Phân tích hoạt động kinh doanh - Đánh giá ưu nhược điểm số định hướng Tổng công ty xăng dầu (2000-2001)

Lời nói đầu Trải qua 40 năm xây dựng chiến đấu, ngành xăng dầu có đóng góp xứng đáng vào thắng lợi vẻ vang dân tộc kháng chiến cứu nớc nh công xây dựng bảo vệ tổ quốc Đất nớc Việt Nam sau 10 năm đổi mới, ngành xăng dầu phát huy tinh thần chủ động, sớm chuyển sang chế đạt đợc nhiều tiến vợt bậc nhằm đáp ứng nhu cầu sống ngời Việt Nam ngày nâng cao; phơng tiện giao thông, nhà máy đại ngày nhiều Tổng Công ty Xăng dầu - PETROLIMEX - thấy rõ đợc vai trò chủ đạo, để đóng góp vào công đổi đại hoá - công nghiệp hoá Quyết tâm ổn định thị trờng, giá cả, mở mang mạng lới cung ứng xăng dầu nh sản phẩm từ xăng dầu nhằm phục vụ sản xuất sinh hoạt đồng bào nớc vơn tới tận vùng dân tộc thiểu số, vùng sâu, vùng xa Tổng Công ty Xăng dầu nỗ lực vợt qua khó khăn để trở thành Tổng công ty mạnh quốc gia, tham gia tích cực công đổi đất nớc nhng giữ đợc nét văn hoá đậm đà sắc dân tộc ngời Việt Nam Dới hớng dẫn khoa học, tận tình giáo viên môn, với nỗ lực thân cộng với giúp đỡ thiết thực đầy hiệu đơn vị thực tập Tôi xin đợc trình bày cách khái quát công tác quản trị Tổng công ty Xăng dầu - PETROLIMEX Báo cáo thực tập tốt nghiệp gồm phần sau đây: - Phần I: Giới thiệu khái quát ngành xăng dầu Việt Nam qua chặng đờng xây dựng phát triển - Phần II: Phân tích hoạt động kinh doanh - Đánh giá u nhợc điểm số định hớng Tổng công ty xăng dầu (2000-2001) - Phần III: Phân tích đánh giá công tác quản trị doanh nghiệp Kết luận Phần I Giới thiệu khái quát ngành xăng dầu Việt Nam qua chặng đờng xây dựng phát triển I Khái quát tình hình thành lập Tổng công ty xăng dầu mỡ Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam tiền thân Tổng công ty Xăng dầu mỡ Sau chiến thắng Điện Biên Phủ Hiệp đình Giơnevơ đợc ký kết (7/1955) miền Bắc đợc hoàn toàn giải phóng Đứng trớc tình hình khan xăng dầu TW Đảng Chính phủ giao nhiệm vụ cho Bộ Thơng nghiệp, trực tiếp Tổng công ty Bách hoá, khẩn trơng tiếp quản, khôi phục sở xăng dầu cũ nhà t Pháp để lại, nhanh chóng tạo nguồn xăng dầu phục vụ cho công hàn gắn vết thơng chiến tranh, bớc ổn định đời sống nhân dân miền Bắc Trên tinh thần ngày 12 tháng giêng năm 1956 đồng chí Thứ trởng Bộ Thơng nghiệp Đặng Viết Châu ký Quyết định số 09/BTN thành lập Tổng công ty Xăng dầu mỡ cử đồng chí Phạm Văn Đạt nguyên trởng phòng tổ chức hành Tổng công ty Bách hoá giữ chức quyền giám đốc Tổng công ty, đặt trụ sở số Nam Bộ (nay cửa hàng Bách hoá số Nam Bộ) đờng Lê Duẩn Qua nhiều lần chuyển đổi trụ sở đến năm 1961 cố định số Khâm Thiên Ngày 17 tháng năm 1995 Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam PETROLIMEX đợc thành lập lại theo Quyết định số 224/TTg Thủ tớng Chính phủ Phó Thủ tớng Phan Văn Khải ký Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam có trình 40 năm xây dựng trởng thành đáng tự hào với nhiều thành tích qua giai đoạn: Giai đoạn đầu tiên: (từ 1956 - 1964) Đây giai đoạn đầy khó khăn sở vật chất nghèo nàn, trình độ công nhân non kém, phải xây dựng khôi phục lại kho xăng nh Thợng Lý, Đức Giang, Bến Thuỷ, Việt Trì, Nam Định Bắc Giang Tổng công ty Xăng dầu mỡ có trách nhiệm quản lý cung ứng xăng dầu phục vụ cho sản xuất đời sống nhân dân miền Bắc, nhiệm vụ tiếp nhận, bảo quản, trung chuyển cung ứng bán lẻ xăng dầu phục vụ ngành, địa phơng Cùng với nhiệm vụ Tổng công ty Xăng dầu mỡ có nhiệm vụ kiện toàn tổ chức, xây dựng sở vật chất kỹ thuật cho ngành Sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ III (tháng 9/1960), Tổng công ty Xăng dầu mỡ ổn định tổ chức, văn phòng cố định số Khâm Thiên có đầy đủ phòng ban phận, phòng ban, phận có chức danh nhiệm vụ cụ thể, phát động phong trào thi đua "Ba nhất" ; "Ba tốt" giai đoạn Tổng công ty đạt đợc nhiều thành tích, ghi nhận nỗ lực vợt bậc ngời cán bộ, công nhân xăng dầu non trẻ Thành tích việc kinh doanh thấy qua bảng thống kê báo cáo việc xuất, nhập xăng dầu 10 năm sau đây: Năm 1955 1956 1957 1958 1959 1960 1961 1962 1963 1964 Nhập (tấn) 59.072 53.014 28.641 66.300 84.732 71.633 95.000 106.639 165.498 Xuất (tấn) 9.933 32.883 35.165 34.680 56.230 73.101 77.293 91.690 102.975 130.750 Những thành tích kinh nghiệm có đợc bớc ngành xăng dầu góp phần đáng kể vào công xây dựng miền Bắc năm 60, tạo tiền đề vững để ngành xăng dầu bớc vào thời kỳ mới, đầy thử thách, hy sinh kháng chiến chống Mỹ, bảo vệ miền Bắc, giải phóng miền Nam, giành thống toàn vẹn tổ quốc Việt Nam - Giai đoạn 2: (1964 - 1975) Giữa năm 1960, đế quốc Mỹ leo thang, thực chiến tranh phá hoại miền Bắc, mục tiêu hàng đầu bọn giặc Mỹ xăng dầu Vì ngành xăng dầu phải chịu nhiều trận đánh phá từ Bến Thuỷ (Nghệ An 5/8/1964) đến kho xăng Nam Định, Đức Giang, Thợng Lý (29/6/1966); Bắc Giang (30/6/1966) Có thể nói giặc Mỹ muốn phá huỷ hoàn toàn tổng kho xăng dầu miền Bắc, xoá sổ hệ thống dự trữ cung ứng xăng dầu cho mặt trận miền Nam Nhng nguồn xăng dầu luôn chảy tới chiến trờng "B - C" qua đoàn xe chuyên dụng nh đoàn 195 - 164 qua đờng ống dẫn nh B12, T72, T70, - Giai đoạn 3: (1976 - 1985) Tổng công ty giai đoạn thực khôi phục xây dựng lại sở xăng dầu bị chiến tranh tàn phá tiếp quản sở xăng dầu miền Nam, tổ chức lại mạng lới cung ứng khắp nớc Tại thời điểm khối lợng công nhân viên lên đến 6.613 ngời nhiều công ty xăng dầu trực thuộc: - Công ty xăng dầu Hà Nội - Công ty xăng dầu Hải Phòng - Công ty xăng dầu Bắc Thái - Công ty xăng dầu Quảng Ninh - Công ty xăng dầu Vĩnh Phú - Công ty xăng dầu Hà Nam Ninh - Công ty xăng dầu Nghệ Tĩnh - Công ty xăng dầu Đà Nẵng - Công ty xăng dầu miền Nam Sau thời gian, Tổng công ty tổ chức lại hệ thống công ty thành viên, từ công ty nhỏ hoạt động tỉnh, thành phố đợc tổ chức lại thành khu vực sau: - Công ty xăng dầu khu vực I : Hà Nội - Công ty xăng dầu khu vực II : TP Hồ Chí Minh - Công ty xăng dầu khu vực III : TP Hải Phòng - Công ty xăng dầu khu vực IV : TP Hà Bắc - Công ty xăng dầu khu vực V : TP Đà Nẵng - Với cấu tổ chức hợp lý đổi này, Tổng công ty trực tiếp cung ứng đến khắp tỉnh thành nớc thoả mãn nhu cầu ngời dân - Củng cố lại cấu tổ chức tăng cờng sở vật chất kỹ thuật lợng xăng dầu nhập cung ứng tăng thêm nhiều, xem qua biểu thống kê sau: Năm Nhập (tấn) Xuất (tấn) 1976 898.319 1.251.426 1980 1.617.392 1.715.681 Năm 1975 toàn Tổng công ty có 43 cán đại học, năm 1985 lên tới 500 cán có Phó tiến sỹ Sau 10 năm ngày đất nớc giải phóng kết thúc 30 năm xây dựng trởng thành ngành xăng dầu đợc Nhà nớc tặng 12 khen HĐBT, huân chơng lao động cho xí nghiệp huân chơng độc lập hạng nhì cho toàn ngành - Giai đoạn 4: (1986 - 1995) Tổng công ty chọn việc mở rộng diện tích cung ứng sau điểm chiết khấu làm khâu trình chuyển hớng kinh tế, cụ thể nội dung nh sau: Tình hình nhập xăng: mua thẳng trực tiếp với chủ hàng nớc a Nguồn từ Hiệp định (chỉ tiêu Nhà nớc) b Nguồn từ nhập thông qua liên doanh liên kết Cách thức phân phối: a Nhà nớc phân phối xăng dầu đến địa cụ thể cho công trình từ nguồn vốn đầu t TW, giao tiêu pháp lệnh cho quan cung ứng có dự phòng cụ thể b Các sản phẩm khác nh: dầu nhờn, xăng công nghiệp, xăng pha sơn, thực phơng thức bán tự với giá sát với giá thị trờng với hai cấp định giá cấp Nhà nớc cấp Tổng công ty Về tổ chức: hình thành tổ chức cung ứng xăng dầu theo hai cấp: cấp Tổng công ty cấp công ty liên tỉnh Với chế thị trờng Tổng công ty cần giữ vững vai trò chủ đạo lĩnh vực lu thông phân phối xăng dầu Tổng công ty ban hành hớng dẫn "Định hình hoạt động sản xuất kinh doanh xăng dầu" với nội dung cụ thể việc kinh doanh bán lẻ xăng dầu Ta thấy rõ điều qua thành tựu xuất, nhập xăng dầu bảng thống kê báo cáo dới đây: Năm 1986 1987 1988 1989 1990 Nhập (tấn) 2.137.183 2.492.822 2.778.000 2.741.811 2.773.124 Xuất (tấn) 1.775.000 1.960.000 2.100.000 2.200.000 2.517.495 Tổng công ty có thăng tiến mạnh năm đầu thập kỷ 90, nghiệp đổi toàn diện, vững vàng chế thị trờng Tổng công ty thực hoạt động theo mô hình hãng xăng dầu quốc gia, doanh nghiệp mạnh động Có thể thấy rõ thành tựu qua bảng thống kê sau: Năm 1990 1992 1994 II Nhập (Tấn) 2.643.124 3.195.529 2.825.537 Xuất (Tấn) 2.517.495 2.850.000 2.765.167 Doanh số (Tỷ đồng) 2.445 4.130 7.530 Lợi nhuận 32 91 500 Nộp ngân sách 238 502 1.872 Về cấu tổ chức đặc điểm hoạt động kinh doanh Tổng công ty có hệ thống tổ chức chặt chẽ hợp lý Hiện cấu hành Tổng công ty đợc xây lắp theo sơ đồ (trang sau) Sơ đồ tổ chức hành Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Hội Đồng quản trị Ban Tổng giám đốc điều hành Khối kinh doanh Phòng XNK Phòng T.T&HT KT Phòng K.doanh Khối kỹ thuật Phòng CN - PT Phòng XD-CB Phòng KT AT&MT Phòng KT XD Khối nhân Phòng TC-CB Phòng LĐ-TL Văn Phòng Phòng PC-TT Phòng tài Phòng kế toán Khối tài - Qua sơ đồ ta thấy máy quản lý sản xuất kinh doanh Tổng công ty có dạng kết cấu trực tuyến đa Chủ tịch Hội đồng quản trị: ngời lãnh đạo cao nhất, có nhiệm vụ quản lý toàn diện, chịu trách nhiệm trớc Nhà nớc hiệu sản xuất kinh doanh, đời sống cán công nhân viên Chủ tịch có trách nhiệm với uỷ viên thờng trực, ban kiểm soát HĐQT hớng dẫn phòng ban chức thực công việc tác nghiệp, chức cụ thể Ban Tổng giám đốc điều hành: nhận đạo trực tiếp chủ tịch HĐQT xử lý định lĩnh vực đợc phân công chịu trách nhiệm trớc HĐQT Các Phó giám đốc có nhiệm vụ hớng dẫn thi hành định Tổng giám đốc nhận phản hồi thông tin từ phòng ban nghiệp vụ trình lên Tổng giám đốc để bàn phơng hớng giải Phòng Xuất nhập khẩu: nhân viên ngời chịu trách nhiệm mặt hàng riêng biệt theo chủng loại xăng dầu chịu trách nhiệm vùng, tỉnh, điều vận phơng tiện, giải thủ tục pháp lý xuất nhập theo hiến pháp Nhà nớc Phòng thị trờng hợp tác kinh tế: có nhiệm vụ mở rộng trì mối quan hệ bạn hàng, môi trờng kinh doanh đối tác nớc ngoài, bạn hàng "nguồn bán xăng dầu cho Tổng công ty" Phòng kinh doanh: có nhiệm vụ thống kê kế hoạch báo cáo kết bán xăng dầu kỳ, tập trung lại để lên kế hoạch mua hàng cho kỳ sau; điều động vận chuyển hàng hoá đến cửa hàng đảm bảo thời gian số lợng hàng hoá Phòng công nghệ phát triển: có nhiệm vụ kiểm tra nghiên cứu phát triển công nghệ lĩnh vực bán hàng, kỹ thuật tinh chế dầu Phòng xây dựng bản: phòng có nhiệm vụ thiết kế công trình xây dựng kho, bãi, bể chứa, đờng ống, cửa hàng, đại lý bán lẻ, Phòng kỹ thuật xăng dầu: chịu trách nhiệm kỹ thuật máy móc, trang thiết bị cho sản xuất kinh doanh, đầu t xây dựng bản, kiểm tra chất lợng kho, bể Phòng an toàn, môi trờng: nhiệm vụ kiểm tra chất lợng kho, bể cửa hàng bán lẻ xăng dầu, khắc phục, phát rò rỉ, gây ô nhiễm môi trờng tìm biện pháp phòng chống kịp thời có cố xảy 10 Phòng tổ chức cán bộ: có nhiệm vụ cố vấn cho ban lãnh đạo công tác tổ chức nhân sự, tuyển chọn cán kịp thời vào khâu thiết hụt nhân ổn định tổ chức 11 Phòng lao động tiền lơng: theo dõi, chấm công lao động, toán định mức lao động, tiếp nhận thực định lơng thởng phạt cán công nhân viên, thực qui ớc lao động 12 Văn phòng: gồm ông chánh, phó văn phòng nhân viên phụ trách phận liên quan phục vụ cho hoạt động, tiếp đãi Tổng công ty 13 Phòng pháp chế tra: có nhiệm vụ theo dõi giám sát cửa hàng, xí nghiệp, phòng ban kinh doanh trực thuộc; ngăn chặn, uốn nắn kịp thời sai phạm để phù hợp với qui chế, qui ớc kinh doanh Tổng công ty 14 Phòng tài chính: chịu trách nhiệm nguồn vốn, cân đối thu chi, tài sản lu động, tài sản cố định Tổng công ty 15 Phòng kế toán tổng hợp: tổng hợp sổ sách thu chi kỳ, phát sinh kỳ, kịp thời điều chỉnh tiêu tới phận kinh doanh 16 Ngoài có công ty khu vực trực thuộc vùng khắp đất nớc Phần II phân tích hoạt động kinh doanh đánh giá u nhợc điểm số định hớng tổng công ty xăng dầu (2000-2001) I Tình hình nhập xăng dầu Với bảng nhập xăng dầu qua năm 1997-1999 cho thấy khối lợng nhập tăng lên Năm 98 khối lợng tăng 242.439 (tăng 6,7%) Đến năm 99 tăng nhẹ 59.141 (tăng 1,5%) so với năm 98 Biểu số 01: Tình hình nhập xăng dầu qua năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Khối lợng trị giá T T Diễn giải I Tổng kim ngạch II Khối lợng NK Xăng ôtô ĐVT So sánh 1997 1998 1999 USD 636.070.877 455.938.47 Tấn 3.611.227 98/97 99/98 Số TĐ Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ 558.922.638 -180.132.400 -28,3% 102.984.161 22,6% 3.853.666 3.912.807 242.439 6,7% 59.141 1,5% 869.151 887.139 832.283 17.988 2,1% -54.856 -6,2% Diesel 1.781.368 1.968.964 1.900.869 187.596 10,5% -68.095 -3,5% Mazut 758.213 827.450 1.031.129 69.237 9,1% 203.679 24,6% D.Hoả, Zet 202.495 170.113 148.526 -32.382 -16,0% -21.587 -12,7% Về chi tiết mặt hàng thấy mặt hàng xăng ô tô, diesel mazut tăng so với năm 97 diesel tăng cao 10,5% tiếp đến mazut tăng 9,1% xăng tăng 2,1% Đến năm 1999 khối lợng nhập mặt hàng xăng dầu giảm biến động tăng giảm sản lợng xăng dầu bán Tổng công ty cộng với giá dầu giới giữ mức cao nên tổng kim ngạch nhập xăng dầu mức cao 636.070.877 Đến năm 1998 giá dầu giới đợc khối OPEC tăng sản lợng khai thác dầu thô giảm, cộng với mức nhập Tổng công ty giảm tiết kiệm đợc 180.132.140 USD Đến năm 1999 tổng kim ngạch tăng 102.984.161 USD II Tình hình bán xăng dầu Biểu số 02 Tình hình xuất bán xăng dầu qua năm 1997 - 1999 (theo mặt hàng) Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng doanh thu TT Diễn giải ĐVT 1.000đ So sánh 98/97 99/98 1997 1998 1999 12.483.955.268 12.284.387.972 12.155.420.751 -199.567.296 -1,6% -128.967.221 -1,0% 4.294.762 4.506.387 4.641.224 211.625 4,9% 134.837 3,0% -80.904 -6,8% Số TĐ Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ I Tổng doanh thu II Sản lợng X.Bán Xăng ô tô 1.168.476 1.186.281 1.105.377 17.805 1,5% Diesel 2.109.660 2.282.837 2.306.794 173.177 8,2% 23.957 1,0% Mazut 777.582 824.851 1.030.448 47.269 6,1% 205.597 24,9% D.hoả, Zet 239.044 212.418 198.605 -26.626 -11,15% -13.813 -6,5% m3 Với tình hình bán xăng dầu qua năm 97-99 ta thấy năm 98 tổng sản lợng xăng dầu xuất bán đạt 4.506.387m tăng 4,9% so với năm 97, nhìn chung mặt hàng tăng từ 1-8% riêng mặt hàng dầu hoả ZetA1 giảm mạnh mức 26.626m3 (-11,1%) năm 98 cục xăng dầu quân đội không mua nhiên liệu bay từ tổng công ty mà chuyển sang mua hàng công ty xăng dầu quân đội Do thị phần mặt hàng giảm mạnh Đến năm 99 sản lợng xăng dầu bán Tổng công ty tăng nhẹ 134.837m (3%) so với năm 98 Đối với mặt hàng xăng ôtô giảm mạnh 80.904m (giảm 6,8%) tính đến yếu tố tăng trởng hàng năm thị phần năm 99 giảm cho dù mặt hàng mazút tăng đến (24,9%) Ngoài công ty thành viên đợc khai thác tiềm hộ công nghiệp năm 99 III Phơng thức bán hàng Về phơng thức bán hàng Tổng công ty thực bán hàng qua phơng thức là: bán buôn, bán lẻ tái xuất Biểu số 03 10 Biểu số 06 Một số khoản mục chi phí KDXD chủ yếu qua năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng xuất bán TT Diễn giải ĐVT 1997 1998 So sánh 98/97 1999 Số TĐ 99/98 Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ I Tổng doanh thu 1.000đ 12.483.955.268 12.284.387.972 12.155.420.751 -199.567.296 -1,6% -128.967.221 -1,0% II Tổng chi phí 1.000đ 1.008.225.165 1.024.360.779 1.108.473.542 16.135.615 1,6% 84.112.763 8,2% Tỷ suất chi phí %/DT 8,1% 8,3% 9,1% Tiền lơng 1.000đ 141.365.073 148.649.641 178.679.168 7.284.568 5,2% 30.029.527 20,2% Tỷ trọng %/CP 14,0% 14,5% 16,1% C.phí KHTSCĐ 1.000đ 99.307.687 100.180.818 115.980.568 873.131 0,9% 15.799.750 15,8% Tỷ trọng %/CP 9,8% 9,8% 10,5% C.phí vận chuyển 1.000đ 326.580.201 325.086.975 310.394.935 -1.493.226 -0,5% -14.692.040 -4,5% Tỷ trọng %/CP 32,4% 31,7% 28,0% C.phí hao hụt 1.000đ 139.825.091 133.045.055 134.665.972 -6.780.035 -4,8% 1.620.917 1,2% Tỷ trọng %/CP 13,9% 13,0% 12,1% C.phí khác 1.000đ 301.147.113 317.398.291 368.752.900 16.251.178 5,4% 51.354.609 16,2% Tỷ trọng %/CP 29,9% 31,0% 33,3% Qua Biểu số 05 cho thấy lợi nhuận kinh doanh xăng dầu thu đợc năm 97 cao (626 tỷ đồng) năm 98 (552 tỷ đồng) năm 99 (248 tỷ đồng) đơng nhiên tỷ suất lợi nhuận tơng ứng bị giảm qua năm 97 5% doanh số năm 98 4,5% năm 99 2% doanh số Tình hình nộp ngân sách: tổng nộp ngân sách năm 98 tăng 1.549 tỷ đồng so với thực năm 97 đến năm 99 tổng nộp ngân sách so với năm 98 giảm 1.035 tỷ đồng biến động giá nhập khẩu, mặt giá tối đa năm giữ mức ổn định Vì Nhà nớc tận thu ngân sách thông qua việc điều chỉnh tăng thuế nhập mặt hàng VI Tình hình sử dụng vốn Tình hình sử dụng vốn qua năm 97-99 Tổng công ty đợc tăng lên qua năm 98 tăng gần 36 tỷ đồng năm 99 tăng 61 tỷ đồng so với năm 98 quỹ đầu t tăng lên qua năm Tuy nhiên yếu tố doanh số bị giảm nh phân tích nên vòng quay vốn bị giảm Năm 97 đạt 6,1 vòng, năm 98 5,9 vòng năm 99 5,6 vòng Biểu số 07 14 Tình hình sử dụng vốn cấu tham gia kinh doanh qua năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng doanh thu TT I Diễn giải ĐVT 1997 1998 So sánh 98/97 1999 Số TĐ Tổng doanh thu 1.000đ II Tổng vốn 1.000đ 2.055.326.000 2.091.288.000 2.152.310.000 Vốn ngân sách 1.040.215.000 1.000.852.000 1.003.453.000 Vốn tự bổ sung 1.013.307.000 1.090.195.000 1.148.645.000 Vốn khác 1.804.000 241.000 212.000 III Các quỹ đầu t 96.884.000 234.227.000 1.000đ 12.483.955.268 12.284.387.972 12.155.420.751 -199.567.296 99/98 Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ -1,6% -128.967.221 -1,0% 35.962.000 1,7% 61.022.000 2,9% -39.363.000 -3,8% 2.601.000 0,3% 76.888.000 7,6% 58.450.000 5,4% -1.563.000 -86,6% -29.000 -12,0% 344.657.000 137.343.000 141,8% 110.430.000 47,1% Quỹ ĐT PT SX 59.646.000 203.679.000 316.014.000 144.033.000 241,5% 112.335.000 55,2% Nguồn vốnXDCB 37.238.000 30.548.000 28.643.000 -6.690.000 -18,0% -1.905.000 -6,2% IV Vòng quay vốn 6,1 5,9 5,6 vòng VII Tình hình sử dụng lao động tiền lơng Tình hình lao động Tổng công ty năm 98 tăng 331 ngời (tăng 1,8%) so với số lao động năm 97 đến năm 99 tăng 760 ngời (tăng 4,1%) so với năm 98 Do tổng quỹ lơng qua năm tăng theo, nhiên mức phí tiền lơng ổn định năm 98 99 mức 24đ/1.000 soanh số Năng suất lao động giảm yếu tố giảm doanh số Thu nhập bình quân đầu ngời đợc tăng lên chứng tỏ Tổng công ty không ngừng cải thiện nâng cao đời sống cho cán công nhân viên 15 Biểu số 08 Tình hình lao động tiền lơng qua năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng doanh thu TT Diễn giải ĐVT I Tổng doanh thu 1.000đ II Lao động BQ ngời III Tổng quỹ lơng IV 1997 1998 So sánh 98/97 1999 12.483.955.268 12.284.387.972 Số TĐ 99/98 Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ 12.155.420.751 -199.567.296 -1,6% -128.967.221 -1,0% 18.011 18.342 19.102 331 1,8% 760 4,1% 1.000đ 258.900.000 289.211.000 291.574.000 30.311.000 11,7% 2.363.000 0,8% Mứcphí T.lơng /1.000 DT 21 24 24 13,5% 1,9% V Năng suất LĐ 1.000đ DT/ng 693.129 669.741 636.343 -23.389 -3,4% -33.398 -5,05 VI Thu nhập BT 1.000đ /ng/tháng 1.186 1.349 1.491 163 13,7% 142 10,5% VIII.Đánh giá sơ kết kinh doanh số giải pháp điều hành kinh doanh năm 2000 - 2001 Tình hình chung: Với tình hình bất ổn trị giới kéo theo khối xuất dầu mỏ OPEC tăng giá dầu thô hồi đầu năm 2000 giá xăng dầu nhập vào Tổng công ty mức cao đặc biệt dầu hỏa Cụ thể giá xăng dầu giới thời điểm cao thấp tháng đầu năm 2000 (USD/thùng) Thấp (B/Q tháng 4) Cao (BQ tháng 9) Dầu thô 24,157 33,478 Dầu hoả 27,986 42,529 Diesel 26,529 40,503 Naptha 25,005 34,818 Với mức giá dẫn đến cung nhỏ cầu, gây tình trạng thiếu xăng dầu số nớc giới đặc biệt nớc Pháp Do nguồn nhập Tổng công ty khó khăn, cộng thêm lần tăng giá Nhà nớc thực Mức thuế nhập tất mặt hàng 0% xong mức điều chỉnh thấp (4 lần) dẫn đến Tổng công ty lỗ triền miên trừ tháng phát sinh lợi nhuận 16 Kết kinh doanh năm 2000 Tình hình kinh doanh xăng dầu nội địa Tổng công ty ớc tính lỗ 800 tỉ đồng (6 tháng đầu -370 tỉ, tháng sau khoảng 500 tỉ đồng) Một số giải pháp điều hành kinh doanh tháng đầu năm 2001 - Đối với mặt hàng nhập dự kiến 3.000.000m tăng xấp xỉ 55% so với kỳ 99 đáp ứng đủ nguồn cho vùng bị thiên tai, điểm nóng khan nhằm bình ổn giá - Hiện giá xăng dầu giới dịu trở lại xong trì mức cao So với giá nhập khẩu, tỉ giá hành Nhà nớc hiệu chỉnh phát sinh lợi nhuận mặt hàng xăng (chênh lệch tối đa giá vốn cha có chi phí mức 450-510đ/lít) sản phẩm khác nh: dầu hoả, Mazut, ZetA1 tiếp tục lỗ, riêng Diesel xấp xỉ hoà vốn, chênh lệch giá xăng dầu hoả mức cao Trớc tình hình việc điều hành giá thị trờng trớc mắt cần đạt đợc mục tiêu sau: Duy trì mức giá thị trờng nhằm tích luỹ giảm việc cấp bù từ ngân sách Nhà nớc mức Mục tiêu đạt đợc đơn vị kinh doanh song song tình trạng chung (chi phí kinh doanh thấp) phải bù lỗ cho kỳ trớc Tuy nhiên không loại trừ khả đối tác tự động hạ giá bán để đạt hạn ngạch nhập Bộ giao Vậy giá cụ thể nh sau: Đối với miền Bắc: tiếp tục trì giá cứng mặt hàng xăng dầu (độ chênh lệch giá với giá tối đa 80-90đ/lít) Đối với khu vực phía Nam: thị phần mặt hàng xăng tăng khoảng 6% so với kỳ 99 đối tác khác tham gia tơng đối đồng Vì mặt hàng xăng có lợi nhuận, có cạnh tranh đơn vị khác nên giá bán nội Tổng công ty qui định điều kiện bình thờng điều tiết quĩ dự phòng để lại Tổng công ty mức cao (điều hành giá đầu nguồn chênh với giá tối đa khoảng 150-170đ/lít) Các mặt hàng khác mức giá bình thờng Đối với dầu hoả lũ lụt thiên tai nhiều địa phơng nên tăng đột biến nên việc đảm bảo nguồn khó khăn Tổng công ty có sách biện pháp bán mặt hàng với giá phù hợp theo điều kiện đảm bảo quyền lợi cho ngời tiêu dùng, xuất hàng liên tục với nhiều hình thức nhập bổ xung thấy cần thiết, đảm bảo nguồn đều, tránh biến động giá gây bất ổn cho ngời tiêu dùng Đánh giá u, nhợc điểm a Ưu điểm: Thị trờng xăng dầu Tổng công ty thị trờng độc quyền, điều kiện tốt để công ty củng cố phát triển cho phần hạ nguồn, tăng trởng khối lợng bán Hoạt động Tổng công ty đợc giữ vững, có nếp kỷ cơng, sản xuất kinh doanh đợc phát triển, ổn định thị trờng xăng dầu Tổng công ty nói riêng 17 đơn vị bạn tuyến sau nói chung, tạo đợc lòng tin với khách hàng Phục vụ đắc lực cho phát triển kinh tế xã hội đất nớc, xứng đáng vai trò doanh nghiệp Nhà nớc đóng vai trò chủ đạo thị trờng xăng dầu nớc Tổ chức sản xuất công tác quản lý đợc củng cố hoàn thiện sở để tiết kiệm chi phí tạo suất lao động cao chất lợng phục vụ ngày tốt Giữ gìn đợc an toàn chung tất mặt hoạt động, tạo đợc đoàn kết thống nhất, không khí lao động hăng say b Nhợc điểm Tuy nhiên trình thực nhiệm vụ sản xuất kinh doanh năm 1997-1999 bộc lộ khó khăn yếu cần đợc chấn chỉnh khắc phục vài phận quản lý buông lỏng, thiếu kiểm tra kiểm soát, số nhân viên thiếu tu dỡng rèn luyện Mặt khác chế độ độc quyền quản lý, lợi dụng quyền hạn nên vi phạm quy chế quản lý tài chính, thái độ làm việc yếu kém, thiếu trách nhiệm, ảnh hởng đến uy tín chung Tổng công ty Số vụ tai nạn giao thông lớn gây thiệt hại nhiều ngời tài sản cần đợc xem xét, đánh giá rõ nguyên nhân để có biện pháp khắc phục Chơng trình mở rộng mạng lới bán lẻ đại hoá sở vật chất kỹ thuật làm đợc nhiều việc song bộc lộ khuyết điểm quản lý thiết bị vật t Nhìn lại năm hoạt động sản xuất kinh doanh thành tích đạt đợc bản, nhng đòi hỏi Tổng công ty phải mạnh dạn cơng khắc phục mặt yếu để vơn lên khẳng định trớc thị trờng xã hội gây dựng đơn vị ngày phát triển vững mạnh Một số định hớng hoạt động năm 2001 Để chuẩn bị hành trang cho kỷ 21 năm tiếp tục thực chơng trình đại hoá, công nghiệp hoá với tốc độ nhanh, mạnh nớc Đây điều kiện thuận lợi để tăng trởng nhu cầu tiêu thụ xăng dầu sản phẩm hoá dầu Tổng công ty lại vừa kỷ niệm ngày truyền thống 40 năm ngành xăng dầu Việt Nam Đây niềm tự hào động lực thúc đẩy nghiệp vơn tới Song khó khăn thách thức trớc nhu cầu tiêu dùng xã hội tăng mạnh mâu thuẫn với lực có công ty Với định hớng lớn ngành năm 2001 đặt cho Tổng công ty nhiệm vụ nặng nề Để hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh năm 2001 Tổng công ty đặt mục tiêu là: Đảm bảo ổn định thị trờng xăng dầu, thoả mãn nhu cầu ngày tăng khách hàng số lợng, chất lợng, chủng loại, tiến độ chất lợng phục vụ, đảm bảo nguồn hàng cho đơn vị tuyến sau, nâng cao uy tín PETROLIMEX nói chung công ty nói riêng 18 Tiếp tục chơng trình đại hoá sở vật chất kỹ thuật, đẩy nhanh tiến độ, áp dụng tiến khoa học nh đa tin học điều khiển học quản lý điều hành Đảm bảo ổn định việc làm cải thiện bớc thu nhập ngời lao động, đào tạo đội ngũ kỹ thuật công nhân lành nghề cán quản lý đáp ứng yêu cầu ngời trung tâm, yếu tố định thành công Đảm bảo an toàn chung toàn Tổng công ty mặt hoạt động, từ công tác trị t tởng, tổ chức đến sản xuất kinh doanh 19 Phần III phân tích đánh giá công tác quản trị doanh nghiệp I PHân tích đánh giá công tác quản trị theo hoạt động tác nghiệp Công tác quản trị tiêu thụ hàng hoá a Công tác quản trị bán hàng: * Mục tiêu bán hàng: Dới góc độ kinh tế quốc dân, tiêu thụ hàng hoá có vai trò to lớn điều hoà sản xuất tiêu dùng, góp phần cân đối cung - cầu hàng hoá thị trờng, tức điều hoà tiền - hàng, khả nhu cầu, đảm bảo cho phát triển cân đối ngành ngành với làm cho sản xuất ngày mở rộng, lu thông ngày thông suốt, đời sống xã hội ngày phát triển Tiêu thụ hàng hoá định sống doanh nghiệp Tổng công ty Xăng dầu tồn phát triển đợc kinh tế thị trờng nh không bán đợc hàng Nó liên quan tới loạt vấn đề nh thu hồi vốn, tăng doanh thu có tiền để trả lơng cho ngời lao động, có lợi nhuận để tiếp tục đầu t vào sản xuất kinh doanh Mặt khác tiêu thụ hàng hoá đợc coi khâu cuối toàn trình kinh doanh, định mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp, phản ánh phần hiệu sản xuất kinh doanh + Điều tra nghiên cứu thị trờng: Tổng Công ty Xăng dầu coi khâu cần thiết đóng vai trò quan trọng, định thành công thất bại tiêu thụ hàng hoá, thực chất trả lời câu hỏi: - Thị trờng cần mặt hàng xăng dầu gì? - Dung lợng thị trờng mặt hàng sao? - Đối tợng tiêu thụ hàng hoá đó? + Lựa chọn hàng hoá thích ứng tiến hành tổ chức sản xuất kinh doanh: việc đa định với phơng án hành động, Phòng Kinh doanh tách rời tổ chức kinh doanh môi trờng hoạt động kết đợc xác định mặt chất lợng số lợng, mục tiêu đề mục tiêu dài hạn, ngắn hạn trung hạn + Tổ chức hoàn chỉnh sản phẩm trớc đa vào lu thông: kiểm tra chất lợng, nhãn hiệu, bao gói, 20 + Phải ý hoạt động xúc tiến bán hàng: dịch vụ trớc sau bán b Các hình thức bán hàng: - Phòng Kinh doanh Tổng công ty đa ra: hình thức bán buôn bán lẻ Bán buôn bán lô hàng lớn, đặc trng sau bán hàng hoá nằm lu thông Bán lử bán đơn lô hàng nhỏ, đặc trng sau bán hàng hoá kết thúc khâu lu thông - Theo kênh tiêu thụ: bán hàng trực tiếp cho ngời tiêu dùng không thông qua trung gian Bán hàng qua khâu trung gian: có nhiều khâu khâu thực vài công đoạn + Khâu doanh nghiệp bán cho bán lẻ đến ngời tiêu dùng + Khâu doanh nghiệp bán buôn bán buôn cho bán lẻ tới ngời tiêu dùng + Khâu doanh nghiệp bán cho đại lý bán cho ngời tiêu dùng tiêu dùng + Khâu doanh nghiệp bán đại lý bán buôn lẻ ngời - Theo ràng buộc pháp luật: bán hàng qua hợp đồng, đơn đặt hàng hai bên thoả thuận qua lời nói c Các hoạt động trớc - - sau bán hàng - Trớc bán hàng: phải xác định rõ ràng xác vấn đề phải đạt đợc lợi nhuận tối đa, ngăn ngừa đối thủ cạnh tranh, có hội lâu dài, gây uy tín khách hàng Phòng kinh doanh Tổng công ty phải xây dựng phơng án, dự báo trớc đợc tình xảy ra, phơng án phải ngắn gọn, rõ ràng, dễ hiểu phải có chuẩn bị ứng xử khách hàng, xác định thời gian toán thiết lập tuyến liên lạc, thông tin xác để định kịp thời có cố xảy ra, sau trình lên Ban giám đốc duyệt định - Trong bán hàng: phải thờng xuyên theo dõi, kiểm tra việc toán tiền hàng khách hàng để từ thúc giục toán ngừng giao hàng Theo dõi kiểm tra tình hình tài thơng vụ qua tiêu sau: Tỉ suất lợi nhuận: P' = x 100% Tỉ suất chi phí: F' = x 100% Tỉ lệ triết giảm: khoản giảm trừ, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại Tỉ lệ nợ: nợ doanh số phản ánh chức toán thơng vụ, tỉ lệ tăng giảm ảnh hởng đến khả trung chuyển vốn doanh nghiệp ảnh hởng tới doanh thu - Sau bán hàng: phải tạo điều kiện để khách hàng hởng thụ chọn vẹn quyền lợi hàng hoá dịch vụ mà họ mua Tổng công ty 21 phải nâng cao đợc uy tín để cạnh tranh với doanh nghiệp khác nh lắp đặt, hớng dẫn, sửa chữa, bảo hành, thay thế, Công tác quản trị mua hàng a Mục tiêu việc mua hàng: Hoạt động mua hàng Tổng công ty nghiệp vụ quan trọng trình kinh doanh, đợc tiến hành sau xem xét chất lợng hàng hoá, giá chào hàng với ngời bán thoả thuận điều kiện mua bán, giao nhận toán hợp đồng, trao đổi hàng - tiền Mua hàng tạo yếu tố đầu vào trình kinh doanh, hoạt động mua hàng kinh doanh đợc, mua hàng với yêu cầu phải giúp cho hoạt động kinh doanh thuận lợi, kịp thời, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển hàng hoá, giúp cho Tổng công ty tránh đợc tình trạng thiếu thừa, hàng ứ đọng, chậm luân chuyển, Nó giúp cho hoạt động tài Tổng công ty thuận lợi nh thu hồi vốn nhanh, bù đắp chi phí kinh doanh, có lợi nhuận để mở rộng kinh doanh, tăng thu nhập cho ngời lao động nộp ngân sách cho Nhà nớc b Các bớc tiến hành triển khai mua hàng: + Xác định nhu cầu mua hàng; + Xác định danh sách nhà cung ứng; + Ký hợp đồng với nhà cung ứng chọn Để đạt đợc thành công phải biết số lợng hàng kho, mua mặt hàng nào, lợng tiền chuẩn bị để mua hàng Tìm đợc nhà cung ứng có uy tín, xác định khối lợng hàng mua hình thái toán, giá phù hợp, thời gian chất lợng hàng phải đạt tiêu chuẩn mức độ đáp ứng nhu cầu kinh doanh, xem xét kỹ khoản mục hợp đồng phù hợp với doanh nghiệp Công tác quản trị hàng tồn kho a Các mục tiêu: Hàng tồn kho nhằm đáp ứng nhu cầu nhu cầu tơng lai toàn ngành việc đẩy mạnh bán thoả mãn nhu cầu ngời tiêu dùng Quản trị hàng tồn kho liên kết trình sản xuất cung ứng với tiêu dùng tạo điều kiện để đáp ứng thờng xuyên liên tục, tạo điều kiện giữ gìn giá trị giá trị hàng hoá tránh bị hao tổn, mát kinh doanh, ngăn ngừa lạm phát, hàng phẩm chất vào lu thông đến với ngời tiêu dùng; góp phần tiết kiệm chi phí nâng cao hiệu kinh tế cho doanh nghiệp b Phân tích đánh giá quản trị hàng tồn kho: Để công việc quản trị bán hàng tồn kho đạt kết tốt Tổng Công ty Xăng dầu phải tiến hành phân loại vật chất theo tiêu thức định - Theo mục đích sử dụng: loại 22 + Hàng tồn kho dạng nguyên liệu; sản phẩm sơ chế, dạng tinh chế nhập thẳng u điểm việc phân loại có khả kiểm sát thuận lợi cho trình sản xuất kinh doanh + Phân loại theo giá trị hàng hoá: Phân theo giá trị A số lợng 20% giá trị sử dụng 80% B số lợng 30% giá trị sử dụng 25% C số lợng 50% giá trị sử dụng 5-10% Đối với loại hàng A số lợng chiếm tỉ trọng 20% nhng giá trị toàn hàng hoá chiếm 80% nhà quản trị phải ý kiểm sát cách chặt chẽ, thờng xuyên hơn, cụ thể phải nắm xác báo cáo hàng tồn kho xử lý Đối với loại hàng B thực tế số lợng chiếm khoảng 30% mặt giá trị chiếm 25% với loại hàng nhà quản trị kiểm sát theo định kỳ Còn loại hàng C số lợng chiếm đến 50% nhng giá trị hàng hoá đạt 5-10% Nhà quản trị kiểm sát không thờng xuyên bán đợc mà không bán đợc + Lu ý công tác kho: phải bố trí khu kho chứa phù hợp với yêu cầu tổ chức vận động hàng hoá hợp lý; kịp thời thời gian, chi phí hợp lý, cung ứng nhanh Phải có sơ đồ hệ thống kho để đảm bảo tiếp nhận, xếp xuất hàng theo kế hoạch thống nhất, phải có hệ thống chứng từ, thẻ kho đầy đủ, phản ánh nghiệp vụ hợp lý xác cán quản lý kho phải có phẩm chất phù hợp, có đầu óc khoa học, tuân thủ nghiêm ngặt kỷ luật tác nghiệp kho, đặc biệt công tác phòng chống cháy nổ c Hạch toán giá trị hàng tồn kho: - Phơng pháp bình quân gia quyền: Giá bình quân gia quyền = - Phơng pháp vào trớc trớc: nhập trớc xuất trớc (FIFO) muốn đánh giá hàng xuất kho, ngời ta vào giá hàng nhập sớm để hạch toán - Phơng pháp vào sau trớc (LIFO): ngời ta vào giá mua lần nhập cuối sau dần tới giá cũ lần đầu để xác định Những công tác quản trị nhân sự: a Công tác tổ chức lao động - Tổ chức lao động theo logic hiệu suất: thực chất thực theo phơng pháp tổ chức khoa học công nghiệp, ý tởng phải có phận chuyên môn, làm việc theo chuẩn bị qui trình định bao gồm chu kỳ lao động không lao động đồng thời xác định định mức tiêu chuẩn thời gian, chi phí, sử dụng nguồn lực (phơng pháp TAYLOR) - Tổ chức lao động theo logic tình cảm: từ tơng cốt lõi tập thể cần hình thành nhóm nhỏ cách tự giác, tự phát cho khách quan, tác động nhiều ngời khác giới tính, tuổi tác, nguồn gốc, giao lu tình 23 cảm khác mục đích doanh nghiệp thơng mại không tạo cải vật chất mà tạo thoả mãn ngời - Động làm giàu làm giàu công việc: nguyên tắc đợc gọi trờng phái nhu cầu động cơ; ý tởng thể ngời tự cố gắng thoả mãn ngày tăng nhu cầu đó, nhu cầu sau thoả mãn lại tạo điều kiện để chuyển sang nhu cầu cao Theo xã hội công nghiệp cho phép thoả mãn nhu cầu "sinh lý - an toàn - liên kết" việc thoả mãn nhu cầu thứ thứ thuộc thân vận động "đợc tôn trọng - tự hoàn thiện" Xu hớng cần làm giầu nội dung công việc, ý tới nhóm nửa tự quản nhóm tự quản đợc giao mục tiêu nhiệm vụ để tự hoàn thành Hiện ngời ta xây dựng doanh nghiệp có lòng tin bảo tồn văn hoá phát triển mở cửa mềm dẻo linh hoạt xử lý công việc cụ thể phải thoả mãn nhu cầu sau: - Phải thích nghi chất lợng - Phải giao lu đối thoại - Phải có cổ vũ, động viên, khuyến khích - Phải có trách nhiệm tự quản công việc cụ thể - Phải đào tạo tinh thông nghề nghiệp, huy động tổng hợp b Công tác tuyển dụng nhân Phòng tổ chức nhân Tổng công ty phải hiểu biết tuyển dụng nhân vào công việc mà Tổng công ty khiếm khuyết (đúng ngời việc) Muốn đợc nh cần ý đến loại ngời có tính cách phù hợp: loại: - Loại ngời suy t: loại ngời a trật tự, phân tích suy ngẫm cao, có t bị khuất phục lý lẽ, t liệu, hoạt động có cân nhắc kỹ lỡng không bốc đồng - Loại ngời trực nhật: đặc điểm có nhiều sáng kiến nhng dễ thay đổi, nhạy cảm dễ thích ứng với hoàn cảnh, thờng dễ bị chi phối - Loại ngời tri hành: loại ngời tháo vát hớng công việc thờng quan tâm tới cách làm lý lại làm; nhng dễ bị kích động - Loại ngời cảm nhận: đặc điểm quan tâm tới mặt tốt, mặt tiến bộ, dễ bị hấp dẫn hình ảnh, danh tiếng, khung cảnh hình thức doanh số lợi nhuận nhng thờng có ý kiến nhận xét, phán đoán, bất ngờ thú vị Cả loại ngời tốt "luôn khống chế lẫn nhau" c Công tác đào tạo phát triển nhân Về nhu cầu doanh nghiệp phải quan tâm tới việc đào tạo phát triển nhân sự, công tác hàng năm Tổng công ty định hớng nghề nghiệp cho CBCNV nhằm đáp ứng với thay đổi xảy tiên đoán thay đổi tơng lai, bồi bổ chuyên môn, nâng cao tay nghề để theo kịp với thay đổi chế thị trờng + Cách thức huấn luyện: có cách thức 24 - Huấn luyện lần đầu: áp dụng với ngời nhận việc giúp làm quen với công việc, với môi trờng làm việc tạo tâm trạng thoải mái, yên tâm ngày đầu làm việc - Huấn luyện nội bộ: công việc áp dụng làm việc vừa làm vừa học hình thức kèm cặp hớng dẫn trình độ chuyên môn, thực tập thực hành tạm ngừng công việc để học để kết hợp lý thuyết với thực hành - Huấn luyện qui từ bên ngoài: tức cử ngời theo học chơng trình đào tạo tập trung chuyên nghiệp, có tính khách quan, tầm khái quát lớn, có cách nhìn cách tiếp cận có thời gian phơng tiện học tập nên khả chất lợng thu đợc tốt d Công tác đãi ngộ: Dựa vào luật lao động để áp dụng theo trình độ tay nghề, kiến thức sức cống hiến, khuyến khích khen thởng hoàn thành kế hoạch, có sáng kiến, phát minh làm lợi cho ngành Công tác quản trị tài Phòng kế toán tài vụ Tổng công ty đặt mục tiêu đạt tối đa lợi nhuận, việc gia tăng lợi nhuận đợc coi nh hàm số nhiều biến: thu nhập, chi phí ngân hàng, lạm phát, tỉ giá, chi phí quản lý, Các biến số lại bị ảnh hởng loạt yếu tố khác nh tổng tài sản nợ, tổng tài sản có, chi phí hoạt động tiền gửi, cấu nguồn tự có, sách phân chia lợi nhuận Thực chất tìm kiếm biện pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả, có tỉ lệ sinh lời lớn hạn chế tối đa rủi ro thua lỗ - Tài sản nợ tất lợng cầu vốn Tổng công ty đợc thoả mãn, lợng cung vốn khách hàng - Tài sản có toàn sản phẩm mà Tổng công ty kinh doanh tiền tệ cung ứng cho khách hàng Nh để đạt đợc tối đa khối lợng sản phẩm đợc tiêu thụ, Tổng công ty phải sử dụng nhiều biện pháp để tăng cầu sản phẩm dịch vụ khách hàng tăng lợng cung ứng sản phẩm ngân hàng II Đánh giá chung công tác quản trị doanh nghiệp Công tác hoạch định: Thực chất trình lao động trí óc đặc biệt liên quan đến t duy, đến tơng lai phát triển Tổng công ty dự định công việc phơng thức tiến hành Hội đồng quản trị trình đến mục tiêu, có tính liên tục, phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ hàng loạt hoạt động liên quan tới t duy, suy nghĩ để cuối đa đánh giá, định nhằm đạt đợc mục tiêu mong muốn đặt Để công tác hoạch định đợc xác đạt hiệu phải qua 4giai đoạn sau: - Giai đoạn chuẩn đoán - Giai đoạn xây dựng phơng án - Giai đoạn so sánh lựa chọn phơng án 25 - Giai đoạn định Nếu thực tốt giai đoạn cho phép Tổng công ty hình dung trớc trình bày rõ ràng tơng lai doanh nghiệp Công tác tổ chức điều hành: Là tổng hợp phận khác có mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau, đợc chuyên môn hoá có trách nhiệm, quyền hạn định, đợc bố trí theo cấp, khâu khác nhằm đảm bảo chức quản trị phục vụ cho mục đích chung xác định Tổng công ty a Công tác tổ chức lao động: Đối với công tác Tổng Công ty Xăng dầu áp dụng theo mô hình dọc, cao Chủ tịch Hội đồng quản trị, sau đến phòng chức làm nhiệm vụ trung gian trực tiếp báo cáo tham mu cho Tổng giám đốc, nhận thị, định từ Tổng giám đốc để chuyển xuống tới CNV Mỗi phòng có chức nhiệm vụ riêng phối hợp để hoạt động kinh doanh Tổng công ty đạt hiệu Với mô hình tổ chức ngang dọc mô hình tơng tự nh mô hình dọc nhng có chuyên gia thuộc lĩnh vực khác đảm trách công việc quản lý trực thuộc Tổng giám đốc b Công tác kiểm soát Thực chất kết hợp chức kiểm tra điều chỉnh công việc đo lờng chấn chỉnh việc thực nhằm đảm bảo cho mục tiêu kế hoạch đề đạt kết quả, nhờ mà Tổng giám đốc nắm đợc tình hình thực định, mục đích nhận biết đợc sai lệch việc thực xem có khó khăn biến động đột xuất để kịp thời đa giải pháp phù hợp với tình hình mới, chức điều chỉnh dựa vào số định để phân tích biến động, sai lệch kịp thời điều chỉnh định phù hợp với thực tế Có nhiều loại kiểm soát: - Kiểm soát trớc (tiền kiểm) - Kiểm soát tất hay không kiểm soát - Kiểm soát sau (hậu kiểm) Sau kiểm soát phải thông báo kết với Tổng giám đốc cách xác kịp thời Kết luận Trớc ngỡng cửa kỷ 21, thời điểm lịch sử Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam đã, đặc biệt mạnh kinh doanh xăng dầu, sản phẩm hoá dầu, đảm bảo có đủ sức mạnh để cạnh tranh với hãng dầu nớc quốc tế, đồng thời công cụ Nhà nớc để điều tiết thị trờng, góp phần đắc lực vào việc thực mục tiêu kinh tế - xã hội Nhà nớc 26 Tổng công ty Xăng dầu lấy việc kinh doanh xăng dầu làm nhiệm vụ chính, đồng thời phát triển nhiều loại hình kinh doanh khác, nhằm phát huy cao tiềm mạnh Với hàng trăm tỷ đầu t năm gần đây, sở hạ tầng ngành thay đổi bản, tái sản xuất đợc ngày mở rộng, Với đổi công nghệ, nâng cấp sở vật chất - kỹ thuật, Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam khoác cho dáng vẻ đại, bề để vững bớc kỷ 21 Để đạt đợc mục tiêu to lớn đề mình, Tổng công ty Xăng dầu ngày củng cố xác định rõ vị trí kinh tế thị trờng, Tổng công ty Xăng dầu có nhiều thành tựu to lớn, góp phần tốt vào công xây dựng đất nớc Việt Nam văn minh giàu mạnh đại Tôi xin chân thành cảm ơn quan tâm hớng dẫn Phòng Kinh doanh Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam giáo viên hớng dẫn để hoàn thành báo cáo thực tập 27 mục lục Lời nói đầu Phần I Giới thiệu khái quát ngành xăng dầu Việt Nam qua chặng đờng xây dựng phát triển I Khái quát tình hình thành lập Tổng công ty xăng dầu mỡ II Về cấu tổ chức đặc điểm hoạt động kinh doanh Phần II phân tích hoạt động kinh doanh - đánh giá u nhợc điểm số định hớng tổng công ty xăng dầu (2000-2001) I Tình hình nhập xăng dầu II Tình hình bán xăng dầu .10 III Phơng thức bán hàng 10 IV Phân bổ nguồn hàng theo khu vực 12 V Kết kinh doanh khoản mục chi phí 12 VI Tình hình sử dụng vốn 14 VII Tình hình sử dụng lao động tiền lơng 15 VIII Đánh giá sơ kết kinh doanh số giải pháp điều hành kinh doanh năm 2000 - 2001 16 Tình hình chung: 16 Kết kinh doanh năm 2000 17 Một số giải pháp điều hành kinh doanh tháng đầu năm 2001 17 Đánh giá u, nhợc điểm 17 Một số định hớng hoạt động năm 2001 .18 Phần III 20 phân tích đánh giá công tác quản trị doanh nghiệp 20 I PHân tích đánh giá công tác quản trị theo hoạt động tác nghiệp 20 Công tác quản trị tiêu thụ hàng hoá .20 Công tác quản trị mua hàng 22 Công tác quản trị hàng tồn kho 22 Những công tác quản trị nhân sự: 23 Công tác quản trị tài 25 II Đánh giá chung công tác quản trị doanh nghiệp 25 Công tác hoạch định: 25 Công tác tổ chức điều hành: 26 Kết luận 26 mục lục 28 28 [...]... VIII Đánh giá sơ bộ kết quả kinh doanh và một số giải pháp điều hành kinh doanh năm 2000 - 2001 16 1 Tình hình chung: 16 2 Kết quả kinh doanh năm 2000 17 3 Một số giải pháp điều hành kinh doanh 6 tháng đầu năm 2001 17 4 Đánh giá u, nhợc điểm 17 5 Một số định hớng hoạt động trong năm 2001 .18 Phần III 20 phân tích và đánh giá công tác quản trị của doanh. .. định của thành công Đảm bảo an toàn chung trong toàn Tổng công ty về các mặt hoạt động, từ công tác chính trị t tởng, tổ chức đến sản xuất kinh doanh 19 Phần III phân tích và đánh giá công tác quản trị của doanh nghiệp I PHân tích đánh giá công tác quản trị theo các hoạt động tác nghiệp 1 Công tác quản trị tiêu thụ hàng hoá a Công tác quản trị bán hàng: * Mục tiêu bán hàng: Dới góc độ nền kinh tế quốc... ra khỏi doanh số 12 Biểu số 05 Kết quả kinh doanh xăng dầu qua các năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng xuất bán TT Diễn giải ĐVT So sánh 1997 1998 1999 98/97 Số TĐ 99/98 Tỷ lệ Số TĐ Tỷ lệ I Tổng doanh thu 1.000đ 12.483.955.268 12.284.387.972 12.155.420.751 -1 99.567.296 -1 ,6% -1 28.967.221 -1 ,0% II Tổng giá vốn 1.000đ 10.849.573.569 10.707.677.115 10.798.653.762 -1 41.896.454 -1 ,3% 90.976.647... động kinh doanh - đánh giá u nhợc điểm và một số định hớng của tổng công ty xăng dầu (200 0-2 001) 9 I Tình hình nhập khẩu xăng dầu 9 II Tình hình bán xăng dầu .10 III Phơng thức bán hàng 10 IV Phân bổ nguồn hàng theo khu vực 12 V Kết quả kinh doanh và các khoản mục chi phí 12 VI Tình hình sử dụng vốn 14 VII Tình hình sử dụng lao động. .. Phòng Kinh doanh Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam và giáo viên hớng dẫn để tôi hoàn thành bản báo cáo thực tập này 27 mục lục Lời nói đầu 1 Phần I 1 Giới thiệu khái quát về ngành xăng dầu Việt Nam qua những chặng đờng xây dựng và phát triển 1 I Khái quát tình hình thành lập Tổng công ty xăng dầu mỡ 2 II Về cơ cấu tổ chức và đặc điểm hoạt động kinh doanh 5 Phần II 9 phân tích các hoạt. .. sự đổi mới công nghệ, nâng cấp cơ sở vật chất - kỹ thuật, Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam đã khoác cho mình một dáng vẻ hiện đại, bề thế để vững bớc trong thế kỷ 21 Để đạt đợc mục tiêu to lớn đã đề ra của mình, Tổng công ty Xăng dầu đang ngày càng củng cố và xác định rõ vị trí của mình trong nền kinh tế thị trờng, Tổng công ty Xăng dầu sẽ còn có nhiều thành tựu to lớn, góp phần tốt hơn vào công cuộc... 13,7% 142 10,5% VIII .Đánh giá sơ bộ kết quả kinh doanh và một số giải pháp điều hành kinh doanh năm 2000 - 2001 1 Tình hình chung: Với tình hình bất ổn về chính trị trên thế giới kéo theo khối xuất khẩu dầu mỏ OPEC tăng giá dầu thô hồi đầu năm 2000 giá xăng dầu nhập vào của Tổng công ty luôn ở mức cao đặc biệt là dầu hỏa Cụ thể giá xăng dầu thế giới ở thời điểm cao nhất và thấp nhất trong 9 tháng đầu... doanh số Thu nhập bình quân đầu ngời đợc tăng lên chứng tỏ Tổng công ty không ngừng cải thiện nâng cao đời sống cho cán bộ công nhân viên 15 Biểu số 08 Tình hình lao động và tiền lơng qua các năm 1997 - 1999 Tổng công ty xăng dầu Việt Nam Sản lợng và doanh thu TT Diễn giải ĐVT I Tổng doanh thu 1.000đ II Lao động BQ ngời III Tổng quỹ lơng IV 1997 1998 So sánh 98/97 1999 12.483.955.268 12.284.387.972 Số. .. biệt mạnh trong kinh doanh xăng dầu, sản phẩm hoá dầu, đảm bảo có đủ sức mạnh để cạnh tranh với các hãng dầu trong nớc và quốc tế, đồng thời là công cụ của Nhà nớc để điều tiết thị trờng, góp phần đắc lực vào việc thực hiện những mục tiêu kinh tế - xã hội của Nhà nớc 26 Tổng công ty Xăng dầu lấy việc kinh doanh xăng dầu làm nhiệm vụ chính, đồng thời phát triển nhiều loại hình kinh doanh khác, nhằm... trao đổi hàng - tiền Mua hàng nó tạo ra yếu tố đầu vào của quá trình kinh doanh, nếu không có hoạt động mua hàng thì không thể kinh doanh đợc, khi mua hàng với yêu cầu phải giúp cho hoạt động kinh doanh thuận lợi, kịp thời, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển hàng hoá, giúp cho Tổng công ty tránh đợc tình trạng thiếu thừa, hàng ứ đọng, chậm luân chuyển, Nó giúp cho hoạt động tài chính của Tổng công ty thuận lợi