Dự án đầu tư nhà máy xây nghiền bột cá

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ ĐỊA ĐIỂM : THƯỢNG HẢI – HẢI THANH – TĨNH GIA – THANH HÓA CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH CHÂU TUẤN –HẢI THANH Thanh Hóa – 22 Tháng 11 năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH CHÂU TUẤN –HẢI THANH GIÁM ĐỐC ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH GIÁM ĐỐC NGUYỄN THỊ LIÊN NGUYỄN VĂN MAI Thanh Hóa - Tháng 11 năm 2012 CÔNG TY TNHH CHÂU TUẤN - HẢI THANH Số: 01/CTHT - 2012/TTr-DA CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Thanh Hóa, ngày tháng năm 2012 TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH Kính gửi: - UBND huyện Tĩnh Gia - UBND tỉnh Thanh Hóa - Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thanh Hóa - Sở Tài nguyên Môi trường tỉnh Thanh Hóa - Các quan có thẩm quyền liên quan  Căn Luật Xây dựng số 16 ngày 26/11/2003  Căn Luật Đầu tư năm 2005;  Nghị định 108/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật đầu tư;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 cuả Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình  Thông tư số 03/2009/TT-BXD ngày 26/3/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn số nội dung lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình  Căn pháp lý khác có liên quan; Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh kính đề nghị cấp ngành cho phép đầu tư dự án “NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ” với nội dung sau: Tên dự án : Nhà máy xay nghiền bột cá Chủ đầu tư : Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh Trụ sở : Thượng Hải – Hải Thanh – Tĩnh Gia – Thanh Hóa Địa điểm xây dựng : Thượng Hải – Hải Thanh – Tĩnh Gia – Thanh Hóa Diện tích : 800m2 Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất bột cá Quy mô dự án : 1000 nguyên liệu cá/tháng tương ứng 12,000 nguyên liệu cá/năm, thành phẩm tạo 250 thành phẩm/tháng tương ứng 3,000 thành phẩm/năm Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Tổng mức đầu tư : 13,471,621,000 đồng Vốn chủ đầu tư : 63% tổng mức đầu tư tương ứng với số tiền 8,471,621,000 đồng (Bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) Vốn vay : 37% tổng vốn đầu tư, tương ứng 5,000,000,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 36 tháng với lãi suất dự kiến 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc tháng thời gian trả nợ 32 tháng 10 Thời gian hoạt động : Trong vòng 15 năm, bắt đầu xây dựng từ tháng 12 năm 2012 vào hoạt động từ quý II năm 2013 11 Đánh giá hiệu quả: Dự án “Nhà máy xay nghiền bột cá” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước & địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư Qua số tiêu tài dự án NPV =10,768,703,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR= 52.6%; thời gian hoà vốn sau năm tháng kể thời gian xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước 12 Kết luận: Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh kính trình UBND cấp tỉnh Thanh Hóa, Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thanh Hóa, Sở Tài nguyên Môi trường tỉnh Thanh Hóa quan có thẩm quyền khác xem xét cho phép đầu tư dự án “Nhà máy xay nghiền bột cá” Nơi nhận: - Như - Lưu TCHC CÔNG TY TNHH CHÂU TUẤN –HẢI THANH (Giám đốc) NGUYỄN THỊ LIÊN MỤC LỤC II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.2 Phân tích môi trường vĩ mô .4 III.2 Khí hậu .8 III.3 Địa hình III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án .9 III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất Khu đất xây dựng dự án có diện tích 800.m2 đất nông nghiệp .9 III.5 Nhận xét chung CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN .10 IV.1 Quy mô dự án .10 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 VI.2 Giải pháp kỹ thuật 13 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 15 VII.1.1 Giới thiệu chung 15 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 15 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 20 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 20 IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 25 IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 27 X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 29 X.2 Các tiêu kinh tế dự án 32 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh  Mã số thuế : 2800804229  Ngày đăng ký lần đầu : 28/08/2012  Ngày thay đổi lần : 31/10/2012  Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thanh Hóa  Đại diện pháp luật : Nguyễn Thị Liên Chức vụ : Giám đốc  Địa trụ sở : Thượng Hải – Hải Thanh – Tĩnh Gia – Thanh Hóa  Vốn điều lệ : 4.000.000.0000 VND I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Nhà máy xay nghiền bột cá  Địa điểm xây dựng : Thượng Hải – Hải Thanh – Tĩnh Gia – Thanh Hóa  Diện tích nhà máy : 800 m2  Mục tiêu đầu tư : Tạo nhà máy sản xuất bột cá với quy mô 1000 nguyên liệu/tháng tương ứng 12,000 nguyên liệu cá/năm, thành phẩm tạo 250 thành phẩm/tháng tương ứng 3,000 thành phẩm/năm  Mục đích đầu tư : + Cung cấp thức ăn chăn nuôi, góp phần phát triển ngành công nghiệp sản xuất thức ăn chăn nuôi; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương ; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh;  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 13,471,621,000 đồng Vốn chủ đầu tư : 63% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 8,471,621,000 đồng (Bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) Vốn vay : 37% tổng vốn đầu tư, tương ứng 5,000,000,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 36 tháng với lãi suất dự kiến 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc tháng thời gian trả nợ 32 tháng  Vòng đời dự án : Trong vòng 15 năm, bắt đầu xây dựng từ tháng 12 năm 2012 vào hoạt động từ quý II năm 2013 I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐBXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy xay nghiền bột cá thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 1644-86 : Tiêu chuẩn bột cá thức ăn chăn nuôi;  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sưởi ấm;  11TCN 19-84 : Đường dây điện; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Vai trò quan trọng thức ăn chăn nuôi Trong chăn nuôi, thức ăn đóng một vai trò rất quan trọng cho sinh trưởng phát triển của vật nuôi cũng cấu giá thành sản phẩm chăn nuôi Thức ăn là thành phần chính được chuyển hoá trực tiếp thành sản phẩm chăn nuôi và có ảnh hưởng rất lớn đến suất và chất lượng sản phẩm chăn nuôi Thông thường chăn nuôi, thức ăn chiếm khoảng 65-70% cấu giá thành sản phẩm chăn nuôi nên nó có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả kinh tế chăn nuôi và lợi nhuận, đồng thời đóng vai trò quan trọng việc thành công hay thất bại người chăn nuôi Ngày nay, thành phần thức ăn chăn nuôi bao gồm: - Cám, thức ăn tăng trọng… - Chất dinh dưỡng : bột cá,… - Chất trộn rau, củ, quả, cỏ… Do đó, việc khai thác hết tiềm năng, thế mạnh và sử dụng có hiệu quả các nguồn thức ăn sẽ có ý nghĩa rất lớn việc tăng hiệu quả chăn nuôi, tăng tính cạnh tranh thị trường Để làm được điều này, điều đầu tiên và quan trọng nhất là đánh giá đúng tiềm cung cấp, giá trị làm thức ăn của các thành phần nguyên liệu để phối hợp nên một loại thức ăn nào đó phạm vi toàn quốc và từng vùng sinh thái khác II.1.2 Phân tích môi trường vĩ mô Trong bối cảnh kinh tế giới chưa có dấu hiệu hồi phục, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng lớn từ tình hình chung Đặc biệt, đáng lo ngại tình trạng nợ xấu lượng hàng hóa đóng băng ngày lớn Tuy nhiên, theo Viện trưởng Kinh tế Việt Nam, tình hình kinh tế nước ta thời gian tới cải thiện nhờ sách kịp thời Chính phủ Tuy nhiên xét tổng thể, kinh tế chưa thể thoát khỏi hệ lụy từ tình trạng lãng phí đầu tư công, đầu tư dàn trải… Tình hình dịu lâu dài tiếp diễn bất ổn thường trực, đòi hỏi phủ phải có bước cẩn trọng Đối với lĩnh vực chăn nuôi, chăn nuôi gia súc, gia cầm gặp nhiều khó khăn giá thịt mức thấp giá nguyên liệu đầu vào mức cao Tình trạng nhập lậu gia cầm diễn số nơi nguyên nhân gây lây lan dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi nước Ước tính đàn lợn tính đến 10/2012 giảm khoảng 2-3% so với kỳ năm trước (10/2011), đàn gia cầm giảm 2% Tính đến ngày 21/10/2012, dịch bệnh chưa qua 21 ngày tỉnh: Dịch cúm gia cầm Quảng Ngãi; dịch tai xanh lợn Đắk Lắk, Quảng Nam, Phú Yên Một nguyên nhân làm cho ngành chăn nuôi gặp khó khăn cân đối cung –cầu thức ăn chăn nuôi Hiện nay, chưa chủ động nguồn nguyên liệu chế biến, phải phụ thuộc vào nhập II.1.3 Kết luận Nền kinh tế nói chung ngành chăn nuôi nước nói riêng gặp nhiều khó khăn Ngoài yếu tố thiên tai, dịch bệnh, thức ăn chăn nuôi nguyên nhân gây bất cập cho ngành chăn nuôi Để chủ động nguồn nguyên liệu, tháo gỡ khó khăn, Cục chăn nuôi cho cần chủ động, nâng cao hiệu suất sử dụng thức ăn chăn nuôi góp phần đảm bảo thực mục tiêu Chiến lược phát triển chăn nuôi đến năm 2020, tỷ trọng chăn nuôi nông nghiệp đạt Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ 42%, với sản lượng thịt xẻ loại 5,500 ngàn tấn, thịt lợn chiếm 63%, thịt gia cầm 32%, thịt bò 4% Chăn nuôi, trước tiên cần khống chế dịch bệnh, tăng cường sản xuất nguyên liệu thức ăn nước, có sách ưu đãi doanh nghiệp, đơn giản hoá thủ tục nhập khẩu, thay đổi sách tiền tệ đảm bảo an ninh lương thực, thực phẩm quốc gia Vì vậy, Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh khẳng định dự án Nhà máy xay nghiền bột cá phù hợp với thực trạng ngành chăn nuôi sách phát triển đất nước ta II.2 Các điều kiện sở dự án II.2.1 Thị trường bột cá chăn nuôi Đúng dự báo Trung tâm thông tin thương mại tháng 6/2012, giá thức ăn chăn nuôi (TĂCN) nguyên liệu giới (bao gồm ngô, đậu tương, lúa mì, bột cá) tiếp tục tăng mạnh tháng giá ngô, đậu tương, lúa mì, bột cá không ngừng tăng lên Giá ngô dao động từ mức 672 4/8 Uscent/bushel hồi đầu tháng tăng lên mức 814 Uscent/bushel, tăng 142 4/8Uscent/bushel Đây coi mức tăng mạnh kể từ đầu năm đến nay, sản lượng ngô Mỹ - nước sản xuất ngô hàng đầu giới – thời tiết khô nóng đe dọa khu vực trung tây Mỹ, gây bất lợi cho vụ thu hoạch ngô nước Giá bột cá tháng 7/2012 biến động mạnh đạt 1.642 USD/tấn vào đầu tháng, tăng 26,8% so với tháng 1/2012 tương đương với 347,25 USD/tấn tăng so với tháng trước 8,2% tương đương 124,3 USD/tấn Giá bột cá có xu hướng tăng mạnh kể từ đầu năm đến nguồn cung từ nước sản xuất hàng đầu giới – Peru - giảm mạnh Thêm vào nhu cầu giới ngày gia tăng hậu thuẫn giá bột cá không ngừng tăng lên Bột cá loại sản phẩm chế biến từ thịt cá, cá tạp, cá nguyên con, đầu cá, xương cá, hay phụ phẩm khác từ trình chế biến cá Tùy theo nguồn nguyên liệu chế biến, chẳng hạn với phế liệu từ cá, cá chất lượng thu bột cá chăn nuôi; với cá có giá trị ta bột cá thực phẩm Với bột cá chăn nuôi, với phát triển công nghệ chế biến thực phẩm thuỷ sản, công nghệ sản xuất bột cá chăn nuôi ngày phát triển Bởi lẽ: từ công nghệ chế biến thuỷ sản tạo nguồn phế liệu dồi dào, sản lượng cá tạm ngày tăng cao, chiếm 2/3 tổng sản lượng chung Các nước phát triển công nghiệp đòi hỏi tiêu thụ lượng lớn bột cá chăn nuôi Việc sản xuất bột cá chăn nuôi có ý nghĩa kinh tế lớn, công nghệ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ 10/1/2013 11/1/2013 12/1/2013 1/1/2014 2/1/2014 3/1/2014 4/1/2014 5/1/2014 6/1/2014 7/1/2014 8/1/2014 9/1/2014 10/1/2014 11/1/2014 12/1/2014 1/1/2015 2/1/2015 3/1/2015 4/1/2015 5/1/2015 6/1/2015 7/1/2015 8/1/2015 9/1/2015 10/1/2015 11/1/2015 4,062,500 3,906,250 3,750,000 3,593,750 3,437,500 3,281,250 3,125,000 2,968,750 2,812,500 2,656,250 2,500,000 2,343,750 2,187,500 2,031,250 1,875,000 1,718,750 1,562,500 1,406,250 1,250,000 1,093,750 937,500 781,250 625,000 468,750 312,500 156,250 TỔNG 197,654 194,777 194,469 192,877 187,894 189,692 187,072 186,507 183,990 183,322 181,729 179,366 178,545 176,284 175,360 173,767 170,634 170,582 168,579 167,397 165,497 164,212 162,620 160,873 159,435 157,791 6,024,623 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 156,250 5,000,000 41,404 38,527 38,219 36,627 31,644 33,442 30,822 30,257 27,740 27,072 25,479 23,116 22,295 20,034 19,110 17,517 14,384 14,332 12,329 11,147 9,247 7,962 6,370 4,623 3,185 1,541 1,024,623 3,906,250 3,750,000 3,593,750 3,437,500 3,281,250 3,125,000 2,968,750 2,812,500 2,656,250 2,500,000 2,343,750 2,187,500 2,031,250 1,875,000 1,718,750 1,562,500 1,406,250 1,250,000 1,093,750 937,500 781,250 625,000 468,750 312,500 156,250 IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: Số tiền vay 5,000,000 Ngàn đồng Thời hạn vay 36 tháng Ân hạn tháng Lãi vay 12% /năm Thời hạn trả nợ 32 tháng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo tháng dự tính trả nợ 36 tháng, số tiền phải trả kỳ bao gồm lãi vay khoản vốn gốc kỳ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Mỗi kỳ chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 156,250,000 đồng lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến hết năm 2015 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 28 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau:  Khấu hao tài sản cố định Tính toán khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo công văn số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cụ thể sau: Hạng Mục Thời gian KH Chí phí xây dựng 15 Chi phí thiết bị 10 Tài sản khác ( Bảng chi tiết khấu hao tài sản cố định trình bày chi tiết phụ lục kèm theo)  Doanh thu hoạt động Doanh thu từ hoạt động dự án có từ bán thành phẩm bột cá cho đơn vị nước nước Với công suất sản xuất 1000 nguyên liệu/tháng tương ứng 12,000 nguyên liệu cá/năm, thành phẩm tạo 250 thành phẩm/tháng tương ứng 3,000 thành phẩm/năm Giá bán thành phẩm 22,000,000 đồng/tấn Mức tăng giá bán 8%/năm Doanh thu hoạt động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 Mức tăng giá thành phẩm 1.08 1.17 1.26 1.36 Số lượng thành phẩm 2,250 3,000 3,000 3,000 3,000 Đơn giá thành phẩm 22,000 23,760 25,661 27,714 29,931 Doanh thu 49,500,000 71,280,000 76,982,400 83,140,992 89,792,271 Năm Mức tăng giá thành phẩm Số lượng thành phẩm Đơn giá thành phẩm Doanh thu 2018 1.47 3,000 32,325 2019 1.59 3,000 34,911 96,975,653 104,733,705 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2020 1.71 3,000 37,704 113,112,40 2021 1.85 3,000 40,720 122,161,39 2022 2.00 3,000 43,978 131,934,305 29 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Năm Mức tăng giá thành phẩm Số lượng thành phẩm Đơn giá thành phẩm Doanh thu 2023 2.16 3,000 47,496 142,489,050 2024 2.33 3,000 51,296 153,888,17 2025 2.52 3,000 55,400 166,199,228 2026 2027 2.72 2.94 3,000 3,000 59,832 64,618 179,495,16 193,854,779  Chi phí Chi phí hoạt động dự án bao gồm: Chi phí nguyên liệu: Trung bình nhà máy cần 1000 cá nguyên liệu/tháng để sản xuất tương ứng với 12,000 cá nguyên liệu/năm Đơn giá cá nguyên liệu thị trường 4,800,000 đồng/tân Lãi vay ngân hàng: mổi tháng chủ đầu tư phải tiến hành nghĩa vụ trả lãi vay cho ngân hàng theo lịch vay trả nợ dự án Lương công nhân: Nhằm phục vụ đủ cho nhu cầu sản xuất, số lượng công nhân cần thiết 30 người Do tính chất ngành nghề, tháng nhà máy sản xuất 15 ngày tương đương với 450 ngày công ( ngày = ngày công) Đơn giá lao động : 150,000 đồng/ngày công Mức tăng đơn giá nhân công ước tính 7%/năm Than đốt lò hơi: trung bình cần 30 tấn/tháng tương ứng 360 tấn/năm Đơn giá than: 2,000,000/tấn Mức tăng giá ước tính 8%/năm Chi phí điện ước tính năm 600,000,000 đồng Đơn giá điện ước tính tăng 2%/năm Chi phí sinh hoạt, bồi dưỡng ca đêm cho công nhân: 360,000,000 đồng/năm Chi phí ước tính tăng 8%/năm Chi phí khấu hao: áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Chi phí đóng bảo hiểm cho công nhân: chiếm 21% chi phí lương công nhân Chi phí giao dịch tiếp khách: lập quỹ 480,000,000 đồng/năm Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ: lập quỹ 360,000,000 đồng/năm Chi phí lập quỹ đau ốm, khó khăn: lập quỹ 360,000,000 đồng/năm Chi phí bao bì sản phẩm: 360,000,000 đồng/năm Chi phí khác: 240,000,000 đồng/năm Chi phí dự án qua năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 Nguyên liệu 43,200,000 62,208,000 67,184,640 72,559,411 78,364,164 Lãi vay ngân hàng 258,545 327,637 102,637 Lương công nhân 607,500 866,700 927,369 992,285 1,061,745 Than đốt lò 540,000 777,600 839,808 906,993 979,552 Chi phí điện 450,000 612,000 624,240 636,725 649,459 Chi phí bồi dưỡng ca đêm 270,000 388,800 419,904 453,496 489,776 Chi phí khấu hao 1,054,105 1,458,286 1,458,286 1,458,286 1,458,286 Chi phí đóng bảo hiểm 127,575 182,007 194,747 208,380 222,966 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 30 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Chi phí giao dịch tiếp khách Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác Tổng chi phí Năm Nguyên liệu Lãi vay ngân hàng Lương công nhân Than đốt lò Chi phí điện Chi phí bồi dưỡng ca đêm Chi phí khấu hao Chi phí đóng bảo hiểm Chi phí giao dịch tiếp khách Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác Tổng chi phí Năm Nguyên liệu Lãi vay ngân hàng Lương công nhân Than đốt lò Chi phí điện Chi phí bồi dưỡng ca đêm Chi phí khấu hao Chi phí đóng bảo hiểm Chi phí giao dịch tiếp khách Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn 360,000 480,000 480,000 480,000 480,000 270,000 360,000 360,000 360,000 360,000 270,000 270,000 180,000 360,000 360,000 240,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 240,000 73,551,63 79,015,576 360,000 360,000 240,000 47,857,725 68,621,030 85,025,949 2018 84,633,297 2019 91,403,961 2020 98,716,278 1,136,067 1,057,916 662,448 528,958 1,019,679 238,574 1,215,592 1,142,550 675,697 571,275 1,019,679 255,274 1,300,683 1,233,953 689,211 616,977 1,019,679 273,143 1,391,731 1,332,670 702,996 666,335 1,019,679 292,263 1,489,152 1,439,283 717,056 719,642 1,019,679 312,722 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 91,076,940 2021 2022 106,613,580 115,142,667 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 240,000 240,000 240,000 98,084,027 105,649,924 113,819,253 122,640,200 2023 2024 2025 2026 2027 124,354,080 134,302,406 145,046,599 156,650,327 169,182,353 1,593,393 1,554,426 731,397 777,213 57,679 334,612 1,704,930 1,678,780 746,025 839,390 57,679 358,035 1,824,275 1,813,082 760,945 906,541 57,679 383,098 1,951,974 1,958,129 776,164 979,065 57,679 409,915 2,088,613 2,114,779 791,687 1,057,390 57,679 438,609 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác Tổng chi phí 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 131,202,799 141,487,245 152,592,219 164,583,252 177,531,109 X.2 Các tiêu kinh tế dự án X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 Doanh thu 49,500,000 71,280,000 76,982,400 83,140,992 Chi phí 47,599,180 68,293,393 73,448,995 79,015,576 Nguyên liệu đầu vào 43,200,000 62,208,000 67,184,640 72,559,411 Lương công nhân 607,500 866,700 927,369 992,285 Than đốt lò 540,000 777,600 839,808 906,993 Chi phí điện 450,000 612,000 624,240 636,725 Chi phí bồi dưỡng ca đêm 270,000 388,800 419,904 453,496 Chi phí khấu hao 1,054,105 1,458,286 1,458,286 1,458,286 Chi phí đóng bảo hiểm 127,575 182,007 194,747 208,380 Chi phí giao dịch tiếp khách 360,000 480,000 480,000 480,000 Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác EBIT Lãi vay ngân hàng EBT Thuế TNDN (25%) EAT Năm 270,000 270,000 270,000 180,000 1,900,820 258,545 1,642,275 410,569 1,231,706 2018 360,000 360,000 360,000 240,000 2,986,607 327,637 2,658,970 664,742 1,994,227 2019 Doanh thu 96,975,653 104,733,705 Chi phí Nguyên liệu đầu vào Lương công nhân Than đốt lò Chi phí điện Chi phí bồi dưỡng ca đêm Chi phí khấu hao Chi phí đóng bảo hiểm 91,076,940 84,633,297 1,136,067 1,057,916 662,448 528,958 1,019,679 238,574 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 98,084,027 91,403,961 1,215,592 1,142,550 675,697 571,275 1,019,679 255,274 360,000 360,000 360,000 240,000 3,533,405 102,637 3,430,768 857,692 2,573,076 2017 89,792,271 85,025,949 78,364,164 1,061,745 979,552 649,459 489,776 1,458,286 222,966 480,000 360,000 360,000 360,000 240,000 4,125,416 360,000 360,000 360,000 240,000 4,766,323 4,125,416 1,031,354 3,094,062 4,766,323 1,191,581 3,574,742 2020 2021 113,112,40 122,161,394 105,649,924 113,819,253 98,716,278 106,613,580 1,300,683 1,391,731 1,233,953 1,332,670 689,211 702,996 616,977 666,335 1,019,679 1,019,679 273,143 292,263 2022 131,934,305 122,640,200 115,142,667 1,489,152 1,439,283 717,056 719,642 1,019,679 312,722 32 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Chi phí giao dịch tiếp khách Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác EBIT Lãi vay ngân hàng EBT Thuế TNDN (25%) EAT Năm Doanh thu Chi phí Nguyên liệu đầu vào Lương công nhân Than đốt lò Chi phí điện Chi phí bồi dưỡng ca đêm Chi phí khấu hao Chi phí đóng bảo hiểm Chi phí giao dịch tiếp khách Chi phí khen thưởng, tết, hiếu hỉ Quỹ ốm đau, khó khăn Chi phí bao bì sản phẩm Chi phí khác EBIT Lãi vay ngân hàng EBT Thuế TNDN (25%) EAT 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 5,898,714 360,000 360,000 240,000 6,649,678 360,000 360,000 240,000 7,462,477 360,000 360,000 240,000 8,342,141 360,000 360,000 240,000 9,294,106 5,898,714 1,474,678 4,424,035 6,649,678 1,662,420 4,987,259 7,462,477 1,865,619 5,596,858 8,342,141 2,085,535 6,256,605 9,294,106 2,323,526 6,970,579 2023 142,489,050 131,202,79 124,354,080 1,593,393 1,554,426 731,397 777,213 57,679 334,612 480,000 2024 2025 2026 153,888,17 166,199,22 179,495,16 141,487,24 152,592,219 164,583,252 134,302,406 145,046,599 156,650,327 1,704,930 1,824,275 1,951,974 1,678,780 1,813,082 1,958,129 746,025 760,945 776,164 839,390 906,541 979,065 57,679 57,679 57,679 358,035 383,098 409,915 480,000 480,000 480,000 2027 193,854,779 177,531,109 169,182,353 2,088,613 2,114,779 791,687 1,057,390 57,679 438,609 480,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 240,000 11,286,251 360,000 360,000 240,000 12,400,929 360,000 360,000 240,000 13,607,009 360,000 360,000 240,000 14,911,914 360,000 360,000 240,000 16,323,670 11,286,251 2,821,563 8,464,688 12,400,929 3,100,232 9,300,697 13,607,009 3,401,752 10,205,256 14,911,914 3,727,979 11,183,936 16,323,670 4,080,918 12,242,753 EBIT: Lợi nhuận gộp EBT: Lợi nhuận trước thuê EAT: Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 33 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng, vòng sau tháng từ quý tháng 12/2012 đến tháng 3/2013, dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Tổng doanh thu dự án: 1,775,539,519,000 đồng Tổng chi phí dự án: 1,652,738,879,000 đồng Tổng lợi nhuận trước thuế: 122,800,640,000 đồng Lợi nhuận sau thuế: 92,100,480,000 đồng X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm theo hai quan điểm tổng đầu tư chủ đầu tư Chi phí sử dụng vốn re = 25% Lãi suất vay ngân hàng rd = 12%/năm Với suất chiết khấu WACC = 20.2 % tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV ĐVT: 1,000 đồng Năm 2012 2013 2014 2015 2016 Ngân lưu vào 49,500,000 71,280,000 76,982,400 83,140,992 Doanh thu 49,500,000 71,280,000 76,982,400 83,140,992 Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền đặt cọc với tàu thu mua Ngân lưu 3,552,275 57,166,835 67,835,107 71,990,708 77,557,290 Chi phí đầu tư ban đầu 3,552,275 9,621,760 Chi phí (không bao gồm khấu 46,545,075 66,835,107 71,990,708 77,557,290 hao) Chênh lệch vốn lưu động 1,000,000 1,000,000 Ngân lưu ròng trước thuế (3,552,275) (7,666,835) 3,444,893 4,991,692 5,583,702 Thuế TNDN 410,569 664,742 857,692 1,031,354 Ngân lưu ròng sau thuế (3,552,275) (8,077,404) 2,780,151 4,133,999 4,552,348 Ngân lưu tích lũy (3,552,275) (11,629,679) (8,849,529) (4,715,529) (163,181) Năm Ngân lưu vào Doanh thu Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền đặt cọc với tàu thu mua Ngân lưu 2017 2018 2019 2020 2021 89,792,27 96,975,653 104,733,705 113,112,402 122,161,394 89,792,271 96,975,653 104,733,705 113,112,402 122,161,394 83,567,66 90,057,261 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 97,064,349 104,630,246 112,799,575 34 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí (không bao gồm khấu hao) Chênh lệch vốn lưu động Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Ngân lưu tích lũy Năm Ngân lưu vào Doanh thu Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền đặt cọc với tàu thu mua Ngân lưu 83,567,663 90,057,261 6,224,609 6,918,392 1,191,581 1,474,678 5,033,028 5,443,714 4,869,847 10,313,561 97,064,349 104,630,246 112,799,575 7,669,357 1,662,420 6,006,937 16,320,498 8,482,156 1,865,619 6,616,537 22,937,035 9,361,819 2,085,535 7,276,284 30,213,319 2022 2023 2024 2025 2026 131,934,30 166,199,22 142,489,050 153,888,174 179,495,166 131,934,305 142,489,050 153,888,174 166,199,228 179,495,166 121,620,52 131,145,12 141,429,566 152,534,541 164,525,573 Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí (không bao gồm 121,620,521 131,145,121 141,429,566 152,534,541 164,525,573 khấu hao) Chênh lệch vốn lưu động Ngân lưu ròng trước thuế 10,313,784 11,343,929 12,458,607 13,664,687 14,969,593 Thuế TNDN 2,323,526 2,821,563 3,100,232 3,401,752 3,727,979 Ngân lưu ròng sau thuế 7,990,258 8,522,367 9,358,375 10,262,935 11,241,614 Ngân lưu tích lũy 38,203,577 46,725,943 56,084,318 66,347,253 77,588,868 Năm Ngân lưu vào Doanh thu Thu hồi vốn lưu động Thu hồi tiền đặt cọc với tàu thu mua Ngân lưu Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí (không bao gồm khấu hao) Chênh lệch vốn lưu động Ngân lưu ròng trước thuế 2027 193,854,779 193,854,779 2028 2,900,000 2,000,000 900,000 177,473,430 177,473,430 16,381,349 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2,900,000 35 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Ngân lưu tích lũy 4,080,918 12,300,431 89,889,299 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 2,900,000 92,789,299 36 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài theo quan điểm TIPV TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 13,471,621,000 đồng 10,768,703,000 đồng 52.6 % năm tháng Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 15 năm không tính năm xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thu hồi vốn lưu động, thu hồi tiền đặt cọc với chủ tàu cá Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch vốn lưu động, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Ngân lưu dự án năm âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục máy móc thiết bị, từ năm hoạt động thứ hai trở đi, dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dòng ngân lưu thể qua biểu đồ sau: Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 10,768,703,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 52.6 %> WACC Thời gian hoàn vốn tính năm tháng (bao gồm thời gian xây dựng)  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 37 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ X.2.3 Hệ số đảm bảo trả nợ Hệ số đảm bảo trả nợ trung bình dự án 1.58, điều thể dự án có khả trả nợ cao, đồng nợ đảm bảo 1.58 đồng tài sản Hệ số đảm bảo trả nợ dự án thể qua bảng sau: Năm Ngân lưu ròng Trả nợ (Trả gốc+ trả lãi) Hệ số đảm bảo trả nợ Hệ số đảm bảo trung bình 2013 1,954,925 1,607,226 1.22 1.58 2014 2,780,151 2,202,637 1.26 2015 4,133,999 1,821,387 2.27 X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy xay nghiền bột cá có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 38 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG XI: PHÂN TÍCH RỦI RO XI.1 Phân tích độ nhạy chiều Biến rủi ro Sản lượng thành phẩm Đơn giá thành phẩm Đơn giá nguyên liệu Độ nhạy 100% 100% 100% + Dao động sản lượng thành phẩm: Phân tích độ nhạy chiều tiến hành để kiểm tra mức dao động giá trị ròng (NPV) suất sinh lợi nội (IRR) dự án so với biến động sản lượng thành phẩm Dao động 94% 95% 96% 97% 98% 99% 100% 101% 102% 103% 104% NPV (8,093,694) (4,949,962) (1,806,229) 1,337,504 4,481,237 7,624,970 10,768,703 13,912,436 17,056,169 20,199,901 23,343,634 IRR 10.2% 17.2% 23.9% 30.5% 37.4% 44.7% 52.6% 61.1% 70.4% 80.8% 92.3% + Dao động đơn giá thành phẩm Phân tích độ nhạy chiều tiến hành để kiểm tra mức dao động giá trị ròng (NPV) suất sinh lợi nội (IRR) dự án so với biến động đơn giá thành phẩm: Dao động 94% 95% 96% 97% 98% 99% 100% 101% 102% 103% 104% Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh NPV (8,093,694) (4,949,962) (1,806,229) 1,337,504 4,481,237 7,624,970 10,768,703 13,912,436 17,056,169 20,199,901 23,343,634 IRR 10.2% 17.2% 23.9% 30.5% 37.4% 44.7% 52.6% 61.1% 70.4% 80.8% 92.3% 39 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ + Dao động đơn giá nguyên liệu Phân tích độ nhạy chiều tiến hành để kiểm tra mức dao động giá trị ròng (NPV) suất sinh lợi nội (IRR) dự án so với biến động đơn giá nguyên liệu: Dao động 94% 95% 96% 97% 98% 99% 100% 101% 102% 103% 104% NPV 27,230,431 24,486,810 21,743,189 18,999,567 16,255,946 13,512,324 10,768,703 8,025,081 5,281,460 2,537,839 (205,783) IRR 108.5% 96.8% 86.3% 76.7% 68.0% 60.0% 52.6% 45.7% 39.3% 33.1% 27.3% Kết luận: Phân tích giao động biến rủi ro khoảng (0 %-10%), biến rủi ro sản lượng thành phẩm đơn giá thành phẩm có ảnh hưởng nhiều đến biến kết quả, sản lượng thành phẩm giá bán thành phẩm nằm mức 94% so với sản lượng đơn giá thành phẩm dự kiến, dự án không khả thi Biến rủi ro đơn giá nguyên liệu có ảnh hưởng nhiều đến biến kết quả, nhiên khoảng giao động từ (0%-10%) giá trị NPV dương giá trị IRR lớn chi phí hội vốn WACC Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Dự án Nhà máy xay nghiền bột cá mang lại hiệu kinh tế cho Công ty TNHH Châu Tuấn – Hải Thanh mà dự án nằm chiến lược sách phát triển ngành chăn nuôi đất nước, đồng thời góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XII.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn thức ăn chăn nuôi có bột cá, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động XII.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Thanh Hóa, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH CHÂU TUẤN –HẢI THANH (Giám đốc) NGUYỄN THỊ LIÊN Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 41 [...]... tin rằng dự án đầu tư Nhà máy xay nghiền bột cá là sự đầu tư cần thiết trong giai đoạn hiện nay Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 7 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG III.1 Địa điểm đầu tư Dự án Nhà máy xay nghiền bột cá được xây dựng tại Thượng Hải – Hải Thanh – Tĩnh Gia – Thanh Hóa Hình: Vị trí xây dựng dự án Huyện... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 19 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư xây dựng Nhà máy xay nghiền bột cá được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của... quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VIII.2.1 Nội dung Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy xay nghiền bột cá, làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án Tổng mức đầu tư của dự án (gồm lãi vay trong thời gian xây dựng): 13,471,621,000... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 22 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ  Chi phí dự phòng Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đầu tư con giống và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công... vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 20 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng và lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; Chi phí thủ tục môi trường hành chính; Hợp đồng đặt cọc với tàu thu mua; Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay trong thời gian xây dựng); và các khoản chi phí khác  Chi phí xây dựng... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN V.1 Nguồn nguyên liệu Nguyên liệu cho sản xuất bột cá là sử dụng các loại cá tạp như: cá đù, cá hồng, cá phèn, cá mối, cá mó, cá dìa, cá trích, cá chỉ vàng, cá nục Cá được bảo quản bằng hỗn hợp nước đá + muối 5% có thể giữ tư i được 16 ngày, hỗn hợp nước... công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình, lập các chi phí như sau:  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công... Tác động của dự án tới môi trường Việc thực thi dự án Nhà máy xay nghiền bột cá sẽ ảnh hưởng nhất định đến môi truờng xung quanh khu vực nhà máy và ngay tại nhà máy, sẽ tác động trực tiếp đến môi trường không Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 15 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ khí, đất, nước trong khu vực này Chúng ta có thể dự báo được những... cho phép + Các tạp chất khác không cho phép - Vi sinh vật: không nhiễm vi sinh vật heo quy định của thú y Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 11 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ V.3 Dây chuyền sản xuất bột cá Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 12 DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY NGHIỀN BỘT CÁ CHƯƠNG... mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đồng STT HẠNG MỤC I II III IV 1 2 Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí thẩm tra dự toán Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm toán 3 V 1 2 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư