Đây là nguồn luận văn được tác giả sư tầm tư nhiều nguồn thư viện đáng tin cậy. Luận văn chứa đầy đủ thông tin về lý thuyết cũng như số liệu đều chuẩn xác với tên đề tài nghiên cứu. Bố cục Luận văn được áp dụng theo chuẩn về hình thức lẫn nội dung.
1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh tránh khỏi Đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trên giới, người ta thống kê nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng Vấn đề quan tâm rủi ro tín dụng, thực tế phần lớn thu nhập ngân hàng thương mại từ hoạt động kinh doanh tín dụng Song lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Tùy theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt Trong đó, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Vân Đồn (Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn) ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội địa bàn huyện Vân Đồn Vấn đề tăng trưởng bền vững đặt hàng đầu công đổi hội nhập, đặc biệt việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Với tỉ lệ chiếm 80-85% tổng thu nhập, sản phẩm tín dụng có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh; có ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực kinh doanh khác Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn, việc nghiên cứu, phân tích, đánh giá đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho công xây dựng phát triển bền vững Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn Tiến trình hội nhập (hoạt động thương mại Việt - Mỹ, hoạt động AFTA tham gia WTO), mở nhiều hội cho Agribank nói chung Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nói riêng, ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức Để phát huy ưu vượt qua khó khăn thử thách tiến trình toàn cầu hoá với mục tiêu phát triển ngân hàng hàng đầu Việt Nam, Agribank xây dựng tích cực triển khai Đề án Tái cấu ngân hàng Tuy có kết bước đầu đa dạng hoá loại hình dịch vụ, bước tuân thủ chuẩn mực kế toán quốc tế, đại hóa công nghệ ngân hàng Nhưng số mặt tồn cấu nợ xấu, thiết lập mạng lưới thông tin quản lý chưa đồng bộ, sản phẩm ngân hàng “độc canh” tín dụng….Đặc biệt, hiệu quản lý khoản cho vay chưa cao Trước vấn đề đó, chọn đề tài: “Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Vân Đồn Quảng Ninh” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Trên sở nghiên cứu giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn, đề tài đề xuất giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng cách có hiệu quả, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, giúp ngân hàng vững vàng xử lý mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận, qua tránh thiệt hại đem lại lợi ích cho thân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Vân Đồn nói riêng toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đề tài nghiên cứu thực nhằm mục tiêu cụ thể sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn, mặt làm mặt chưa làm Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nguyên nhân - Xác định nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn - Đưa giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến công tác Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn 3.2 Phạm vi nghiên cứu đề tài - Phạm vi thời gian: Đề tài thu thập thông tin thứ cấp từ tài liệu công bố từ năm 2011 đến năm 2013 - Phạm vi không gian: Đề tài thực Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn - Phạm vi nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nhân tố ảnh hưởng đến hiệu công tác Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Ý nghĩa khoa học: Đề tài nghiên cứu tác động có tính hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, đánh giá lực quản lý rủi ro tín dụng thông qua sách chủ yếu cho vay, phân cấp phán tín dụng, sách bảo đảm tiền vay Nghiên cứu phản ánh thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, hệ thống hóa góp phần làm sáng tỏ vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng điều kiện kinh tế thị trường Kết nghiên cứu làm tài liệu tham khảo cho ngân hàng thương mại người quan tâm - Ý nghĩa thực tiễn: Kết nghiên cứu đề tài giúp cho công tác quản lý rủi ro tín dụng có sở khoa học, có tính thực tiễn mang tính khả thi, nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Những nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nước tiên tiến, nơi có chế thị trường hoàn chỉnh, có khác biệt điều kiện Việt Nam, mà chế thị trường thiếu đồng Do vậy, học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước ngân hàng khác nước giúp ích cho Agribank nói chung Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nói riêng Đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn - Quảng Ninh” cho thấy kết nghiên cứu mang lại đóng góp định cho lý luận thực tế việc nâng cao khả tiếp cận quản lý rủi ro tín dụng theo phương thức đại Nâng cao mức độ an toàn tín dụng, góp phần vào kết kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn góp phần an toàn cho kinh tế Xuất phát từ tầm quan trọng việc nâng cao hiệu quả, an toàn tín dụng, việc nghiên cứu đề tài đóng góp thiết thực dần bổ sung, điều chỉnh hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn 5 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, phần nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan sở lý luận thực tiễn tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn Chương 4: Giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn Chương TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 1.1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Tín dụng ngân hàng (sau gọi tắt tín dụng) quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với chi phí định 1.1.1.2 Bản chất tín dụng Tín dụng quan hệ kinh tế người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tín dụng (tiền vật) vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội Nét đặc trưng vận động quan hệ tín dụng tính hoàn trả 1.1.1.3 Phân loại tín dụng Tùy theo cách tiếp cận, tín dụng ngân hàng chia thành: * Căn vào thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1 năm) - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm * Căn vào mục đích sử dụng vốn vay - Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hóa: loại tín dụng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng mà nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm uy tín lực tài bên thứ ba - Tín dụng bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng vay sở khách hàng có tín nhiệm với ngân hàng, có lực tài có phương án, dự án khả thi có khả hoàn trả nợ vay * Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên TSCĐ cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng * Theo phương thức cấp tín dụng - Chiết khấu thương phiếu: việc NHTM đứng trả tiền trước cho KH Số tiền ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào giá trị chứng từ, lãi suất chiết khấu, thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu - Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Bảo lãnh(tái bảo lãnh): bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho KH ngân hàng KH không thực nghĩa vụ cam kết - Cho thuê tài chính: việc ngân hàng bỏ tiền mua sắm tài sản cho KH thuê Sau thời gian định KH phải trả gốc lãi cho ngân hàng 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực khoản vay Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng * Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD phân chia thành: - Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch họa, người vay chết, tích biến động dự kiến khác làm thất thoát vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ, sách - Rủi ro chủ quan chủ quan người vay người cho vay vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay lý chủ quan khác * Nếu vào nguyên nhân làm phát sinh rủi ro rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá KH Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay + Rủi ro đảm bảo phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay + Rủi ro tập trung trường hợp ngân hàng tập trung cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều khách hàng hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định, Ngoài ra, có nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Trong đó, rủi ro tín dụng đến từ nhóm nguyên nhân sau: (1) Nguyên nhân từ phía khách hàng (2) Từ thân ngân hàng (3) Từ phía môi trường kinh doanh Các nguyên nhân phân tích cụ thể sâu mục 1.2-các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 10 1.1.2.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng - Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng gây thiệt hại cho ngân hàng ngân hàng bị hội nhận thu nhập tiền lãi, tổn thất trước hết tác động đến lợi nhuận sau vốn tự có ngân hàng Đến chừng mực ngân hàng đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả toán, dẫn đến phá sản Như vậy, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng - Đối với kinh tế-xã hội Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Tổn thất ngân hàng làm gia tăng quan ngại tài công khả xảy đổ xô rút tiền ngân hàng Bên cạnh đó, ngày hoạt động ngân hàng mang tính xã hội hoá cao nên rủi ro tín dụng xảy ngân hàng ảnh hưởng lớn đến kinh tế-xã hội Nếu thất thoát hoạt động tín dụng, dù ngân hàng mà không ứng cứu kịp thời gây phản ứng dây chuyền đe doạ đến tính an toàn ổn định hệ thống ngân hàng Từ gây bất ổn kinh tế-xã hội Như vậy, rủi ro tín dụng gây thiệt hại to lớn không lường trước kinh tế-xã hội quốc gia 1.1.2.5 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng * Đối với thân ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng gặp khó khăn Rủi ro tín dụng làm giảm khả toán, rủi ro tín dụng khiến cho việc hoàn trả tiền gửi ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản cho vay khó đòi tiền gửi khách hàng phải trả lãi, làm 96 thế, hạn chế so với doanh nghiệp khác từ đánh giá khả phát triển khách hàng thời gian tới * Về thẩm đinh tình hình tài chính, phương án dự án khách hàng Cần đánh giá mức độ tin cậy báo cáo tài sử dụng để phân tích tài khách hàng Đối với báo cáo tài kiểm toán cần đánh giá uy tín đơn vị kiểm toán, ý kiến loại trừ đơn vị kiểm toán (trọng yếu/ không trọng yếu) Điều chỉnh lại số liệu bảng cân đối kế toán theo ý kiến đơn vị kiểm toán (nếu có), làm sở đánh giá tình hình tài khách hàng - Khi phân tích báo cáo tài cần tập trung số khoản mục như: Các khoản đầu tư tài chính, phải thu, hàng tồn kho, tài sản cố định, đầu tư dài hạn, chi phí chờ kết chuyển ; cần làm rõ việc hạch toán khoản mục báo cáo tài không chất làm thay đổi tiêu tài vốn lưu động ròng, hệ số toán - Phân tích luân chuyển dòng tiền: Cần trọng thực phân tích luân chuyển dòng tiền nội dung quan trọng, thông qua đánh giá chất lượng thu nhập mà doanh nghiệp tạo Đối với doanh nghiệp SXKD ổn định nhiều năm, dòng tiền phản ánh rõ nét hoạt động SXKD doanh nghiệp Dòng tiền từ hoạt động SXKD âm doanh nghiệp bán hàng nên doanh thu giảm, hàng tồn kho tăng lên nhanh thay đổi sách bán hàng (tăng bán hàng trả chậm) nên dòng tiền thu từ doanh thu bán hàng giảm, phải thu tăng cao chất lượng khoản phải thu suy giảm Do vậy, dòng tiền từ SXKD âm liên tục nhiều năm cho thấy SXKD doanh nghiệp gặp vấn đề lớn, trường hợp cần phải có giải pháp để rút giảm nhanh dư nợ Đối với khách hàng cá nhân hộ gia đình việc đánh giá phương diện tài cần dựa vào việc thẩm định dự án, tình hình kinh doanh khách hàng có ổn định hay không, đánh giá tổng vốn đầu tư, vốn tự có tiền, 97 tài sản, sức lao động; vốn xin vay, chia vốn cố định, vốn lưu động; doanh thu, chi phí, lợi nhuận, nguồn trả nợ… * Về thẩm đinh tài sản bảo đảm: - Việc nhận TSĐB phải thực đứng quy trình nhận TSĐB, thận trọng nhận TSĐB đất nông nghiệp, đất diện quy hoạch, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải qua sử dụng - Cần thẩm định kỹ thực trạng tài sản bảo đảm qua nhiều kênh thông tin, có kiểm tra thực tế, đặc biệt TSBĐ nhà đất giấy chứng nhận quyền sử dụng đất phần tài sản đất; máy móc thiết bị; phương tiện vận tải đánh giá qua hồ sơ xảy trường hợp: không xác định tài sản đâu, trạng thực tế không phù hợp với thông tin khách hàng cung cấp, chất lượng TSBĐ suy giảm nhiều so với giá trị hồ sơ - Thực định giá/định giá lại TSBĐ đầy đủ, đặc biệt TSBĐ tài sản gắn liền với đất có tính khoản thấp… Có thể nói, thông tin đóng vai trò quan trọng việc định cho vay trình kiểm tra trước, sau cho vay Nhân viên tín dụng cần cung cấp thông tin đầy đủ tự tìm thông tin từ bên để bảo đảm định cho vay đắn Bên cạnh đó, việc phối hợp chặt chẽ phòng ban cần thiết giúp cho thông tin trao đổi nhanh, hiệu quả, tránh rủi ro đáng tiếc xảy Góp phần quan trọng vào công tác hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn 4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản lý rủi ro tín dụng - Đội ngũ cán mạnh chuyên môn tốt đạo đức nghề nghiệp mạnh ngân hàng công tác hạn chế rủi ro tín dụng Cán rủi ro tín dụng đào tạo bản, có trình độ chuyên môn giỏi có khả đánh giá mức độ rủi ro vay đồng thời có cách quản lý 98 vay phù hợp hiệu Với kiến thức mà thân tự tích lũy được, cán rủi ro tín dụng có chuyên môn trình độ giỏi đề xuất sách tín dụng phù hợp, định hướng phát triển đắn cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng thân nói riêng ngân hàng nói chung Đặc biệt có rủi ro xảy ra, cán đủ tự tin xử lý xác vấn đề Như phần trước phân tích, chất lượng đội ngũ cán thẩm định cho vay yếu, nên Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần thực biện pháp sau: + Chi nhánh cần thực tốt công tác tập huấn, bồi dưỡng thêm nghiệp vụ, kiến thức chuyên ngành cho CBCNV + Nên phân công công tác theo lực, sở trường cán bộ, phát huy hết phẩm chất CBTD giỏi Cán có trình độ cao, thâm niên công tác phân công khoản vay khó, có giá trị lớn thời hạn vay dài Ngược lại, cán trẻ, kinh nghiệm cho đảm nhiệm khoản vay nhỏ, độ rủi ro thấp để vừa làm quen với công tác vừa học hỏi dần kinh nghiệm + Đạo đức, phẩm chất cán vấn đề đáng quan tâm Với đặc điểm nhạy cảm, nhiều cám dỗ ngành ngân hàng, cán tín dụng phải giữ đạo đức tốt, kiên định trước thách thức sở vững cho hoạt động tín dụng hoạt động khác diễn thuận lợi, nhanh chóng, hiệu quả, an toàn luật Chi nhánh cần quy định nhiệm vụ, quyền hạn rõ ràng cho nhân viên cán ngân hàng, thường xuyên kiểm tra giám sát hoạt động họ để có biện pháp kịp thời phát sai sót có biện pháp xử lý - Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn chưa có phận thẩm định tín dụng riêng nên chưa đáp ứng yêu cầu công việc Lực lượng mỏng, trình độ nhiều bất cập không đủ đáp ứng công việc vấn đề lớn phòng tín dụng Vì vậy, bổ sung thêm cán có trình độ chuyên môn đạo đức tốt làm giảm áp lực, chia sẻ công việc cho cán Việc chủ động gửi cán phòng học nâng cao học vị trình độ giúp CBTD dụng cập nhật thông tin nhất, quy trình 99 nghiệp vụ từ phòng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Giúp cho công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn có hiệu 4.2.3 Quản lý, giám sát danh mục cho vay - Chi nhánh phải thực phân tích danh mục đầu tư tín dụng Trong thời gian qua, chi nhánh không thực phân tích danh mục tín dụng nên đầu tư tập trung lớn vào số lĩnh vực nuôi trồng thủy hải sản, lĩnh vực chịu hưởng lớn thời tiết nên rủi ro cao - Đích hướng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Trên sở phân tích danh mục tín dụng, chi nhánh chủ động việc phân tán rủi ro TD việc đa dạng hóa danh mục tín dụng Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Để thực điều Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp, cụ thể: + Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc chiếm lĩnh thị trường + Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm mà địa phương không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường có thị trường tiêu thụ không ổn định + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro TD thay đổi lãi suất thị trường 100 + Danh mục cho vay chi nhánh cần phải rà soát có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng Biện pháp đa dạng hóa danh mục đầu tư nói giúp cho Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn phân tán rủi ro TD cách chủ động nhất, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động ngân hàng 4.2.4 Kiểm tra chặt chẽ công việc chấm điểm Công việc chấm điểm TD xếp hạng khách hàng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn CBTD thực hiện, đánh giá mang tính chủ quan tránh khỏi Mặt khác, thực tế chi nhánh phận riêng biệt, chuyên tiến hành công việc nên ban lãnh đạo ngân hàng cần có biện pháp nhằm kiểm soát trình thực CBTD cách chặt chẽ cách: + Kiểm tra tình hình chấm điểm đơn vị cách kiểm tra đột xuất hồ sơ khách hàng thời gian chấm điểm tín dụng để xem việc chấm điểm có với quy trình hay không + Các CBTD kiểm tra việc chấm điểm Họ giúp đỡ lẫn việc cung cấp thông tin mà biết, CBTD trực tiếp chấm điểm tiến hành kiểm tra xác minh lại với thực tế để đánh giá xác tiêu chí + Trong thực tế tiêu phi tài khó kiểm soát, người chấm điểm sửa đổi tùy theo ý muốn chủ quan Do đó, ngân hàng cần phải tiến hành theo sát quy trình chấm điểm mà CBTD thực để hạn chế rủi ro mang lại đến mức thấp Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nên quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Từ đó, chi nhánh có kết chấm điểm xếp hạng khách 101 hàng xác phục vụ cho công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro hiệu 4.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Công tác kiểm tra kiểm soát nội khâu thiếu trình giám sát vận động vốn tín dụng từ thẩm định tới thu hồi gốc lãi Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội nên tập trung vào việc kiểm tra, giám sát trình thẩm định tín dụng xem cán tín dụng thực quy trình hay không, phát sai sót để ngăn chặn kịp thời hạn chế thiệt hại sau Thực tế Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn số lượng cán kiểm tra phải kiêm nghiệm nhiều công việc khác Vì vậy, cán kiểm tra phải nắm vững tất qui định liên quan đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt công tác kiểm tra quản lý rủi ro tín dụng Sự tải nguyên nhân làm cho công tác kiểm tra chi nhánh chưa đạt hiệu cao Trong thời gian tới Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần thực biện pháp sau để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội : - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có tinh thần đấu tranh cao để bổ sung cho phận hậu kiểm - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, kiến thức pháp luật cho cán làm công tác kiểm tra hậu kiểm - Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, tùy theo trình sử dụng vốn khách hàng kiểm tra sau giải ngân dự án, phương án khách hàng hoàn thành - Khi phát sai sót, lãnh đạo cần phải cương có biện pháp xử lý thích hợp, dứt điểm trường hợp cụ thể Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần thực quản lý nghiêm ngặt quy trình kiểm tra quản lý tín dụng giúp cho chi nhánh tránh rủi ro khoản nợ xấu phát sinh, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm thiếu sót hoạt động kinh doanh Ngân hàng 102 4.2.6 Chuẩn bị áp dụng tiêu chuẩn quốc tế quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới Phương pháp giá trị rủi ro VaR hoàn toàn áp dụng tổ chức tài tín dụng nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tổ chức tài Việt Nam Do tính phức tạp việc vận dụng VaR vào thực tiễn, chi nhánh áp dụng phương pháp cần đảm bảo nguyên lý sau: Một là, thay cách tiếp cận quản lý rủi ro theo tài sản riêng biệt, rủi ro phải quản lý theo danh mục cho vay Danh mục cho vay bao hàm toàn tài sản chi nhánh Hai là, xây dựng hệ thống liệu thông tin tổng hợp cho toàn hệ thống để đảm bảo tính thống quản lý hệ thống Ba là, đầu tư xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tổng hợp Bốn là, đào tạo nguồn nhân lực điểm then chốt điểm yếu hệ thống quản lý rủi ro Basel II: Tuy Việt Nam áp dụng Basel II sau năm 2010, Basel II ảnh hưởng lớn đến ngân hàng thương mại Việt Nam, yêu cầu quản lý rủi ro Hiện nay, việc áp dụng định 493/2005 Ngân hàng Nhà nước thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 có hiệu lực từ ngày 01 tháng năm 2014 thay cho định 493/2005 tiến dần đến đánh giá mang yếu tố định tính dự phòng chia thành dự phòng chung dự phòng cụ thể hướng tới khuôn khổ thuộc dự phòng theo Basel II Trong xu hội nhập tự hoá hoạt động ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng mới, áp dụng Basel II yêu cầu cấp thiết bắt buộc ngân hàng thương mại, sở tăng cường lực hoạt động giảm thiểu rủi ro, tiếp cận Basel II đòi hỏi kỹ thuật phức tạp Để đáp ứng tiêu chuẩn định tính định lượng Uỷ ban Giám sát ngân hàng thuộc BIS đề ra, ngân hàng cần quan tâm đặc biệt đến hiệu sử dụng vốn khả mở rộng dịch vụ ngân hàng, mở rộng quy mô, loại hình dịch 103 vụ chủ động việc đối mặt với rủi ro tín dụng, giúp hạn chế thấp rủi ro TD xảy Chính vậy, Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần có kế hoạch đào tạo trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán chi nhánh đủ lực trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập Bố trí cán làm công tác quản lý rủi ro độc lập, thực phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh (rủi ro giao dịch, rủi danh mục), thể chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân hàng, sử dụng có hiệu hệ thống xếp hạng nội để có biện pháp khắc phục thích hợp tăng hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh phù hợp với mục tiêu Basel II, đảm bảo an toàn vốn vay hoạt động tín dụng 4.2.7 Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng Ngoài biện pháp nêu việc xây dựng chiến lược khách hàng giải pháp vô quan trọng công tác quản lý rủi ro TD đạt hiệu qủa hay không phụ thuộc nhiều vào khách hàng Nếu quan hệ ngân hàng khách hàng tốt đẹp việc cung cấp khoản vay cho khách hàng hiệu nhiều Do vây, Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần xây dựng chiến lược khách hàng Cụ thể: - Đối với khách hàng truyền thống + Thông qua mối quan hệ lâu dài với khách hàng mà đặc biệt DN, từ tư vấn cho họ không việc lập hồ sơ vay vốn, lập phương án kinh doanh mà tư vấn cho họ hoạt động sản xuất kinh doanh + Đơn giản hóa thủ tục vay vốn, thực cho vay tín chấp với DN có quan hệ thường xuyên có kết XHTD cao ngược lại, thực áp dụng sách hợp lý như: sách lãi suất tiền vay loại chi phí có liên quan; Các điều kiện vay vốn (tài sản bảo đảm, hạn mức tín dụng…); Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo.…Điều này, giúp ngân hàng thu thập thông tin DN cách nhanh nhất, xác nhất, mặt khác tạo lòng tin cho DN, họ trung thành với ngân hàng 104 - Đối với khách hàng Ngoài biện pháp trì mối quan hệ lâu dài với KH truyền thống, ngân hàng phải có chiến lược không ngừng mở rộng khách hàng nhằm giảm lệ thuộc vào số đối tượng khách hàng, thu hút nhiều khách hàng tiềm Muốn thực công tác này, Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần thực biện pháp sau: + Tăng cường thực công tác quảng cáo hình ảnh, hoạt động ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng để tạo dựng hình ảnh tốt lòng khách hàng + Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thực chế lãi suất cho vay lịnh hoạt, phù hợp với nhiều loại sản phẩm, tăng cường mở rộng mạng lưới hoạt động, xây dựng sở vật chất khang trang, đại… + Tư vấn cho khách hàng để tạo điều kiện thuận lợi cho KH vay vốn Trước xu cạnh tranh ngày gay gắt hoạt động kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, việc trì khách hàng truyền thống thu hút khách hàng để khai thác tối đa tiềm lực khách hàng công việc cần thiết, giúp chi Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng, giúp cho công tác quản lý rủi ro TD đạt hiệu 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Agribank - Hiện nay, Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn gặp khó khăn vấn đề hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng, đặc biệt công tác thẩm định rủi ro tín dụng trước cho vay Vì vậy, ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam cần ban hành sách tín dụng, có định hướng phù hợp cho Chi nhánh công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Thực tốt công tác dự báo định hướng tín dụng cho chi nhánh giai đoạn phát triển kinh tế, tránh tình trạng rủi ro tín dụng xảy nhiều chi nhánh có khuyến cáo 105 - Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam nên có biện pháp nhằm thực đa dạng hóa sản phẩm, tập trung nhiều vào hướng phát triển dịch vụ theo mô hình ngân hàng đại Bên cạnh đó, ngân hàng cần nghiên cứu cụ thể nhu cầu nước để có sửa đổi cải tiến cho phù hợp - Nâng cao lực công nghệ Để phát huy hiệu hoạt động kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam cần xây dựng chiến lược công nghệ dài hạn Trong thời gian tới, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam cần đẩy mạnh việc trang bị công nghệ, tận dụng tối đa hiệu công nghệ dựa lợi quy mô đồng thời góp phần giảm thiểu lãng phí đầu tư không đồng - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nói chung chất lượng đội ngũ người làm công tác cho vay nói riêng + Xây dựng hệ thống phương pháp luận công cụ, phương tiện đánh giá tuyển dụng nhân viên minh bạch khoa học + Xây dựng chế độ đãi ngộ minh bạch để khuyến khích nhân tài đồng thời hạn chế đến mức thấp rủi ro + Xây dựng chiến lược đào tạo đào tạo lại nhân viên - Là đầu mối thông tin, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam cần giúp cho tất chi nhánh hệ thống trao đổi thông tin với nhau, việc giúp cho cán ngân hàng nâng cao khả năng, trình độ hiểu biết, cọ xát, tăng tính nhạy bén nghiệp vụ, sáng tạo việc đưa biện pháp giải rủi ro tín dụng nhằm nâng cao lợi nhuận khả cạnh tranh với ngân hàng khác 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nhằm giúp trì ổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: Xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn, báo cáo lãi suất huy động, cho vay… 106 - Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi đồng bộ, thường thay đổi theo hướng bất lợi cho khách hàng, ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Vì vậy, NHNN cần đề nghị nhà nước hoàn thiện môi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo - Ngân hàng nhà nước cần quy định trách nhiệm bảo mật ngoại trừ: Hiện NHNN chưa quy định cụ thể trách nhiệm bảo mật thông tin cán ngân hàng, tình trạng phát tán tin đồn không thật gây hoang mang dư luận ảnh hưởng uy tín ngân hàng, lũng loạn kinh tế… - Ở Việt Nam, Trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước thành lập thời gian dài có 16 năm kinh nghiệm thực cung cấp thông tin dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng chưa có đầy đủ thông tin tài khác, thông tin phi tài hoàn toàn Do đó, thông tin đưa chưa đạt hiệu cao Để giải vấn đề này, Ngân hàng Nhà nước nên đưa quy định bắt buộc ngân hàng cung cấp thông tin đầy đủ bao gồm thông tin người vay, số tiền vay, tình hình vay trả, khai báo trung thực báo cáo tài khách hàng, tài sản đảm bảo… Giúp hệ thống thông tin trở nên minh bạch, công khai hơn, chất lượng hơn, để hỗ trợ cho ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng - Với tư cách quan quản lý hệ thống ngân hàng tầm vĩ mô nay, tra hoạt động tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu công tác tra Ngân hàng Nhà nước phát kịp thời, xử lý ngăn chặn vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra Quá trình tra, kiểm tra cần tiến hành trung thực, khách quan chủ động, phải có kết hợp đồng việc tra kiểm tra 107 sở việc giám sát từ xa, khai thác tính ưu việt hệ thống mạng máy tính việc giám sát hoạt động ngân hàng, cần phối hợp với quyền cấp liên quan tài chính, viện kiểm soát việc xử lý vi phạm điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại đảm bảo nguyên tắc tự chủ ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước quản lý tầm vĩ mô 108 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng toàn cầu hoá kinh tế giới, hoạt động kinh doanh NHTM tiềm tàng khả chứa đựng rủi ro Những rủi ro xảy gây thiệt hại không nhỏ cho NHTM Có thể làm giảm lợi nhuận đẩy NH tới bờ vực phá sản, chí gây đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng Chính vậy, trình hoạt động kinh doanh ngân hàng phải quan tâm tới vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Đây phương thức giúp NH kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp chấp nhận Đối với NHTM nói chung Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn nói riêng, thành việc phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động không kể đến đóng góp công tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên mặt lý luận thực tiễn quy phạm pháp luật quản lý rủi ro TD chưa bao quát, cán tín dụng chưa có điều kiện tiếp cận với kiến thức lĩnh vực Thông tin kiểm toán NH không phản ánh đầy đủ, minh bạch Những hạn chế khó khăn thách thức vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn Đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn - Quảng Ninh” cho thấy kết nghiên cứu mang lại đóng góp định cho lý luận thực tế việc nâng cao khả tiếp cận quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải áp dụng chuẩn mực quốc tế giám sát quản lý rủi ro TD Trên sở chuẩn mực chung, Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn cần phải xây dựng sách tín dụng phù hợp hiệu quả, nâng cao mức độ an toàn tín dụng Một cấu tổ chức quy trình tín dụng giám sát chặt chẽ giúp cho ngân hàng có đủ khả chủ động đối phó với rủi ro xảy ra, góp phần 109 vào kết kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn góp phần an toàn cho kinh tế Từ việc tiếp cận lý luận yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro TD ngân hàng kinh tế thị trường, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro TD đánh giá thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, đưa giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng sở quan đểm, định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới trình thực Đề án Tái cấu ngân hàng, nâng cao lực quản lý rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững đủ lực cạnh tranh hội nhập 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Vân Đồn 2011-2013 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Vân Đồn (2011-2013) Basel II (2006), dịch Khúc Quang Huy, Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn, Nhà xuất Văn hóa thông tin, Hà Nội Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng Frederic S.Mishkin (1994)- Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật Hà Nội Trần Huy Hoàng, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại,NXB Thống kê, Hà Nội Dương Thị Bình Minh, Sử Đình Thành Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống Kê Quyết định số: 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam việc Ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 10 Quyết định số: 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/3/2012 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam văn hướng dẫn thi hành 11 Sổ tay tín dụng Agribank 12 WEBSITE: www.google.com.vn [...]... tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn đang diễn ra như thế nào? - Những hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nào Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn đang thực hiện nhằm hạn chế rủi ro? - Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn? - Những giải pháp nào được đề xuất nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi. .. tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 1, Basel 2 - Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel 1 + Tiêu chuẩn cấp tín dụng và quy trình giám sát tín dụng + Đánh giá chất lượng tài sản và dự phòng rủi ro mất vốn tín dụng + Sự tập trung rủi ro và các rủi ro lớn + Cho vay khách hàng có mối quan hệ - Tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 2 Có hai phương pháp tiếp cận để tính toán rủi ro tín dụng của ngân hàng + Phương... thống thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Đô qua các năm 2009-2010-2011 cũng như đánh giá toàn diện về các kết quả đạt được, những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại Từ đó, đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Đô Tác giả cho rằng... cụ được sử dụng để quản lý rủi ro tín dụng trước và sau quá trình cho vay (cấp tín dụng) trong những điều kiện cụ thể của từng thời kỳ để giảm thiểu các rủi ro tín dụng trước và sau khi cho vay 1.1.4.1 Quản lý rủi ro tín dụng trước khi cho vay Trước khi cho vay CBTD phải kiểm tra các quy định pháp lý về cho vay, bao gồm: * Điều kiện vay vốn: Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ... phục được Hiện tại về cách thức xử lý rủi ro, ngân hàng phải tuân thủ theo quyết định số 493 và quyết định số 18 của Thống đốc ngân hàng nhà nước về việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng * Biện pháp đối với cán bộ ngân hàng, các bộ phận liên quan trong ngân hàng Ngoài các biện pháp khắc phục và xử lý nêu trên,... của tín dụng; phân loại rủi ro tín dụng của ngân hàng; mô tả các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng, các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng; nội dung cơ bản của quản lý rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng + Phương pháp so sánh: Phương pháp so sánh được sử dụng để so sánh tình hình huy động vốn, công tác cho vay, thu nợ, nợ quá hạn…qua các năm 2011, 2012, 2013 của Agribank chi. .. vốn tín dụng (vòng) - Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (%, lần) - Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%) - Mức độ rủi ro tín dụng - Tỷ lệ nợ xấu - Tỷ lệ nợ quá hạn - Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi - Dự phòng rủi ro tín dụng - Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro - Tỷ lệ tổn thất cho vay 1.1.4 Nội dung cơ bản của quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng là một hệ thống các phương pháp, các hình thức và. .. được và hạn chế, đồng thời tìm ra nguyên nhân cơ bản của RRTD ĐTPT cũng như nguyên nhân của những bất cập trong QLRR tín dụng ĐTPT của Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trên cơ sở phân tích thực trạng và nguyên nhân của RRTD cũng như của những vấn đề bất cập trong QLRR tín dụng ĐTPT của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, kết hợp với lý thuyết về quản lý RRTD trong hoạt động ngân hàng và kinh nghiệm quản lý RRTD... vay: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng * Trong quá trình quản lý món vay, ngân hàng cần nhận dạng rủi ro tín dụng thông qua: + Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng như xu hướng của các tài khoản của khách hàng qua một số dấu hiệu quan trọng như: khó khăn trong thanh... loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN; quy chế cho vay và chủ trương đa dạng hoá khách hàng, đa dạng hoá danh mục đầu tư; thành lập phòng quản lý rủi ro; ….Bên cạnh đó, ngân hàng luôn nâng cao vai trò của kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng, phân tán rủi ro và đa dạng hoá danh mục cấp tín dụng; kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng; ... loại sau: RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng - Rủi ro giao... Giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn 6 Chương TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG... - Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn diễn nào? - Những hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Vân Đồn thực nhằm hạn chế rủi ro? -