quy định về lãi suất. Việc điều chỉnh lãi suất hợp lí sẽ giúp phát triển nền kinh tế.

A MỞ ĐẦU Trong trình tiến hành công đổi kinh tế, Đảng Nhà nước ta luôn nỗ lực tìm kiếm giải pháp nhằm đưa kinh tế nước nhà phát triển cách toàn diện hội nhập có hiệu với kinh tế giới Những giải pháp đưa thực thực tế thu kết khả quan, có biện pháp quy định lãi suất Việc điều chỉnh lãi suất hợp lí giúp phát triển kinh tế Tuy nhiên, quy định pháp luật hợp đồng vay tài sản đặc biệt lãi suất có bất cập định Khi có nhiều tranh chấp xảy cộng với tình hình phức tạp kinh tế đòi hỏi thiết phải sửa đổi luật để đảm bảo lợi ích cho chủ thể xây dựng hàng rào pháp luật vững Với tình hình diễn biến kinh tế ngày phức tạp đòi hỏi nhà chuyên môn phải có biện pháp để cải thiện tình hình, đặc biệt sau khủng hoảng kinh tế tài toàn cầu cuối năm 2008 vừa qua Nhiều nước chịu ảnh hưởng nặng nề khó khăn khôi phục lại, có Việt Nam Việc áp dụng mức lãi suất nước giúp điều phối phần kinh tế nước Vay tiền hình thức phổ biến, hợp đồng vay thường có điều khoản gọi lãi suất Với tác động tích cực nó, lãi suất yếu tố quan trọng thiếu đời sống Việc sử dụng lãi suất hợp đồng vay tiền Trên thực tế tranh chấp hợp đồng vay tiền ngày gia tăng đặc biệt tranh chấp liên quan đến lãi lãi suất Tuy nhiên quy định pháp luật vấn đề chung chung chưa rõ ràng Vì có nhiều điều cần phải nói bàn bạc thêm lãi suất với phong phú đa dạng nên đề tài tập trung nghiên cứu lãi suất hợp đồng vay tiền 19 B NỘI DUNG I LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG VAY TIỀN Định nghĩa lãi suất Trong hầu hết hợp đồng cho vay tiền, người vay thường phải trả thêm phần giá trị phần vốn gốc ban đầu Tỉ lệ phần trăm phần tăng thêm so với phần vốn vay ban đầu gọi lãi suất Lãi suất phải trả lẽ đồng tiền ngày hôm có giá đồng tiền nhận ngày mai tính đến giá trị thời gian tiền tệ Khi người cho vay chuyển quyền sử dụng tiền cho người khác có nghĩa hi sinh quyền sử dụng tiền tệ ngày hôm với hi vọng có lượng tiền lớn ngày mai Sẽ chuyển nhượng vốn phần lớn lên thêm không đủ đề bù đắp cho giá trị thời gian tiền tệ Có nhiều cách định nghĩa lãi lãi suất Theo Quy định phương pháp tính hoạch toán thu, trả lãi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng Ban hành kèm theo Quyết định số 652/2001/QĐ-NHNN ngày 17-5-2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “ Lãi suất khoản tiền bên vay, huy động vốn bên thuê trả cho bên vay, đầu tư chứng khoán, gửi tiền bên cho thuê việc sử dụng vốn vay, vốn huy động tài sản cho thuê Lãi tính toán vào số vốn, thời gian sử dụng vốn lãi suất.” Theo Bách khoa toàn thư mở Wikipedia, lãi suất định nghĩa tỷ lệ tổng số tiền phải trả so với tổng số tiền vay khoảng thời gian định Lãi suất người vay phải trả để sử dụng tiền không thuộc sở hữu họ lợi tức người cho vay có việc trì hoãn chi tiêu Từ sở trên, định nghĩa lãi suất sau: lãi suất hợp đồng vay tiền tỉ lệ định mà bên vay phải trả thêm vào số tiền vay tính theo đơn vị thời gian Lãi suất thường tính theo tuần, tháng năm bên thoả thuận pháp luật quy định Căn vào lãi suất số tiền vay thời gian 19 vay mà bên vay phải trả số tiền định Số tiền tỉ lệ thuận với lãi suất, số tiền vay thời gian vay Trong trường hợp bên thoả thuận lãi suất hợp đồng vay tiền lãi suất Nếu bên có thoả thuận lãi suất không vượt “150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công bố loại cho vay tương ứng” Như vậy, bên thoả thuận lãi suất gấp hai, ba nhiều lần lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tranh chấp xảy ra, mức lãi suất tối đa mà Toà án chấp nhận không vượt “150% mức lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng” Đặc điểm lãi suất Là công cụ để tính lợi nhuận nhằm thoả mãn nhu cầu vật chất tinh thần bên cho vay bên vay, lãi suất có đặc điểm sau đây: a Lãi suất phát sinh chủ yếu hợp đồng vay tài sản: Qua nghiên cứu thấy lãi suất xuất hợp đồng đầu tư, cho thuê tài hợp đồng khác sở để tĩnh lãi Tuy nhiên, lãi suất chủ yếu tồn hợp đồng vay lẽ hợp đồng vay bên vay phải trả lại tài sản vay sau thời hạn định phải có tỉ lệ xác định để tính lãi tương ứng với thời hạn vay Hơn nữa, hợp đồng khác thuê tài chính, đầu tư sở để tính lãi dựa nhiều yếu tố khác chi phí bỏ ra, công sức đóng góp… hợp đồng vay sở để tính lãi chủ yếu lãi suất bên thoả thuận pháp luật quy định b.Lãi suất không phát sinh cách độc lập, phát sinh thoả thuận bên sau thoả thuận số vay gốc: Bản chất lãi suất tỉ lệ định mà bên vay phải trả cho bên cho vay dựa vào số tiền vay gốc thời hạn định Do đó, có tỉ lệ không tồn số tiền gốc mà bên thoả thuận hợp đồng vay tài sản 19 c Lãi suất tính dựa số vay gốc thời hạn vay (thời gian vay): Như phân tích trên, lãi suất tỉ lệ thuận với vốn gốc thời hạn vay Do đó, tương ứng với số nợ gốc nhiều hay ít, thời hạn vay dài hay ngắn mà bên thoả thuận mức lãi suất cho phù hợp Phân loại lãi suất Có nhiều tiêu chí để phân loại lãi suất, lãi suất bên thoả thuận lãi suất pháp luật quy định; lãi suất hạn hay lãi suất hạn… Dựa vào tiêu chí khác có cách phân loại lãi suất khác a Phân loại theo loại hình tín dụng Trong lãi suất tín dụng thường có lãi suất tín dụng thương mại (TDTM), lãi suất tín dụng ngân hàng, lãi suất tín dụng Nhà nước lãi suất tín dụng tiêu dùng - Lãi suất tín dụng thương mại: Được áp dụng doanh nghiệp cho vay với hình thức mua bán chịu hàng hoá Tuỳ theo thời điểm mua bán chịu, cung – cầu mua bán chịu mức độ tín nhiệm doanh nghiệp tham gia quan hệ mua bán chịu mà lãi suất tín dụng thương mại có mức khác Song mức lãi suất tín dụng thương mại có điểm chung chúng không ghi cụ thể tỷ lệ phần trăm (%) chứng từ vay nợ (trên thương phiếu) mà bao hàm tổng giá hàng hoá bán chịu có nghĩa doanh nghiệp mua chịu phải trả giá hàng hoá cao mức mua trả tiền Chênh lệch hai loại tổng giá hàng hoá tiền lãi mà doanh nghiệp mua chịu trả cho doanh nghiệp bán chịu, để tính lãi suất tín dụng thương mại, người ta sử dụng công thức sau: Tổng giá hàng hóa bán chịu – Tổng giá hàng hóa bán trả tiền x 100% Lãi suất TDTM = —————————————————————————— Tổng giá hàng hóa bán trả tiền 19 - Lãi suất tín dụng ngân hàng: Áp dụng quan hệ ngân hàng với công chúng doanh nghiệp việc thu hút tiền gửi cho vay, hoạt động tái cấp vốn Ngân hàng Trung ương cho ngân hàng, quan hệ ngân hàng với thị trường liên ngân hàng Việc phân biệt khái niệm lãi suất quan hệ cần thiết để hiểu rõ mối quan hệ chúng: + Lãi suất tiền gửi: Được áp dụng để tính tiền lãi phải trả cho người gửi tiền Lãi suất tiền gửi có nhiều mức khác tuỳ thuộc vào thời hạn gửi, vào quy mô tiền gửi Sự biến động lãi suất tiền gửi mức độ lớn không ảnh hưởng đến quy mô nguồn vốn ngân hàng mà ảnh hưởng đến khối tiền giao dịch qua tới lạm phát Chính việc áp dụng sách tăng mạnh lãi suất tiền gửi có hiệu cao kiềm chế đẩy lùi lạm phát + Lãi suất tiền vay: Được áp dụng để tính lãi tiền vay mà khách hàng phải trả ngân hàng Về mặt nguyên tắc mức lãi suất tiền vay bình quân phải cao mức lãi suất tiền gửi bình quân, có phân biệt khoản vay với thời hạn khác mức rủi ro khác Sự thay đổi lãi suất tiền vay có tác động tới quy mô cho vay khả cung ứng tiền hệ thống ngân hàng trung gian Vì chế mà Ngân hàng Trung ương thực mục tiêu nới lỏng thắt chặt cung ứng tiền cách ảnh hưởng tới lãi suất tiền vay ngân hàng áp dụng kinh tế + Lãi suất chiết khấu: Áp dụng ngân hàng trung gian cho khách hàng vay hình thức chiết khấu giấy tờ có giá chưa đến hạn toán thoả mãn điều kiện chiết khấu theo quy định Nó tính tỷ lệ phần trăm (%) mệnh giá giấy tờ có giá khấu trừ ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng Mức chiết khấu định cung – cầu vốn thị trường tín dụng, vào chất lượng giấy tờ có giá, thời hạn chiết khấu quan hệ ngân hàng với khách hàng 19 + Lãi suất tái chiết khấu: Áp dụng ngân hàng trung ương tái cấp vốn cho ngân hàng hình thức chiết khấu lại giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán ngân hàng Lãi suất tái chiết khấu Ngân hàng Trung ương ấn định vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ chiều hướng biến động lãi suất thị trường tiền tệ Ngân hàng Trung ương nước thường hình thành cặp lãi suất tái cấp vốn tạo nên khung lãi suất đạo nhằm kiểm soát điều tiết biến động lãi suất thị trường đặc biệt mức lãi suất ngắn hạn + Lãi suất liên ngân hàng: lãi suất mà ngân hàng áp dụng cho vay thị trường liên ngân hàng Lãi suất liên ngân hàng thường ấn định hàng ngày vào buổi sáng (còn gọi lãi suất hàng ngày) Nó hình thành quan hệ cung – cầu tiền trung ương tổ chức tín dụng chịu chi phối lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Trung ương Mức độ chi phối phụ thuộc vào phát triển nghiệp vụ thị trường mở tỷ trọng sử dụng vốn vay Ngân hàng Trung ương tổ chức tín dụng Giữa lãi suất tái chiết khấu, lãi suất liên ngân hàng lãi suất chiết khấu ngân hàng trung gian có mối quan hệ chặt chẽ với Với thị trường tài phát triển, thay đổi lãi suất tái chiết khấu tạo nên phản ứng dây truyền mức lãi suất Kết cuối thay đổi mặt lãi suất phù hợp mục tiêu Ngân hàng Trung ương + Lãi suất bản: Là lãi suất mà ngân hàng sử dụng làm sở để ấn định mức lãi suất kinh doanh Lãi suất hình thành khác tuỳ nước, Ngân hàng trung ương ấn định (Nhật mức lãi suất cho vay thấp nhất) thân ngân hàng tự xác định vào tình hình hoạt động cụ thể ngân hàng (Mỹ, Anh, úc) mức lãi suất áp dụng cho ngân hàng có mức rủi ro thấp nhất; vào mức lãi suất số ngân hàng đứng đầu, ngân hàng khác… cộng, trừ (±) biên độ dao động theo tỷ lệ 19 phần trăm (%) định để hình thành lãi suất (Malaysia) Một số nước lại sử dụng lãi suất liên ngân hàng làm lãi suất (Singapore, Pháp) thực chất lãi suất ngân hàng gần với mức lãi suất thị trường liên ngân hàng không hoạt động Arbitrage (buôn chứng khoán) lãi suất diễn Mặc dù khác nhau, lãi suất hầu hình thành sở thị trường mức lãi suất tối thiểu bù đắp chi phí có mức lợi nhuận bình quân cho phép Khi áp dụng đối tượng có mức rủi ro khác nhau, mức lãi suất kinh doanh khác biến động mức bù rủi ro, Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nước 1997 quy định: “Lãi suất lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh” Hiện lãi suất xác định dựa sở tham khảo lãi suất cho vay thương mại tốt nhóm ngân hàng (chiếm phần lớn thị phần tín dụng) thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định - Lãi suất tín dụng Nhà nước: Áp dụng Nhà nước vay chủ thể khác xã hội hình thức phát hành tín phiếu trái phiếu Loại lãi suất Nhà nước ấn định vào lãi suất tiền gửi tiết kiệm ngân hàng, vào yếu tố khác như: biến động lạm phát, nhu cầu cấp thiết vốn Nhà nước… hình thành thông qua hoạt động đấu thầu tín phiếu, trái phiếu Nhà nước Việt Nam nay, Ngân hàng Nhà nước giao nhiệm vụ tổ chức đấu thầu tín phiếu Kho bạc Nhà nước b Phân loại theo giá trị thực lãi suất (hay theo mối quan hệ lạm phát giảm phát) Theo giá trị thực, lãi suất phân chia thành lãi suất danh nghĩa lãi suất thực tế - Lãi suất danh nghĩa: Là lãi suất tính theo giá trị danh nghĩa tiền tệ vào thời điểm nghiên cứu hay nói cách khác loại lãi suất chưa loại trừ tỷ lệ lạm phát 19 Ví dụ: hợp đồng vay tiền quy định lãi suất mà bên vay phải trả cho bên cho vay 14%/năm Đây lãi suất danh nghĩa chưa trừ tỷ lệ lạm phát - Lãi suất thực tế: Là lãi suất điều chỉnh lại cho theo thay đổi lạm phát Hay nói cách khác lãi suất loại trừ tỷ lệ lạm phát Lãi suất thực tế = Lãi suất danh nghĩa – tỉ lệ lạm phát Ví dụ: Lãi suất danh nghĩa 18%/năm; tỷ lệ lạm phát 8%/năm Ta có lãi suất thực tế bằng: 18% – 8% = 10%/năm Như lãi suất thực tế 10%/năm c Phân loại theo chất hợp đồng tài Trả lãi theo mức độ cố định hay thả chất hợp đồng tài Cách phân loại theo tiêu thức chia lãi suất thành hai loại lãi suất cố định lãi suất thả Lãi suất cố định: Được giữ cố định suốt thời hạn vay Còn lãi suất thả thay đổi theo số lạm phát Lãi suất cố định có ưu điểm: người gửi tiền người vay tiền biết trước số tiền lãi trả phải trả Nhưng có nhược điểm: bị ràng buộc vào lãi suất định thời gian đó, loại lãi suất khác thay đổi Nó thường áp dụng trường hợp lãi suất thị trường tương đối ổn định Lãi suất thả : Có lợi cho hai bên nhận trả tiền tính theo mức lãi suất chung lãi suất thường áp dụng thời kỳ lãi suất thị trường biến động nhiều, khó dự đoán xác chiều hướng mức độ biến động lãi suất d Phân loại theo cách đo lường lãi suất, lãi suất chia thành: lãi suất đơn, lãi suất kép lãi suất hoàn vốn 19 - Lãi suất đơn: Là lãi suất tính lần số vốn gốc cho suốt thời kỳ hạn vay Loại lãi suất thường áp dụng cho khoản tín dụng ngắn hạn việc trả nợ lần đến hạn Ta tính lãi suất đơn theo công thức sau: Số tiền lãi = vốn gốc x lãi suất x số thời kỳ gửi vốn (Số thời kỳ gửi vốn phải tương đương với thời kỳ lãi suất) Ví dụ: Khoản cho vay 1.000.000 đồng (1 triệu đồng); lãi suất 15%/năm; thời hạn vay 90 ngày, năm = 360 ngày Khoản tiền lãi thu sau: 000 000 x 15% x 90/360 ngày = 37.500 đồng - Lãi suất kép: Là mức lãi suất có tính đến giá trị đầu tư lại lợi tức thu thời hạn sử dụng tiền vay Nó thường áp dụng cho khoản đầu tư có nhiều kỳ hạn toán lãi kỳ trước nhập vào vốn gốc để tính lãi cho kỳ sau - Lãi suất hiệu tương tự lãi suất kép tính cho năm - Lãi suất hoàn vốn lãi suất làm cân giá trị đồng tiền (hay khoản thu nhập) nhận tương lai từ khoản đầu tư với giá trị hôm (hiện tại) khoản đầu tư Lãi suất hoàn vốn phép đo xác Nó cho phép so sánh tỷ lệ sinh lời khoản đầu tư khác thời hạn cách thức trả nợ e Phân loại theo thời hạn vay Theo thời hạn vay lãi suất phân loại thành lãi suất hạn lãi suất hạn - Lãi suất hạn: Là tỷ lệ định mà bên vay phải trả cho bên cho vay tính số tiền vay tương ứng với thời hạn mà bên thoả thuận - Lãi suất hạn: Là tỉ lệ phần trăm tính nợ gốc mà bên vay phải trả cho bên cho vay tương ứng với thời gian chậm trả Lãi suất hạn thường cao lãi suất hạn áp dụng người vay vi phạm nghĩa vụ thời hạn Sau 19 thời hạn mà bên vay không trả trả không hết số tiền vay bên cho vay có quyền tính lãi dựa lãi suất hạn theo thoả thuận theo quy định pháp luật II.TÁC ĐỘNG CỦA LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG VAY TIỀN TỚI NỀN KINH TẾ HIỆN NAY Tác động tích cực Sau khủng hoảng kinh tế tài giới 1929-1933, vấn đề quản lý vĩ mô kinh tế nhằm giảm nhẹ biến động chu kỳ thiết lập cân đối kinh tế trở thành yêu cầu cấp bách hầu hết quốc gia Trong trào lưu tiền tệ (trong có lãi suất) ngày tỏ rõ công cụ quản lý vĩ mô sắc bén có hiệu sở lợi dụng chế thị trường để tác động vào mục tiêu kinh tế vĩ mô: sản lượng giá công ăn việc làm Không thế, sách lãi suất có có tác động không nhỏ tới phát triển kinh tế vi mô đất nước Có thể kể số tác động lãi suất tới phát triển kinh tế sau: a.Lãi suất công cụ kích thích lợi ích vật chất để thu hút khoản tiền tiết kiệm chủ thể kinh tế Tiết kiệm phần thu nhập lại sau tiêu dùng chủ thể Với việc tạo thu nhập cho người tiết kiệm, lãi suất trở thành nhân tố điều tiết tiêu dùng tiết kiệm Lãi suất cao khuyến khích người ta hi sinh tiêu dùng tại, tiết kiệm nhiều để có khoản tiền dùng cao tương lai ngược lại Trong kinh tế có thị trường tài phát triển, khoản tiết kiệm thu hút triệt để qua kênh tài trực tiếp kênh tài gián tiếp để tạo nên quỹ cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế b Lãi suất công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô 19 Với tư cách giá phải trả cho số tiền vay để đầu tư hay mua sản vật tiêu dùng, lãi suất tạo nên khoản chi phí người vay Việc so sánh lãi suất phải trả với hiệu đồng vốn để người kinh doanh đưa định đầu tư Một gia tăng lãi suất làm giảm khả có thu nhập lớn để bù đắp số lãi suất phải trả, số đầu tư chắn giảm Cũng lập luận việc vay để tiêu dùng Những người tiêu dùng so sánh số lãi suất phải trả cho khoản vay mượn với ý muốn có sớm hay sản vật môt nhà hay ôtô chẳng hạn Những lãi suất cao làm cho số người tiêu dùng chờ đợi không mua ngay, số tiêu dùng giảm xuống Tổng cầu bao gồm thành phần đầu tư doanh nghiệp cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình thay đổi theo Vì biến động lãi suất có tác động đến đầu tư, đến tiêu dùng nên có tác động trực tiếp tới mục tiêu kinh tế vĩ mô, biểu trường hợp: - Lãi suất thấp? Khuyến khích đầu tư, khuyến khích tiêu dùng ? Tăng tổng cầu ? Sản lượng tăng, giá tăng, thất nghiệp giảm, nội tệ có xu hướng giảm giá so với ngoại tệ - Lãi suất cao? Hạn chế đầu tư, hạn chế tiêu dùng ? Giảm tổng cầu ? Sản lượng giảm, giá giảm, thất nghiệp tăng, nội tệ có xu hướng tăng giá so với ngoại tệ Vì có khả tác động tới biến số kinh tế vĩ mô nên lãi suất Chính phủ nước sử dụng làm công cụ có hiệu để điều tiết kinh tế quốc gia c Lãi suất công cụ phân phối vốn kích thích sử dụng vốn có hiệu Lãi suất có tác dụng việc phân bổ vốn Đối với dự án có mức độ rủi ro nhau, dự án có lãi suất cao thường thu hút vốn nhanh hơn, nhiều Còn dự án chứa đựng nhiều rủi ro phải trả lãi suất cao có khẳ thu hút vốn Như vậy, cách đưa mức lãi suất khác tạo phân bổ luồng vốn theo mục đích mong muốn 19 Trong quan hệ vay vốn, người vay hoàn trả gốc đến hạn mà phải trả lãi khoản vay Bằng việc buộc phải trả lãi kích thích người vay phải sử dụng vốn có hiệu quả, vốn phải có tác dụng thúc đẩy sản suất, kinh doanh tạo thu nhập để bù đắp chi phí, có lợi nhuận, tạo sở cho việc trả lãi tiền lãi thực chất phần lợi nhuận mà người vay trả cho người vay d Lãi suất công cụ đo lường tình trạng sức khoẻ kinh tế Người ta thấy rằng: giai đoạn phát triển kinh tế lãi suất thường có xu hướng tăng cung – cầu quỹ cho vay tăng lên, tốc độ tăng cầu quỹ cho vay lớn tốc độ tăng cung quỹ cho vay Ngược lại, giai đoạn suy thoái kinh tế lãi suất thường có xu hướng giảm xuống Lãi suất biến số thường xuyên biến động kinh tế Căn vào biến động lãi suất người ta dự báo yếu tố khác kinh tế như: Tính sinh lời hội đầu tư, mức lạm phát dự tính, mức thiếu hụt ngân sách người ta dựa vào lãi suất thời kỳ để dự báo kinh tế tương lai Các dự báo sở quan trọng để chủ thể kinh tế đưa định đầu tư, tiêu dùng; định kinh doanh phù hợp e Lãi suất công cụ thực sách tiền tệ quốc gia Khả điều tiết kinh tế vĩ mô làm cho trở thành công cụ quan trọng để thực sách tiền tệ quốc gia.Trong kinh tế thị trường thị trường tài chưa phát triển, lãi suất sử dụng làm công cụ trực tiếp để tác động tới mục tiêu trung gian qua tới mục tiêu cuối sách tiền tệ Ngân hàng Trung ương sử dụng loại công cụ hình thức ấn định trực tiếp lãi suất kinh doanh cho ngân hàng quy định khung lãi suất tiền gửi – lãi suất tiền vay trần lãi suất tiền vay qua khống chế lãi suất cho vay ngân hàng theo hướng thắt chặt nới lỏng tiền tệ Trong điều kiện thị trường tài phát triển, Ngân hàng Trung ương sử dụng công cụ lãi suất gián tiếp chẳng hạn lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho 19 vay cầm cố để tác động gián tiếp tới lãi suất thị trường Lãi suất thị trường thay đổi tác động tới biến số kinh tế vĩ mô Ngày theo xu hướng tự hoá tài chính, chế điều tiết kinh tế công cụ lãi suất ngày trở nên phổ biến giới Tác động tiêu cực - Lãi suất tăng làm giảm vay nợ Cá nhân giảm vay tăng gửi tiết kiệm, giảm tiêu dùng tác động tiêu cực tới tổng cầu Doanh nghiệp giảm vay giảm đầu tư mới, nên tác động tiêu cực tới tổng cầu Mặt khác, lãi suất tăng có nghĩa giá khoản vay thời doanh nghiệp tăng, có nghĩa giá vốn tăng hay chi phí sản xuất tăng Điều làm giảm lợi nhuận doanh nghiệp, khiến doanh nghiệp có xu hướng thu hẹp sản xuất; tác động tiêu cực tới tổng cầu Lãi suất tăng làm giảm thu nhập người lao động Điều khiến họ giảm tiêu dùng Tổng cầu lại chịu tác động tiêu cực - Đối với hoạt động vay cầm cố, lãi suất tăng người ta giảm nhu cầu vay để xây hay mua nhà, đầu tư xây nhà giảm, ảnh hưởng tiêu cực tới tổng cầu Nó khiến cho việc trả nợ khoản vay cầm cố thời trở nên khó khăn khiến người vay phải giảm tiêu dùng để trả nợ Tổng cầu chịu tác động tiêu cực - Lãi suất thấp khiến người có tiền không gửi tiền mà dành tiền để đầu tư chứng khoán hay vàng… ngân hàng vốn vay Như dù lãi suất tăng hay giảm phải phù hợp với tình hình nước nước lúc III.KIẾN NGHỊ Hợp đồng vay tiền quan hệ tương đối phổ biến sống hàng ngày Nó có tác động giúp cho bên vay giải khó khăn thiếu thốn để sản xuất lưu thông hàng hoá, phục vụ nhu cầu tiêu dùng người, nhu cầu kinh doanh doanh nghiệp Hợp đồng vay tiền nhân dân thường 19 mang tính chất tương trợ giúp đỡ lẫn để giải khó khăn tạm thời sống, sản xuất, kinh doanh Để góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật lãi suất hợp đồng vay tiền, sau số kiến: Thứ nhất, Bộ luật dân cần có quy định rõ khái niệm lãi suất loại lãi suất Việc quy định pháp luật bất cập chỗ vô tình đồng lãi suất hạn lãi suất hạn, cần có điều chỉnh Như biết lãi suất không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố, tính lãi suất hạn tính nào? Nếu áp dụng lãi suất hạn nhỏ 150% lãi suất chẳng khác khẳng định hai loại lãi suất khác Vậy tính lãi suất hạn sau: Lãi suất hạn = 150% lãi suất hạn Lưu ý lãi suất hạn không vượt 150% lãi suất (để phù hợp với điều 476 – BLDS 2005) Nếu lãi suất hạn 10.5%/năm (150% lãi suất (7%) Ngân hàng Nhà nước công bố), tính lãi suất hạn áp dụng cách tính nhỏ 150% lãi suất không ổn, lúc lãi suất hạn lãi suất hạn Do vậy, BLDS cần bổ sung thêm khái niệm lãi suất loại lãi suất sau: Lãi suất hợp đồng vay tiền tỉ lệ định mà bên vay phải trả thêm vào số tiền vay tính theo đơn vị thời gian Lãi suất hạn tỷ lệ định mà bên vay phải trả cho bên cho vay tính số tiền vay tương ứng với thời hạn mà bên thoả thuận Lãi suất hạn tỉ lệ phần trăm tính nợ gốc mà bên vay phải trả cho bên cho vay tương ứng với thời gian chậm trả Để không gây mâu thuẫn quy định, văn quy phạm pháp luật thiết phải rõ: - Lãi suất lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng; 19 - Lãi suất hạn mà Ngân hàng thương mại, TCTD hình thức chơi họ, hụi, biêu, phường chọn không vượt 150% lãi suất bản; - Lãi suất hạn không vượt 150% lãi suất hạn Thứ hai, việc xử lí hậu hợp đồng vay tiền vi phạm quy định lãi suất: số hợp đồng vay tiền có hiệu lực việc thoả thuận lãi suất vượt quy định cho phép Nhà nước bên cho vay không nên tuyên bố hợp đồng vô hiệu Trong trường hợp này, để bảo vệ quyền lợi cho bên Toà án áp dụng quy định lại lãi suất chuẩn hợp lí thời điểm hợp đồng vay tiền hợp đồng cho vay tiền tiếp tục có hiệu lực Cũng cần phải cân nhắc điều kiện có hiệu lực hợp đồng dự liệu “những trường hợp khác pháp luật quy định” để không gây mâu thuẫn Bộ luật dân Thứ ba, vấn đề hụi, họ, biêu, phường: thấy việc quy định lãi suất hợp đồng vay cần thiết, thực kinh tế trị giá đồng tiền có biến đổi không ngừng Làm để quy định mức lãi suất đem lại lợi nhuận cho người cho vay đem lại khả đầu tư có hiệu việc vay lãi người vay để họ có khả trả nợ, trả lãi đem lại lợi nhuận Trên thực tế, lúc hợp đồng vay tiền đảm bảo đầy đủ giá trị pháp lí Hơn hình thức cho vay biến thái thành hình thức tiêu cực Trong nhân dân, hình thức họ, hụi, biêu, phường diễn phổ biến mang tích chất giúp đỡ sản xuất, kinh doanh, sinh hoạt… Tuy nhiên lúc hình thức cho vay lành mạnh xã hội ngày nay, tệ nạn xã hội diễn ngày phức tạp Theo tác giả, hình thức cho vay nhân dân: họ, hụi, biêu, phường cần phải kiểm soát sát Các chủ họ, hụi, biêu, phường (nhà cái) cần phải đăng kí cho phép quan có thẩm quyền phép hoạt động Làm để kiểm soát hoạt động hình thức Thông 19 thường việc quy định lãi suất hình thức cho vay khó kiểm soát hầu hết trái với quy định Điều 476 – BLDS 2005 Các hình thức cho vay thường quy định mức lãi suất cao, cho vay với mục đích tương trợ giúp đỡ lẫn áp dụng mức lãi suất phù hợp với pháp luật Đảng Nhà nước ta khuyến khích, tình hình với khan đồng tiền ngân hàng tổ chức tín dụng không xoay sở kịp cần phải có hình thức cho vay khác để đảm bảo nhu cầu người dân Thứ tư, sách lãi suất: Có thể nói lãi suất ngân hàng Nhà nước tăng cao việc cho vay tiền cá nhân có quy định mức lãi suất cao làm giảm nhu cầu đầu tư Nhu cầu đầu tư lượng tiền nắm giữ nhằm quản lý tài sản cách linh hoạt có hiệu hai góc độ: tối đa hoá lợi nhuận an toàn Nói cách khác, công chúng nắm giữ tiền với tư cách công cụ đầu tư mà phương tiện để trao đổi Mức sinh lời tiền tệ thấp so với hình thức đầu tư khác Mặc dù loại hình đầu tư tốt mức sinh lời âm mà loại hình đầu tư mang lại Tỷ lệ sinh lời công cụ đầu tư giai đoạn tổng tỷ lệ lãi suất tỷ lệ tăng giá; mức sinh lời từ lãi suất lớn tỉ lệ biến động giá số âm Trong chừng mực thiệt hại từ mức giá biến động vượt lợi nhuận mang lại từ lãi suất tỉ lệ sinh lời công cụ đầu tư số âm Việc đầu tư vừa phải mang lại lợi nhuận, vừa phải an toàn Với mức lãi suất cao, người vay khó có khả cáng đáng được gốc lẫn lãi Hệ xảy người, công ty… vay vay nhiều để đầu tư có quy mô Ngược lại, với lãi suất thấp, người dân không gửi tiền dẫn đến hoạt động Ngân hàng hiệu quả, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Chính vậy, ban hành sách lãi suất phù hợp kích thích hoạt động cho vay tài sản nói chung vay tền nói riêng có tác động không nhot tới phát triển ổn định kinh tế – xã hội 19 Thứ năm, cần nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán ngân hàng nói riêng nâng cao hiểu biết pháp luật người dân nói chung: biến đổi đồng tiền khan số thời điểm thời gian qua tạo hội cho đối tượng cho vay nặng lãi vượt nhiều lần so với quy định Nhà nước Trên thực tế, Ngân hàng có lúc đủ tiền vay đưa lí để tạo khó khăn cho người vay? Chính phủ đưa gói giải pháp để hỗ trợ cho người nghèo việc tiếp cận gói giải pháp tới người dân khó khăn Người dân không chạm tới hỗ trợ Nhà nước, may tiếp cận chế cho vay tiền Ngân hàng đặc biệt tổ chức tín dụng vùng sâu, vùng xa gây khó khăn cho người vay Từ nguyên nhân trên, người có nhu cầu vay, để tránh “phiền phức”, họ không vay Ngân hàng hay tổ chức tín dụng mà vay người “dư dật” cải có nhu cầu cho vay để thoả mãn nhu cầu vật chất mình, biến đổi bất thường giá trị đồng tiền việc vay khó khăn Ngân hàng khiến cho người cho vay cố tình nâng lãi suất Một đòi hỏi thiết Nhà nước cần đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán Ngân hàng tăng cường kiểm soát hợp đồng vay tiền Thứ sáu, sửa đổi Điều 474 476 Bộ Luật dân theo phương án: Phương án 1: Ủy ban Thường vụ Quốc hội giải thích Điều 474 Điều 476 Bộ Luật dân theo hướng “Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố”, quy định không điều chỉnh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hoạt động theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng 19 Phương án 2: Chỉnh sửa Điều 474 Điều 476 Bộ Luật dân theo hướng quy định không áp dụng tổ chức tín dụng Theo tác giả quan làm luật nên sửa Bộ Luật dân theo phương án để đáp ứng kịp thời cho tình hình kinh tế với kinh tế đa dạng, động nhiều thách thức, chậm ngày gây ách tắc cứng nhắc hoạt động ngân hàng, không đáp ứng yêu cầu đa dạng kinh tế, giai đoạn sang suy thoái khủng hoảng kinh tế tài toàn cầu mang lại Nếu chọn phương án 2, nhiều thời gian để sửa đổi luật nên Uỷ ban thường vụ Quốc hội giải thích luật theo tác giả phương án tối ưu Về lâu dài, để hợp lý quy định điều 476 không áp dụng hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm giảm bớt khó khăn cho ngân hàng thương mại đảm bảo phù hợp với chủ trương tự hoá lãi suất mà Ngân hàng Nhà nước phấn đấu Thứ bảy, vấn đề tranh cãi có nên nâng trần lãi suất? Quy định pháp luật hành điều 476 BLDS 2005 nhằm điều chỉnh quan hệ xã hội vay, cho vay vốn giao dịch dân sự, nhằm ngăn chặn cho vay nặng lãi, mang tính bóc lột không phù hợp với chất Nhà nước ta Trong bối cảnh lạm phát nay, cần tính đến nhà sản xuất vốn họ vay vay với lãi cao không đủ sức trả nợ phá sản, lại ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế Tác giả cho rằng, tạm thời Nhà nước nên giữ nguyên quy định điều 476 việc thay đổi lãi suất cần phải cân đối lợi ích nhằm chống cho vay nặng lãi, suy giảm kinh tế… đặc biệt cần phải phù hợp với hoàn cảnh kinh tế xã hội Đồng thời kết hợp hài hoà với việc giải thích luật Uỷ ban thường vụ Quốc hội vấn đề điều 476 BLDS 2005 không điều chỉnh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hoạt động theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng Khi kinh tế vào ổn định, lạm phát phi mã chấm dứt, kinh tế phát triển… nghĩ đến việc nâng trần lãi suất 19 C KẾT LUẬN Với ý nghĩa quan trọng nó, hình thức hợp đồng vay tài sản nói chung hợp đồng vay tiền nói riêng trở thành công cụ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia hợp đồng Cần tăng cường tuyên truyền phổ biến pháp luật cho nhân dân ý nghĩa thiết thực hợp đồng cho họ thấy việc lập hợp đồng vay tiền văn đảm bảo quyền lợi cho Đồng thời người tham gia giao dịch dân nói chung tham gia kí kết hợp đồng nói riêng nên ý thức điều để góp phần làm giảm vụ án tranh chấp hợp đồng vay tiền đặc biệt lãi suất hợp đồng vay Có thể nói hoạt động cho vay tiền hoạt động kinh doanh có bỏ vốn đầu tư, có thu lợi nhuận có khả rủi nên hoạt động kinh doanh cần phải pháp luật trọng nhiều kinh doanh phải có nhiều hình thức kinh doanh mà đằng sau hình thức kinh doanh hợp pháp có hình thức biến thái đi… Lãi suất có ý nghĩa quan trọng kinh tế quốc gia vững mạnh cần có kinh tế phát triển bền vững, lâu dài Quan tâm đến lãi suất sở để kinh tế nước nhà phát triển Vấn đề lãi suất hợp đồng vay tiền không liên quan đến Luật Dân sự, Luật Ngân hàng mà liên quan đến lĩnh vực tiền tệ nên phức tạp cộng với nhiều bất cập lãi suất, hi vọng nhà làm luật xem xét sửa đổi 19 D TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật dân 2005; 2.Luật số 06/1997/QH10 Ngân hàng Nhà nước Quốc hội ban hành; 3.Luật số 10/2003/QH11 việc sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quốc hội ban hành; Luật Tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12 1997; Quyết định số 652/2001/QĐ-NHNN ngày 17-5-2001 việc ban hành quy định phương pháp tính hạch toán thu, trả lãi Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định số 16/2008/QĐ-NHNN việc chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quyết định số 479-QĐ/NHNN ngày 29/02/2008 lãi suất bản; Quyết định 241/2000/QĐ-NHNN1 việc thay đổi chế điều hành lãi suất cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nhà nước ban hành Bình luận khoa học Bộ luật dân 2005; 10 Trường Đại Học Luật Hà Nội (2008), Giáo trình Luật dân Việt Nam, Nxb Công an nhân dân; 11 Trường Đại Học Luật Hà Nội (2008), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công an nhân dân 19 MỤC LỤC II.TÁC ĐỘNG CỦA LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG VAY TIỀN TỚI NỀN KINH TẾ HIỆN NAY .10 Tác động tích cực 10 19 [...]... hình thức ấn định trực tiếp lãi suất kinh doanh cho các ngân hàng hoặc quy định khung lãi suất tiền gửi – lãi suất tiền vay hoặc trần lãi suất tiền vay qua đó khống chế lãi suất cho vay của các ngân hàng theo hướng thắt chặt hoặc nới lỏng tiền tệ Trong điều kiện thị trường tài chính phát triển, Ngân hàng Trung ương sử dụng công cụ lãi suất gián tiếp chẳng hạn như lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho 19... đồng vay tiền vi phạm quy định về lãi suất: đối với một số hợp đồng vay tiền đã có hiệu lực và việc thoả thuận lãi suất vượt quá quy định cho phép của Nhà nước của bên cho vay thì không nên tuyên bố hợp đồng vô hiệu Trong trường hợp này, để bảo vệ quy n lợi cho các bên Toà án sẽ áp dụng và quy định lại lãi suất chuẩn và hợp lí tại thời điểm bấy giờ trong hợp đồng vay tiền và hợp đồng cho vay tiền này... sự điều chỉnh Như đã biết lãi suất không được vượt quá 150% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước công bố, nhưng khi tính lãi suất quá hạn thì được tính như thế nào? Nếu vẫn áp dụng lãi suất quá hạn nhỏ hơn hoặc bằng 150% lãi suất cơ bản thì chẳng khác nào khẳng định hai loại lãi suất này không có gì khác nhau Vậy có thể tính lãi suất quá hạn như sau: Lãi suất quá hạn = 150% lãi suất đúng hạn Lưu ý lãi. .. tương trợ giúp đỡ lẫn nhau để giải quy t những khó khăn tạm thời trong cuộc sống, trong sản xuất, kinh doanh Để góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật về lãi suất trong hợp đồng vay tiền, sau đây là một số kiến: Thứ nhất, trong Bộ luật dân sự cần có quy định rõ về khái niệm lãi suất và các loại lãi suất Việc quy định của pháp luật còn bất cập ở chỗ vô tình đồng nhất lãi suất đúng hạn và lãi suất quá... các quy định, các văn bản quy phạm pháp luật nhất thiết phải chỉ rõ: - Lãi suất cơ bản là lãi suất do NHNN công bố đối với loại cho vay tương ứng; 19 - Lãi suất đúng hạn mà các Ngân hàng thương mại, các TCTD hoặc các hình thức chơi họ, hụi, biêu, phường chọn không được vượt quá 150% lãi suất cơ bản; - Lãi suất quá hạn không được vượt quá 150% lãi suất đúng hạn Thứ hai, về việc xử lí hậu quả của hợp. .. ý lãi suất đúng hạn không được vượt quá bằng 150% lãi suất cơ bản (để phù hợp với điều 476 – BLDS 2005) Nếu lãi suất đúng hạn là 10.5%/năm (150% lãi suất cơ bản (7%) do Ngân hàng Nhà nước công bố), khi tính lãi suất quá hạn vẫn áp dụng cách tính là nhỏ hơn hoặc bằng 150% lãi suất cơ bản thì không ổn, lúc này lãi suất đúng hạn bằng lãi suất quá hạn Do vậy, BLDS cần bổ sung thêm khái niệm lãi suất và... nước và các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 6 Quy t định số 16/2008/QĐ-NHNN về việc cơ chế điều hành lãi suất cơ bản bằng đồng Việt Nam do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 7 Quy t định số 479-QĐ/NHNN ngày 29/02/2008 về lãi suất cơ bản; 8 Quy t định 241/2000/QĐ-NHNN1 về việc thay đổi cơ chế điều hành lãi suất cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng do Ngân hàng Nhà... nền kinh tế lãi suất thường có xu hướng giảm xuống Lãi suất là biến số thường xuyên biến động trong nền kinh tế Căn cứ vào sự biến động đó của lãi suất người ta có thể dự báo các yếu tố khác của nền kinh tế như: Tính sinh lời của các cơ hội đầu tư, mức lạm phát dự tính, mức thiếu hụt ngân sách người ta cũng có thể dựa vào lãi suất trong một thời kỳ để dự báo nền kinh tế trong tương lai Các dự báo sẽ. .. sở quan trọng để các chủ thể kinh tế đưa ra các quy t định đầu tư, tiêu dùng; các quy t định kinh doanh phù hợp e Lãi suất là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia Khả năng điều tiết nền kinh tế vĩ mô đã làm cho nó trở thành công cụ quan trọng để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia.Trong nền kinh tế thị trường cũng như thị trường tài chính chưa phát triển, lãi suất được sử dụng làm một công... nhắc điều kiện có hiệu lực của hợp đồng và dự liệu “những trường hợp khác do pháp luật quy định để không gây mâu thuẫn trong chính Bộ luật dân sự Thứ ba, về vấn đề hụi, họ, biêu, phường: có thể thấy việc quy định lãi suất trong hợp đồng vay là rất cần thiết, nó càng hiện thực hơn nữa trong nền kinh tế hiện nay khi trị giá của đồng tiền luôn có những biến đổi không ngừng Làm sao để quy định mức lãi suất