nghiên cứu - trao đổi Một số vấn đề pháp lí thơng phiếu việc áp dụng Việt Nam Nguyễn Kiều Giang * gày 24/12/1999 ủy ban thờng vụ Quốc hội thông qua Pháp lệnh thơng phiếu tạo sở pháp lí quan trọng cho việc lu hành thơng phiếu quan hệ thơng mại hội nhập với kinh tế khu vực quốc tế Bài viết đề cập số vấn đề pháp lí liên quan đến thơng phiếu dựa sở pháp luật Việt Nam pháp luật nớc thực tế giới 1.Thơng phiếu số đặc trng Thơng phiếu đợc hiểu chứng có giá chứng thực nghĩa vụ chi trả vô điều kiện số tiền định ngời ngời khác vào thời điểm định Căn vào mục đích việc lập thơng phiếu yêu cầu trả tiền hay nhận nợ, thơng phiếu phân thành hai loại hối phiếu lệnh phiếu Hối phiếu ngời lập để yêu cầu ngời khác đến thời hạn phải trả số tiền định cho thân mình, cho ngời thứ ba, cho ngời đợc định theo lệnh ngời thứ ba, hay nói chung cho ngời nắm giữ hợp pháp hối phiếu Còn lệnh phiếu ngời lập để cam kết với ngời khác đến thời hạn trả số tiền định cho ngời hay ngời thứ ba mà ngời định N 12 - Tạp chí luật học Nh vậy, nhìn từ góc độ hình thức nói hối phiếu đơn nh "giấy đòi tiền" lệnh phiếu nh "giấy nhận nợ" quan hệ pháp luật chung dân điều chỉnh, cần phải có quy định pháp luật cụ thể thơng phiếu nh đ có Bộ luật dân sự? Thực tế, xét dới góc độ chất pháp lí thơng phiếu nh Thơng phiếu cần thiết phải đợc điều chỉnh văn pháp luật riêng biệt chức mang tính lịch sử chúng Nếu nh "giấy đòi tiền", "giấy nhận nợ" đơn giấy tờ xác nhận quan hệ vay mợn, nghĩa vụ chi trả chủ thể với chủ thể khác thơng phiếu chứng có giá không đóng vai trò xác nhận quan hệ tín dụng thơng mại mà phơng tiện toán phơng tiện để Ngân hàng nhà nớc thực sách tiền tệ quốc gia xét dới góc độ phơng tiện đầu t hiệu Ngoài ra, ngời ta nhận thấy thơng phiếu khác "giấy đòi tiền" "giấy nhận nợ" theo pháp luật chung dân số điểm: Thứ nhất, thơng phiếu đợc sử dụng * Giảng viên Khoa pháp luật kinh tế Trờng đại học luật Hà Nội nghiên cứu - trao đổi quan hệ thơng mại (ở nớc phát triển, thơng phiếu thờng đợc sử dụng quan hệ dân sự), giấy đòi tiền giấy nhận nợ thờng đợc sử dụng quan hệ dân Thứ hai, thơng phiếu coi trọng tính hình thức tức thơng phiếu phải có đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật thơng phiếu, giấy đòi tiền giấy nhận nợ hình thức thủ tục bên tự thoả thuận phù hợp với pháp luật Thứ ba, thơng phiếu đợc phép chuyển nhợng tức chuyển quyền tài sản phát sinh từ thơng phiếu cho ngời thứ ba dới hình thức kí hậu mà không cần thông báo trớc cho ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu Còn quyền yêu cầu chi trả tiền phát sinh từ giấy đòi tiền theo pháp luật chung dân chuyển nhợng sau thông báo cho bên có nghĩa vụ văn bản, chí, số trờng hợp nh có thoả thuận trớc pháp luật có quy định việc chuyển giao phải đợc đồng ý ngời có nghĩa vụ chi trả (Điều 315 BLDS Việt Nam) Trong trờng hợp không tuân thủ yêu cầu ngời có nghĩa vụ có quyền từ chối không thực nghĩa vụ ngời thứ ba đợc chuyển yêu cầu (Điều 320 BLDS Việt Nam) Thứ t, việc chuyển nhợng thơng phiếu, ngời chuyển nhợng có trách nhiệm liên đới thơng phiếu chuyển nhợng cho ngời thứ ba trờng hợp thơng phiếu đến hạn toán mà ngời có nghĩa vụ không toán, trừ trờng hợp thơng phiếu chuyển nhợng có ghi rõ "miễn truy đòi ngời chuyển nhợng" tức miễn trách nhiệm cho ngời chuyển nhợng Còn chuyển giao yêu cầu chi trả tiền, ngời chuyển giao chịu trách nhiệm trớc ngời đợc chuyển giao khả thực nghĩa vụ ngời có nghĩa vụ việc chuyển giao đợc hoàn thành theo quy định pháp luật dân (Điều 318 BLDS Việt Nam) Thứ năm, giấy nhận nợ ghi điều kiện cho việc chi trả nợ sở cho việc thực nghĩa vụ Còn thơng phiếu mà cụ thể lệnh phiếu cam kết nhận nợ vô điều kiện Trên giấy đòi nợ viện dẫn sở việc đòi tiền (một hợp đồng đó) hối phiếu yêu cầu toán vô điều kiện Hầu hết pháp luật nớc thừa nhận đặc điểm sau thơng phiếu: Thứ nhất, thơng phiếu chứng đặc biệt mang tính hình thức Điều thể hai điểm: + Trong việc sử dụng thơng phiếu, thông lệ quốc tế áp dụng nguyên tắc: Cái không đợc ghi thơng phiếu không tồn (quod non est in cambio, non est in mundo) Bất kì tranh chấp phát sinh trình lu thông thơng phiếu phải đợc giải dựa sở đợc ghi thân thơng phiếu + Nội dung thơng phiếu đợc pháp luật quy định chặt chẽ Theo Pháp lệnh thơng phiếu(1) Tạp chí luật học - 13 nghiên cứu - trao đổi Nếu thiếu nội dung quy định thơng phiếu giá trị (khoản Điều 11 khoản Điều 17) Pháp lệnh thơng phiếu Tuy nhiên, cần phải lu ý trờng hợp tờ giấy giá trị pháp lí nh thơng phiếu nhng có giá trị pháp lí giấy nhận nợ, giấy đòi tiền theo pháp luật chung dân Ví dụ, lệnh phiếu thiếu mục "địa điểm toán" lệnh phiếu có ghi rõ ràng "lệnh phiếu" không đợc xem nh lệnh phiếu nhng coi giấy nhận nợ đơn tranh chấp xảy ra, án không vận dụng pháp luật thơng phiếu để giải mà vận dụng pháp luật chung dân để giải Nhìn chung, quy định Pháp lệnh nội dung thơng phiếu tơng tự nh Công ớc Giơnevơ năm 1930 luật thống hối phiếu Tuy nhiên, nhận thấy, khác với Pháp lệnh thơng phiếu, Công ớc Giơnevơ thừa nhận tính hình thức thơng phiếu cách linh hoạt Cụ thể, Điều Công ớc quy định ba trờng hợp hối phiếu đủ nội dung kể đợc coi có hiệu lực: "(i) Nếu hối phiếu không nêu rõ thời hạn toán đợc coi nh hối phiếu đợc toán xuất trình; (ii) Nếu hối phiếu không nêu rõ ràng địa điểm toán địa điểm đợc ghi bên cạnh ngời có nghĩa vụ chi trả đợc xem nơi toán; 14 - Tạp chí luật học (iii) Nếu hối phiếu không nêu địa điểm lập hối phiếu hối phiếu đợc coi lập nơi đợc nêu bên cạnh ngời kí phát hối phiếu" Theo tôi, quy định Công ớc hoàn toàn chấp nhận đợc chúng đảm bảo tính linh hoạt, mềm dẻo việc sử dụng thơng phiếu nhng không vi phạm nhiều đến hình thức thơng phiếu Việc quy định nh nhằm giúp bên có liên quan lí rơi vào ba trờng hợp kể trên, áp dụng pháp luật thơng phiếu để điều chỉnh mà chuyển sang áp dụng pháp luật chung dân nh đ phân tích Thứ hai, thơng phiếu mang tính trừu tợng Tính trừu tợng thơng phiếu thể chỗ, nhìn chung, thơng phiếu đợc lập dựa sở quan hệ thơng mại (cụ thể quan hệ mua chịu hàng hoá) nhiên nội dung thơng phiếu không đợc đề cập quan hệ Hay nói cách khác, quan hệ phát sinh từ thơng phiếu đ tách biệt hoàn toàn khỏi quan hệ phát sinh từ hợp đồng thơng mại, sở cho việc lập thơng phiếu Và nh vậy, đơng nhiên việc không thực hay thực không hợp đồng thơng mại bên mua chịu hay bên bán chịu (ví dụ nh không giao hàng hạn, chất lợng hàng hoá không theo yêu cầu) dẫn đến việc vô hiệu thơng phiếu đ đợc xác lập theo pháp luật Trong trờng hợp này, tranh chấp phát sinh từ thơng phiếu đợc giải theo pháp luật thơng nghiên cứu - trao đổi phiếu ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu dùng quy định pháp luật thơng phiếu để tự bảo vệ (ví dụ nh viện dẫn việc thơng phiếu xuất trình toán muộn, thơng phiếu không hợp lệ thiếu nội dung theo quy định pháp luật, thơng phiếu ngời nắm giữ không hợp pháp xuất trình ) Xuất phát từ tính trừu tợng thơng phiếu nên việc sử dụng thơng phiếu tiềm ẩn nguy trả hai lần số tiền cho đối tợng Đó chi trả theo hợp đồng thơng mại chi trả theo thơng phiếu Ví dụ, công ti A bán hàng trả chậm cho công ti B với trị giá 500 triệu đồng, hợp đồng có ghi "thời hạn toán tiền sáu tháng kể từ ngày giao xong hàng" Ngay sau giao xong hàng, công ti A lập hối phiếu với nội dung yêu cầu công ti B trả cho 500 triệu đồng sau tháng kể từ ngày kí phát hối phiếu xuất trình cho công ti B để kí chấp nhận Với quan hệ kinh tế này, có hai khả xảy ra: Khả thứ sau hối phiếu đợc xuất trình, công ti B từ chối kí chấp nhận hối phiếu Trong trờng hợp công ti A đòi thỏa m n yêu cầu toán dựa sở hợp đồng thơng mại đ kí kết (vì lúc cha phát sinh hiệu lực hối phiếu) Khả thứ hai, công ti B kí chấp nhận hối phiếu Nếu vậy, đến thời hạn nói trên, công ti B phải trả 500 triệu đồng cho công ti A theo hợp đồng thơng mại đ kí bị đòi toán 500 triệu đồng khác cho ngời thụ hởng theo hối phiếu mà đ kí chấp nhận (mà công ti A đ chuyển nhợng) Vì vậy, cần phải nghiên cứu để có chế thích hợp để bảo vệ cho ngời có nghĩa vụ chi trả theo hối phiếu tránh đợc rủi ro nói Theo luật Cộng hòa liên bang Đức, để giải vấn đề kí chấp nhận hối phiếu, công ti A công ti B kí hợp đồng để "ràng buộc" hợp đồng thơng mại hối phiếu với nhau, ghi rõ công ti B toán lần công ti A nhận đợc toán theo hối phiếu đ đợc chấp nhận Thứ ba, thơng phiếu có tính lu thông Thơng phiếu coi loại giấy tờ có giá ngắn hạn, công cụ hữu hiệu cho tín dụng thơng mại kinh tế thị trờng Xuất phát từ tính trừu tợng thơng phiếu mà việc chuyển nhợng thơng phiếu đợc thực dễ dàng Ngời nắm giữ thơng phiếu tự chuyển nhợng cho ngời khác mà không cần biết đến tồn quan hệ thơng mại đ làm phát sinh thơng phiếu Cái mà họ quan tâm nội dung thân thơng phiếu Thứ t, thơng phiếu mang tính vô điều kiện.Thơng phiếu chứa đựng nội dung yêu cầu trả tiền hay cam kết toán vô điều kiện số tiền xác định thời hạn định Trong thơng phiếu không đợc chứa đựng nội dung mang tính điều kiện cho việc toán thơng phiếu (ví dụ: "việc toán theo thơng phiếu đợc thực sau giao hàng xong"; hay "nếu có tiền từ nguồn ) Nếu có chứa Tạp chí luật học - 15 nghiên cứu - trao đổi đựng nội dung tơng tự nh vậy, thơng phiếu giá trị pháp lí Thứ năm, thơng phiếu mang tính bắt buộc trả tiền Điều thể chỗ thơng phiếu đợc xác lập theo quy định pháp luật đơng nhiên có hiệu lực toán vô điều kiện Ngời có nghĩa vụ toán theo thơng phiếu không đợc viện dẫn lí (ngoài lí mà pháp luật thơng phiếu cho phép nh thơng phiếu xuất trình toán chậm, thơng phiếu ngời nắm giữ bất hợp pháp xuất trình ) để từ chối việc toán Thứ sáu, thơng phiếu hàm chứa trách nhiệm liên đới Điều thể chỗ ngời có liên quan theo thơng phiếu có trách nhiệm liên đới thơng phiếu đ đợc lập chấp nhận Trong trờng hợp ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu khả toán ngời thụ hởng thơng phiếu có quyền truy đòi để thỏa m n yêu cầu từ ngời có liên quan nh ngời kí phát, ngời chuyển nhợng, ngời bảo l nh (trong phạm vi số tiền bảo l nh) Về phần mình, ngời đ chi trả cho ngời thụ hởng có quyền truy đòi lại số tiền mà đ trả từ ngời trực tiếp chuyển nhợng thơng phiếu cho ngời kí chuyển nhợng trớc Thứ bảy, thơng phiếu chứng từ có giá trị tiền Điều thể chỗ nghĩa vụ phát sinh từ thơng phiếu đợc thể dới dạng lợng tiền định (ví dụ 1000 USD; 10 triệu đồng) 16 - Tạp chí luật học lợng hàng hoá định Có thể nói, đặc thù thơng phiếu mà thơng phiếu đ trở thành công cụ tài thiếu đợc kinh tế thị trờng Nhờ có thơng phiếu mà việc giao lu thơng mại trở nên thuận tiện hơn, đáp ứng đợc nhu cầu nhà sản xuất lẫn nhà tiêu thụ sản phẩm Tuy nhiên, công cụ hữu hiệu thực vào sống thiết phải có môi trờng cho hoạt động hay nói cách khác đa dạng quan hệ kinh tế cần có có mặt chấp nhận sử dụng chúng chủ thể kinh tế Một số nội dung lu thông thơng phiếu nớc ta Thơng phiếu công cụ tài đặc biệt, việc lu thông thơng phiếu mang đặc thù định 2.1 Chuyển nhợng thơng phiếu Cũng nh việc chuyển nhợng giấy tờ có giá khác, chuyển nhợng thơng phiếu việc chuyển quyền sở hữu thơng phiếu dới hình thái vật chất chuyển nhợng quyền tài sản phát sinh từ thân thơng phiếu Tài sản toàn số lợng tiền mặt đợc ghi thơng phiếu Việc chuyển nhợng thơng phiếu đợc thực dới hình thức kí hậu (kí vào mặt sau) thơng phiếu Ngời đợc chuyển nhợng đợc kế thừa toàn không hạn chế quyền lợi phát sinh từ thơng phiếu Thơng phiếu đợc chuyển nhợng nhiều lần nhng thời hạn hiệu lực thơng nghiên cứu - trao đổi phiếu việc chuyển nhợng phải tuân thủ nghiêm ngặt tính liên tục chữ kí hậu Tất ngời đ kí chuyển nhợng thơng phiếu có nghĩa vụ liên đới thơng phiếu mà đ kí chuyển nhợng trờng hợp đến hạn mà ngời có nghĩa vụ không toán khả toán Nh vậy, nhiều ngời tham gia vào việc chuyển nhợng thơng phiếu thơng phiếu có độ tin cậy cao Tuy nhiên, pháp luật nớc cho phép ngời kí chuyển nhợng đợc miễn trách nhiệm liên đới nói cách ghi vào thơng phiếu chuyển nhợng câu "miễn trách nhiệm cho tôi" dĩ nhiên thơng phiếu độ tin cậy ngời nhận chuyển nhợng phải đắn đo, xem xét trớc nhận chuyển nhợng Pháp lệnh thơng phiếu đ không đề cập vấn đề mà buộc bên có liên quan phải chịu trách nhiệm liên đới Thơng phiếu bị chấm dứt chuyển nhợng ngời chuyển nhợng ghi câu "không chuyển nhợng" (Điều 28 Pháp lệnh) Trong trờng hợp bị chấm dứt chuyển nhợng, thơng phiếu bị cố tình chuyển nhợng ngời đợc chuyển nhợng trở thành ngời nắm giữ thơng phiếu bất hợp pháp sở để ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu từ chối chi trả cho ngời Pháp luật số nớc thừa nhận việc kí hậu để trắng tức việc kí hậu để chuyển nhợng nhng lại không ghi tên ngời thụ hởng Trong trờng hợp ngời thụ hởng thơng phiếu ngời nắm giữ đem xuất trình thơng phiếu Tuy nhiên, Pháp lệnh thơng phiếu đ không thừa nhận kí hậu để trắng việc chuyển nhợng thơng phiếu Theo tôi, cần thiết phải cho phép kí hậu để trắng xét cho cùng, thơng phiếu phơng tiện toán nh séc Nếu nh ý chí ngời chuyển nhợng muốn ngời thụ hởng ngời nắm giữ thơng phiếu không nên hạn chế quyền họ Trái lại, thuận tiện việc lu thông thơng phiếu từ chủ thể sang chủ thể khác 2.2 Bảo l nh thơng phiếu Bảo l nh thơng phiếu việc ngời thứ ba (ngời bảo l nh) cam kết với ngời thụ hởng thơng phiếu toán toàn phần số tiền đợc ghi thơng phiếu đến hạn toán mà ngời đợc bảo l nh không toán toán không đầy đủ số tiền đợc ghi thơng phiếu Ngời đợc bảo l nh bao gồm: Ngời có nghĩa vụ chi trả (ngời bị kí phát, ngời phát hành) ngời kí chuyển nhợng (Điều 19 Pháp lệnh) Pháp lệnh thơng phiếu không đề cập việc thân ngời đ bảo l nh cho đối tợng nói trở thành ngời đợc ngời khác bảo l nh hay không Thực tế, pháp luật nớc không quy định rõ vấn đề Tuy nhiên, theo quan điểm số luật gia Nga điều hoàn toàn chấp nhận đợc, tham gia vào quan hệ bảo l nh thơng phiếu ngời bảo l nh phải chịu trách nhiệm liên đới nh tất ngời có liên quan đến thơng Tạp chí luật học - 17 nghiên cứu - trao đổi phiếu khác thơng phiếu không đợc toán đến hạn Do vậy, nghĩa vụ toán ngời bảo l nh thơng phiếu trở thành đối tợng bảo l nh quan hệ bảo l nh Điều không trái pháp luật chung thơng phiếu mà làm tăng độ tin cậy cho thơng phiếu đợc chuyển nhợng Tuy nhiên, mặt lí luận, cần phải phân biệt ba loại bảo l nh thơng phiếu xuất phát từ trình tự chịu trách nhiệm ngời bảo l nh bảo l nh cho ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu, bảo l nh cho ngời kí chuyển nhợng bảo l nh cho ngời đ bảo l nh Tính trình tự chịu trách nhiệm thể chỗ đến hạn toán mà ngời có nghĩa vụ chi trả theo thơng phiếu không toán ngời đ kí chuyển nhợng ngời bảo l nh cho ngời có nghĩa vụ chi trả phải chịu trách nhiệm liên đới ngang hàng Chỉ sau ngời kí chuyển nhợng khả toán phát sinh nghĩa vụ ngời bảo l nh cho ngời kí chuyển nhợng liên đới trả thay với ngời có liên quan khác Chỉ sau ngời bảo l nh cho ngời có nghĩa vụ hay ngời bảo l nh cho ngời kí chuyển nhợng khả toán phát sinh nghĩa vụ ngời bảo l nh cho ngời bảo l nh liên đới trả thay với ngời có liên quan khác Ngời bảo l nh ngời thứ ba (có thể tổ chức, cá nhân) tài sản đảm bảo cho khả toán ngời đợc bảo l nh (Điều 19 Pháp lệnh) Nói chung, khái niệm ngời thứ ba bên pháp luật dân đợc hiểu ngời không tham gia vào giao dịch phát sinh bên Trong trờng hợp thơng phiếu 18 - Tạp chí luật học ngời thứ ba đợc hiểu ngời không tham gia vào chu trình luân chuyển thơng phiếu.Vậy liệu ngời bảo l nh thơng phiếu ngời đ kí chuyển nhợng, tức ngời đ tham gia vào chu trình luân chuyển thơng phiếu hay không? Nếu từ phân tích vị trí ngời thứ ba câu trả lời không Tuy nhiên, xem xét kĩ ta thấy điều hoàn toàn chấp nhận đợc Trách nhiệm theo thơng phiếu ngời có liên quan trách nhiệm liên đới nên đằng ngời kí chuyển nhợng phải chịu trách nhiệm thơng phiếu đ chuyển nhợng, có phải ngời bảo l nh hay không Nh vậy, ngời bảo l nh ngân hàng, doanh nghiệp hay ngời thứ ba không liên quan đến thơng phiếu ngời đ kí chuyển nhợng miễn ngời kí chuyển nhợng không bảo l nh cho Bảo l nh thơng phiếu nh thân thơng phiếu mang tính trừu tợng cam kết vô điều kiện suốt thời hạn hiệu lực thơng phiếu Trong cam kết bảo l nh không đợc đề cập sở cho việc bảo l nh (bảo l nh để đợc hởng hoa hồng hay bảo l nh để đợc hởng quyền lợi từ ngời đợc bảo l nh ) Trong cam kết bảo l nh không đợc chứa đựng nội dung mang tính điều kiện cho việc bảo l nh (ví dụ, bảo l nh hợp đồng đợc thực hiện) Nếu cam kết bảo l nh chứa đựng nội dung đợc coi vô giá trị./ (1).Xem: Khoản Điều 11 Pháp lệnh thơng phiếu ... (Điều 19 Pháp lệnh) Pháp lệnh thơng phiếu không đề cập việc thân ngời đ bảo l nh cho đối tợng nói trở thành ngời đợc ngời khác bảo l nh hay không Thực tế, pháp luật nớc không quy định rõ vấn đề Tuy... mềm dẻo việc sử dụng thơng phiếu nhng không vi phạm nhiều đến hình thức thơng phiếu Việc quy định nh nhằm giúp bên có liên quan lí rơi vào ba trờng hợp kể trên, áp dụng pháp luật thơng phiếu để... vận dụng pháp luật thơng phiếu để giải mà vận dụng pháp luật chung dân để giải Nhìn chung, quy định Pháp lệnh nội dung thơng phiếu tơng tự nh Công ớc Giơnevơ năm 1930 luật thống hối phiếu Tuy