Bài giảng thanh toán quốc tế chương 5 nguồn vốn và quản lý nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1/30/2012 Ch ng Ngu n v n qu n lý ngu n v n c a NHTM LOGO N i dung Ngu n v n c a NHTM Qu n lý ngu n v n c a NHTM LOGO I Ngu n v n c a NHTM V V V V n ch s h u n huy đ ng n vay n khác LOGO 1/30/2012 V n ch s h u ̇ Khái ni m: v n ch s h u c a ngân hàng th ng m i v n thu c quy n s h u c a NHTM (còn g i v n t có) LOGO ¬ Vai trò v n ch s h u ̇ Là c s đ thành l p NH ̇ Là c s quan tr ng giai đo n đ u ho t đ ng NH ̇ i u ch nh qui mơ ho t đ ng NH ̇ Ch ng đ r i ro ̇ Nâng cao v th c a NH NH LOGO ¬Các lo i v n ch s h u ̇ V n u l ̇ Các qu d tr ̇ Các tài s n n khác LOGO 1/30/2012 ¬ Các lo i v n ch s h u a V n u l : ̇S v n đ c ghi u l ho t đ ng c a NHTM ̇V n u l hình thành tùy thu c vào hình th c s h u ̇V n u l nhi u hay tùy thu c vào kh n ng tài c a ch s h u quy mơ c a NHTM LOGO a V n u l (t) Ngu n hình thành: ̇ i v i NHTM Nhà n c ̇ i v i NHTM C ph n ̇ i v i NH Liên doanh Vi c t ng gi m v n u l : ph i đ c s đ ng ý c a NHTW ph i cơng b cơng khai LOGO b Các qu d tr : ̇ Qu d tr b sung v n u l ̇ Trích 5% l i nhu n sau thu Qu d tr b sung v n u l = L i nhu n x 5% sau thu ̇ Chênh l ch gi a giá bán c phi u m nh giá ̇ Qu d phòng tài ̇ Các qu khác: Phúc l i, phát tri n nghi p v LOGO 1/30/2012 c Các tài s n n khác: ̇ V n đ u t xây dn s n Nhà n c c ̇ Các kho n chênh l tài s n ̇ L i nhu n đ c đ h qu cho g mua s m Tài p (N u có) ch đánh giá l i l i ch a phân b LOGO V n huy đ ng 2.1 Khái ni m: V n huy đ ng c a NHTM d i hình th c b ng ti n, b ng vàng 2.2 Các lo i ngu n v n huy đ ng -Ti n g i - Phát hành gi y t có giá LOGO 2.3 TẦM QUAN TRỌNG CỦA NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN a i v i NHTM ̇ Nghi p v huy đ ng v n gi i quy t v n đ đ u vào cho q trình “s n xu t” c a NHTM ̇ T o ngu n v n ho t đ ng cho NH th c hi n nghi p v kinh doanh khác ̇ o l ng uy tín c ng nh s tín nhi m c a khách hàng dành cho NH, t có gi i pháp ngày hồn thi n ho t đ ng c a NH LOGO 1/30/2012 2.3 TẦM QUAN TRỌNG CỦA NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN b i v i khách hàng ̇ Cung c p cho khách hàng m t kênh ti t ki m đ u t , làm t ng kh n ng tiêu dùng t ng lai cho khách hàng g i ti n ̇ Cung c p cho khách hàng m t n i an tồn đ c t tr ngu n v n t m th i nhàn r i c a ̇ Cho phép khách hàng ti p c n đ c d ch v khác c a ngân hàng: d ch v tốn qua ngân hàng, d ch v tín d ng… LOGO 2.4 Các nghi p v huy đ ng v n ̇ Huy đ ng v n qua tài kho n tài ti n g i ̇ Huy đ ng v n qua phát hành gi y t có giá ̇ Huy đ ng v n t NHNN TCTD khác LOGO 2.4.1.Huy đ ng v n qua tài kho n ti n g i a Ti n g i tốn ̇ Ti n g i tốn m t hình th c huy đ ng v n c a NHTM, qua ngân hàng s m cho khách hàng m t tài kho n g i tài kho n ti n g i tốn LOGO 1/30/2012 ¬ c m c a ti n g i tốn (TGTT) ̇ i t ng khách hàng: t ch c cá nhân có nhu c u tốn qua ngân hàng ̇ Khách hàng có th rút ti n b t c lúc ̇ M c đích c a ng i g i ti n: s d ng tài kho n TGTT đ c s d ng d ch v tốn qua ngân hàng Ngân hàng khơng tr lãi ho c tr lãi r t th p cho lo i ti n g i LOGO Cách tính lãi ti n g i tốn ̇ n c phát tri n, NHTM khơng tr lãi cho ti n g i tốn ̇ Vi t Nam NHTM v n tr lãi đ i v i ti n g i tốn LOGO Cách tính lãi ti n g i tốn (t) ̇ Lãi đ c tính đ nh k pháp tích s Ti n lãi = hàng tháng theo ph ng S d TK x S ngày t n t i s d x lãi su t/tháng 30 ngày Cơng th c t ng qt: n ∑ Di N i r Tiền lãi = i = 30 D: S d N: S ngày t n t i s d r: Lãi su t ngày LOGO 1/30/2012 ̇ Ví dụ: Ta có liệu giao dòch TK TGTT công ty A tháng sau:(tính lãi vào ngày 30 hàng tháng) Ngày Số ngày tồn số dư Số dư Tích số 1-Mar-06 100,000,000 6-Mar-06 140,000,000 560,000,000 10-Mar-06 10 Mar 06 80,000,000 320,000,000 14-Mar-06 95,000,000 570,000,000 20-Mar-06 50,000,000 400,000,000 28-Mar-06 90,000,000 180,000,000 30-Mar-06 90,000,000 Tổng cộng 500,000,000 90,000,000 2,620,000,000 Tiền lãi (0,25%/tháng) 218.333 LOGO ̇ Cách tính lãi theo b ng sau Ngày (1) S d (2) S ngày (3) Tích s (4)= (2) * (3) Ti n lãi (5)=(4)*0,25%/30 1/3 100,000,000 500,000,000 41,667 6/3 140,000,000 560,000,000 46,667 10/3 80,000,000 320,000,000 26,666 14/3 95,000,000 570,000,000 47,500 20/3 50,000,000 400,000,000 33,333 28/3 90,000,000 180,000,000 15,000 30/3 90,000,000 90,000,000 7,500 T ng c ng 2,620,000,000 218.333 LOGO Ti n lãi Tiền g i toán (t) Ta có liệu sau TK TGTT công ty B sau ̇ Ngày Ghi Số tiền 1-Jun-06 Số dư đầu kỳ 500,000,000 7-Jun-06 Rút tiền mặt 200,000,000 12-Jun-06 12 Jun 06 Chuyển khoản toán cho đốái tác 50,000,000 18-Jun-06 Nhận tiền bán hàng 300,000,000 22-Jun-06 Nộp tiền mặt 20,000,000 Trả lương cho nhân viên 250,000,000 25-Jun-06 T ngày 25 đến cuối tháng giao dòch phát sinh LOGO 1/30/2012 Huy động vốn qua tài khoản tiền g i b Tiền g i tiết kiệm * Tiền g i tiết kiệm không kỳ hạn * Tiềàn g i tiếát kiệm có kỳ hạn * Các loại tiết kiệm khác LOGO b Tiền g i tiết kiệm b.1 Ti t ki m khơng k h n ̇ Ti n g i ti t ki m khơng k h n m t hình th c huy đ ng v n c a NHTM, qua NH s m cho khách hàng m t s ti t ki m g i s ti n g i ti t ki m khơng k h n LOGO Tiết kiệm khơng k h n (t) ¬ c m c a ti t ki m khơng k h n ̇ i t ng khách hàng: t ch c cá nhân có ti n nhàn r i nh ng ch a xây d ng đ c k ho ch s d ng s ti n t ng lai ̇ M c đích c a ng i g i ti n: an tồn sinh l i ̇ Ng i g i ti n v n có th rút ti n b t k lúc gi giao d ch ̇ Ngân hàng th ng tr lãi th p cho lo i ti n g i LOGO 1/30/2012 b2 Ti t ki m đ nh k (ti t ki m có k h n) ̇ Là m t hình th c huy đ ng v n c a NHTM ̇ Ngân hàng s c p cho khách hàng m t quy n s g i s ti n g i ti t ki m có k h n ̇ Khách hàng ch có th rút ti n s ti n g i đáo h n LOGO b2 Tiết kiệm k h n (t) c m c a ti t ki m có k h n i t ng khách hàng: cá nhân t ch c có nhu c u g i ti n m c đích an tồn, sinh l i xây d ng đ c k ho ch s d ng ti n t ng lai ̇ M c đí đích h c a khách h hà hàng: Th Thu nh h p n đ nh th ng xun theo đ nh k ̇ Khách hàng khơng đ c rút ti n tr c th i h n ¬ ̇ LOGO b2 Tiết kiệm k h n (t) ̇ Khách hàng rút ti n tr c h n m i ngân hàng s có cách x lý riêng ̇ Lãi su t tr cho lo i ti n g i cao h n r t nhi u so v i ti n g i tốn ti n g i ti t ki m khơng k h n ̇ => Lãi su t h huy đ ng đóng m t vaii ttrò ò quy t đ nh vi c thu hút khách hàng LOGO 1/30/2012 b2 Tiết kiệm k h n (t) Phân lo i ti n g i ti t ki m k h n ̇ C n c vào k h n: ti n g i ti t ki m k h n tháng, tháng, tháng, tháng, 12 tháng, 24 tháng,… ̇ C n c vào ph ng th c tr lãi: ti n g i k h n l nh lãi đ u k ,ti n g i k h n l nh lãi cu i k , ti n g i k h n l nh lãi đ nh k (hàng tháng ho c hàng q) LOGO Ti n t VND VND VND VND VND VND VND VND VND Hình th Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti c huy đ ng K h n t ki m tháng t ki m tháng t ki m tháng t ki m tháng t ki m tháng t ki m 12 tháng t ki m 18 tháng t ki m 24 tháng t ki m Khơng k h n i t ng Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Lãi su t/n m 14.00 % 14.00 % 14.00 % 14.00 % 13.50 % 13.50 % 12.00 % 12.00 % 3.00 % 3.00 % VND Ti t ki m Ti n g i tốn Cá nhân USD Ti t ki m Ti n g i tốn Cá nhân 0.20 % USD USD USD USD USD USD USD USD USD Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti Ti Khơng k h n tháng tháng tháng tháng tháng 12 tháng 18 tháng 24 tháng Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân Cá nhân 0.20 % 4.80 % 5.00 % 5.10 % 5.00 % 5.30 % 4.60 % 4.40 % 4.20 % t ki t ki t ki t ki t ki t ki t ki t ki t ki m m m m m m m m m LOGO b3 Các lo i ti t ki m khác ̇ Ti t ki m tích l y ̇ Ti t ki m d th ng ̇ Ti t ki m trúng xe ơtơ ̇ Ti t ki m b c thang…… LOGO 10 1/30/2012 Huy đ ng v n qua tài kho n ti n g i LOGO c.Phát hành giấy tờ có giá Huy động vốn ngắn hạn Huy động vốn trung dài hạn LOGO Phát hành gi y t có giá (t)ù ̇ Gi y t có giá (GTCG) ch ng nh n c a TCTD phát hành đ huy đ ng v n xác nh n ngh a v tr n m t kho n ti n m t th i h n nh t đ nh, u ki n tr lãi u ki n cam k t khác gi a TCTD ng i mua mua LOGO 11 1/30/2012 Phát hành giấy tờ có gia (t)ù ¬Các thu c tính c a gi y t có giá ̇ M nh giá: M nh giá s ti n g c đ c in GTCG phát hành theo hình th c ch ng ch ho c ghi gi y ch ng nh n quy n s h u đ i v i GTCG phát hành theo hình th c ghi s ̇ Th i h n c a GTCG: th i h n t lúc TCTD nh n n cho đ n h t ngày cam k t tốn tồn b kho n n ̇ Lãi su t c a GTCG: lãi su t áp d ng đ tính lãi cho nh ng ng i mua GTCG h ng LOGO Phát hành giấy tờ có gia (t)ù ¬Phân lo i gi y t có giá ̇ C n c vào quy n s h u gi y t có giá: gi y t có giá ghi danh gi y t có giá vơ danh ̇ C n c vào th i h n c a gi y t có giá: Gi y t có giá ng n h n gi y t có giá dài h n LOGO Phát hành giấy tờ có gia (t)ù ¬Huy đ ng v n ng n h n huy đ ng v n ng n h n, TCTD s phát hành GTCG ng n h n ̇ GTCG ng n h n GTCG có th i h n d i 12 tháng tháng, bao g m k phi u u, ch ng ch ti n g i ng n h n, tín phi u GTCG ng n h n khác ̇ LOGO 12 1/30/2012 Phát hành giấy tờ có giá ¬Huy đ ng v n trung dài h n ̇ huy v n trung dài h n TCTD có th phát hành lo i GTCG dài h n ̇ GTCG trung dài h n GTCG có th i h n 12 tháng, bao g m k phi u, trái phi u c phi u LOGO V n vay ¬ Vay Ngân hàng Nhà n c ̇ Ngân hàng Nhà n c n i có th c p v n cho NHTM ngân hàng thi u v n ho t đ ng ̇ Theo lu t Ngân hàng Nhà n c n m 2003 NHNN có th cho NHTM vay d i hình th c sau: ̇ Cho vay l i theo h s tín d ng; ̇ Chi t kh u, tái chi t kh u th ng phi u gi y t có giá khác; ̇ Cho vay có đ m b o c m c th ng phi u gi y t có giá khác LOGO V n vay Vay c a TCTD khác: ̇ Trong q trình ho t đ ng NHTM khơng có đ ngu n v n đ th c hi n nghi p v ̇ M t s NHTM khác l i t m th i d th a ngu n v n n ̇ Các NHTM thi u v n có th vay c a NHTM t m th i d v n đ s d ng LOGO 13 1/30/2012 Ngu n v n khác 4.1 V n tốn - ã trích tài kho n, đ ng - V n khách hàng l u ký t i ngân hàng, nh ng ch a tốn 4.2 V n y thác đ u t - C a ph - Các d án tài tr … LOGO IV CÁC GI I PHÁP T NG V N C A NGÂN HÀNG TH NG M I LOGO IV CÁC GI I PHÁP T NG V N C A NGÂN HÀNG TH NG M I ̇ T ng v n t l i nhu n tích l y đóng góp c a c đơng hi n h u ̇ Sáp nh p ngân hàng có quy mơ nh thành ngân hàng có quy mơ l n h n ̇ Bán c ph n cho ngân hàng n c ngồi ̇ Phát hành trái phi u chuy n đ i LOGO 14 1/30/2012 LOGO ̇ Tình hình s d tài kho n ti n g i c a ơng X nh sau Số dư (tri u đ ng) Ngày Số dư (tri u đ ng) Ngày 1/8 3,0 23/8 9/8 4,8 25/8 18,0 15/8 , 4,0 26/8 28,0 , 18/8 20,0 28/8 8,0 20/8 22,0 31/8 2,0 15,0 Gi s b n ng i ph trách tài kho n c a ơng X, tính lãi su t ti n g i c a ơng X v i lãi su t 0,25% tháng LOGO 15 [...]... 4.1 V n thanh tốn - ã trích tài kho n, đang trên đ ng - V n khách hàng l u ký t i ngân hàng, nh ng ch a thanh tốn 4.2 V n y thác đ u t - C a chính ph - Các d án tài tr … LOGO IV CÁC GI I PHÁP T NG V N C A NGÂN HÀNG TH NG M I LOGO IV CÁC GI I PHÁP T NG V N C A NGÂN HÀNG TH NG M I ̇ T ng v n t l i nhu n tích l y và đóng góp c a c đơng hi n h u ̇ Sáp nh p các ngân hàng có quy mơ nh thành các ngân hàng có... tín phi u và các GTCG ng n h n khác ̇ LOGO 12 1/30/2012 Phát hành giấy tờ có giá ¬Huy đ ng v n trung và dài h n ̇ huy v n trung và dài h n các TCTD có th phát hành các lo i GTCG dài h n ̇ GTCG trung dài h n là các GTCG có th i h n trên 12 tháng, bao g m k phi u, trái phi u và c phi u LOGO 3 V n đi vay ¬ Vay Ngân hàng Nhà n c ̇ Ngân hàng Nhà n c là n i có th c p v n cho các NHTM khi các ngân hàng này... n cho ngân hàng n c ngồi ̇ Phát hành trái phi u chuy n đ i LOGO 14 1/30/2012 LOGO ̇ Tình hình s d tài kho n ti n g i c a ơng X nh sau Số dư (tri u đ ng) Ngày Số dư (tri u đ ng) Ngày 1/8 3,0 23/8 9/8 4,8 25/ 8 18,0 15/ 8 , 4,0 26/8 28,0 , 18/8 20,0 28/8 8,0 20/8 22,0 31/8 2,0 15, 0 Gi s b n là ng i ph trách tài kho n c a ơng X, hãy tính lãi su t ti n g i c a ơng X v i lãi su t 0, 25% tháng LOGO 15 ... t lúc TCTD nh n n cho đ n h t ngày cam k t thanh tốn tồn b kho n n ̇ Lãi su t c a GTCG: là lãi su t áp d ng đ tính lãi cho nh ng ng i mua GTCG h ng LOGO Phát hành giấy tờ có gia (t)ù ¬Phân lo i gi y t có giá ̇ C n c vào quy n s h u gi y t có giá: gi y t có giá ghi danh và gi y t có giá vơ danh ̇ C n c vào th i h n c a gi y t có giá: Gi y t có giá ng n h n và gi y t có giá dài h n LOGO Phát hành giấy... tài kho n ti n g i LOGO c.Phát hành giấy tờ có giá Huy động vốn ngắn hạn Huy động vốn trung và dài hạn LOGO Phát hành gi y t có giá (t)ù ̇ Gi y t có giá (GTCG) là ch ng nh n c a TCTD phát hành đ huy đ ng v n trong đó xác nh n ngh a v tr n m t kho n ti n trong m t th i h n nh t đ nh, đi u ki n tr lãi và các đi u ki n cam k t khác gi a TCTD và ng i mua mua LOGO 11 1/30/2012 Phát hành giấy tờ có gia (t)ù... n c là n i có th c p v n cho các NHTM khi các ngân hàng này thi u v n ho t đ ng ̇ Theo lu t Ngân hàng Nhà n c n m 2003 NHNN có th cho các NHTM vay d i các hình th c sau: ̇ Cho vay l i theo h s tín d ng; ̇ Chi t kh u, tái chi t kh u th ng phi u và các gi y t có giá khác; ̇ Cho vay có đ m b o c m c th ng phi u và các gi y t có giá khác LOGO 3 V n đi vay Vay c a các TCTD khác: ̇ Trong q trình ho t đ ng ... * (3) Ti n lãi (5) =(4)*0, 25% /30 1/3 100,000,000 50 0,000,000 41,667 6/3 140,000,000 56 0,000,000 46,667 10/3 80,000,000 320,000,000 26,666 14/3 95, 000,000 57 0,000,000 47 ,50 0 20/3 50 ,000,000 400,000,000... u, trái phi u c phi u LOGO V n vay ¬ Vay Ngân hàng Nhà n c ̇ Ngân hàng Nhà n c n i có th c p v n cho NHTM ngân hàng thi u v n ho t đ ng ̇ Theo lu t Ngân hàng Nhà n c n m 2003 NHNN có th cho NHTM... khách hàng g i ti n ̇ Cung c p cho khách hàng m t n i an tồn đ c t tr ngu n v n t m th i nhàn r i c a ̇ Cho phép khách hàng ti p c n đ c d ch v khác c a ngân hàng: d ch v tốn qua ngân hàng, d