/C xuất -Đối với khách hàng nhập khẩu: tiếp tục nghiên cứu xem xét vướng mắc trình thực nhằm nâng cao hiệu công tác Chẳng hạn tỷ lệ kỹ quỹ mở L/C vấn đề quan trọng Nếu tỷ lệ ký quỹ cao có tác động đến tình hình vốn đơn vị, đặc biệt đơn hàng nhập có giá trị lớn Nếu tỷ lệ ký quỹ thấp đến hạn toán đơn vị tiền buộc ngân hàng phải đứng cho vay để toán, dẫn đến tình trạng nợ hạn kéo dài Để đảm bảo phòng tránh rủi ro đồng thời thu hút khách hàng nên có sách phân loại linh hoạt khách hàng tiềm 3.2.2.3.Trong công tác tư vấn khách hàng Đây khâu quan trọng, ảnh hưởng không nhỏ tới tiến độ công việc hiệu toán ngân hàng Phần lớn vướng mắc toán tín dụng chứng từ sai sót khách hàng trình lập chứng từ toán, sơ suất trình ký kết hợp đồng có điều khoản bất lịư khó thực hay thực đựơc Do đó, ngân hàng cần phát huy vai trò tư vấn mình, không thông báo L/C mà từ đơn vị ký kết hợp đồng cho có lợi thuận tiện cho công tác toán Cần ý tới sai sót hay mắc phải khách hàng (đặc biệt khách hàng mới, chưa có kinh nghiệm toán tín dụng chứng từ) để giảm thiểu khó khăn mắc phải -Đối với khách hàng đơn vị xuất khẩu: +Tư vấn cho khách hàng việc lựa chọn ngân hàng mở, ngân hàng toán hay ngân hàng trả tiền Nên chọn ngân hàng có uy tín, có quan hệ tốt với hệ thống NHNo &PTNT +Tư vấn cho khách hàng việc chấp nhận điều kiện L/C cho có lợi theo kinh nghiệm công việc toán viên +Đối với chứng từ có sai sót nghiêm trọng, ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng chuyển sang phương thức toán nhờ thu -Đối với khách hàng đơn vị nhập khẩu: +Tư vấn cho khách hàng việc ký kết điều khoản hợp đồng điều khoản L/C cho an toàn, có lợi cho đơn vị thuận tiện cho việc toán ngân hàng sau +Tư vấn cho khách hàng chọn loại L/C, thời gian mở L/C cho thời hạn hợp đồng hạn chế tối đa thời gian ký quỹ Không nên mở L/C xác nhận vó thể gây tình trạng ứ đọng vốn ngân hàng nước Cũng không nên mở L/C chuyển nhượng chuyển nhượng lòng vòng gây khó khăn việc toán +Tư vấn cho khách hàng chọn ngân hàng thông báo ngân hàng toán ngân hàng có quan hệ với hệ thống NHNo &PTNT để tiện lợi cho công tác toán sau 3.2.2.4.Tăng cường hoạt động tài trợ tín dụng Xuất nhập Việc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mặt tài giúp doanh nghiệp tăng cường khả cạnh tranh, giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ hội đầu tư quý báu để đẩy mạnh mở rộng quy mô sản xuất Đẩy mạnh hoạt động tài trợ Xuất nhập giải pháp quan trọng nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế hệ thống NHNo &PTNT Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo &PTNT Hà Nội nói riêng -Hỗ trợ đơn vị xuất khẩu: vào hợp đồng ngoại thương ký với khách hàng nước vào L/C thông báo, ngân hàng cấp tín dụng để giúp đơn vị thu mua sản xuất hàng xuất Việc làm vừa mang ý nghĩa sử dụng hiệu nguồn vốn huy động vừa củng cố mối quan hệ ngân hàng với khách hàng để họ thấy NHNo &PTNT Hà Nội không người bạn mà trợ thủ đắc lực doanh nghiệp hoạt động kinh doanh từ khách hàng tích cực toán qua ngân hàng Để giúp doanh nghiệp xuất có vốn kinh doanh, ngân hàng thay mặt khách hàng thương lượng với đối tác nước mở L/C theo điều kiện ứng trước tiền hàng Khi ngân hàng thực bảo lãnh nguồn tiền ứng trước Việc bảo lãnh giúp doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn ngoại tệ mà khong phải trả lãi, có trả phí bảo lãnh Kinh nghiệm Xuất nhập nhiều năm cho thấy doanh nghiệp Việt Nam xác lập chữ tín thị trường ngân hàng nước sẵn sàng ứng trước tiền hàng để mua hàng xuất Việt Nam -Cấp tín dụng cho khách hàng mở L/C hàng nhập qua ngân hàng: L/C ngân hàng mở theo đề nghị nhà nhập khẩu, nhiên lúc nhà nhập có đủ số dư tài khoản để đảm bảo thư tín dụng Thực tế cho thấy khoảng cách thời gian mở thư tín dụng thời gian toán dài, ngân hàng khống chế số dư tài khoản nhà nhập điều ảnh hưởng đến khả kinh doanh họ Bất kỳ khoanh vốn gây thiệt hai mặt kinh tế Nhưng mở L/C L/C lại thể đảm bảo trừu tượng, đảm bảo toán ngân hàng Do ngân hàng mở L/C phải gánh chịu rủi ro nhà nhập khả toán không muốn toán L/C đến hạn trả tiền Để tránh cản trở đến hoạt động kinh doanh nhà nhập đảm bảo uy tín ngân hàng ngân hàng mở loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập qua hình thức cho vay để toán tiền đặt cọc cho phía nước co vay thời gian nhà nhập bán hàng hoá thu tiền hàng 3.2.2.5.Giải pháp đào tạo đội ngũ cán toán quốc tế Vai trò người công phát triển ngành ngân hàng phủ nhận có hàng vạn định chế quản lý kỳ diệu thiếu yếu tố người định chế số không Thực tế chứng minh rằng, ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy sáng tạo công việc, có tinh thần tập thể lợi ích ngân hàng chắn ngân hàng đứng vững phát triển trước sóng gió thị trường Để phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng, NHNo &PTNT Hà Nội có đội ngũ cán nhiệt tình, giỏi chuyên môn nghiệpvụ, am hiểu lĩnh vực ngoại thương, am hiểu luật lệ tập quán quốc tế ngoại thương toán quốc tế Có khả tư vấn cho khách hàng hợp đồng Xuất nhập khẩu, giúp họ chọn lựa áp dụng phương thức điều kiện toán có lợi nhằm tránh rủi ro qúa trình thực hoạt động Để làm tốt điều kiện đòi hỏi NHNo &PTNT Hà Nội phải có chiến lược phát triển người với giải pháp sau: -Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ toán quốc tế, hội thảo toán quốc tế nhằm giúp cán trao đổi kinh nghiệm xử lý tình phát sinh hoạt động toán quốc tế -Cử cán có lực học tập kinh nghiệm ngân hàng giới mà có quan hệ với NHNo &PTNT để tìm hiểu đúc rút ý kiến có lợi cho ngân hàng, giúp hệ thống NHNo &PTNT chi nhánh NHNo &PTNT Hà Nội tạo niềm tin uy tín khách hàng bạn hàng nước giới -Hàng năm nên tổ chức kỳ thi sát hạch nghiệp vụ tổ chức thi tuyển công khai, nghiêm túc để tuyển cán có lực chuyên môn giàu kinh nghiệm -Không hoàn thiện mặt tri thức, nghiệp vụ, cán làm công tác toán quốc tế cần phải trọng đến phong cách giao dịch với khách hàng Điều giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng củng cố vững mối quan hệ với khách hàng có, góp phần thúc đẩy công phát triển mục đích hoạt động lâu dàu NHNo &PTNT Hà Nội KẾT LUẬN Trải qua chặng đường dài phấn đấu với nghiệp đổi toàn xh, kinh tế nước ta đạt nhiều thành công vượt bậc, đem lại cho đất nước thay đổi tích cực mà không phủ nhận Cùng với tăng trưởng khích lệ nhiều ngành kinh tế, hoạt động Xuất nhập phát triển mạnh mẽ, mở tương lai đầy hứa hẹn cho ngành kinh doanh xuyên quốc gia Đóng góp vào thành công ấy, ngân hàng thương mại tự hào tham gia tích cực với tư cách trung gian toán, cầu nối quan trọng doanh nghiệp Xuất nhập nước với bạn hàng nước Đây yếu tố quan trọng giúp cho hoạt động Xuất nhập phát triển nhanh chóng có hiệu cao Phương thức toán tín dụng chứng từ lâu khẳng định vị trí thiếu toán Xuất nhập khẩu, tính tác dụng ưu việt Tuy vậy, nhiều nguyên nhân, phương thức chưa thực phát huy hết hiệu công tác toán quốc tế tị ngân hàng thương mại Việt Nam Trong khuôn khổ công trình nghiên cứu nhỏ hẹp này, tác giả phân tích đưa số ý kiến xung quanh vấn đề nâng cao hiệu toán tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà Nội Do hạn chế lý luận khoa học hiểu biết thực tế không đầy đủ, chuyên đề tránh khỏi sai lệch thiếu sót Kính mong thầy cô góp ý hướng dẫn để em bổ sung kiến thức hoàn thiện công trình nghiên cứu Một lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo TS Nguyễn Đình Nguộc, giúp đỡ nhiệt tình Ban giám đốc NHNo &PTNT Hà Nội, đặc biệt Phòng Thanh toán quốc tế - tạo điều kiện để tác giả hoàn thiện chuyên đề MỤC LỤC Lời mở đầu Chương I Khái quát toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 1.1.Thanh toán quốc tế tầm quan trọng phát triển kinh tế 1.1.1.Hoạt động xuất nhật xu hướng hội nhập Việt Nam năm gần 1.1.2 Thanh toán quốc tế vai trò hoạt động kinh tế đối ngoại 1.2.Các phương thức chủ yếu toán quốc tế 1.2.1.Phương thức chuyển tiền 1.2.2.Phương thức nhờ thu (Collection of Payment) 1.2.3.Phương thức toán tín dụng chứng từ (Documentary of Credit) 1.3.Tín dụng chứng từ-Một phương thức quan trọng toán quốc tế 1.3.1.Thư tín dụng (Letter of credit-L/C) công cụ chủ yếu phương thức toán tín dụng chứng từ Tr ang 2 11 13 14 1.3.2.Các yêu cầu phương thức toán tín dụng chứng 17 1.3.3.Một số nhận xét phương thức toán tín dụng chứng từ Chương II Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn TP Hà nội 2.1.Đôi nét tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà nội 19 từ 2.1.1.Giới thiệu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tp Hà nội 22 2.1.2.Tình Hình hoạt động kinh doanh NHNo &PTNT Hà nội đến cuối năm 2002 2.2.Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà nội năm gần 2.2.1.Phát hành toán L/C nhập 2.2.2 Thông báo toán L/C xuất 2.2.3.Kết toán quốc tế theo phương thức toán thư tín dụng 2.2.4.Một số nhận xét toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chương III Một số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà Nội 3.1.Định hướng phát triển công tác toán quốc tế chi nhánh NHNo &PTNT Hà Nội 3.2.Một số kiến nghị giải pháp 3.2.1.Kiến nghị cấp lãnh đạo nhà nước 3.2.2.Giải pháp ngân hàng Kết luận 22 22 24 27 27 31 35 37 41 41 42 42 43 51 [...]... năm hoạt động thanh toán được triển khai ở tất cả các chi nhánh Quận, đặc biệt là NHNo &PTNT Chương Dương 2.2.Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHNo &PTNT Hà nội trong những năm gần đây 2.2.1.Phát hành và thanh toán L/C nhập khẩu Cùng với sự phát triển của hoạt động Xuất nhập khẩu thì yêu cầu mở và thanh toán thư tín dụng hàng nhập khẩu qua hệ thống NHNo &PTNT. .. trong bộ tín dụng chứng từ, nếu không thiệt hại có thể xảy ra cho bất kỳ bên nào -Phương thức tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán không dùng tiền mặt giữa người nhập khẩu và người xuất khẩu Do vậy, đây là một phương thức thanh toán an toàn và tiện lợi cho cả hai bên Xuất nhập khẩu -Trong phương thức tín dụng chứng từ có một hình thức tín dụng chứng từ được người nhập khẩu sử dụng là phương thức. .. sử dụng ngay cả những người mới tham gia vào buôn bán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ nên nó đã trở thành một tác nhân quan trọng giúp phát triển buôn bán quốc tế 1.3.1.Thư tín dụng (Letter of credit-L/C) là công cụ chủ yếu trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 1.3.1.1.Khái niệm Thư tín dụng là một văn bản cam kết dùng trong thanh toán, trong đó một ngân hàng (ngân hàng... khẩu với điều kiện khi có hàng người nhập khẩu thanh toán đầy đủ cho ngân hàng và khi đó người nhập khẩu mới có hàng -Do tính an toàn cao mà phí để sử dụng cho phương thức tín dụng chứng từ lại không quá cao, do vậy phương thức này được cả hai bên xuất và nhập khẩu có thể chấp nhận được -Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng đã tham gia vào thanh toán một cách chủ động vì vậy nếu người mua... thuộc vào bộ chứng từ, nên trong một số trường hợp sai sót, nếu không thương lượng được, người ta lại đổi sang các phương thức thanh toán khác như phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ -Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng đứng ra thanh toán trực tiếp, trong một số trường hợp ngân hàng bên mua chưa giao tiền cho ngân hàng thông báo nhưng bộ chứng từ thanh toán L/C là một bộ chứng từ hoàn... qua ngân hàng thông báo cho ngân hàng mở thư tín dụng xin thanh toán 6.Ngân hàng mở thư tín dụng kiểm tra toàn bộ chứng từ thanh toán, nếu thấy phù hợp với thư tín dụng thì tiến hành trả tiền cho người xuất khẩu Nếu thấy không phù hợp, ngân hàng từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho người xuất khẩu 7.Ngân hàng mở thư tín dụng đòi tiền người nhập khẩu và chuyển toàn bộ chứng từ hàng hoá... Thư tín dụng có thể huỷ ngang, thư tín dụng thanh toán dần 1.3.2.Các yêu cầu của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Tất cả các giao dịch thanh toán tín dụng chứng từ đều phải tiến hành theo đúng luật pháp của hai nước (nước xuất khẩu và nước nhập khẩu), đồng thời tuân theo những quy định của UCP 500, đảm bảo mọi giao dịch diễn ra đều hợp pháp và theo đúng thông lệ quốc tế Tuy nhiên, tuỳ theo điều... chứng từ và báo cho ngân hàng bên người xuất khẩu biết) 4.Khi thu được tiền, ngân hàng phục vụ người nhập khẩu sẽ chuyển trả tiền cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng phục vụ người xuất khẩu 1.2.3 .Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary Credit) 1.2.3.1.Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận trong đó một ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng theo yêu cầu của khách hàng... cầu thanh toán của hệ thống được củng cố và tăng cường dưới nhiều hình thức như: mua bán, chuyển đổi ngoại tệ, khai thác sử dụng nguồn tín dụng tài trợ của các tổ chức nước ngoài, cộng với một quy trình thanh toán hợp lý và trình độ chuyên môn cao giúp làm tăng thêm số lượng khách hàng và uy tín của NHNo &PTNT Hà nội. Đặc biệt kể từ khi mạng thanh toán của NHNN và PTNT Việt Nam chính thức hoà nhập vào... đượca thanh toán viên trả lại cho người xuất trình Mỗi ngân hàng tham gia vào chu trình thanh toán sẽ có một thời gian hợp lý để kiểm tra chứng từ và quyết định chấp nhận hay từ chối chứng từ (không vượt quá 7 ngày làm việc kể từ ngày nhận được chứng từ) đồng thời tiến hành thông báo cho các bên liên quan biết quyết định của mình *Các chứng từ cơ bản nhất của quá trình thanh toán tín dụng chứng từ: -Hối