Tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP quốc tế việt nam

Ba nghiệp vụ này có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM, các nghiệp vụ này đan xen lẫn nhau trong quá trì

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn trên là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi

Các thông tin, số liệu sử dụng trong luận văn là trung thực và

Tôi đặc biệt cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của thầy giáo Phó giáo sư - tiến sĩ Hoàng Xuân Quế.

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

NHTMMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài

Để tồn tại và phát triển, NHTM không những phải có vốn mà còn phải không ngừng tăng cường huy động vốn để đảm bảo mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận cũng như mục tiêu thanh khoản và an toàn trong hoạt động của mình Tuy nhiên, vấn đề đặt ra là làm sao để có thể tăng cường huy động được nguồn vốn với chi phí hợp lý và ổn định, khai thác tối đa những nguồn vốn đang còn tiềm tàng trong các tổ chức kinh tế và dân cư để có một nguồn vốn phong phú với

cơ cấu vốn tối ưu đáp ứng nhu cầu phát triển của xã hội và của bản thân mỗi ngân hàng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, nền kinh tế vẫn chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và tiến trình hội nhập với nền kinh tế thế giới của Việt Nam ngày càng sâu rộng thì vấn đề trên không phải là dễ dàng, đối với các ngân hàng nói chung và với VIB nói riêng

Xuất phát từ những lý do trên, cùng kinh nghiệm thực tiễn công tác tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam kết hợp với kiến thức học được của khoá học cao học vừa qua, em chọn đề tài:

“Tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ kinh tế chuyên ngành Kinh tế

tài chính ngân hàng

2.Tình hình nghiên cứu đề tài:

Đã có nhiều đề tài nghiên cứu để phát triển, mở rộng huy động vốn tại các ngân hàng Tuy nhiên, chưa có đề tài nào nghiên cứu các hình thức huy động vốn cũng như các giải pháp để tăng cường huy động vốn tại VIB nhất là trong thời kỳ Ngân hàng nhà nước khống chế trần lãi suất huy động như hiện nay Chính vì vậy mà luận văn này sẽ tập trung nghiên cứu các vấn đề cơ bản về huy động vốn, nghiên cứu cơ cấu vốn tiền gửi theo kỳ hạn, cơ cấu vốn tiền gửi theo phương thức huy động , cơ cấu vốn tiền gửi theo kỳ hạn…từ đó đề

ra các giải pháp nhằm mở rộng huy động vốn taị Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam

3 Mục đích nghiên cứu đề tài:

- Trên cơ sở luận giải những vấn đề cơ bản về huy động Vốn của Ngân hàng Thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng huy động Vốn của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

- Luận văn đề xuất giải pháp tăng cường huy động Vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu là hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

- Phạm vi nghiên cứu là thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, thời gian từ năm 2009 đến năm

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

- Hệ thống hoá và đa dạng hoá các phương thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam nói riêng

- Đánh giá đúng thực trạng kết quả đạt được, những vấn đề tồn tại, nguyên nhân chủ yếu trong công tác Huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

- Trên cơ sở nghiên cứu đó đề xuất những giải pháp tăng cường huy động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam

6 Phương pháp nghiên cứu

Trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng

và duy vật lịch sử, các phương pháp được sử dụng trong quá trình thực hiện luận văn là phương pháp phỏng vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh và các phương pháp khác để giải quyết những vấn đề đặt ra trong luận văn

7 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết thúc,tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung của luận văn được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

Chương 3: Giải pháp tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về NHTM

Ngân hàng thương mại có lịch sử phát triển từ rất sớm, gắn liến với quá trình phát triển của nền kinh tế Ngày nay, ngân hàng thương mại là một trong những tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế và thường chiếm tỷ trọng lớn về quy mô tài sản, thị phần và

số lượng các ngân hàng Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư

và cung cấp các dịch vụ khác

Ngân hàng được định nghĩa theo nhiều khía cạnh khác nhau Theo các nhà kinh tế học: “Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính với chức năng chính là chuyển vốn từ người không có cơ hội đầu tư sang người có cơ hội đầu tư, từ người tiết kiệm sang người có nhu cầu chi tiêu, và được phân biệt với các trung gian tài chính khác ở chức năng thanh toán riêng có của ngân hang thương mại” Các nhà quản lý thì cho rằng: “Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ”

Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, trong đó: “Hoạt động ngân hàng là

hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng

và cung ứng”

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) hiện đại hoạt động với ba nghiệp

vụ chính đó là: nghiệp vụ tài sản nợ (hoạt động huy động vốn); nghiệp vụ tài sản có (hoạt động sử dụng vốn) và nghiệp vụ cung ứng dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ tư vấn, thanh toán hộ, giữ hộ Ba nghiệp vụ này có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM, các nghiệp vụ này đan xen lẫn nhau trong quá trình hoạt động của ngân hàng, tạo nên một chỉnh thể thống nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM

1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là một trong những nghiệp vụ tạo vốn quan trọng hàng đầu của NHTM Với chức năng và nhiệm vụ của mình, ngân hàng thương mại đã thu hút, tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng của các doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư vào ngân hàng Trên cở sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng tiến hàng hoạt động cho vay, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn tiền tệ của các cá nhân, doanh nghiệp nhằm thực hiện các kế hoạch chi tiêu, kế hoạch kinh doanh của mình

Thực hiện hoạt động huy động vốn, ngân hàng đã thực sự sự huy động được sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào qúa trình sản xuất, kinh doanh của toàn xã hội Thông qua hoạt động huy động vốn của NHTM, các khoản tiền tích lũy được của các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp được huy động vào quá trình hoạt động của nền kinh tế; chuyển của cải, tài nguyên của xã hội từ nơi tạm thời chưa sử dụng vào quá trình phục vụ cho sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế.

Hoạt động huy động vốn của NHTM ngày càng được mở rộng, uy tín và vị thế của NHTM sẽ ngày càng được tăng cường

và khẳng định, ngân hàng sẽ có điều kiện để chủ động trong hoạt động kinh doanh, mở rộng hoạt động với các thành phần kinh tế,

tổ chức, dân cư

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM, cụ thể bao gồm các nghiệp vụ sau:

- Nghiệp vụ tiền gửi:

Đây là nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận các khoản tiền gửi từ các doanh nghiệp vào để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản tài sản mà từ đó NHTM có thể huy động được Ngoài ra NHTM cũng có thể huy động các khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân hay các hộ gia đình được gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hoặc hưởng lãi trên số tiền gửi

- Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá:

Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài và ổn định, nhằm đảm bảo khả năng đầu tư, khả năng cung cấp đủ các khoản tín dụng mang tính trung và dài hạn vào nền kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ này còn giúp các NHTM giảm thiểu rủi ro và tăng cường tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh.

- Nghiệp vụ đi vay:

Nghiệp vụ đi vay được các NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho mình bằng việc vay các tổ chức tín dụng trên thị trường tiền tệ và vay Ngân hàng nhà nước dưới các hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong đó các khoản vay từ Ngân hàng nhà nước chủ yếu nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi mà nó không tự cân đối được nguồn vốn trên cơ sở khai thác tại chỗ

- Nghiệp vụ huy động vốn khác:

Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn cơ bản kể trên, NHTM còn

có thể tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước Đây

là khoản vốn huy động không thường xuyên của NHTM, thường để nhận được khoản vốn này đòi hỏi các Ngân hàng phải lập ra các dự

án cho từng đối tượng hoặc nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng các khoản vay

- Vốn tự có của NHTM :

Đây là vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM Lượng vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định, ngân hàng có thể sử dụng nó vào các mục đích khác nhau như trang bị cơ sở vật chất, nhà xưởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho bản thân

ngân hàng, cho vay, đặc biệt là tham gia đầu tư góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn này không ngừng được tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân Ngân hàng mang lại

1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn của NHTM vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng như tìm kiếm lợi nhuận Đối tượng kinh doanh của NHTM là tiền

tệ và quyền sử dụng tiền tệ, vì vậy lợi nhuận của ngân hàng có được chủ yếu là từ việc cho vay và đầu tư Nếu một ngân hàng có hoạt động huy động vốn đạt kết quả cao nhưng không có kế hoạch

sử dụng vốn hợp lý, hiệu quả thì sẽ không đảm bảo nguồn thu để

bù đắp các khoản chi phí bỏ ra trong hoạt động huy động vốn và cuối cùng là hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng kém hiệu quả, lợi nhuận thấp Như vậy, hoạt động sử dụng vốn là một trong những hoạt động rất quan trọng của các ngân hàng

Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng được thực hiện một cách

có hiệu quả sẽ góp phần nâng cao vai trò, uy tín của ngân hàng,

tăng sức cạnh tranh trên thị trường, từ đó thu hút thêm được nhiều khách hàng đến giao dịch, tạo cơ hội thuận lợi để mở rộng hoạt động huy động vốn.

Hoạt động sử dụng vốn bao gồm các nghiệp vụ cụ thể sau:

- Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của NHTM được dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán hiện thời cũng như khả năng thanh toán nhanh của NHTM và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Nhà nước đề ra

- Nghiệp vụ cho vay:

Đây có thể nói là nghiệp vụ quan trọng bậc nhất trong hoạt động quản lý tài sản có của NHTM Nghiệp vụ này đóng góp phần lớn lợi nhuận trong quá trình hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thông qua nghiệp vụ này mà Ngân hàng cung cấp các khoản tín dụng ngắn, trung và dài hạn cho các thành phần trong nền kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

- Nghiệp vụ đầu tư tài chính:

Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, các NHTM còn dùng số vốn huy động được từ dân cư, từ các tổ chức kinh tế - xã hội để đầu tư vào nền kinh tế dưới các hình thức như : hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trường và trực tiếp thu lợi nhuận trên các khoản đầu tư đó

1.1.2.3 Hoạt động trung gian khácNgoài các nghiệp vụ cơ bản được nêu trên, trong hoạt động kinh doanh, các NHTM còn tiến hành các hoạt động kinh doanh khác trên thị trường như : kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và đá quý, thực hiện dịch vụ tư vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác và đại lý trong hoạt động cung ứng chứng khoán ra thị trường và hàng loạt những dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng như : dịch vụ bảo quản giấy tờ có giá, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ cầm đồ Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá đặc biệt là trong nền kinh tế theo cơ chế thị trường, hoạt động thu - chi hộ, chuyển tiền qua ngân hàng ngày càng được mở rộng và phát triển Các ngân hàng

đã không ngừng áp dụng những tiến bộ, thành tựu khoa học công nghệ, kết hợp với uy tín kinh doanh của ngân hàng làm cho nghiệp

vụ này ngày càng được thay đổi về chất

Thu nhập từ các hoạt động trung gian là phí và hoa hồng Xu hướng nguồn thu về dịch vụ ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh thu của ngân hàng Mặt khác, thông qua hoạt động trung gian, ngân hàng thương mại góp phần làm tăng khả năng chu chuyển vốn, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí trong quá trình hoạt động

Hiện nay, ở Việt Nam hoạt động trung gian của ngân hàng còn chưa đa dạng, chưa phát triển nhiều, và chưa thật sự tạo tiện ích cho khách hàng Thực hiện tốt được hoạt động dịch vụ, đáp ứng tốt hơn

nhu cầu khách hàng, ngân hàng sẽ thu hút được nhiều khách hàng hơn, tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của NHTM.

Như vậy, các hoạt động trong ngân hàng thương mại có mối quan hệ qua lại, hỗ trợ lẫn nhau cùng phát triển.Thực hiện tốt, đồng

bộ các hoạt động ngân hàng sẽ tạo tính năng động, toàn diện cho hoạt động của ngân hàng, từ đó giúp ngân hàng thực sự trở thành

những ngân hàng thương mại đa năng vững mạnh.

1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về hoạt động huy động vốn của NHTM

Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại là hoạt động thu hút tiền gửi trên thị trường 1 (thị trường cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội) và trên thị trường 2 (thị trường các tổ chức tín dụng) dưới các hình thức: tiền gửi giao dịch, tiền gửi kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá,… Trong nguồn vốn huy động, có một số thành phần không ổn định, khả năng giao dịch cao và tỷ lệ lãi suất thấp; một số khác hạn chế khả năng giao dịch,

ổn định hơn và lãi suất cao hơn; nguồn vốn có kỳ hạn dài và xác định trước có mức lãi suất cao nhất

Như vậy, hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Hoạt động này mang lại nguồn vốn cho các ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh khác như hoạt động cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch

vụ ngân hàng khác cho khách hàng.

Mục tiêu quản lý vốn huy động nhằm vào mục tiêu quản lý chung của ngân hàng thương mại là an toàn và sinh lời, số lượng và chất lượng của nguồn vốn huy động ảnh hưởng đến số lượng và chất lượng các khoản cho vay và đầu tư

1.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn tại NHTM

1.2.2.1 Vốn là cơ sở nền tảng để NHTM hoạt động kinh doanh

Như đã biết, vốn là điều kiện tiên quyết để các doanh nghiệp duy trì và phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời là cơ sở để phân phối và đánh giá hiệu quả các hoạt động kinh tế Đối với Ngân hàng, vốn còn là cơ sở nền tảng để tiến hành tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Thật vậy, với đặc trưng của Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn thì vốn không còn đơn thuần là phương tiện kinh doanh mà nó còn

là đối tượng kinh doanh chính của NHTM, trực tiếp quyết định tới quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Như vậy, những Ngân hàng có vốn lớn sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh, ngược lại những Ngân hàng không có hoặc có ít vốn cũng đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn khi tiến hành kinh doanh

1.2.2.2 Đảm bảo khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng

Khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng phán ảnh quy mô và uy tín của ngân hàng thương mại trên thị trường

Như đã biết, phần lớn nguốn vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và vốn đi vay, do vậy ngân hàng phải sẵn sàng trà cho các khách hàng khi họ yêu cầu rút tiền

Khả năng huy động vốn tạo khả năng thanh toán của ngân hàng thương mại, phản ánh tính thanh khoản của nguồn vốn Khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn Nếu loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỉ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng

Như vậy, với khả năng cung ứng vốn lớn, các NHTM có thể tiến hành hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, cạnh tranh có hiệu quả nhưng đồng thời lại giữ được chữ tín và nâng cao danh tiếng của Ngân hàng

1.2.2.3 Góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Vốn của ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhẵm giữ chữ tín và nâng cao vị thế của ngân hàng Thông thường, những ngân hàng có tiềm lực và quy mô vốn nhỏ, phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu tư, khối lượng cho vay ít và kém đa dạng hơn Điều này cũng làm ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư, thậm chí không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của

khách hàng Như vậy, sẽ mất khách hàng và không tận dụng được

cơ hội kinh doanh Nếu là ngân hàng có tiềm lực và nguồn vốn dồi dào, họ sẽ đáp ứng được các nhu cầu về vốn, có điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng và thị trường tín dụng

Nguốn vốn lớn còn giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: liên doanh liên kết, dịch vụ cho thuê tài chính, kinh doanh chứng khoán,…nhằm phân tán rủi to và tạo thêm vốn cho ngân hàng Qua đó, nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường

1.2.2.4 Góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM

Thực tế cho thấy quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút vốn Đồng thời, khả năng vốn lớn là điều kiện thuận lợi đối với ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các khách hàng ở các thành phần kinh tế xét về cả quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lại suất ưu đãi cho khách hàng Điều này giúp thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng có

có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng

Ngoài ra, vốn của ngân hàng lớn sẽ tạo thuận lợi cho việc sử dụng tổng hòa các nguồn vốn khác Trên cơ sở đó giúp ngân hàng

có đủ khả năng tài chính để kinh doanh đa năng trên thị trường Thông qua đó góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh

và tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường

Tóm lại, nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và vốn huy động nói riêng phải thường xuyên được bảo toàn và không ngừng mở rộng quy mô để phục vụ hoạt động kinh doanh Vì vậy, tăng cường huy động vốn là sự cần thiết cho thành công trong quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Phân loại theo thời gian

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì

nó lien quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được chia thành:

1.2.3.1.1 Huy động ngắn hạn

Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán… Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung

hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém.

1.2.3.1.2 Huy động trung hạn

Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ

nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn ( từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đôi dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đôi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

1.2.3.1.3 Huy động dài hạn

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao ( từ 5 năm trở lên) Do vậy lãi suất ngân hàng phải trả cũng rất cao

1.2.3.2 Phân loại theo đối tượng huy động

1.2.3.2.1 Huy động vốn từ dân cư

Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng sau

đó chuyển đến cho người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường khá ổn định

1.2.3.2.2 Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức

xã hội

Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ đều có tài khoản trong ngân hàng Các doanh nghiệp khi bán được hàng hóa đều gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần Chu kỳ rút tiền của các doanh nghiệp

và các tổ chức xã hội không giống nhau Vì vậy ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn

từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng

1.2.3.3 Phân loại theo phương thức huy động vốn

Hình thức phân loại này là hình thức chủ yếu được các ngân hàng thương mại sử dụng hiện nay Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ ràng tạo sự thuận tiện cho ngân hàng khi tiến hành huy động Các hình hình huy động bao gồm:

Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp, cá nhân bao giờ cũng

có một bộ phận tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng hoặc thanh toán, các cá nhân, doanh nghiệp có thể gửi các khoản tiền này vào ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn

khác nhau, đồng thời ngân hàng sẽ cung cấp cho khách hàng một tài khoản để đảm bảo có thể sử dụng thuận tiện trong quá trình thanh toán.

Hơn nữa, tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vượng của ngân hàng, là nguồn tài nguyên quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng thương mại Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền gửi chất lượng cao, các ngân hàng thương mại đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau

a. Huy động tiền gửi giao dịch (tiền gửi thanh toán)

Đây là tiền của cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của cá nhân, doanh nghiệp một cách thuận tiện và nhanh chóng thông qua các phương tiện thanh toán như séc, uy nhiệm chi, thư chuyển tiền, Tiền gửi thanh toán là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chờ thanh toán mà không phải là các khoản tiến gửi tiết kiệm, là loại tiền gửi mà khách hàng có thể gửi vào hoặc rút ra bất cứ lúc nào Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để kinh doanh thì sẽ rủi ro hơn, do phải dự trữ nhiều hơn so với các loại tiền gửi khác

Do mục đích của khách hàng khi gửi loại tiền gửi này không phải để hưởng lợi tức mà để sử dụng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt với mức phí thấp của ngân hàng Các doanh nghiệp và cá nhân có thể phát hành séc trên tài khoản tiền gửi thanh toán này Vì

vậy, lãi suất của khoản tiền này thường rất thấp (hoặc bằng không) Người sử hữu các khoản tiền gửi thanh toán này thường là các doanh nghiệp nhằm phục vụ nhu cầu chi trả thanh toán thường xuyên và thuộc vốn lưu động của các doanh nghiệp Các cá nhân thường chiếm tỷ trọng ít hơn trong nguồn vốn huy động tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng.

Như vậy, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn là nguồn vốn huy động với chi phí thấp nhất và tăng thu phí dịch vụ cho các ngân hàng thương mại; đồng thời tài khoản tiền gửi thanh toán đã đem lại cho khách hàng sự an toàn trong việc bảo quản vốn và nhanh chóng, thuận tiện trong quá trình thanh toán chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ

và một số dịch vụ tiện ích miễn phí

Ngày nay, công nghệ ngân hàng ngày càng phát triển, các cá nhân, doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng ngày càng nhiều, làm cho lượng tiền gửi loại này ngày càng gia tăng Do vậy, đây là nguồn vốn hết sức quan trọng cần được tăng cường phát triển

hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để áp dụng đối với loại tiền gửi này Nếu cần chi tiêu, người gửi tiền phải đến ngân hàng để rút tiền ra.

Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn tương đối ổn định Ngân hàng có thể sử dụng loại tiền gửi này một cách chủ động cho họat động kinh doanh của mình Vì vậy, để thu hút lượng tiền gửi này, ngân hàng thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng Kỳ hạn thông thường: 1,2,3 tháng,

6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,… Thông thường kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao

Về nguyên tắc, người gửi tiền chỉ có thể rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, trên thực tế để tạo thuận tiện nhất cho người gửi và để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thương mại cho phép người gửi tiền được rút tiền ra trước hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn

c. Huy động tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Tài khoản tiền gửi tiết kiệm được lập ra để thu hút vốn của người muốn dành riêng một khoản tiền cho những mục tiêu hay cho một nhu cầu về tài chính được dự tính trong tương lai Tài khoản này cũng để đáp ứng nhu cầu của tầng lớp dân cư có các khoản thu nhập tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng, họ có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện mục tiêu bảo toàn và sinh lời các khoản tiền tiết kiệm, đặc biệt

là nhu cầu bảo toàn

Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn như tiền gửi tiết kiệm với các kỳ hạn khác nhau, tiết kiệm bằng ngoại tệ, bằng vàng, tiết kiệm dự thưởng… Ngân hàng có thể mở cho mỗi khách hàng nhiều sổ tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau Nguồn tiền gửi này mang tính ổn định, chiếm tỷ trọng lớn so với tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng và nó phụ thuộc rất lớn vào thu nhập của các cá nhân, tỷ lệ tiết kiệm trên tổng thu nhập của dân cư, chất lượng dịch vụ của ngân hàng, sự ổn định của đồng tiền và sự phát triển bền vững của nền kinh tế

d. Phát hành giấy tờ có giá

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các ngân hàng thương mại Trong quá trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động them vốn trước những

cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào Ngân hàng xác định rõ quy mô huy động, loại tiền huy động và đưa

ra mức chi phí hợp lý làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành công nhanh chóng Để vay trên thị trường, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu

Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với người chủ ngân hàng với những cam kết như thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu là để huy động vốn trung và dài hạn.

Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn

do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là

để phục vụ cho những kế hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh tế…

1.2.3.4 Phân loại theo loại tiền huy động

1.2.3.4.1 Huy động vốn bằng nội tệ

Huy động bằng nội tệ của các tầng lớp dân cư: đây chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn này có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động bằng nội tệ nhưng tăng trưởng không ổn định Nhược điểm huy động tiền gửi tiết kiệm có lãi suất huy động bình quân cao, kì hạn tiền gửi danh nghĩa của người dân thường ngắn (kì hạn nhỏ hơn 12 tháng) Điều này làm ảnh hưởng đến khả năng sử dụng vốn, khả năng dịch chuyển kì hạn dư nợ, kết quả kinh doanh và giảm sức cạnh tranh của ngân hàng thương mại

Tiền gửi bằng nội tệ của các tổ chức kinh tế- xã hội: nguồn tiền này cũng có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động Tiền gửi này thường là tiền gửi giao dịch hoặc có kì hạn ngắn, hưởng lãi suất thấp Nếu ngân hàng huy động được nhiều để cho vay và đầu tư thì không những kéo dài được chênh lệch lãi suất hai đầu trần và sàn,

mà còn giảm được chi phí vốn bình quân và tăng lợi nhuận

Tiền gửi bằng nội tệ của các tổ chức tín dụng khác: nguồn này có quy mô, cơ cấu nhỏ trong tổng nguồn tiền gửi bằng nội tệ Nguồn tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác thường có mức độ tăng trưởng khá cao, nhưng chủ yếu là nguồn trong thanh toán, ngân hàng cũng không sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu tư

Đi vay bằng nội tệ : tiền gửi là nguôn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi cần ngân hàng thường vay mượn them Tại nhiều nước ngân hàng trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn huy động và vốn chủ sở hữu Do vậy nhiều ngân hàng thương mại vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn them để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Việc đi vay bằng đồng nội tệ chủ yếu là để đáp ứng sự thiếu hụt dự trữ

1.2.3.4.2 Huy động bằng ngoại tệ

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các tầng lớp dân cư chiếm tỷ trọng nhỏ Việc huy động vốn bằng ngoại tệ luôn bị tác động mạnh bởi lãi suất trên thị trường quốc tế và tình trạng khan hiếm VNĐ

Cục dự trữ lien bang Mĩ (FED) liên tục cắt giảm lãi suất cho vay từ

đó lãi suất huy động USD của các ngân hàng luôn giảm mạnh, hệ quả là người dân chuyển sang dùng đồng tiền có giá ( đổi USD sang VNĐ chuyển sang gửi tiết kiệm vằng VNĐ để hưởng lãi suất cao hơn)

Tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức kinh tế - xã hội : đây chủ yếu là các khoản tiền gửi trong thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn ngắn thường 1-3 tháng

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các tổ chức tín dụng khác: nguồn tiền này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ Tại Việt Nam đối tượng cho vay chủ yếu là các ngân hàng thương mại nhà nước

Tiền vay bằng ngoại tệ: cũng giống như tiền vay bằng nội tệ, chỉ khi thật sự cần thiết ngân hàng thương mại mới đi vay nhất là bằng ngoại tệ với lãi suất cao và đầy biến động Do vậy lượng vay này thường nhỏ

1.3 Chi phí huy động

Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi (lãi trả cho tiền gửi và tiền vay), cùng với khoản chi phí không dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn

Công tác huy động vốn của ngân hàng được đánh giá có chất lượng

và hiệu quả về phương diện chi phí khi nó đạt được những lợi ích cơ bản sau:

Tìm kiếm được nguồn vốn có chi phí thấp nhất để đáp ứng cho nhu cầu vay và đầu tư trong khi vẫn thỏa mãn được các yêu cầu tương xứng giữa huy động vốn và sử dụng về các phương diện quy mô, thời hạn và tính ổn định Theo nguyên lí chung, những nguồn có chi phí biên thấp nhất sẽ là nguồn có ưu thế nhất về phương diện chi phí

Tăng được lợi nhuận cho ngân hàng mà không nhất thiết phải chấp nhận những rủi ro cao do sức ép tăng chi phí vốn Lợi nhuận của ngân hàng về cơ bản sẽ bằng tổng thu nhập trừ đi chi phí và thuế, do

đó việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng thu nhập (thông qua việc đầu

tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng rủi ro cao) sẽ mạo hiểm hơn là cách quản lý hiệu quả chi phí vốn

Những nguồn có thời hạn ngắn thường có chi phí nguồn thấp và tính

ổn định thấp, ngược lại những nguồn có thời hạn càng dài thì chi phí huy động cao hơn nhưng lại ổn định hơn Nên hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào chi phí phải trả cho mỗi khách hàng mà ngân hàng đưa ra các chính sách huy động vốn phù hợp nhằm mục tiêu mở rộng kinh doanh tăng dư nợ cho vay, đầu tư đồng thời bảo đảm lãi suất huy động được định giá bù đắp

chi phí nguồn và đem lại doanh lợi mong muốn mà không ảnh hưởng đến khả năng thanh toán.

Lãi suất ngân hàng quy định trả cho từng nguồn vốn (nhóm nguồn) chiếm phần lớn chi phí của nó, chi phí thực hiện cho vốn và các chi phí khác như kiểm ngân, phí dịch vụ, phí bảo hiểm của tiền gửi tính trên sổ được sử dụng để đầu tư vào tài sản sinh lời

Tùy theo tính chất từng nguồn vốn sẽ có nhiều mức lãi suất danh nghĩa khác nhau Để cạnh tranh mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cố gáng tạo ra các ưu thế của riêng mình trong đó có lãi suất cạnh tranh Một ngân hàng có thể đưa ra các mức lãi suất danh nghĩa cao hơn các ngân hàng khác hoặc cũng có thể tạo ra lãi suất cạnh tranh bằng các phương pháp như trả lãi làm nhiều lần trong kỳ hoặc trả lãi trước Để đánh giá hiệu quả của các phương phán này, ngân hàng căn cứ vào NEC ( Net effective cost: lãi suất hiệu quả của mỗi nguồn tiền)

Giả sử không có lạm phát và dự trữ bắt buộc thì :

NEC càng nhỏ thì ngân hàng càng có lợi NEC phụ thuộc vào cách trả gốc và lãi Cách trả lãi khác nhau thì NEC khác nhau.

Nếu trả gốc và lãi vào một lần thì NEC=I ( lãi suất danh nghĩa)

Nếu lãi suất trước thì 1

i NEC

Để đánh giá hiệu quả quản lý chi phí trả lãi và hoạch định các mức lãi suất cạnh tranh (gồm lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay) cho hoạt động huy động vốn, các ngân hàng thường tính toán lãi suất bình quân Lãi suất bình quân của nguồn vốn ( nhóm nguồn) được xác định bằng tỉ lệ bình quân của chi phí trả cho nó với số dư bình quân của nguồn ( nhóm nguồn) đó trong khoảng thời gian xác đinh.Lãi suất này cho thấy xu hướng thay đổi lãi suất của nguồn, mức độ thay đổi mỗi nguồn, sự kết hợp giữa lãi suất cá biệt và tỷ trọng mỗi nguồn; nó cũng cho thấy những nguồn đắt tương đối (lãi suất cá biệt

> lãi suất bình quân) và các nguồn rẻ tương đối (lãi suất cá biệt< lãi suất bình quân) Ngoài ra, lãi suất bình quan đóng vai trọ quang trọng trong việc xác định chênh lệch lãi suất ( phản ánh khả năng

sinh lời của ngõn hàng) Điều này cú ý nghĩa rất lớn đối việc hoạch định chiến lược nguồn vốn của ngõn hàng.

Với mỗi nguồn khỏc nhau, tỷ lệ cú thể đầu tư và cỏc tài sản là khỏc nhau do đú tỷ lệ dữ trữ bắt buộc khỏc nhau Để cú thể đỏnh giỏ chi phớ cho một nguồn hay nhúm nguồn ngõn hàng căn cứ vào tỷ lệ chi phớ nguồn và tỷ lệ chi phớ hũa vốn bỡnh quõn cho nguồn tại trợ từ bờn ngoài

(chi phi trả lãi + chi phi lãi + lợi nhuận trước thuê)

Tỷ lệ chi phi nguồn=

Tài sản sinh lời

Nguồn tiền gửi trờn tài khoản giao dịch nhỡn chung ớt nhạy cảm với lói suất hơn vỡ mục đớch của khỏch hàng gửi tiền chủ yếu mua cỏc dịch vụ của ngõn hàng, khụng phải để hưởng lói, nờn họ đỏnh đổi thu nhập lấy tớnh lỏng trong tài sản của họ

Ngược lại, tiền gửi tiết kiệm của dõn cữ là nguồn cú phản ứng mạnh nhất đối với mỗi sự thay đổi của lói suất Vỡ vậy ngõn hàng dựa vào phõn tớch độ nhạy cảm của từng nguồn vốn (nhúm nguồn) với lói

suất cụ thể để ấn định hệ thống lãi suất phù hợp với từng giai đoạn Với hệ thống lãi suất này các ngân hàng có thể tăng quy mô huy động vốn trong cạnh tranh đồng thời điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn theo kế hoạch kinh doanh của mình.

1.4 Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Xuất phát từ kế hoạch sử dụng vốn để có chiến lược HĐV phù hợp HĐV đảm bảo phù hợp với sử dụng vốn cả về loại tiền, kỳ hạn, lãi suất sẽ góp phần đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và thực hiện đúng cam kết với khách hàng Quy mô nguồn vốn của một NHTM cần phải có sự ổn định, phù hợp với lãi suất và kỳ hạn của

nó Sự gia tăng nguồn vốn theo tiêu chí nào là một chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng, là điều kiện để ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và ổn định của nguồn vốn Quy mô nguồn vốn cần phải được xây dựng theo từng giai đoạn, tùy thuộc vào định hướng chiến lược phát triển chung của ngân hàng, khả năng thay đổi cơ cấu nguồn hoặc tìm kiếm nguồn mới

Các danh mục tài sản của ngân hàng cần được xem xét dưới góc độ

cơ cấu thời hạn để xác định sự phù hợp với nguồn

Trước hết là kỳ hạn danh nghĩa của nguồn vốn

Nguồn huy động thường gắn với kì hạn nhất định, được ngân hàng tuyên bố, đó là kì hạn danh nghĩa của nguồn Các kì hạn danh nghĩa thường gắn với một mức lãi suất nhất định, theo xu hướng nguồn có

kì hạn danh nghĩa càng dài thì lãi suất càng cao Kì hạn danh nghĩa chỉ là một tiêu chí phản ánh tính ổn định của nguồn vốn Kì hạn danh nghĩa có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động của một ngân hàng Kì hạn liên quan đến chi phí các nguồn có tính ổn định cao thường phải có phí duy trì cao Vì vậy, kì hạn là một chỉ tiêu đánh giá nội dung đảm bảo an toàn sinh lời cho ngân hàng.

Kỳ hạn thực của nguồn vốn

Từ kì hạn danh nghĩa, ngân hàng sẽ đưa ra kì hạn huy động phù hợp với thị trường Ngân hàng rất quan tâm tới kì hạn thực tế của nguồn tiền bởi kì hạn thực tế liên quan chặt chẽ tới kì hạn các khoản cho vay đầu tư

Kì hạn thực tế của nguồn vốn là thời gian mà khoản vốn đó tồn tại liên tục tại một đơn vị ngân hàng Các nhân tố ảnh hưởng tới kì hạn danh nghĩa đều tác động tới kì hạn thực tế Bên cạnh đó, lãi suất cạnh tranh giữa các ngân hàng, giữa các nguồn vốn, nhu cầu chi tiêu đột xuất cũng ảnh hưởng tới kì hạn này

Một nguồn vốn nào đó trong ngân hàng được tạo ra bởi sự liên tục giữa các nguồn tiền gửi và đi vay Do đó, một nguồn có kì hạn danh nghĩa là ngắn hạn, có thể tồn tại trong ngân hàng liên tục trong nhiều năm, tức là thành nguồn có kì hạn thực tế là trung và dài hạn,chuyển hoán kì hạn của nguồn , sử dung các nguồn có kì hạn ngắn để cho vay với kì hạn dài hơn

Phải có khả năng chuyển hoán kì hạn của các nguồn vốn

Về nguyên tắc, nguồn vốn huy động loại thời hạn nào phải cho vay theo thời hạn đó Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động cũng như trong điều kiện nền kinh tế ổn định, ngân hàng có thể sử dụng một phần nguồn vốn có thời hạn ngắn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng ở một tỷ lệ nhất định vì nếu lớn hơn nữa thì đến một thời điểm nào đó phải chịu sức ép về khả năng thanh toán vì dư

nợ cho vay là một tài sản kém lỏng mà cho vay dài hạn là một loại tài sản kém lỏng nhất Để đánh giá mối quan hệ giữa nguồn vốn và

sử dụng vốn, sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ tổng dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động với công thức như sau :

Mô hình cấu trục kì hạn giúp chúng ta phân tích sự phù hợp giữa nguồn vốn và sử dụng vốn Dựa vào đó ngân hàng điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn và danh mục tài sản để vừa nâng cao hiệu quả sử

dụng vốn tăng doanh lợi, đồng thời duy trì khả năng thanh toán ( trường hợp thiếu hụt dự trữ), đầu tư thêm tài sản sinh lời (trường hợp thừa vốn), hoặc chuẩn bị tái đầu tư cho một tài sản sắp đến hạn.

Sự phù hợp còn thể hiệu giữa lãi suất và từng nhóm tài sản với lãi suất phải trả cho từng nguồn vốn Về nguyên tắc lãi suất trên tài sản phải cao hơn lãi suất trên nguồn có cùng kì hạn và cá tài sản có thời hạn dài hơn phải có lãi suất cao hơn để bù đắp chi phí trả lãi cao hơn của bên nguồn vốn

Hơn thế nữa, tỷ trọng các loại vốn nội tệ ngoại tệ ở mức hợp lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Nếu không có sự phù hợp về loại tiền, ngân hàng sẽ chịu chi phí để chuyển đổi từ nguồn tiền đã được huy động sang loại tiền cần sử dụng và như vậy thì có thể gặp rủi ro về tỷ giá Nếu không có sự phù hợp về kỳ hạn giữa huy động vốn và sử dụng vốn thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro về kỳ hạn Đây là những nguy cơ tiềm ẩn mà ngân hàng phải đối mặt khi

liên tục, là hoạt động chính quyết định khả năng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trên thực tế công việc chủ yếu này của ngân hàng không phải lúc nào cũng diễn ra thuận lợi, nó chịu ảnh hưởng của nhiếu yếu tố, bao gồm cả yếu tố mang tính chủ quan và yếu tố mang tính khách quan.

1.5.1 Nhân tố chủ quan

Đây là nhóm nhân tố thuộc về môi trường bên trong các NHTM, hình thành trong quá trình hoạt động của ngân hàng do các nguyên nhân chủ quan về phía ngân hàng Các ngân hàng khi đã nhận biết được thì có khả năng xoá bỏ các tác nhân gây hậu quả xấu

và tăng cường, phát huy các tác nhân mang tính tích cực

* Mục tiêu, chiến lược kinh doanh của ngân hàng.

Để xây dựng mục tiêu, chiến lược kinh doanh, ngân hàng thường tìm cách đánh giá vị thế hiện tại của của mình trong hệ thống ngân hàng để thấy được những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội

và thách thức, đồng thời ngân hàng cũng phải dự đoán thay đổi môi trường để tìm cho mình hướng đi thích hợp Chiến lược của ngân hàng có thể tập trung vào việc phát triển chất lượng và quy mô nguồn vốn, hoặc tập trung vào việc thu hút tiền gửi của dân cư, hay chú trọng vào việc cho vay và đầu tư Các quyết định của lãnh đạo NHTM có được đưa ra một cách kịp thời và có hiệu quả hay không cũng ảnh hưởng trực tiếp dến hiệu quả huy động vốn Trong khi các mục tiêu chỉ ra sự lựa chọn khách quan về chất lượng, phương

hướng và bước tiến của ngân hàng, thì chiến lược sẽ là kế hoạch, qua đó một ngân hàng có thể nhận ra được các mục tiêu đã được hoạch định một cách rõ ràng nhất Nếu mục tiêu của ngân hàng là gia tăng thị phần thì chiến lược sẽ có nhiệm vụ để làm sao điều này

có thể thực hiện được Như vậy, tùy thuộc vào đặc điểm và điều kiện của môi trường kinh doanh cũng như mục tiêu phát triển trong tương lai mà mỗi ngân hàng có chính sách khuyến khích hay hạn chế lượng tiền huy động vào hoặc thay đổi cơ cấu của một nguồn vốn cụ thể nào đó Ngày nay các ngân hàng dều có xu hướng hoạt động đa năng nhằm tìm kiếm lợi nhuận, phân tán rủi ro Một chiến lược kinh doanh đúng đắn bao giờ cũng đi cùng với huy động vốn hiệu quả Bên cạnh đó quy mô vốn chủ sở hữu và nhu cầu vốn của NHTM cũng là yếu tố ảnh hưởng đến quy mô huy động vốn Vì vậy mỗi NHTM cần chú trọng tăng quy mô vốn chủ sở hữu vì đây cũng

là một trong những nhân tố đảm bảo uy tín ngân hàng, tạo niềm tin cho khách hàng

* Chính sách lãi suất

Lãi suất là yếu tố mà bất cứ cá nhân hay tổ chức nào gửi tiền vào ngân hàng đều quan tâm Đây là yếu tố quan trọng đặc biệt và quyết định đối với công tác huy động vốn của ngân hàng thương mại, đặc biệt là quy mô tiền gửi Tiền gửi, nhất là tiền gửi ngắn hạn thường nhạy cảm với các biến động liên quan về lãi suất, tỷ giá, hay nhu cầu chi tiêu Lãi suất cao sẽ thúc đẩy mọi người gửi tiền vào

ngân hàng nhiều hơn nhưng ngược lại ngân hàng lại phải chịu chi phí huy động vốn cao hơn Lãi suất huy động vốn hợp lý là một lãi suất vừa có khả năng hấp dẫn các đối tượng tham gia gửi tiền vào ngân hàng nhưng đồng thời cũng phải đảm bảo được ngân hàng kinh doanh có lãi Lãi suất cá nhân và tổ chức gửi tiền quan tâm không phải là lãi suất danh nghĩa mà là lãi suất thực, điều này càng quan trọng khi nền kinh tế có lạm phát Người ta chỉ gửi tiền vào ngân hàng khi khoản tiền đó có lãi suất thực dương mang lại giá trị gia tăng cho họ Lãi suất còn phụ thuộc vào qui mô món tiền, kì hạn gửi, loại tiền gửi Lãi suất huy động cũng phải tính toán sao cho phù hợp với lãi suất cho vay để đảm bảo hiệu quả hoạt động của NHTM Chính sách lãi suất thể hiện sự cân đối nguồn vốn của mỗi NHTM sao cho chi phí bỏ ra hợp lý mà vẫn mang tính cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng Một thay đổi đúng đắn trong chính sách lãi suất sẽ làm tăng nguồn vốn huy động và ngược lại

* Marketing ngân hàng

Cuộc cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt và mạnh mẽ hơn bao giờ hết Marketing ngân hàng là cả một quá trình, bao gồm từ nghiên cứu thị trường, xây dựng chính sách phát triển cho đến giới thiệu, khuyếch trương sản phẩm mới ra công chúng Một ngân hàng có được công tác Marketing ngân hàng tốt sẽ

có lợi thế rất lớn trong quá trình hoạt động kinh doanh và có khả năng chiếm ưu thế trên thị trường Trên cơ sở nghiên cứu thị trường,