báo cáo thực tập tại NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU .01 CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 03 1.1 Khái quát toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 03 1.1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt 03 1.1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt 04 1.1.3 Vai trò toán không dùng tiền mặt .04 1.1.4 Các hình thức toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại .07 1.1.4.1 Hình thức toán séc 07 1.1.4.2 Hình thức toán ủy nhiệm chi, lệnh chi(UNC) 13 1.1.4.3 Hình thức toán ủy nhiệm thu nhờ thu(UNT) 16 1.1.4.4 Hình thức toán thư tín dụng(TTD) 19 1.1.4.5 Hình thức toán thẻ Ngân hàng 22 1.2 Mở rộng toán không dùng tiền mặt 26 05 1.2.1 Khái niệm mở rộng toán không dùng tiền mặt 26 1.2.2 Tiêu chí đánh giá mở rộng toán không dùng tiền mặt 27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng toán không dùng tiền mặt 27 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 27 1.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 28 1.3.3 Các nhân tố khách quan khác 28 CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 29 22 2.1 Tổng quan Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 29 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 30 24 2.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 33 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh 34 2.1.4.1 Công tác huy động vốn .34 2.1.4.2 Công tác sử dụng vốn 35 2.2 Thực trạng toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 37 2.2.1 Tình hình KT-XH thành phố Quy Nhơn ảnh hưởng đến hoạt động toán không dùng tiền mặt Chi nhánh .37 2.2.2 Hình thức toán phổ biến Chi nhánh .38 2.2.2.1 Hình thức toán séc 41 2.2.2.2 Hình thức toán ủy nhiêm chi(UNC) 43 2.2.2.3 Hình thức toán ủy nhiệm thu(UNT) 44 2.2.2.4 Hình thức toán thẻ ngân hàng 46 2.3 Đánh giá hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Bình Định 47 2.3.1 Kết đạt 47 2.3.2 Hạn chế 48 2.3.3 Phân tích nguyên nhân hạn chế 49 2.4 Những định nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng 51 2.4.1 Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung 51 2.4.1.1 Cơ sở để thực giải pháp 51 2.4.1.2 Nội dung giải pháp .51 2.4.1.3 Dự đoán kết mang lại 52 2.4.2 Giải pháp mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần công thương Chi nhánh Bình Định 52 2.4.2.1 Cơ sở để thực giải pháp 52 2.4.2.2 Nội dung giải pháp 53 2.4.2.3 Dự đoán kết mang lại 58 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 14 13 10 11 12 Từ viết tắt ĐVCNT HĐKT HH KDTM NHNN NHTM CP NHTW TCCƯDVTT TCTD TK TTD TTDTM UNC UNT Nội dung Đơn vị chấp nhận thẻ Hợp đồng kinh tế Hàng hóa Không dùng tiền mặt Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng trung ương Tổ chức cung ứng dịch vụ toán Tổ chức tín dụng Tài khoản Thư tín dụng Thanh toán dùng tiền mặt Ủy nhiệm chi Ủy nhiệm thu DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Nội dung Tổng vốn huy động NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định qua năm 2011-2013 Tình hình chung hoạt động sử dụng vốn qua năm 20112013 Tình hình toán NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định qua năm 2011-2013 Các hình thức toán không dùng tiền mặt chủ yếu Các hình thức toán không dùng tiền mặt chủ yếu Tình hình toán Uỷ nhiệm chi Tình hình toán hình thức Uỷ nhiệm thu Tình hình toán thẻ Trang 35 36 39 40 41 43 44 46 - Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biều đồ 2.3 Nội dung Tình hình toán NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định Tỷ trọng toán séc chuyển khoản séc bảo chi So sánh hai hình thức Ủy nhiệm chi Ủy nhiệm thu Trang 39 42 45 -Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Nội dung Trang Cơ cấu tổ chức NHTM CP Công thương Việt Nam– Chi nhánh Bình Định 31 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Là chức toán quan trọng hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng – công tác toán có tác động lớn đến tăng trưởng phát triển kinh tế Trong điều kiện kinh tế nước ta trình thực công nghiệp hóa, đại hóa trách nhiệm nặng nề đặt lên vai ngành ngân hàng phải đổi mới, cải tiến hoàn thiện công tác toán không dùng tiền mặt Để đáp ứng nhu cầu đổi kinh tế nhanh chóng hòa nhập với tiến trình phát triển chung giới, ngành ngân hàng nước ta không ngừng mở rộng dịch vụ cung cấp cho khách hàng Lịch sử cho thấy, kinh tế phát triển mạnh toán hình thức không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, nhiều người ủng hộ tiện ích tuyệt vời mang lại ưu việt so với hình thức toán tiền mặt Trong tương lai, với phát triển xã hội ta thấy toán không dùng tiền mặt có xu hướng phổ biến toàn giới hình thức toán chủ yếu xã hội văn minh Qua thời gian thực tập Chi nhánh NH TMCP Công thương Chi nhánh Bình Định, nghiên cứu mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng, kết hợp với phần lý thuyết học tập trường đại học Quy Nhơn em chọn đề tài: Mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Chi nhánh Bình Định Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu tình hình hoạt động toán KDTM NHTM CP Công Thương Chi nhánh Bình Định Trên sở thực trạng hoạt động toán KDTM NHTM CP Công Thương Chi nhánh Bình Định, đề biện pháp kiến nghị với mong muốn góp phần nâng cao hoạt động toán không dùng tiền mặt Chi nhánh để đáp ứng nhu cầu toán Từ tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng phát triển Phạm vi nghiên cứu Tìm hiểu hoạt động toán KDTM NHTM CP Công thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định Thực trạng toán KDTM Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 Đề tài nghiên cứu tập trung hoạt động toán KDTM thông qua hình thức toán KDTM NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định Tiến hành sâu nghiên cứu, phân tích hoạt động toán KDTM Ngân hàng năm 2011 – 2103 Từ đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán KDTM Chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Tìm hiểu văn bản, công văn Chi nhánh NHTM CP Công Thương Chi nhánh Bình Định Thống kê, phân tích, quan sát thực tế tham khảo tài liệu khác liên quan Kết cấu đề tài Nội dung báo cáo thực tập chia làm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Chương 2: Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Chi nhánh NH TMCP Công Thương Chi nhánh Bình Định CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát toán không dùng tiền mặt NHTM 1.1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt Tiền tệ vào lưu thông thực chức phương tiện toán diễn hai hình thức toán tiền mặt toán không dùng tiền mặt (hay toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán) Thanh toán tiền mặt phương thức toán đơn giản tiện dụng sử dụng để mua bán hàng hoá cách dễ dàng Tuy nhiên, phù hợp với kinh tế có quy mô sản xuất nhỏ, sản xuất chưa phát triển, việc trao đổi toán hàng hoá diễn với số lượng nhỏ, phạm vi hẹp Vì vậy, kinh tế ngày phát triển với tốc độ cao chất lượng số lượng việc toán tiền mặt không đủ khả đáp ứng nhu cầu toán toàn kinh tế Việc toán tiền mặt bộc lộ số hạn chế định Trước hết việc toán tiền mặt có độ an toàn không cao Với khối lượng hàng hóa, dịch vụ giao dịch lớn việc toán trực tiếp tiền mặt không an toàn, thuận tiện cho người chi trả người thụ hưởng Thứ hai Ngân hàng Nhà nước phải bỏ chi phí lớn để in ấn vận chuyển bảo quản tiền mặt Ngoài ra, hạn chế quan trọng việc toán tiền mặt toán tiền mặt làm giảm khả tạo tiền NHTM, kinh tế có nhu cầu tiền mặt để toán chi tiêu gây sức ép giả tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho giá có khả tăng cao gây khó khăn cho Ngân hàng Nhà nước việc điều tiết sách tiền tệ Từ thực tế khách quan đòi hỏi phải có đời phương thức toán khác tiên tiến hơn, đại phương thức toán không dùng tiền mặt (KDTM) Thanh toán không dùng tiền mặt cách thức toán tiền hàng hoá, dịch vụ xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán.1 1.1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt Thứ nhất, toán không dùng tiền mặt có tách biệt không gian thời gian, vận động vật tư, hàng hoá tiền tệ Thông thường vận động tiền toán vận động vật tư hàng hóa ăn khớp với Đây đặc điểm lớn nhất, bật toán KDTM Thứ hai, thực toán không dùng tiền mặt, giảm thiểu công việc vận chuyển, đếm, bảo quản tiền mặt Thứ ba, toán không dùng tiền mặt tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng 1.1.3 Vai trò toán không dùng tiền mặt Trong kinh tế thị trường, thị toán KDTM phận cấu thành quan trọng tổng chu chuyển tiền tệ, có vai trò quan trọng chủ thể toán, trung gian toán, cụ thể: - Vai trò toán KDTM kinh tế Khi kinh tế chuyển sang kinh tế thị trường, toán KDTM giữ vai trò quan trọng đơn vị kinh tế, cá nhân toàn kinh tế, nhà sản xuất mong muốn đồng vốn tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất sinh lời tối đa cho mình, họ muốn sản phẩm họ làm phải tiêu thụ thị trường thu tiền để tiếp tục chu kỳ sản xuất Vì vấn đề toán tiền hàng vô quan trọng, trình trao đổi mua bán đơn vị dùng tiền mặt NGƯT Vũ Thiện Thập TS Nguyễn Thị Thanh Hương,(2007), Kế toán ngân hàng, NXB Thống kê, trang 152 gặp nhiều khó khăn phương tiện vận chuyển bảo quản tiền khả rủi ro cao Thanh toán KDTM thực qua Ngân hàng mạng máy vi tính phần đáp ứng nhu cầu nhanh chóng, xác cho khách hàng đảm bảo an toàn vốn tài sản họ Thanh toán KDTM mặt góp phần giảm thấp tỷ trọng tiền mặt lưu thông, từ tiết kiệm chi phí lưu thông xã hội như: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm Mặt khác toán KDTM tạo chuyển hoá thông suốt tiền mặt tiền chuyển khoản Cả hai khía cạnh tạo điều kiện thuận lợi cho công tác kế hoạch hoá lưu thông tiền tệ Thanh toán KDTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn xã hội vào tín dụng để tái đầu tư vào kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra Nhà nước vào hoạt động tài tầm vĩ mô vi mô, qua kiểm soát lạm phát đồng thời tạo điều kiện nâng cao suất lao động - Vai trò toán KDTM NHTM Các doanh nghiệp hoạt động kinh tế thị trường quan tâm đến vấn đề toán an toàn - tiện lợi - quay vòng vốn nhanh Với yêu cầu đa dạng mối quan hệ kinh tế - xã hội, từ lâu có tham gia ngân hàng, ngân hàng trở thành trung tâm tiền tệ tín dụng toán kinh tế toán KDTM góp phần không nhỏ vào thành công ngân hàng Thanh toán KDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn ngân hàng: toán KDTM làm giảm chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền mặt mà bổ sung nguồn vốn cho Ngân hàng thông qua hoạt động mở tài khoản toán tổ chức kinh tế nhân Khách hàng gửi tiền vào tài khoản với mong muốn ngân hàng đáp ứng cách kịp thời xác yêu cầu toán Thanh toán KDTM thúc đẩy trình cho vay: Nhờ có nguồn vốn tiền gửi không kỳ hạn, ngân hàng có hội để tăng lợi nhuận cho cách cấp tín dụng cho kinh tế Do ngân hàng thu hút nguồn vốn có chi phí thấp 10 2.3 Đánh giá hoạt động toán không dùng tiền mặt NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định: 2.3.1 Kết đạt được: NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định đạt thành tựu quan trọng việc phát triển dịch vụ liên quan đến công cụ toán không dùng tiền mặt Các hình thức tăng doanh số chất lượng - Tăng doanh số toán KDTM: Doanh số toán hình thức toán không dùng tiền mặt tăng cụ thể năm 2011 11.251,053 tỷ đồng, năm 2012 15.751,474 tỷ đồng, năm 2013 17.326,622 tỷ đồng Trong đóng góp lớn vào tổng doanh số hình thức Uỷ nhiệm chi (chiếm đến gần 90%) ưu điểm toán Một thành tích đáng ghi nhận hình thức toán thẻ có bước phát triển lớn doanh số Để phải kể đến việc mở tài khoản cá nhân gia tăng qua năm, cho thấy Chi nhánh có quan tâm mức tới hình thức - Ngày nâng cao chất lượng toán KDTM: Để đáp ứng mục đích yêu cầu khác chủ thể tham gia toán, hệ thống toán Chi nhánh không ngừng nâng cao chất lượng Với hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, chứng từ giấy thay chứng từ điện tử, giảm thời gian toán, giảm chi phí toán đồng thời đảm bảo trình toán xác, an toàn, ổn định, bớt rủi ro - Mở rộng mạng lưới toán: Cùng với phát triển hệ thống NHTM CP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Bình Định triển khai mạnh đến giới trẻ, sinh viên trường Đại học Đồng thời triển khai đối tượng hưu trí có mức lương khá, công ty liên doanh có đông công nhân thu nhập ổn định mức khá… NHTM CP Công thương Việt Nam thành viên tổ chức thẻ quốc tế như: Visa, Mastercard…đồng thời thành viên sáng lập chủ trì công ty cổ 57 phần chuyển mạch quốc gia, với tham gia khoảng 15 NHTM khác, cho phép kết nối mạng sử dụng chung máy ATM thẻ ATM Do Chi nhánh có hội mở rộng phạm vi khách hàng 2.3.2 Hạn chế hoạt động toán không dùng tiền mặt: Bên cạnh thành tựu đạt trên, chất lượng toán KDTM NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định chưa cao bộc lộ số vấn đề cần nghiên cứu sửa đổi cho phù hợp với thực tế NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định đảm bảo xu hướng phát triển Ngân hàng nói chung nói riêng - Danh mục toán Chi nhánh chưa phong phú, bó hẹp số hình thức như: Uỷ nhiệm chi chiếm tỷ trọng đến 90%, hình thức khác chưa khai thác hết công dụng tính vốn có (Séc công cụ toán truyền thống lại không ưa chuộng tính phức tạp ghi sổ, sử dụng…) Đây hạn chế NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định mà hầu hết NHTM - Phạm vi tham gia toán KDTM bó hẹp số đối tượng định: + Cán bộ, công nhân viên chức việc sử dụng hình thức chuyển tiền lương qua tài khoản cá nhân vài ngày lại rút hết, từ nội dung kinh tế tài khoản chưa thể phát huy tác dụng Điều giải thích phần thu nhập họ chưa cao việc tiêu dùng xã hội chưa thể “tách ra” khỏi tiền mặt + Một số đối tượng tham gia buôn bán lớn, người có thu nhập cao lại chưa tham gia Do việc tế nhị bí mật tài chính, kinh doanh, sợ đánh thuế thuế thu nhập Vì đối tượng nằm tầm kiểm soát Ngân hàng + Bộ phận lớn dân cư chưa thấy nhu cầu cần thiết, chưa thấy lợi ích họ xã hội mở tài khoản toán qua Ngân hàng - Tốc độ toán chưa nhanh, nhiều thiếu sót 58 - Việc tổ chức hạch toán kế toán sai sót Quy trình làm việc bị bỏ qua, yếu tố chứng từ chưa đầy đủ rõ ràng dẫn đến chất lượng toán không cao nhiều thời gian - Văn minh giao tiếp khách hàng bị hạn chế, chưa chu đáo lịch việc hướng dẫn khách hàng sử dụng hình thức toán nói riêng hình thức dịch vụ ngân hàng nói chung - Khuôn khổ pháp lý chưa hoàn thiện Với phát triển khoa học công nghệ truyền thông, nhiều dịch vụ toán đời hành lang pháp lý chưa thiết lập Các chế, sách nhằm thúc đẩy toán KDTM chưa thật đồng bộ, chưa khuyến khích đầu tư mạnh cho sở hạ tầng; phối kết hợp biện pháp hành biện pháp kích thích kinh tế chưa đủ mạnh đề đưa chủ trương vào sống Đối với dịch vụ thẻ, nay, quan quản lý vĩ mô Chính phủ, NHNN, Bộ Tài chưa ban hành sách nhằm tạo bước đột phá dịch vụ toán thẻ như: quy định loại hình kinh doanh bắt buộc phải toán qua thẻ, giảm thuế/hoàn thuế cho giao dịch toán thẻ, miễn/giảm thuế nhập thiết bị toán thẻ EDC… 2.3.3 Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế: - Nguyên nhân chủ quan + Vận dụng Marketing ngân hàng vào thực tế hạn chế chưa có đầu tư thoả đáng Một thực tế cho thấy việc nghiên cứu ứng dụng Marketing ngân hàng hoạt động kinh doanh NHTM trình khó khăn, phức tạp tốn Không phải Ngân hàng thực giới hạn vốn người + Trình độ đội ngũ cán công tác TTKDTM chưa thật đồng - Nguyên nhân khách quan: 59 + Thói quen dùng tiền mặt dân cư nhận thức hoạt động TTKDTM: Thanh toán chi tiêu tiền mặt trở nên ăn sâu vào thói quen dân cư người có thu nhập thấp mà với người có thu nhập cao Đa số dân chúng chưa thực có hiểu biết hoạt động TTKDTM, họ chưa cảm nhận lợi ích sử dụng dịch vụ chưa hiểu sử dụng séc, thẻ… + Tâm lý người hộ kinh doanh, tiểu thương, cán nhân viên chức ngần ngại không muốn dùng séc, chí họ ngại tới ngân hàng Bởi chi tiêu cán bộ, công nhân viên chức thường nhỏ vài chục ngàn đồng ngày, nơi chợ nhỏ buôn thúng bán bưng khó thực toán séc + Các khách hàng doanh nghiệp chưa tích cực toán qua ngân hàng: + Ngày nhiều ngân hàng phát hành thẻ, tạo nên môi trường cạnh tranh với đa dạng hình thức thẻ toán - Nguyên nhân từ phía nhà nước: Với phát triển khoa học công nghệ truyền thông, nhiều dịch vụ toán đời hành lang pháp lý chưa thiết lập Các chế, sách nhằm thúc đẩy toán KDTM chưa thật đồng bộ, chưa khuyến khích đầu tư mạnh cho sở hạ tầng; phối kết hợp biện pháp hành biện pháp kích thích kinh tế chưa đủ mạnh đề đưa chủ trương vào sống Đối với dịch vụ thẻ, nay, quan quản lý vĩ mô Chính phủ, NHNN, Bộ Tài chưa ban hành sách nhằm tạo bước đột phá dịch vụ toán thẻ như: quy định loại hình kinh doanh bắt buộc phải toán qua thẻ, giảm thuế/hoàn thuế cho giao dịch toán thẻ, miễn/giảm thuế nhập thiết bị toán thẻ EDC… 2.4 Những định hướng nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng 2.4.1 Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung 60 2.4.1.1 Cơ sở để thực giải pháp Những nước có kinh tế thị trường phát triển, việc ứng dụng CNTT vào hoạt động toán coi trọng, có tác động mạnh mẽ thúc đẩy phát triển hoạt động toán KDTM Qua tìm hiểu hoạt động toán KDTM số quốc gia, Hàn Quốc người ta sử dụng đa dạng phương tiện, Đức hình thức Séc phổ biến, Thái Lan Thẻ toán chiếm tỷ trọng lớn lại họ sử dụng CNTT vào việc phát triển mở rộng hình thức toán KDTM Ở Việt Nam, CNTT góp phần thúc đẩy phát triển hệ thống toán KDTM, để mở rộng hoạt động này, tập trung vào số giải pháp đưa 2.4.1.2 Nội dung giải pháp  Xây dựng chế sách toán cách đồng bộ, quán, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế xã hội CNTT NHTW đóng vai trò định việc ban hành chế, sách, tạo hành lang pháp lý, môi trường thuận lợi, thông thoáng cho trình sử dụng, phát triển phương tiện toán hệ thống toán; người trực tiếp quản lý việc đầu tư xây dựng hệ thống toán thống ngân hàng, tổ chức, quản lý , kiểm tra giám sát hoạt động hệ thống toán liên ngân hàng  Xây dựng hệ thống toán đại dựa tảng CNTT Chúng ta phải tận dụng hội mạnh nước sau, thừa hưởng thành tựu khoa học công nghệ, cần tranh thủ huy động tối đa nguồn lực để đầu tư xây dựng hệ thống toán đại gồm trung tâm xử lý quốc gia trung tâm xử lý khu vực Trang bị máy móc đại đồng , quản lý vận hành đội ngũ cán chuyên nghiệp trình độ cao, xử lý tình huống, đảm bảo cho hệ thống toán hoạt động thông suốt, không bị ách tắt  Cải tiến thủ tục, quy trình toán phương tiện truyền thống, phát triển phương tiện toán đại Khi CNTT ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động toán nói riêng, quy trình tiếp nhận xử lý chứng từ toán hạch toán kế toán cần điều chỉnh cho phù hợp, thuận tiện thực giao dịch Tích cực đầu tư sở vật chất, máy móc 61 thiết bị, lắp đặt hệ thống máy ATM toàn quốc, kết nối qua Trung tâm chuyển mạch tài quốc gia, đảm bảo thẻ NHTM sử dụng máy ATM Tích cực tuyên truyền lợi ích thẻ tói tầng lớp nhân dân, tạo đồng thuận để thẻ dược sử dụng rộng rãi đời sống  Nhà nước cần áp dụng biện pháp mạnh, có quy định cụ thể tổ chức cá nhân phép toán tiền mặt với mức tiền cụ thể, phù hợp với tình hình phát triển chung kinh tế 2.4.1.3 Dự đoán kết mang lại Với việc ứng dụng CNTT vào hệ thống toán, đặc biệt hệ thống toán KDTM xây dựng quy mô cung cấp dịch vụ toán KDTM đủ lớn, tạo tính đa dạng thuận tiện giao dịch cho công chúng, giúp nâng cao chất lượng đời sống người dân, phù hợp với mục tiêu công nghiệp hóa, đại hóa đất nước, thúc đẩy hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động toán Bên cạnh số lượng tài khoản giao dịch ngày tăng, lượng tiền gửi toán ngày nâng cao tiền đề cho phát triển ổn định ngân hàng 2.4.2 Giải pháp mở rộng hoạt động toán KDTM NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định 2.4.2.1 Cơ sở để thực giải pháp Qua nhiều năm hoạt động, hệ thống toán KDTM Chi nhánh đạt thành tựu đáng kể nhiên bên cạnh tồn số hạn chế Để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ nói chung hình thức toán không dùng tiền mặt nói riêng, Chi nhánh phải không ngừng hoàn thiện hệ thống toán đưa sản phẩm tiện ích cao hấp dẫn Dựa vào hạn chế Chi nhánh trình vận dụng Marketing ngân hàng, vấn đề danh mục sản phẩm, người, công nghệ ngân hàng , giải pháp sau dựa vào thực tiễn hoạt động khả thực ngân hàng để khắc phục hạn chế đồng thời thúc đẩy trình mở rộng KDTM Chi nhánh 2.4.1.2 Nội dung giải pháp 62  Giải pháp phát triển thị trường (Marketing) Tham gia tài trợ chương trình lớn có nhiều khách hàng tham gia, đến nơi tập trung nhiều đối tượng khách hàng tiềm để khuếch trương sản phẩm Chi nhánh cần chủ động làm tốt công tác tiếp thị tới trường đại học, cao đẳng bao gồm nhà trường nhu cầu cán bộ, sinh viên…đầu tư máy móc, thiết bị, bố trí cán bộ, mở quầy giao dịch riêng cho trường; mở Chi nhánh cấp II, phòng giao dịch, lắp đặt máy ATM trường Ngoài Chi nhánh đẩy mạnh truyền thông quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng, trường thông qua áp phích, buổi hội thảo…đồng thời miễn giảm phí dịch vụ chuyển tiền cho sinh viên, đặc biệt nộp tiền học phí Phát triển mạnh dịch vụ hỗ trợ khách hàng phát sách hướng dẫn tư vấn khách hàng miễn phí, thường xuyên cung cấp cho khách hàng tiềm giá loại hình dịch vụ ưu đãi ngân hàng Cần có sách rõ ràng, ưu tiên khách hàng có hoạt động thường xuyên, có số dư tài khoản toán ổn định Chi nhánh nên đưa chương trình bốc thăm trúng thưởng số hiệu tài khoản khách hàng nhằm tạo động lực vật chất để thu hút khách hàng Kết hợp với siêu thị, trung tâm thương mại Vì tương lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu thị xuất ngày nhiều chiếm ưu đô thị lớn Đây thời để Ngân hàng thương mại có điều kiện mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt khách hàng Khi phần lớn hoạt động toán không dùng tiền mặt chấp nhận rộng rãi việc đầu tư trang thiết bị phục vụ cho công việc toán trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thương mại sẵn sàng hợp tác với Ngân hàng thương mại việc thực toán không dùng tiền mặt  Giải pháp sản phẩm Có thể bước đầu miễn phí dịch vụ mở tài khoản thẻ để khuyến khích giao dịch công cụ toán không dùng tiền mặt qua Chi nhánh Như số ngân hàng Thương mại nay: mở thẻ ATM không cần có số dư tài khoản; trả lãi tiền gửi toán để sử dụng vào nhu cầu toán thường 63 nhật Việc thu hút khách hàng để gia tăng khối lượng tài khoản cá nhân tiền đề phát triển khả đáp ứng nhu cầu chi tiêu cá nhân Mục tiêu lợi nhuận Chi nhánh giai đoạn đầu cần đặt sau mục tiêu khách hàng để phát triển số lượng khách hàng Những chi phí Chi nhánh bỏ giai đoạn đầu chiến lược mở rộng thị trường bù đắp lợi nhuận thu từ sử dụng tỷ lệ định tiền gửi toán phát triển ổn định Sau thời gian dịch vụ ngân hàng khách hàng ưa chuộng, trở thành tiện nghi sinh hoạt đời sống đại phận dân cư, thời kỳ để Chi nhánh chuyển sang thu phí dịch vụ mở tài khoản, xử lý thông tin tư vấn khách hàng Trong giai đoạn thực thu phí dịch vụ, mục tiêu lợi nhuận Chi nhánh lợi ích khách hàng trọng ngang có nhiều hội để cải thiện, nâng cao Công bố, đa dạng hóa phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến khích người dân sử dụng Cung cấp thêm dịch vụ toán không dùng tiền mặt mở rộng Nâng cao chất lượng phục vụ phòng giao dịch, cho phép phòng giao dịch thực tất hình thức toán không dùng tiền mặt  Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Mặc dù năm gần Ngân hàng công thương Việt Nam nói chung NHTM CP Công thương nói riêng có bước nhảy vọt đổi công nghệ Ngân hàng song chưa đủ để đáp ứng nhu cầu thực tế Vì để toán cho khách hàng cách nhanh chóng, xác, an toàn NHTM CP Công thương Việt nam NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định cần đổi hệ thống công nghệ Ngân hàng cách triệt để Ngân hàng cần phải trang bị máy rút tiền tự động ATM hệ thống máy tính có khả lưu giữ thông tin khách hàng kể mẫu chữ ký để loại hình mở tài khoản số nơi tiền nhiều nơi ngày phát triển rộng rãi 64 Chúng ta biết rằng, đại hoá công nghệ Ngân hàng định hướng có tính chất chiến lược tiến hành đổi toàn diện sâu sắc hệ thống Ngân hàng Trong năm qua với định hướng đổi hoạt động nhà việc đổi công nghệ NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định đặc biệt coi trọng mà trọng tâm hướng vào phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ Ngân hàng, tạo lập hoạt động toàn diện Ngân hàng đại, xây dựng sở kỹ thuật hoà nhập quốc tế trước hết kế toán Công nghệ Ngân hàng tiêu chuẩn để hội nhập đại hoá cách dựa vào thành tựu tin học, NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định cần tiến hành xây dựng chương trình ứng dụng toán hoàn toàn đảm nhận chức toán nước (thanh toán nội bộ, toán bù trừ, toán liên hàng) toán quốc tế, giúp cho thời gian toán rút ngắng, chất lượng toán đảm bảo an toàn xác Cần hoàn chỉnh hệ thống toán nội Ngân hàng kết nối tất Chi nhánh cuả Ngân hàng phạm vi nước để tất khoản toán khách hàng hệ thống toán điện tử tức thời Củng cố hoàn thiện hệ thống toán liên hàng hệ thống xử lý toán bù trừ động khoản toán điện tử phát sinh nước Ngân hàng khác hệ thống với Việc toán bù trừ tự động điện tử trung tâm xử lý toán bù trừ tự động điện tử giúp cho trình toán đảm bảo an toàn, chắn, nhanh chóng, kịp thời Cần phải đầu tư vốn để trang bị máy móc đại công nghệ tiên tiến cho lĩnh vực toán để bước hệ thống hoá dây chuyền công nghệ toán phát triển phần mềm ứng dụng tiến tiến để bảo đảm xác, nhanh chóng, an toàn số liệu dịch vụ toán Tranh thủ áp dụng kỹ thuật đại nước phát triển giới để phát triển công cụ toán đại đườngngắn tiết kiệm Do hệ thống toán nối mạng nên gặp cố nhỏ ảnh hưởng chí làm ngưng trệ toàn hoạt động 65 mạng, Chi nhánh cần xem xét tính toán kết squả, hiệu có kế hoạch đầu tư thiết kế mạng cho đảm bảo an toàn khắc phục cố gặp phải Hơn thiết kế hệ thống toán cần quan tâm đến hệ thống đồng bộ, thống nhất, quan hệ qua lại Ngân hàng nhiều giác độ kỹ thuật tiêu chuẩn hoá để tránh khó khăn kết nối hệ thống kỹ thuật Ngân hàng cần phải áp dụng dịch vụ mới, chẳng hạn dịch vụ Ngân hàng qua điện thoại Dịch vụ cho phép khách hàng cập vào tài khoản 24/24 qua điện thoại, khách hàng thu nhập thông tin tài khoản, kê tài khoản tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tham gia giao dịch, toán qua Ngân hàng Các Ngân hàng nước có lợi Ngân hàng nước kỹ thuật kinh nghiệm toán Tuy nhiên, NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định NHTM nên nối mạng trực tiếp với để toán trực tiếp rút ngắn thời gian toán so với việc toán qua Ngân hàng Nhà nước NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định cần nối mạng trực tiếp với Ngân hàng Nhà nước để chuyển vốn nhanh chóng đáp ứng việc điều hoà vốn hệ thống thuận lợi  Chú trọng đến công tác đào tạo cán Để nâng cao khả vạch chiến lược, phát triển nghiệp vụ công nghệ toán theo hướng đại hoá, nhằm thích ứng với môi trường cạnh tranh Ngân hàng công tác đào tạo bồi dưỡng nâng cấp trình độ nghiệp vụ cán kế toán vấn đề xúc cần phải làm thường xuyên vấn đề người đặt vào vị trí trọng tâm Công tác đào tạo cán kế toán cần phải quan tâm mức làm thường xuyên diện rộng từ cán lãnh đạo đến kế toán viên, cụ thể cần phải đào tạo, bồi dưỡng, bổ sung kiến thức cách kịp thời để nâng cao trình độ nhận thức khả sáng tạo đội ngũ kế toán để tiến hành triển khai nghiệp vụ theo chế đạt hiệu cao đồng thời tạo sức mạnh tổng hợp cho toàn Ngân hàng đủ khả cạnh tranh với Ngân hàng khác Khi cách mạng khoa học kỹ thuật công nghệ ngày 66 phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải có đội ngũ cán làm công tác tin học thật thạo việc xử lý thông tin hay việc thực nghiệp vụ toán nước để đưa Ngân hàng ngày phát triển Để thực điều cần thiết phải đào tạo lực lượng cán kế toán có trình độ lực cao, tiếp cận với công cụ, quy trình công nghệ toán đại, xây dựng văn minh,lịch giao tiếp phục vụ để thực tốt nghiệp vụ toán KDTM thời kỳ công nghiệp hoá, đại hoá đất nước Ngoài ra, Chi nhánh cần phải động viên, khuyến khích nhân viên thông qua việc khen thưởng vật chất tạo điều kiện làm việc thuận lợi cho cán nhân viên Ngân hàng hoàn thành tốt công việc  Tiếp tục vận động nhân dân mở tài khoản cá nhân Chi nhánh Nhằm khuyến khích việc mở sử dụng tài khoản cá nhân dân cư, thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành QĐ 160/QĐ - NH2 ban hành thể lệ mở sử dụng tài khoản tiền gửi doanh nghiệp tư nhân cá nhân với thủ tục mở đơn giản Tuy tài khoản cá nhân mở Chi nhánh nhiều doanh số số dư tài khoản cá nhân chưa có nghiệp vụ toán chuyển khoản Để thu hút tầng lớp dân cư mở tài khoản toán Ngân hàng, đẩy mạnh việc mở sử dụng tài khoản cá nhân Ngân hàng cần phải đổi sâu rộng cách làm cải tiến đồng thể lệ toán séc, uỷ nhiệm thu chế độ thể lệ nghiệp vụ có liên quan khác thông thoáng cho bên tham gia chấp nhận quy chế Ngân hàng Đồng thời cân phải hạ thấp lệ phí điều chỉnh mức lãi suất cho hợp lý cho chủ tài khoản để hấp dẫn khách hàng trì hoạt động thường xuyên tài khoản cá nhân Có biện pháp đẩy mạnh việc mở sử dụng tài khoản cá nhân chủ trương đắn cần thiết, trì hoạt động thường xuyên liên tục tài khoản cá nhân yếu tố quan trọng Có NHTM nói chung NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định nói riêng khơi tăng nguồn vốn toán để phục vụ tốt cho nhu cầu vốn kinh tế NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định khuyến khích đơn vị sản xuất kinh doanh, quan hành nghiệp tiến hành trả lương cho cán 67 nhân viên qua tài khoản tiền gửi họ mở Ngân hàng Cách làm có lợi cho hai bên, đơn vị quản lý công tác chi trả lương, hưởng số quyền ưu tiên Ngân hàng thu khoản phí dịch vụ từ công việc Ngoài ra, NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định cần phải trọng đến yêu cầu kinh tế xã hội toán KDTM dân cư phụ thuộc nhiều vào yếu tố như: trình độ dân trí, thu nhập bình quân đầu người, thói quen sử dụng tiền mặt toán Do cần phải có cách giải mối quan hệ để tạo điều kiện thuận lợi cho toán không dùng tiền mặt phát triển cách hướng Bên cạnh cần có phối hợp với ban ngành hữu quan tăng cường công tác tuyên truyền rộng rãi vận động nhân dân thực Cần thiết đưa quy định đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng cách tham gia bảo hiểm tiền gửi, cung cấp dịch vụ khác ưu đãi cho khách hàng tham gia toán thường xuyên để khuyến khích việc gửi tiền vào tài khoản cá nhân Ngân hàng, thu hút nguồn vốn lớn cho Ngân hàng 2.4.2.3 Dự đoán kết mang lại Thực tốt giải pháp giúp cho Chi nhánh mở rộng phạm vi tăng cường khối lượng toán không dùng tiền mặt, thay đổi kết cấu khối lượng tiền lưu thông đặc biệt kết cấu khối lượng tiền mặt theo định hướng gia tăng tiền gửi Ngân hàng, giảm khối lượng tiền mặt toán, nhanh chóng hoà vào cấu chung kinh tế Bên cạnh giúp phát triển hoàn thiện hình thức toán KDTM để nâng cao hiệu kinh doanh, giúp đại hoá CNTT, kế toán xử lý thông tin Ngân hàng Đào tạo đội ngũ cán kỹ thuật có trình độ cao, hiểu biết chuyên môn nghiệp vụ Ngân hàng, đào tạo chuyên gia toán tin học để đáp ứng công nghệ thông tin nhất, tiên tiến phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao 68 KẾT LUẬN Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trường đại Sự đời bước phát triển tất yếu trình toán, đánh dấu bước tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định nói riêng gặt hái nhiều thành công tốt đẹp Doanh số tỷ trọng toán không dùng tiền mặt ngày tăng, khắc phục hạn chế toán tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, đảm bảo an toàn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nước khu vực giới tỷ lệ thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía Nhà nước, nguyên nhân từ phía ngân hàng từ phía khách hàng Sau thời gian học tập trường Đại học Quy Nhơn qua thực tế thực tập NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định ,với mong muốn đóng góp 69 phần nhỏ bé vào việc mở rộng toán không dùng tiền mặt NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định em đưa số giải pháp, nhiên, với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế hạn chế, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, em kính mong góp ý, bổ sung thầy cô giáo, cán NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định em biết ơn sâu sắc cô Phạm Thị Thúy Hằng giúp đỡ em hoàn thành Báo cáo thực tập tổng hợp Em xin chân thành cảm ơn ! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định năm 2011 – 2013 Báo cáo tổng hợp tình hình toán NHTM CP Công thương Chi nhánh Bình Định năm 2011 – 2013 NGƯT Vũ Thiện Thập TS Nguyễn Thị Thanh Hương (2007), Kế toán ngân hàng, NXB Thống kê TS Lê Minh Kiều (2006), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê Website NHTM CP Công thương Việt Nam: Vietinbank.vn 70 71 [...]... dn n vic thc hin rt khú 33 CHNG II GII PHP M RNG THANH TON KHễNG DNG TIN MT TI CHI NHNH NHTM CP CễNG THNG CHI NHNH BèNH NH 2.1 Tng quan v Chi nhỏnh NHTM CP Cụng thng thnh ph Quy Nhn 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca Chi nhỏnh NHTM CP Cụng thng Chi nhỏnh Bỡnh nh Tờn phỏp lý: Ngõn hng thng mi c phn Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh Bỡnh nh Tờn y bng Ting Anh: Vietnam Joint Stock Commercial Bank for... Vit Nam Chi nhỏnh Bỡnh nh i tờn thng hiu t INCOMBANK sang thng hiu mi VIETINBANK - Ngy 20/07/2009: Cụng b Quyt nh i tờn Ngõn hng Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh Bỡnh nh thnh Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit 35 Nam Chi nhỏnh Bỡnh nh (theo quyt nh s 117/BB-HQT-2009- ca Ch tch HQT NHTM CPCT Vit Nam) Tri qua bao thng trn, nhỡn li 25 nm hỡnh thnh, xõy dng v phỏt trin ó qua ca Ngõn hng TMCP Cụng thng Vit Nam Chi nhỏnh... khon ca bờn th hng v bỏo Cú cho h - Sộc bo chi: Khỏi nim: Sộc bo chi l sộc ó c t chc cung ng dch v thanh toỏn xỏc nhn kh nng thanh toỏn trc khi ngi chi tr trao Sộc cho ngi th hng nhn hng hoỏ v dch v.4 Nh vy, Sộc bo chi l t Sộc ó c m bo kh nng chi tr, do ú nú c dựng trong trng hp 2 bờn mua, bỏn khụng tớn nhim nhau v thanh toỏn Trc khi mun phỏt hnh Sộc bo chi cho ngi th hng, ngi ký phỏt phi n t chc... (ngi chi tr) 19 (4) Bỏo Cú cho ngi th hng + K toỏn thanh toỏn Lnh chi hay UNC khỏc t chc cung ng dch v thanh toỏn Ngi chi tr (Ngi phỏt lnh) (2) (3) UNC Bỏo N (1) Giao hh, dch v Ngời thụ hởng (5) Bỏo Cú (4)tr Lp v gi lnh chuyn Cú TCCDVTT phc v ngi th hng TCCDVTT phc v ngi (chi (1) Ngi bỏn giao hng hoỏ, dch v cho ngi mua (trong quan h thng mi) (2) Ngi chi tr sau khi hon thnh nhn hng hoỏ, dch v s lp lnh chi. .. hoỏ, hin i hoỏ t nc Trong nhng nm qua Chi nhỏnh ó gúp phn thỳc y kinh t a phng phỏt trin; to c nim tin vi cp y, chớnh quyn v nhõn dõn tnh Bỡnh nh; cú c s tớn nhim t khỏch hng, xng ỏng l Ngõn hng hng u; gúp phn vo s n nh v phỏt trin mnh m ca tnh Bỡnh nh núi riờng v t nc núi chung Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca NHTM CP Cụng thng Vit NamChi nhỏnh Bỡnh nh cú th chia lm 3 giai on nh sau: - Giai on th... dch v thanh toỏn Lnh chi cú th c s dng thanh toỏn, chuyn tin gia hai khỏch hng m ti khon ti mt t chc cung ng dch v thanh toỏn hoc hai khỏch hng m ti khon ti hai t chc cung ng dch v thanh toỏn khỏc nhau Trng hp dựng Lnh chi hay UNC thanh toỏn tin hng hoỏ, dch v thỡ khi thc hin lnh chi, s tin ca lnh chi c chuyn thng vo ti khon thanh toỏn ca ngi th hng Trng hp dựng trc tip Lnh chi hay UNC chuyn tin... ỳng thi hn ó quy nh m bo thanh toỏn nhanh lnh chi Quy trỡnh thanh toỏn: + K toỏn thanh toỏn Lnh chi hay UNC cựng mt t chc cung ng dch v thanh toỏn: Ngời chi trả (Ngi phỏt lnh) (2) UNC (1) Giao hh, dch v (3) Ngời thụ hởng (4) Bỏo N Bỏo Cú TCCDVTT (1) Ngi bỏn giao hng hoỏ, dch v cho ngi mua (2) Ngi chi tr sau khi hon thnh nhn hng hoỏ, dch v s lp ngay lnh chi (hay UNC) gi t chc cung ng dch v thanh toỏn... thanh toỏn sộc bo chi gia hai t chc cung ng dch v thanh toỏn khỏc h thng, do khụng th kim soỏt v gii mó c ký hiu mt nờn phi thc hin ỳng nguyờn tc v quy trỡnh luõn chuyn chng t nh thanh toỏn Sộc chuyn khon + S luõn chuyn thanh toỏn sộc bo chi: Trng thanh 2 Ngi tr tin Ngi th hng khon ti nhỏnh hp hai ch th toỏn m ti cựng mt Chi 5 1 3 4 ngõn hng Ngõn hng phc v (1) : Ngi tr tin lm th tc bo chi sộc (lp hai... hng Ngõn hng phc v (1) : Ngi tr tin lm th tc bo chi sộc (lp hai liờn giy "Yờu cu bo chi sộc" kốm t sộc ó ghi cỏc yu t np vo ngõn hng xin bo chi sộc) Ngõn hng i chiu giy yờu cu v t Sộc, s d ti khon ca ngi phỏt hnh, nu iu kin thỡ tin hnh trớch tin t ti khon tin gi chuyn vo ti khon "m bo thanh toỏn Sộc" Sau ú úng du "Bo chi" lờn t sộc v giao sộc cho khỏch hng (2): Ngi tr tin giao Sộc cho ngi th hng nhn... v ti khon hch toỏn 1.1.4.2 Hỡnh thc thanh toỏn bng y nhim chi, lnh chi( UNC) Khỏi nim: Lnh chi hay UNC l lnh ca ch ti khon u nhim cho t chc cung ng dch v thanh toỏn phc v mỡnh trớch mt s tin nht nh t ti khon tin gi ca mỡnh chuyn cho ngi c hng cú ti khon cựng t chc cung ng dch v thanh toỏn hoc khỏc t chc cung ng dch v thanh toỏn5 Nh vy, Lnh chi hay UNC c ỏp dng trong thanh toỏn tin hng hoỏ, dch v hoc