Slide: Chương 8 quản lý rủi ro dự án

Rủi ro có thể lượng hóa: Có thể thiết lập được quy luật phân phối xác suất xuất hiện của sự kiện hoặc đại lượng nào đó dựa vào nghiên cứu số liệu thực tế của các kỳ trước. Rủi ro không thể lượng hóa: Sự xuất hiện của nó không tuân theo một quy luật nào hoặc chưa có đủ thông tin để xác lập quy luật biến động của nó.

Quản lý rủi ro dự án

Chương 8

- Nắm được các cách phân loại rủi ro chủ yếu.

- Nắm được quá trình và các phương pháp quản

lý và xử lý rủi ro phù hợp với mỗi loại rủi ro.

Nội dung

 Rủi ro và quản lý rủi ro: Khái niệm, phân loại, quản

lý rủi ro

 Quá trình quản lý rủi ro

 Xây dựng kế hoạch quản lý rủi ro.

 Nhận dạng rủi ro

 Phân tích, đánh giá rủi ro

 Thực hiện quản lý rủi ro

I Rủi ro và quản lý rủi ro

1.1 Khái niệm rủi ro

 Rủi ro là xác suất không hoàn thành các mục tiêu dự án đã

đề ra và hậu quả của nó

 Rủi ro được đánh giá trên 2 phương diện: xác suất không hoàn thành mục tiêu và ảnh hưởng của việc không hoàn thành mục tiêu

 Rủi ro cũng có thể được đánh giá trên 2 phương diện khác: nguyên nhân và biện pháp phòng ngừa Ví dụ: một cái hố sâu trên đường là nguyên nhân, việc đặt biển cảnh báo là biện pháp phòng ngừa

Mối quan hệ giữa các yếu tố rủi ro

Rủi ro cao

Rủi ro trung bình Rủi ro

1.2 Phân loại rủi ro

1.2.1 Rủi ro thuần túy và rủi ro suy đoán

 Rủi ro thuần túy là rủi ro dẫn đến những tổn thất cho

xã hội, nghĩa là không có ai được lợi trực tiếp khi rủi

ro xảy ra Ví dụ, hỏa hoạn, tai nạn giao thông, rủi ro

1.2.2 Rủi ro có thể lượng hóa

và không thể lượng hóa

 Rủi ro có thể lượng hóa: Có thể thiết lập được quy luật phân phối xác suất xuất hiện của sự kiện hoặc đại lượng nào đó dựa vào nghiên cứu số liệu thực tế của các kỳ trước

 Rủi ro không thể lượng hóa: Sự xuất hiện của nó không tuân theo một quy luật nào hoặc chưa có đủ thông tin để xác lập quy luật biến động của nó

1.2.3 Rủi ro có thể bảo hiểm và

rủi ro không thể bảo hiểm

 Rủi ro không thể bảo hiểm: Khi người ta chủ động đặt mình vào tình huống rủi ro nhằm đánh đổi lấy một cơ hội lớn hơn như cá cược, cờ bạc

 Rủi ro có thể bảo hiểm: Các rủi ro không thuộc loại kể trên, về cơ bản đều có thể bảo hiểm, tuy mức độ khó dễ có khác nhau.

1.2.4 Rủi ro nội sinh và rủi ro ngoại sinh

 Rủi ro nội sinh xuất phát từ những nguyên nhân thuộc bản thân dự án như: quy mô, tính chất phức tạp, tính mới lạ của dự án cũng như những nhân

tố thuộc về công tác tổ chức quản lý dự án.

 Rủi ro ngoại sinh là do những nguyên nhân từ bên ngoài như: biến động thị trường, sự thay đổi chính sách, những biến động về chính trị hoặc ảnh hưởng của thiên tai v.v…

1.3 Quản lý rủi ro

 Khái niệm: Là quá trình trong đó các rủi ro được xác

định và nhận dạng, phân tích và đánh giá mức độ rủi ro,

đề ra các giải pháp để hạn chế khả năng xuất hiện cũng như giảm thiểu mức độ thiệt hại khi nó xảy ra

 Quản lý rủi ro bao gồm các hoạt động chủ yếu sau đây:

- Nhận dạng rủi ro

- Phân tích, đánh giá rủi ro

- Theo dõi, kiểm soát rủi ro

- Dự kiến các giải pháp để ngăn ngừa hoặc hạn chế ảnh hưởng của rủi ro

 Quản lý rủi ro mang tính chủ động ngăn ngừa chứ không phải là phản ứng thụ động

II Qúa trình quản lý rủi ro

Bao gồm 4 nội dung:

- Xây dựng kế hoạch quản lý rủi ro

- Nhận dạng rủi ro

- Phân tích, đánh giá rủi ro

- Thực hiện quản lý rủi ro

2.1 Xây dựng kế hoạch quản lý rủi ro

 Khái niệm: Kế hoạch quản lý rủi ro là chương trình hành động chi tiết để quản lý các rủi ro liên quan đến dự

án

 Kế hoạch phải xây dựng được một chiến lược hoàn chỉnh cho việc quản lý rủi ro, xác định các phương pháp xử lý rủi

ro, dự kiến các nguồn lực cho việc thực hiện kế hoạch

 Cần xác định rõ nhiệm vụ và mục tiêu, quy định trách nhiệm xử lý rủi ro, mô tả cách thức đánh giá, trình tự lựa chọn phương pháp xử lý rủi ro, quy định việc báo cáo cũng như các thước đo phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro

2.2 Nhận dạng rủi ro

 Là xác định và liệt kê tất cả các rủi ro tiềm năng

 Công việc này phải được tiến hành trong tất cả các giai đoạn quản lý dự án

 Để liệt kê đầy đủ các rủi ro tiềm năng, có thể dựa vào các cách phân loại rủi ro khác nhau

 Một trong các cách phân loại được sử dụng rộng rãi nhất

là theo nguồn gốc của rủi ro (Rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan)

2.3 Phân tích, đánh giá rủi ro

 Bao gồm việc xác định xác suất xuất hiện rủi ro và những thiệt hại mà rủi ro mang lại

 Phân tích rủi ro được thực hiện trên cơ sở các thông tin chi tiết thu được từ các nguồn:

Các thiệt hại mà rủi ro mang lại

Bao gồm 3 nhóm chính:

 Thiệt hại trực tiếp: Là những thiệt hại trực tiếp về vật chất

mà Doanh nghiệp phải gánh chịu do các nguyên nhân khác nhau gây ra

 Thiệt hại gián tiếp: Là những thiệt hại do ảnh hưởng xấu đến những hoạt động liên quan của Doanh nghiệp

 Thiệt hại trách nhiệm: Là những khoản tiền phạt hoặc bồi thường mà Doanh nghiệp phải gánh chịu do rủi ro gây ra

2.4 Thực hiện quản lý rủi ro

 Bao gồm: lựa chọn các phương pháp xử lý rủi ro; xác định các cá nhân hoặc bộ phận chịu trách nhiệm; dự kiến các chi phí cần thiết

và tiến độ thực hiện các công việc

 Khi lựa chọn phương pháp xử lý rủi ro cần tính đến các nhân tố chủ yếu sau đây:

 Số lượng và chất lượng các thông tin hiện có về yếu tố gây ra rủi ro và những thiệt hại mà rủi ro có thể gây ra.

 Các thông tin về khả năng xuất hiện rủi ro.

 Những thiệt hại mà dự án có thể phải gánh chịu từ việc chấp

nhận rủi ro.

 Sự tồn tại những phương án thay thế Quãng thời gian rủi ro

xuất hiện.

Các phương pháp xử lý rủi ro chủ yếu

Bao gồm: chấp nhận rủi ro, né tránh rủi ro, kiểm soát, dịch

chuyển và bảo hiểm.

Chấp nhận rủi ro: Dự án biết trước về rủi ro và những hậu quả của nó và sẵn sàng chấp nhận mà không có những cố gắng ngăn ngừa

Tuy nhiên, phải xác định những khoản dự trữ về nguồn lực và

thời gian cần thiết để đối phó với những vấn đề phát sinh khi xuất hiện rủi ro

Phương pháp này đặc biệt thích hợp với các tình huống khi nguy

Né tránh rủi ro

 Là việc thay đổi những điều kiện, những phương pháp thực hiện dự án nhằm triệt tiêu hoặc giảm nguy cơ rủi ro (Tìm cách loại bỏ những yếu tố chứa đựng rủi ro cao bằng những yếu tố có rủi ro thấp)

 Được sử dụng khi có nhiều sự lựa chọn cho một tình huống và hậu quả mà rủi ro đem lại lớn và khó khắc phục

 Đòi hỏi phân tích những đánh đổi giữa các phương án.

Kiểm soát rủi ro

 Không cố gắng loại bỏ các nguyên nhân dẫn đến rủi ro mà chỉ tìm cách giảm nhẹ rủi ro giảm xác suất xuất hiện rủi ro cũng như giảm những thiệt hại mà rủi ro mang lại

 Khi lựa chọn giữa các giải pháp theo hướng này cần phân tích để lựa chọn được giải pháp tối ưu nhằm bảo đảm tương quan hợp lý giữa

Chuyển dịch rủi ro

 Là việc phân bố lại rủi ro từ bộ phận này sang bộ phận khác của dự án nhằm làm cho rủi ro tổng thể của dự án giảm đi hoặc chuyển dịch rủi ro sang phía các khách hàng hoặc người bán hàng

 Cần chấp nhận đánh đổi giữa rủi ro với lợi ích, chi phí.

Bảo hiểm

 Thực chất là chuyển dịch rủi ro theo hợp đồng.

 Góp phần làm giảm rủi ro vì các Công ty bảo hiểm thường áp dụng những giải pháp tích cực để ngăn chặn nguy cơ xảy ra rủi ro

 Đặc biệt thích hợp với những rủi ro mà xác suất xuất hiện thấp nhưng thiệt hại là nghiêm trọng khi rủi ro xảy ra.

III Các phương pháp đo lường rủi ro

3.1 Phân tích xác suất

 Là việc đánh giá tổng hợp hai yếu tố xác suất xuất hiện rủi ro và ảnh hưởng của rủi ro thông qua việc tính toán mức thiệt hại kỳ vọng và từ đó đánh giá về mức độ rủi ro

 Mức thiệt hại kỳ vọng được xác định theo công thức sau:

E(X) = ΣXiPiXiPi Trong đó: Xi là mức thiệt hại xảy ra trong tình

3.2 Phương sai và độ lệch chuẩn

 Phương sai và độ lệch chuẩn được sử dụng

để đo lường mức độ dao động của một đại lượng nào đó Mức độ dao động càng cao thì rủi ro càng cao và ngược lại.

 Sử dụng kết hợp với biên độ dao động.

3.3 Phân tích độ nhạy

 Cho các thông số dao động theo chiều hướng xấu và xem xét ảnh hưởng của dao động đó đối với mục tiêu đề ra của dự án.

- Trường hợp những dao động với mức độ nhỏ, đã làm cho mục tiêu không thực hiện được (Độ nhạy cao), thì hoạt động đó được xem là có độ rủi ro cao.

- Ngược lại, nếu các điều kiện thay đổi đáng kể (lớn) nhưng mục tiêu đặt ra vẫn thực hiện được (Độ nhạy

3.4 Phân tích quyết định sử dụng sơ đồ hình cây

 Quá trình ra quyết định tại bất cứ giai đoạn nào cũng tồn tại nhiều sự lựa chọn và mỗi sự lựa chọn sẽ dẫn đến những kết quả khác nhau

 Dựa trên cơ sở xác suất xuất hiện từng tình huống và hậu quả khi tình huống đó xảy ra để so sánh thiệt hại (Hoặc lợi ích) kỳ vọng và đưa ra quyết định phù hợp

 Bản chất của phương pháp này là sử dụng tổng hợp phương pháp phân tích xác suất

Ví dụ về sử dụng sơ đồ hình cây