Dự án đầu tư thiết bị mở rộng sản xuất ngành may của công ty TNHH MTV dệt may gia định

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    DỰ ÁN ĐẦU TƯ THIẾT BỊ MỞ RỘNG SẢN XUẤT NGÀNH MAY CỦA CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH ĐỊA ĐIỂM : SỐ 86 LŨY BÁN BÍCH, Q.TÂN PHÚ, TP.HCM TP.Hồ Chí Minh – Tháng năm 2013 20122012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    DỰ ÁN ĐẦU TƯ THIẾT BỊ MỞ RỘNG SẢN XUẤT NGÀNH MAY CỦA CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH LÊ ĐÔNG TRIỀU NGUYỄN VĂN MAI TP.Hồ Chí Minh – Tháng năm 2013 MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam III.1 Sự cần thiết đầu tư 13 III.2 Mục tiêu dự án 13 CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ 14 IV.1 Vị trí 14 IV.2 Điều kiện tự nhiên 14 IV.2.1 Địa hình 14 IV.2.2 Khí hậu .14 V.4 Phương án kỹ thuật 17 CHƯƠNG VI: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 19 Bảng 3.15 Tải lượng nồng độ chất gây ô nhiễm từ khí thải máy phát điện 19 Bảng 3.16 Lượng nhiên liệu cung cấp cho hoạt động giao thông 20 Bảng 3.17 Tải lượng chất gây ô nhiễm không khí 20 VII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư: 25 VII.3 Vốn lưu động .28 CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN .30 IX.1 Các thông số kinh tế sở tính toán .32 IX.2.1 Kế hoạch hoạt động suất sản xuất chuyền máy 32 IX.2.2 Kế hoạch sản xuất loại đơn hàng 32 IX.3.1 Chi phí thuê đất năm 33 IX.3.2 Chi phí khấu hao 33 IX.3.4 Chi phí hoạt động .35 IX.3.5 Vốn lưu động 37 IX.4 Doanh thu từ dự án .38 X.1 Nhận diện rủi ro .42 X.2 Phân tích độ nhạy 42 XI.3 Kết luận 44 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định  Giấy ĐKKD số : 0300744507 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.HCM cấp ngày 09/9/2010  Đại diện pháp luật : Lê Đông Triều ; Chức vụ: Tổng Giám đốc  Địa trụ sở : 10-12-14-16 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P.Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP.Hồ Chí Minh  Ngành, nghề kinh doanh: Công nghiệp dệt, công nghiệp may Mua bán sản phẩm ngành dệt may, máy móc, thiết bị nguyên liệu, vật tư ngành dệt may Xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng San lấp mặt Kinh doanh kho bãi, nhà xưởng, hộ Cho thuê văn phòng (chỉ thực dự án cấp có thẩm quyền phê duyệt) Đại lý kinh doanh xăng dầu Dịch vụ thương mại Kinh doanh nhà hàng, khách sạn (không kinh doanh trụ sở) Trang trí nội thất Môi giới thương mại Đào tạo nghề Thi công xây dựng công trình hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp – khu dân cư Kinh doanh bất động sản I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Dự án đầu tư thiết bị mở rộng sản xuất ngành may Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định  Địa điểm đầu tư : Số 86 Lũy Bán Bích, P.Tân Thới Hoà, Q.Tân Phú, TP.HCM  Hình thức đầu tư  Hình thức quản lý : Đầu tư trang thiết bị công nghệ may : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua Ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Diện tích đất : 4,540.6 m2  Diện tích sàn sử dụng : 3,793 m2  Mục tiêu đầu tư : Đầu tư trang thiết bị để mở rộng sản xuất ngành may (tại địa 64/1 Lũy Bán Bích, P.Tân Thới Hoà, Q.Tân Phú) nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất phát triển ngành nghề kinh doanh Công ty, góp phần nâng cao vị trí Công ty thị trường ngành may mặc thời trang I.3 Căn pháp lý xây dựng dự án  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 số 121/2011/NĐ-CP ngày 27/12/2011 Chính phủ việc Quy định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Chính phủ quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/8/2006 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 29/2011/NĐ-CP ngày 18/04/2011 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐCP ngày 09/08/2006 việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 29/2011/NĐ-CP ngày 18/04/2011 Chính phủ việc Quy định đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường, cam kết bảo vệ môi trường  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 04/2010/TT-BXD ngày 26/05/2010 Bộ Xây dựng hướng dẫn lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 19/2011/TT-BTC ngày 14/02/2011 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần lắp đặt hệ thống điện công trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 số 83/2009/NĐ-CP ngày 01/12/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/4/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Quyết định số 309/QĐ-UB ngày 7/4/1977 UBND TP.HCM việc xử lý tồn đọng XN CTHD quản lý theo chế độ quốc doanh;  Công văn số 3887/UBND-TM ngày 06/8/2012 UBND TP.HCM việc chấp thuận cho Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định sửa chữa cải tạo nâng cấp nhà xưởng hữu số 86 đường Lũy Bán Bích, P.Tân Thới Hòa, Q.Tân Phú, để tổ chức sản xuất kinh doanh hàng may mặc thời trang, phù hợp với ngành nghề doanh nghiệp;  Quyết định số 64/2007/QĐ-DMGĐ ngày 25/7/2007 Công ty Dệt may Gia Định việc điều động tài sản bất động sản nhà xưởng không giao cổ phần hóa từ công ty Dệt may Sài Gòn Công ty Dệt may Gia Định;  Nghị số 35/NQ-HĐTV ngày 06/4/2012 HĐTV Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định (tại điều 1) việc thống điều chỉnh cải tạo, sửa chữa nhà xưởng số 86 Lũy Bán Bích để mở rộng sản xuất kinh doanh ngành may mặc;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình;  Các tiêu chuẩn: “Dự án đầu tư thiết bị mở rộng sản xuất hàng may mặc” xây dựng dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04/2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy-Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng HT chữa cháy;  TCVN 5673:1992 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nước bên trong;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of VN) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam Tổng sản phẩm nước (GDP) tháng đầu năm 2012 ước tính tăng 4.38% so với kỳ năm 2011, quý I tăng 4.00%; quý II tăng 4.66% Trong mức tăng trưởng chung toàn kinh tế khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 2.81%, đóng góp 0.48 điểm phần trăm; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 3.81%, đóng góp 1.55 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 5.57%, đóng góp 2.35 điểm phần trăm Tăng trưởng kinh tế tháng đầu năm đạt mức thấp nhiều ngành, lĩnh vực gặp khó khăn sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm Sản xuất công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn kết tăng thấp Tuy nhiên, từ quý II kinh tế có chuyển biến tích cực, đặc biệt khu vực công nghiệp xây dựng: Giá trị tăng thêm khu vực quý I năm tăng 2.94% so với kỳ năm trước, sang quý II tăng lên 4.52%, công nghiệp tăng từ 4.03% lên 5.40% Về xuất hàng hóa, kim ngạch hàng hóa xuất tháng ước tính đạt 9.8 tỷ USD, tăng 0.6% so với tháng trước tăng 13.6% so với kỳ năm 2011 Tính chung tháng đầu năm, kim ngạch hàng hóa xuất đạt 53.1 tỷ USD, tăng 22.2% so với kỳ năm trước, bao gồm: Khu vực kinh tế nước đạt 20.5 tỷ USD, tăng 4%; khu vực có vốn đầu tư nước (kể dầu thô) đạt 32.6 tỷ USD, chiếm 61.5% tổng kim ngạch (cùng kỳ năm 2011 chiếm 54.7%) tăng 37.3% Nếu loại trừ yếu tố giá, kim ngạch hàng hóa xuất sáu tháng đầu năm ước tính đạt 52.9 tỷ USD, tăng 21,7% Điều cho thấy mức tăng kim ngạch hàng hóa xuất tháng đầu năm chủ yếu lượng xuất tăng, yếu tố giá không đóng góp vào mức tăng chung điểm khác biệt với sáu tháng đầu năm 2011 Lượng cao su xuất sáu tháng đầu năm tăng 41% so với kỳ năm trước; sắn sản phẩm sắn tăng 73.5%; hạt điều tăng 44.8%; cà phê tăng 22.3%.; Gỗ sản phẩm gỗ đạt 2.2 tỷ USD, tăng 24.4% Với hạn chế kết đạt nhìn chung kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2012 gặp nhiều khó khăn, nhà nước cần có biện pháp thích hợp nhằm đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế Giới phân tích cho mục tiêu giữ tỷ lệ lạm phát tỷ lệ số trì tăng trưởng kinh tế khoảng 6% năm đòi hỏi phải nỗ lực nhiều (Nguồn: Cục thống kê Việt Nam tháng đầu năm 2012) II.2 Ngành dệt may Việt Nam Ngành dệt may ngành có mặt hàng xuất hàng đầu Việt Nam có tốc độ tăng trưởng cao qua năm Sản phẩm Dệt may Việt Nam thiết lập vị thị trường khó tính Mỹ, EU Nhật Bản Tuy nhiên, hình thức sản xuất chủ yếu doanh nghiệp Việt Nam theo hợp đồng gia công, nguồn nguyên liệu tuân theo định chủ hàng phụ thuộc lớn vào nhập khẩu, hạn chế hội cải thiện lợi nhuận doanh nghiệp ngành Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Theo số liệu Trung tâm Thương mại Thế giới, Việt Nam đứng danh sách TOP 10 nước có kim ngạch xuất lớn giới hàng Dệt may giai đoạn 2007-2009 đứng vị trí thứ năm 2010 với thị phần xuất gần 3%, sau Trung Quốc (thị phần 36.6%), Bangladesh (4.32%), Đức (5.03%), Italy (5%), Ấn Độ (3.9%) Thổ Nhĩ Kỳ (3.7%) Bình quân giai đoạn 2006-10/2011, ngành Dệt may đóng góp 15% vào tổng kim ngạch xuất nước Trong năm 2006-2008, Dệt may ngành hàng có giá trị xuất lớn thứ Việt Nam, đứng sau dầu thô Tuy nhiên, từ năm 2009 tính đến hết 10 tháng đầu năm 2011, Dệt may vươn lên vị trí hàng đầu tỷ trọng tổng kim ngạch xuất có giảm nhẹ Bảng: Kim ngạch xuất hàng dệt may (2007-tháng 10/2011) Biểu đồ: Kim ngạch xuất hàng Dệt may Việt Nam theo quý (2006-10/2011) Thời gian qua, Việt Nam xuất hàng Dệt may 54 thị trường toàn giới Trong đó, khách hàng lớn Việt Nam Mỹ, EU, Nhật Bản, Hàn Quốc, Canada Đài Loan Chín tháng đầu năm 2011, kim ngạch xuất hàng Dệt may đến thị trường chiếm gần 89.5% tổng kim ngạch Tuy vậy, bước vào tháng đầu năm 2012, hoạt động xuất ngành dệt may gặp không khó khăn Tính đến đầu tháng 2/2012, có khoảng 10% doanh nghiệp lớn có đơn hàng đến quý III IV Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Hiện nay, nhiều doanh nghiệp lớn ngành dệt may gặp nhiều khó khăn việc tìm đơn hàng sản xuất lớn Nhiều hợp đồng có hướng điều chỉnh theo hướng giảm số lượng xuống 20 - 30% Tuy vậy, năm 2012, ngành dệt may đặt mục tiêu kim ngạch xuất đạt 15 tỷ USD, tăng từ 10-12% so với năm 2011 Về thị trường, ngành dệt may tiếp tục kỳ vọng Mỹ, EU, Nhật Bản thị trường chính, chiếm 80% tỷ trọng kim ngạch xuất II.3 Thị trường quần Jean Việt Nam Theo Trung tâm thông tin Công nghiệp Thương mại Bộ Công thương, xuất mặt hàng quần Jean Việt Nam tháng năm 2012 ước đạt 7.35 triệu cái, trị giá 59.2 triệu USD, tăng 10.3% lượng 17.7% trị giá so với kỳ năm 2011 Dự báo, xuất quần Jean nước ta quý III/2012 tiếp tục tăng sức tiêu thụ nhu cầu sử dụng hàng dệt may tăng, với tác động yếu tố mùa vụ Năm tháng năm 2012, cấu thị trường xuất nhiều thay đổi, xuất quần Jean sang Mỹ, Nhật Bản, Trung Quốc Hàn Quốc tiếp tục tăng trưởng so với kỳ năm 2011, xuất sang thị trường EU giảm nhẹ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế chưa cải thiện Trong đó: Xuất quần Jean sang Mỹ tăng nhẹ lượng trị giá với mức tăng 2.8% lượng 9.7% trị giá so với tháng đầu năm 2011, đạt 4.05 triệu cái, trị giá gần 28 triệu USD, chiếm 57.8% tổng kim ngạch xuất mặt hàng Xuất quần Jean sang Nhật Bản tăng mạnh niềm tin tiêu dùng người dân Nhật Bản củng cố, chứng doanh số bán lẻ ngày tăng, nhà bán lẻ hàng may mặc liên tục tung sách để mở rộng mặt hàng mạng lưới kênh mua sắm Cùng với đó, đơn vị xuất hàng dệt may nước ta không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, cung cấp nguồn hàng với giá cạnh tranh tháng đầu năm xuất mặt hàng tăng 66.4% lượng 90,3% trị giá so với kỳ năm 2011, đạt 541.9 ngàn cái, trị giá 6.87 triệu USD Đáng ý, xuất quần Jean sang Trung Quốc, tăng mạnh tới 94.1% lượng 86.4% trị giá so với tháng đầu năm 2011, đạt 162.3 ngàn cái, trị giá 2.45 triệu USD Và xuất mặt hàng sang Hàn Quốc – thị trường - tăng mạnh tín hiệu đáng mừng với mức tăng mạnh 137.3% lượng 144.7% trị giá so với tháng năm 2011, đạt 139.2 ngàn cái, trị giá 1.51 triệu USD Trái lại, xuất quần Jean sang thị trường EU tháng giảm 30.5% lượng 0.3% trị giá so với kỳ năm 2011, đạt 230 ngàn cái, 1.74 triệu USD Ngoài ra, doanh nghiệp đẩy mạnh xuất quần Jean sang số nước khác có mức tăng đột biến so với kỳ năm 2011 trị giá thấp như: sang Nicaragoa, Nga, Mêhicô, Nigiêria… Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Bảng: Thị trường xuất quần Jean Việt Nam tháng đầu năm 2012 Thị trường Mỹ Nhật Bản Trung Quốc EU Anh Hà Lan Đức Pháp Tây Ban Nha CH Séc Hy Lạp Hunggary Ba Lan Bỉ Đan Mạch Hàn Quốc Đài Loan Malaixia Ôxtrâylia Philipine Hồng Kông Nicaragoa Inđônêxia Nga Singapore Canada Mêhicô Nam Phi Ả Rập Xê út Các TVQ Arập Thống Thổ Nhĩ Kỳ Ixraen Panama Chilê Thái Lan Pakixtan Ukraina Nigiêria Urugoay Guam Braxin Marôc Ấn Độ 5T/12 4,059,231 541,952 162,360 230,250 60,233 38,186 40,984 24,382 21,172 33,981 3,801 5,985 397 131 1,000 139,200 74,350 90,907 59,059 55,117 43,989 356,314 33,205 36,521 34,994 51,151 18,635 12,562 13,930 11,435 11,511 4,992 3,712 3,813 1,753 1,035 839 11,375 950 490 870 254 Lượng (cái) 5T/11 So 12/11(%) 3,950,222 2.8 325,684 66.4 83,638 94.1 331,488 -30.5 48,277 24.8 * 20,756 97.5 7,106 243.1 8,918 137.4 213,897 -84.1 2,434 56.2 * 30,100 -98.7 * * 58,656 137.3 128,038 -41.9 86,350 5.3 58,063 1.7 30,889 78.4 33,404 31.7 75,661 370.9 82,166 -59.6 4,351 739.4 26,830 30.4 68,885 -25.7 5,300 251.6 7,966 57.7 12,079 15.3 9,255 10,948 2,894 0 975 480 360 1,360 180 0 30,266 23.5 5.1 72.5 * * 79.7 115.6 133.1 736.4 427.8 * * * -100.0 Trị giá (USD) 5T/12 5T/11 So 12/11(%) 27,996,290 25,518,790 9.7 6,879,924 3,615,087 90.3 2,456,459 1,318,054 86.4 1,748,148 1,752,903 -0.3 424,342 336,298 26.2 383,000 * 347,916 187,500 85.6 213,677 295,644 -27.7 164,437 76,183 115.8 137,861 707,950 -80.5 37,389 17,630 112.1 29,931 * 4,251 131,700 -96.8 3,144 * 2,200 * 1,511,801 617,735 144.7 1,081,767 1,765,215 -38.7 1,065,857 727,147 46.6 843,397 719,459 17.2 793,750 428,902 85.1 730,910 356,953 104.8 635,401 112,083 466.9 520,736 1,058,419 -50.8 496,097 33,782 1368.5 475,013 358,949 32.3 373,857 567,935 -34.2 172,632 40,736 323.8 166,162 122,573 35.6 115,959 84,894 36.6 109,032 105,809 40,809 34,056 23,981 21,703 16,178 9,753 8,450 6,482 6,429 5,095 3,764 64,270 61,841 20,736 0 6,714 7,543 3,332 1,360 1,651 0 39,346 69.6 71.1 96.8 * * 223.2 114.5 192.7 521.3 292.7 * * * -100.0 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất STT Tháng 12/2013 9,028,271,228 4,514,135,61 Tháng1/2014 Tổng cộng Chi phí mua sắm thiết bị Thiết bị may Tháng 11/2013 Hạng mục Bàn ghế Hệ thống làm mát Phòng cháy chữa cháy Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư Chi phí khác Dự phòng phí Nguồn vốn xin từ bán nhà xưởng công ty Nguồn vốn xin từ bán nhà xưởng công ty (làm tròn) 4,514,135,61 818,235,000 271,282,000 410,542,275 229,203,372 277,628,465 3,607,069 100,000,000 10,049,252,41 229,203,372 53,344,231 100,000,000 5,167,965,21 53,344,231 21,967,430 5,407,682,27 18,056,542,457 818,235,000 271,282,000 410,542,275 458,406,745 277,628,465 110,295,531 221,967,430 20,624,899,902 20,625,000,000 VIII.3 Kế hoạch sử dụng vốn Theo dự kiến nguồn vốn đầu tư nêu xin từ phần tiền bán mặt - nhà xưởng Công ty DMGĐ để đầu tư trang thiết bị dự án với tổng giá trị 20,625,000.000 đồng (Hai mươi tỷ sáu trăm hai mươi lăm triệu đồng) Vốn đầu tư sử dụng theo tiến độ thực dự án Hạng mục Tháng 11/2013 Tháng 12/2013 Tháng 1/2014 Tổng cộng (làm tròn) Nguồn vốn xin từ bán MB-NX Công ty DMGĐ tạm giữ tài khoản Sở Tài thành phố 10,049,252,410 5,167,965,217 5,407,682,274 20,625,000,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG IX: HIỆU QUẢ KINH TẾ - TÀI CHÍNH IX.1 Các thông số kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 15 năm, dự án vào hoạt động từ tháng 1/2014 - Cơ cấu vốn gồm có: + Vốn cố định: 100% vốn từ phần tiền bán mặt - nhà xưởng Công ty Dệt May Gia Định tạm giữ tài khoản Sở Tài thành phố + Vốn lưu động: vay ngân hàng (theo kế hoạch sử dụng vốn năm) - Doanh thu dự án thu từ sản xuất quần jean theo hàng CMPT FOB - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án (tạm tính không ưu đãi): 25% - Tỷ giá (VND/USD) = 21,080 đồng (theo tỷ giá mua VND/USD ngân hàng Vietcombank ngày 16/09/2013) IX.2 Kế hoạch sản xuất kinh doanh IX.2.1 Kế hoạch hoạt động suất sản xuất chuyền máy - Tổng số chuyền theo thiết kế: chuyền - Năng suất tối đa theo thiết kế theo chuyền: 18,000 sản phẩm/tháng - Dự kiến tiến độ đầu tư dây chuyền may: STT Năm Hiệu suất Số chuyền hoạt động Sản lượng chuyền (cái) Số tháng hoạt động năm Sản lượng năm (cái) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 0.5 0.7 0.75 0.8 0.85 0.9 8 8 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 10.5 11.5 11.5 11.5 11.5 11.5 283,500 1,159,200 1,242,000 1,324,800 1,407,600 1,490,400 IX.2.2 Kế hoạch sản xuất loại đơn hàng  Hàng gia công CMPT (tỷ lệ 75%) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 32 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Hàng CMPT dây chuyền chuyên gia công, thực công đoạn cắt, may đóng gói; kiểu mẫu vải nhận theo đơn hàng ĐVT: 1,000 đ TT Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 0.5 0.7 0.75 0.8 0.85 0.9 212,625 869,400 931,500 993,600 1,055,700 1,117,800 Đơn giá (USD) 1.65 1.67 1.68 1.70 1.72 1.73 Đơn giá (VNĐ) 34.78 35.13 35.48 35.84 36.19 36.56 Doanh thu (USD) 350,831 1,448,855 1,567,868 1,689,117 1,812,633 1,938,451 Doanh thu (VNĐ) Hiệu suất Sản lượng KH (cái) 7,395,523 30,541,866 33,050,662 35,606,579 38,210,311 40,862,556  Hàng FOB (tỷ lệ 25%) Là hàng hóa nhà máy sản xuất từ khâu thiết hoàn thành sản phẩm, theo quy trình sản xuất khắt khe từ khâu chọn nguyên vật liệu đầu vào đến khâu thành phẩm cuối ĐVT: 1,000 đ TT Năm Hiệu suất (%) Sản lượng KH (cái) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 0.5 0.7 0.75 0.8 0.85 0.9 77,625 289,800 310,500 331,200 351,900 372,600 Đơn giá (USD) 7.0 7.07 7.14 7.21 7.28 7.36 Đơn giá (VNĐ) 147.18 148.65 150.13 151.63 153.15 154.68 Doanh thu (USD) 543,375 2,048,886 2,217,187 2,388,650 2,563,320 2,741,244 Doanh thu (VNĐ) 11,424,459 43,077,828 46,616,364 50,221,363 53,893,800 57,634,664 IX.3 Tính toán chi phí dự án IX.3.1 Chi phí thuê đất năm Chi phí thuê đất năm 168,480 đồng/m 2, ước tính chi phí điều chỉnh năm lần, mức điều chỉnh dựa vào giá đất khu vực, dự kiến tăng khoảng 5%/chu kỳ Trong năm đầu hoạt động, dự án phải trả chi phí cho năm 765,000,000 đồng IX.3.2 Chi phí khấu hao Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 33 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Chi phí khấu hao cho dự án bao gồm: Khấu hao nhà xưởng tham gia vào hoạt động, khấu hao thiết bị, khấu hao hệ thống làm mát cho xưởng, khấu hao thiết bị PCCC, Tư vấn dự án dự phòng phí… Hạng mục Thời gian khấu hao - Chi phí thiết bị + Thiết bị may + Bàn ghế + Hệ thống làm mát + Phòng cháy chữa cháy - Chi phí quản lý, tư vấn dự án, dự phòng phí ( Chi tiết khấu hao hạng mục qua năm trình bày chi tiết phụ lục) IX.3.3 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến năm tăng theo suất kế hoạch sản xuất nhà máy, số nhân công thuê mướn thay đổi cho phù hợp, chi phí bao gồm chi phí BHXH, BHYT, chi phí công đoàn, trợ cấp thất nghiệp cho công nhân Chi phí lương nhân viên phụ thuộc vào số lượng thời gian tăng ca, sản lượng tăng chi phí tăng để đáp ứng nhu cầu sản xuất sản phẩm Ước tính chi phí lao động tăng 3%/năm Bảng tổng hợp thuê mướn nhân công năm sau: Bảng kế hoạch thuê nhân công tổng lương ĐVT: 1,000 đ 2014 2015 2016 2017 2018 8 8 50 50 50 50 50 150 400 400 400 400 4,035 4,133 4,233 4,337 4,444 3,000 3,090 3,183 3,278 3,377 +Phụ cấp 780 780 780 780 780 +BHXH, BHYT, công đoàn…(8.5% lương CB) Công ty trích Quỹ BHXH, BHYT, công đoàn, trợ cấp thất nghiệp công ty/ tháng (21% lương CB) 255 263 271 279 287 630 649 668 688 709 Hạng mục Số chuyền hoạt động Số nhân công cho chuyền Tổng số nhân công Tiền lương trả cho công nhân/ tháng +Tiền lương Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Phí BHXH, BHYT, công đoàn… Tổng chi phí nhân công 630 649 3,673,688 15,396,591 668 688 709 16,910,50 18,492,899 20,146,673 (Chi tiết bảng kế hoạch thuê nhân công tổng lương trình bày phụ lục) Ngoài nhân công trực tiếp sản xuất, dự án thuê mướn thêm đội ngũ quản lí bán hàng, chi phí thay đổi theo kế hoạch sản xuất IX.3.4 Chi phí hoạt động  Chi phí điện cho hệ thống máy móc hoạt động Chi phí điện tiêu thụ cho hoạt động chuyền may với công suất hoạt động tối đa 18,000 sản phẩm, tùy theo công suất hoạt động máy số chuyền may mà chi phí thay đổi Ước tính năm đầu chi phí tiêu thụ điện 42,525,000 đồng  Chi phí điện cho hệ thống làm mát Ngoài ra, nhà xưởng phải chịu chi phí điện cố định cho hệ thống làm mát, chi phí ước tính cho năm đầu hoạt động 23,000,000 đồng/năm tùy vào công suất hoạt động năm giá điện tăng  Chi phí nguyên vật liệu  Hàng FOB STT 10 11 12 13 Chủng loại Vải Vải lót Dây kéo Nhãn Nhãn phụ Nhãn da Thẻ Nút Đinh tán Thùng, bao gói, băng keo Chỉ SP Chi phí xuất Wash ĐVT sp sp pc/1sp pc/1sp set/1sp pc/1sp set/1sp pc/1sp set/1sp Đ/1sp Đ/1sp Đ/1sp Thành tiền (VNĐ) 77,500 4,600 3,600 650 1,600 3,500 1,150 1,096 2,400 2,700 4,700 2,396 12,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CỘNG 117,892  Hàng CMPT STT Chủng loại Thùng, Bao gói, băng keo Chỉ sản phẩm Chi phí xuất CỘNG ĐVT VNĐ/1 sp M ĐVT/1 sp Thành tiền (VNĐ) 2,700 4,700 2,396 9,796 Giá chi phí nguyên vật liệu ước tính theo trượt giá chung, dự kiến tăng khoảng 1%/năm BẢNG TỔNG HỢP GIÁ VỐN HÀNG BÁN ĐVT: 1,000 đ Năm Hạng mục + Hàng CMPT Chi phí nhân công Chi phí điện cho máy móc sản xuất Chi phí thùng, bao gói, băng keo Chi phí sản phẩm Chi phí xuất Chi phí khấu hao Tổng chi phí trực tiếp Số lượng Giá thành Giá vốn + Hàng FOB Chi phí nhân công Chi phí điện Chi phí vải Chi phí vải lót Chi phí dây kéo Chi phí nhãn Chi phí nhãn phụ Chi phí nhãn da Chi phí thẻ Chi phí nút 2014 2015 2,755,266 31,894 574,088 999,338 509,450 2.396 982,138 5,852,172 212,625 28 11,547,443 131,714 2,370,854 4,127,042 2,103,913 2.42 982,138 21,263,104 869,400 24 918,422 10,631 5,492,813 326,025 191,363 46,069 113,400 248,063 81,506 77,679 3,849,148 43,905 22,684,095 1,346,411 790,285 190,254 468,317 1,024,443 336,603 320,797 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2028 15 22,964,618 192,732 3,469,182 6,038,947 3,078,578 2.75 35,744,057 1,117,800 32 7,654,873 64,244 33,192,792 1,970,153 1,156,394 278,391 685,271 1,499,029 492,538 469,410 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 36 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Chi phí đinh tán Chi phí thùng, bao gói, băng keo Chi phí Chi phí xuất nhập Chi phí wash Chi phí khấu hao Tổng chi phí sản xuất trực tiếp Số lượng Giá thành Giá vốn 170,100 191,363 333,113 169,817 850,500 1,964,276 702,475 790,285 1,375,681 701,304 3,512,376 1,964,276 … … … … … … 1,027,906 1,156,394 2,012,982 1,026,193 5,139,529 - 11,185,137 70,875 158 11,185,137 40,100,653 289,800 138 40,100,653 … … … … 57,826,099 372,600 155 57,826,099  Chi phí quản lý bán hàng Ngoài chi phí điện, chi phí nguyên vật liệu có chi phí quản lý, bán hàng Chi phí phụ thuộc vào công suất hoạt động dự án Do đó, ước tính chi phí quản lý bán hàng chiếm 5% doanh thu  Chi phí phụ tùng thay Ngoài khoản chi phí trên, trình hoạt động không tránh khỏi cố máy móc hư hỏng cần thay phụ tùng, dự án trích số tiền 1% giá vốn hàng bán để dùng cho mục đích IX.3.5 Vốn lưu động Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, vốn lưu động phần thiếu, huyết mạch giúp cho tiến trình hoạt động kinh doanh thông suốt Nhu cầu vay vốn lưu động  Hàng CMPT ĐVT: 1.000 đ Năm Giá vốn Số vòng quay Dự kiến VLĐ cần vay 2014 5,852,172 2015 21,263,104 1,463,043 5,315,776 2016 23,115,93 5,778,985 2017 2018 2019 25,033,60 27,018,477 29,073,024 4 6,258,401 6,754,619 7,268,256  Hàng FOB ĐVT: 1.000 đ Năm Giá vốn Số vòng quay 2014 11,185,13 2015 2016 2017 2018 2019 40,100,653 43,295,583 46,560,532 49,897,004 2 53,306,539 2 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 37 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Dự kiến VLĐ cần vay 5,592,569 20,050,327 21,647,792 23,280,266 24,948,502 26,653,269 Bảng trả lãi vay vốn lưu động qua năm ĐVT: 1,000 đ Năm 2014 968,455 Lãi vay 2015 2016 2017 3,804,915 4,125,288 2018 2019 2020 4,430,80 4,755,468 5,088,229 968,455 IX.4 Doanh thu từ dự án Với kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh trên, doanh thu dự án vào hoạt động thể cụ thể sau: BẢNG TỔNG DOANH THU QUA CÁC NĂM HOẠT ĐỘNG ĐVT: 1,000 đ STT Năm I Sản lượng SX& tiêu thụ Công suất sản xuất Số chuyền hoạt động Sản lượng sản xuất + Hàng CMPT + Hàng FOB Sản lượng tiêu thụ + Hàng gia công CMPT + Hàng FOB Đơn giá + Hàng CMPT + Hàng FOB Doanh thu + Hàng CMPT + Hàng FOB II III 2014 2015 0.5 283,500 212,625 70,875 283,500 212,625 70,875 0.7 1,159,200 869,400 289,800 1,159,200 869,400 289,800 34.78 147.56 17,853,838 7,395,523 10,458,315 … 2027 2028 14 1,490,400 1,117,800 372,600 1,490,400 1,117,800 372,600 15 1,490,400 1,117,800 372,600 1,490,400 1,117,800 372,600 35.13 149.04 73,732,382 30,541,866 … … … … … … … … … … … … … … 39.59 167.94 106,821,635 44,248,292 39.98 169.62 107,889,852 44,690,775 43,190,517 … 62,573,343 63,199,076 2014 2015 IX.5 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập dự trù ĐVT: 1.000 đ Năm Tổng doanh thu 17,853,838 73,732,382 2016 79,788,971 2017 85,959,318 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 38 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất (-) Chi phí thuê đất năm 765,000 765,000 765,000 765,000 17,037,309 61,363,757 66,411,522 71,594,136 (-) Chi phí quản lý bán hàng 892,692 3,686,619 3,989,449 4,297,966 (-) Chi phí phụ tùng thay 170,373 613,638 664,115 715,941 21,000 23,230 23,462 23,697 968,455 3,804,915 4,125,288 4,430,800 (2,000,992) 3,475,223 3,810,135 4,131,778 (2,000,992) 3,475,223 3,810,135 4,131,778 - 868,806 952,534 1,032,944 (2,000,992) 2,606,417 2,857,601 3,098,833 (-) Giá vốn hàng bán (-) Tiền điện cho hệ thống làm mát (-) Lãi vay cho vốn lưu động Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) Thu nhập ròng sau thuế (EAT) Tổng nguồn thu: doanh thu từ sản phẩm sản xuất Tổng nguồn chi: Chi phí thuê đất năm, chi phí trực tiếp sản xuất sản phẩm (giá vốn hàng bán), chi phí quản lý bán hàng, chi phí phụ tùng thay cho trang thiết bị may, chi phí tiền điện cho hệ thống làm mát, chi phí trả lãi vay vốn lưu động Giá trị nhà xưởng lại thẩm định ước tính giá theo năm 2013 Trong năm đầu, công suất sản xuất chưa đạt mức tối ưu dẫn đến giá thành sản phẩm cao, lợi nhuận năm đầu thấp không đủ bù đắp vào chi phí lãi vay cho vốn lưu động Tuy nhiên, kế hoạch hoạt động kinh doanh khả thi, mang lợi nhuận cao cho chủ đầu tư năm sau dự án nâng cao công suất vào ổn định  Bảng báo cáo ngân lưu ĐVT: 1,000 đ Năm NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu Giá trị lý 2013 2015 2016 - 17,853,838 73,732,382 79,788,971 - 17,853,838 73,732,382 79,788,971 15,217,218 5,407,682 11,185,137 3,673,688 765,000 40,100,653 15,396,591 765,000 43,295,583 16,910,508 765,000 63,525 892,692 198,849 3,686,619 213,507 3,989,449 Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Giá trị nhà xưởng Chi phí thiết bị Chi phí trang thiết bị Chi phí đầu tư hệ thống làm mát cho xưởng Chi phí mua sắm thiết bị PCCC Chi phí tư vấn lập dự án 2014 - Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 39 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Dự phòng phí Chi phí nguyên vật liệu Tiền lương công nhân kỹ sư Chi phí thuê đất năm Tiền điện Chi phí quản lý bán hàng Chi phí phụ tùng thay Chi phí xuất nhập 15,217,218 (15,217,218) (15,217,218) (15,217,218) 170,373 169,817 968,455 23,296,369 (5,442,531) (5,442,531) (20,659,749) - 17,853,838 - 17,853,838 15,217,218 5,407,682 Chi phí lãi vay vốn lưu động Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy 613,638 664,115 701,304 758,912 3,804,915 4,125,288 65,267,570 70,722,361 8,464,813 9,066,610 868,806 952,534 7,596,007 8,114,076 (13,063,742 (4,949,666) ) 73,732,382 79,788,971 73,732,382 79,788,971 (Chi tiết báo cáo ngân lưu thể phụ lục dự án) Dự án sử dụng nguồn vốn 100% xin cấp từ bán nhà xưởng công ty, giá trị nhà xưởng lại thẩm định ước tính giá theo năm 2012, suất chiết khấu dự án tính sức sinh lợi kỳ vọng chủ đầu tư WACC = r e = 10%, dự án có suất sinh lợi nội IRR = 31% > 10% ứng với suất sinh sinh lợi giá trị ròng dòng tiền NPV = 30,504,332,000 đồng BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN TT Chỉ tiêu Giá trị Đầu tư mua sắm máy móc thiết bị 20,625,000,000 Giá trị NPV 30,504,332,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR 31% Thời gian hoàn vốn năm 1 2 3 4 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 40 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất TT Chỉ tiêu Giá trị Đánh giá Hiệu Trên kết phân tích hiệu sử dụng vốn với NPV = 30,504,332,000 đồng, với suất chiết khấu dự án (chi phí sử dụng vốn) với suất sinh lợi yêu cầu công ty re=10%, thời gian hoàn vốn năm tháng Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh IX.6 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội - Cùng với xu hướng phát triển chung cho ngành may mặc nước ta giai đoạn nay, dự án vào hoạt động đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng - Dự án mang tính khả thi cao, sát với thực tế, có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội giúp cho Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế xuất khẩu, đóng góp vào phát triển ngành may mặc đất nước, đồng thời giải lực lượng lớn lao động cho Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng nước nói chung - Dự án vào hoạt động phản ánh việc quản lý sử dụng khai thác tốt mặt nhà xưởng, đáp ứng nhu cầu cần thiết sản xuất kinh doanh Công ty - Dự án vào thực góp phần thực chiến lược phát triển ngành Dệt may Việt Nam đến năm 2015, định hướng đến năm 2020 theo định số 36/2008/ QĐ-TTg ngày 10/03/2008 Thủ tướng Chính phủ - Góp phần khai thác hiệu mặt công ty - Tăng kim ngạch xuất thành phố đón đầu hội dòng dịch chuyển đầu tư từ Trung Quốc sang nước Asean - Giải vấn đề an sinh xã hội, tạo khoảng 400 việc làm cho người lao động địa phương Đón đầu lợi ích hiệp định TPP Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 41 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG X: PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN X.1 Nhận diện rủi ro Kết tiêu thẩm định dự án (NPV, IRR, ) chịu tác động hàng loạt liệu phân tích ban đầu như: Các thông số đầu tư, thông số chi phí hoạt động, thông số doanh thu dự kiến Đối với dự án này, chi phí hoạt động bao gồm: chi phí lương, chi phí marketing; chi phí nguyên liệu chi phí khác Những chi phí nhà đầu tư kiểm soát Riêng lạm phát Chính phủ kiềm giữ khoảng dao động từ 6% đến 10%, mặt khác lạm phát trường hợp có lợi cho dự án nên không đáng lo ngại Công suất sản xuất tiêu giá bán sản phẩm phụ thuộc vào nhu cầu thị trường xuất nhập Do yếu tố nằm kiểm soát nhà đầu tư Công suất sản xuất nhà máy giá bán sản phẩm thật biến có khả rủi ro lớn dự án X.2 Phân tích độ nhạy Phân tích độ nhạy chiều tiến hành để kiểm tra mức thay đổi biến kết dự án NPV, IRR so với thay đổi biến rủi ro biến lại không đổi Giá bán dao động từ (90% -155%) công suất sản xuất tối đa thay đổi từ (85%125%) so với công suất tối đa dự kiến ta có kết thay đổi NPV IRR sau:  Thay đổi giá bán ĐVT: 1,000 đồng Thay đổi giá bán 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120% 125% 100% 105% 110% 115% 120% 125% 130% NPV (24,738,659) 5,828,159 30,504,332 53,633,843 76,763,355 99,769,417 122,706,188 145,642,960 30,504,332 53,633,843 76,763,355 99,769,417 122,706,188 145,642,960 168,579,731 IRR 15.47% 30.70% 41.95% 52.00% 61.15% 69.69% 77.86% 30.70% 41.95% 52.00% 61.15% 69.69% 77.86% 85.73% Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 42 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất 135% 140% 145% 150% 155% 191,516,502 214,453,274 237,390,045 260,326,816 283,263,588 93.36% 100.78% 108.02% 115.11% 122.06% Nhận xét: Bảng cho thấy, giá bán sản phẩm trung bình dao động từ (90%-155%) giá trị NPV dao động từ (24,738,659,000) đồng đến 283,263,588,000 đồng Nếu năm giá bán thực tế không đạt 90% giá bán sản phẩm theo dự kiến NPV âm (-) dự án không hiệu mặt tài Vì mức giá bán dự kiến dự án mức giá chủ đầu tư cân đối thấp để giả định trường hợp rủi ro dự án khả thi mặt tài  Thay đổi công suất sản xuất ĐVT: 1,000 đồng Thay đổi công suất sản xuất 85% 90% 95% 100% 105% 110% 115% 120% 125% 130% 135% 140% 145% 150% 155% 105% 110% 115% 120% 125% NPV (4,911,726) 7,446,297 19,228,112 30,504,332 41,762,218 53,020,103 64,277,989 75,535,875 86,793,761 98,051,647 109,303,146 120,495,153 131,687,159 142,879,165 154,071,172 41,762,218 53,020,103 64,277,989 75,535,875 86,793,761 IRR 3.07% 16.62% 24.41% 30.70% 36.36% 41.62% 46.59% 51.36% 55.96% 60.43% 64.77% 68.91% 72.95% 76.92% 80.82% 36.36% 41.62% 46.59% 51.36% 55.96% Nhận xét: Nhìn vào bảng phân tích độ nhạy ta thấy, công suất sản xuất dao động (85%-125%) giá trị NPV dự án dao động từ (4,911,726,000) đồng đến Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 43 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất 86,793,761,000 đồng Với yếu tố khác không thay đổi, công suất thực tế giảm từ 85% trở xuống dự án không đạt hiệu quả, làm cho NPV (-) XI.3 Kết luận Các yếu tố giá bán sản phẩm công suất sản xuất thực tế nhà máy yếu tố quan trọng ảnh hưởng nhiều đến hiệu tài dự án Nếu giá bán sản phẩm giảm từ 90% so với giá bán dự kiến công suất phục vụ thực tế không đạt từ 85% trở lên so với công suất sản xuất dự kiến dự án không khả thi mặt tài Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 44 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN Nhu cầu thời trang, may mặc nói luôn nhu cầu thiết tất người muốn mặc đẹp sang trọng Để làm sản phẩm may mặc ưng ý hợp thời trang không kể đến vai trò vô quan trọng công nghệ ngành thời trang, may mặc Những đóng góp công nghệ thời trang may mặc không nhỏ cho phát triển ngành thời trang nước nói chung nước nói riêng Mỗi quốc gia tùy vào phát triển văn hóa áp dụng công nghệ thời trang, may mặc khác để tạo sản phẩm thời trang ưng ý hợp lòng khách hàng Việc thực đầu tư “Dự án đầu tư thiết bị mở rộng sản xuất ngành may Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định” số 86 Lũy Bán Bích, Q.Tân Phú, góp phần đáng kể vào công nghệ may mặc nước Ngoài ra, dự án đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh cho công ty, góp phần nâng cao vị trí Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định thị trường may mặc thời trang Bên cạnh đó, dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương nâng cao giá trị công nghiệp Thành phố Công ty TNHH thành viên Dệt may Gia Định khẳng định Dự án đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế, tình hình thị trường nước TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH LÊ ĐÔNG TRIỀU NGUYỄN VĂN MAI Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 45 [...]... Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất III IV V Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng lắp đặt Chi phí lập dự án đầu tư Chi phí lập HSMT thiết bị Giám sát thi công thiết bị Chi phí khác Lệ phí thẩm định dự án đầu tư Chi phí kiểm toán Thẩm tra, phê duyệt quyết toán Dự phòng phí TỔNG Tổng đầu tư (làm tròn) 252,389,514 33,000,000... hàng may mặc thời trang, phù hợp với ngành nghề của doanh nghiệp; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 25 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất - Quyết định số 64/2007/QĐ-DMGĐ ngày 25/7/2007 của Công ty Dệt may Gia Định về việc điều động tài sản bất động sản nhà xưởng không giao CPH từ Công ty Dệt may Sài Gòn về Công ty Dệt may Gia Định; ... định dự án đầu tư như sau:  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi... vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án Tổng mức đầu tư của dự án: 20,625,000,000 đồng (Hai mươi tỷ sáu trăm hai mươi lăm triệu đồng) Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí mua sắm thiết bị, chi phí tư vấn dự án, Chi phí quản lý dự án và dự phòng phí  Chi phí máy móc thiết bị Chi phí máy móc thiết bị bao gồm các hạng mục được trình bày trong bảng sau: STT Khoản mục chi phí Chi phí mua sắm thiết bị Thiết. .. Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 29 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN VIII.1 Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tư STT I II III IV V Khoản mục chi phí Thành tiền sau thuế Chi phí mua sắm thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng lắp đặt Chi phí khác Dự phòng phí TỔNG Tổng đầu tư (làm tròn) 19,556,601,732... chung, nhóm ngành dệt may trong hệ thống Công ty mẹ - Công ty con Dệt may Gia Định nói riêng Khi dự án đi vào hoạt động sẽ giải quyết việc làm cho gần 400 công nhân lao động, thiết thực góp phần vào sự thực hiện chính sách an sinh xã hội của Thành phố và của Chính phủ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 13 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng... 06/4/2012 của Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định điều 1 về việc thống nhất điều chỉnh cải tạo, sửa chữa nhà xưởng tại số 86 Lũy Bán Bích để mở rộng sản xuất kinh doanh ngành may mặc; - Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư VII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VII.2.1 Nội dung Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng... nhất cả nước Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định tổ chức và hoạt động theo hình thức Công ty mẹ - Công ty con, chuyên sản xuất, kinh doanh về lĩnh vực dệt may, là một trong số các Tổng công ty, Công ty trực thuộc UBND thành phố Hồ Chí Minh Sau khi thực hiện tái cấu trúc nội bộ ngành, ngoài 14 công ty thành viên là công ty con, công ty liên kết, liên doanh, Công ty hiện có hai xí nghiệp may trực thuộc... dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và dự toán xây dựng công trình Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 26 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất... theo đơn hàng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 17 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 18 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất CHƯƠNG VI: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG VI.1 Đánh giá tác động môi trường Trong quá trình hoạt động sản ...   DỰ ÁN ĐẦU TƯ THIẾT BỊ MỞ RỘNG SẢN XUẤT NGÀNH MAY CỦA CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MTV DỆT MAY GIA ĐỊNH ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO... thực đầu tư Dự án đầu tư thiết bị mở rộng sản xuất ngành may Công ty TNHH MTV Dệt may Gia Định số 86 Lũy Bán Bích, Q.Tân Phú, góp phần đáng kể vào công nghệ may mặc nước Ngoài ra, dự án đáp... vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 Dự án đầu tư trang thiết bị mở rộng sản xuất III IV V Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng lắp đặt Chi phí lập dự án đầu tư Chi phí lập HSMT thiết