CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN
VIII.2. Nội dung tổng mức đầu tư
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy xay nghiền bột cá, làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án (gồm lãi vay trong thời gian xây dựng): 13,471,621,000 đồng.
Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng và lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; Chi phí thủ tục môi trường hành chính; Hợp đồng đặt cọc với tàu thu mua; Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay trong thời gian xây dựng); và các khoản chi phí khác.
Chi phí xây dựng lắp đặt và máy móc thiết bị
Khái toán chi phí xây dựng và máy móc thiết bị bao gồm các hạng mục được trình bày trong bảng sau:
ĐVT: 1,000 đồng
1. Xây dựng nhà xưởng 850,000
2. Máy móc thiết bị 9,360,000
+ Trạm điện 320 KVA 500,000
+ Hệ thống ống y nốc quạt hút khử mùi 150,000 + Hệ thống bơm làm mát khử lọc nước môi trường
trước khi thải ra sông 130,000
+ Dây chuyền sản xuất bột cá công suất 100 tấn/ngày đêm gồm: 1 máy nấu chín bằng hơi; 1
máy ép; 2 máy làm khô cỡ lớn; 1 bộ máy làm mát. 4,500,000 + Dây chuyền lò hơi 4 tấn công nghệ mới 2,200,000
+ Cân điện tử 80 tấn 220,000
+ Tàu thu mua nhỏ gần bờ 800,000
+ 2 Xe Ben vận chuyển nguyên liệu 500,000
+ Máy cẩu cá từ sông lên nhà máy 160,000
+ Các công cụ sản xuất cần thiết khác 200,000
Theo quyết định số 957/QĐ-BXD công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình, lập các chi phí như sau:
Chi phí quản lý dự án
Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:
Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.
Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình.
Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;
Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn và vệ sinh môi trường của công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình;
Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;
=> Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*2.524% = 257,700,000 đồng.
GXL: Chi phí xây lắp
GTB: Chi phí thiết bị, máy móc
Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm:
- Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư;
- Chi phí thẩm tra dự toán ;
- Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị.
Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 3.085 % = 314,979,000 đồng
Chi phí thẩm tra dự toán = GXL x 0.231% = 1,964,000 đồng.
Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị : GTB x 0.300% = 28,080,000 đồng
=> Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =345,022,000 đồng
Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị;
chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
- Chi phí bảo hiểm công trình;
- Chi phí kiểm toán;
- Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán;
Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500 % = 12,750,000 đồng
Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.362 % = 37,001,000 đồng
Chi phí thẩm tra, phê duyệt quyết toán vốn đầu tư = (GXL+GTB) x 0.225 % = 23,013,000 đồng
=> Chi phí khác =72,764,000 đồng
Chi thủ tục môi trường hành chính Bao gồm:
- Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường - Chi phí thủ tục hành chính
=> Chi phí thủ tục hành chính = 300,000,000 đồng
Hợp đồng đặt cọc với tàu thu mua
- Để có đủ số lượng cá nguyên liệu đầu vào đủ cho hoạt động sản xuất, chủ đầu tư đã ký kết 3 hơp đồng đặt cọc với chủ tàu cung cấp nguyên liệu. Giá trị mỗi hợp đồng đặt cọc là 300,000,000 đồng.
=> Hợp đồng đặt cọc với tàu cá = 900,000,000 đồng
Chi phí dự phòng
Dự phòng phí bằng 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đầu tư con giống và chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”.
=> Chi phí dự phòng
(GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*10%= 1,088,549,000 đồng
Vốn lưu động
Nhu cầu vốn lưu động để mua nguyên liệu đầu vào ước tính 2,000,000 đồng/năm.
Nhu cầu vốn lưu động của dự án được thể hiện qua bảng sau:
ĐVT: 1,000 đồng
Năm 2013 2014 2015 2016 2017
Vốn lưu động 1,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
Chênh lệch vốn lưu động 1,000,000 1,000,000 - - -
Năm 2018 2019 2020 2021 2022
Vốn lưu động 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
Chênh lệch vốn lưu động - - - - -
Năm 2023 2024 2025 2026 2027
Vốn lưu động 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
Chênh lệch vốn lưu động - - - - -
VIII.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư
Bảng Tổng mức đầu tư
ĐVT: 1,000 đồng
STT HẠNG MỤC GT TRƯỚC
THUẾ VAT GT SAU
THUẾ
I Chi phí xây dựng 772,727 77,273 850,000
II Chi phí máy móc thiết bị 8,509,091 850,909 9,360,000
III Chi phí quản lý dự án 234,273 23,427 257,700
IV Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 313,656 31,366 345,022
1 Chi phí lập dự án 286,344 28,634 314,979
2 Chi phí thẩm tra dự toán 1,785 179 1,964
3 Chi phí kiểm định đồng bộ hệ
thống thiết bị 25,527 2,553 28,080
V Chi phí khác 66,149 6,615 72,764
1 Chi phí bảo hiểm xây dựng 11,591 1,159 12,750
3 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết
toán 20,921 2,092 23,013
VI Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 989,590 98,959 1,088,549 VII Chi phí thủ tục môi trường,
hành chính 272,727 27,273 300,000
VIII Hợp đồng đặt cọc với tàu thu
mua 818,182 81,818 900,000
TỔNG MỨC ĐẦU TƯ ( chưa
bao gồm lãi vay) 11,976,396 1,197,640 13,174,035
IX Lãi vay trong thời gian xây
dựng 297,586
TỔNG MỨC ĐẦU TƯ ( bao
gồm lãi vay) 11,976,396 1,197,640 13,471,621
VỐN LƯU ĐỘNG 2,000,000
CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN