Thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU Trên thềm thiên niên kỷ mới- thiên niên kỷ với công nghệ cao cạnh tranh liệt xu toàn cầu hoá, nên kinh tế hoạt động đơn độc, khép kín, hoạt động kinh tế giới ngày sôi động Trong năm qua với ổn định phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có nhiều đóng góp tích cực thúc đẩy đời sống kinh tế xã hội nước ta Cùng với phát triển nên kinh tế theo xu hướng mở cửa, hội nhập Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bước tiếp cận với nghiệp vụ tiên tiến hệ thống ngân hàng quốc tế Với mục tiêu vững tăng trưởng, chất lượng an toàn kinh doanh có hiệu quả, hệ thống ngân hàng thương mại không ngừng hoàn thiện nghiệp vụ, hoạt động ngân hàng hoạt động đặc biệt chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn việc trọng đến nghiệp vụ ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều cần thiết hoạt động thẩm định dự án đầu tư Trong thời gian thực tập Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội Nhận thức tầm quan trọng hoạt động thẩm định dự án đầu tư công đầu tư phát triển hoạt động ngân hàng em nghiên cứu chọn đề tài: “ Thẩm định dự án đầu tư chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội” Trên sở thực tiễn thẩm định ngân hàng em đưa số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội đáp ứng nhu cầu đầu tư ngày lớn kinh tế Đề tài em gồm phần: Chương I: Những lý luận chung đầu tư thẩm định dự án đầu tư Chương II: Thực trạng thẩm định dự án đầu tư chí nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội Chương III: Một số kiến nghị Do điều kiện thời gian có hạn trình độ hạn chế đề tài tránh khỏi sai sót em kinh mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô bạn Sinh viên Lê Duy Đích CHƯƠNG 1: NHỮNG LÍ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ I KHÁI NIỆM VỀ ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.Khái niệm đầu tư 1.1 Khái niệm đầu tư Đầu tư hoạt động kinh tế, có ảnh hưởng trực tiếp đến gia tăng tiềm lực kinh tế nói chung tiềm lực sản xuất đơn vị nói riêng, đồng thời tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên xã hội Bất kỳ quốc gia muốn tăng tiềm lực kinh tế phải tiến hành hoạt động đầu tư Xuất phát từ phạm vi phát huy tác dụng kết đầu tư mà có cách hiểu khác đầu tư Ta hiểu đầu tư sau: đầu tư hy sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu cho người đầu tư kết định tương lai lớn nguồn lực bỏ ra, để đạt kết Nguồn lực đây, tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Những kết đầu tư tăng thêm tài sản tài (tiền vốn), tài sản vật chất (nhà cửa, đường xá ), tài sản trí tuệ (trình độ văn hoá chuyên môn, khoa học kỹ thuật ) nguồn nhân lực có đủ điều kiện làm việc có suất cao sản xuất xã hội Trong kết đạt kết tài sản vật chất, tài sản trí tuệ nguồnn hân lực tăng thêm có vai trò quan trọng lúc nơi Hoạt động đầu tư không mang ý nghĩa nhà đầu tư lợi nhuận mà có ý nghĩa kinh tế Như vậy, hoạt động đầu tư trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng sở vật chất, kỹ thuật kinh tế nói chung, địa phương, nghành, sở sản xuất kinh doanh dịch vụ, quan quản lý nhà nước xã hội nói riêng 1.2 Phân loại đầu tư Đứng góc độ khác nhau, có cách hiểu khác đầu tư Tuy nhiên đứng góc độ kinh tế xuất phát từ lợi ích mà đầu tư mang lại phân biệt loại đầu tư sau đây: Đầu tư phát triển (đầu tư tài sản vật chất sức lao động): hoạt động sử dung nguồn lực tài chính, lao động trí tuệ để xây dựng, sửa chữa nhà cửa cấu trúc hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, lắp đặt, bồi dưỡng đào tạo nguồn nhân lực thực chi phí thường xuyên gắn liền với hoạt động hoạt động nhằm trì tiềm lực hoạt động sở tồn tiềm lực cho kinh tế xã hội, tạo việc làm nâng cao đời sống thành viên xã hội Đầu tư tài chính: loại đầu tư người có tiền bỏ tiền cho vay mua chứng có giá trị, để hưởng lãi suất định trước (gửi tiết kiệm, mua trái phiếu phủ) lãi suất tuỳ thuộc vào kết hoạt động sản xuất công ty phát hành Đầu tư tài sản tài không tạo tài sản cho kinh tế (nếu không xét đến quan hệ quốc tế lĩnh vực này) mà làm tăng giá trị tài sản tài tổ chức, cá nhân đầu tư Với hoạt động hình thức đầu tư tài vốn bỏ đầu tư lưu chuyển dễ dàng, cần rút cách nhanh chóng (rút tiết kiệm, chuyển nhượng trái phiếu, cổ phiếu cho người khác) Điều khuyến khích người có tiền bỏ đầu tư Để giảm rủi ro họ đầu tư vào nhiều nơi, nơi tiền Đây nguồn cung cấp vốn quan trọng cho đầu tư phát triển Đầu tư thương mại: loại đầu tư người có tiền bỏ tiền để mua hàng hoá sau bán với giá cao nhằm thu lợi nhuận chênh lệch giá mua bán Đầu tư thương mại không làmtăng tài sản cho xã hội hoạt động đầu tư thúc đẩy trình lưu thông cải vật chất đầu tư phát triển tạo ra, từ thúc đẩy đầu tư phát triển, tăng thu ngân sách, tăng tích luỹ vốn cho phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ nói riêng kinh tế nói chung Như vậy, đầu tư hiểu đầu tư tài chính, đầu tư phát triển, đầu tư thương mại Đứng góc độ kinh tế có ba loại hình thức đầu tư có quan hệ gắn bó chặt chẽ với nhau, làm tiền đề cho phát triển Để tiến hành đầu tư phát triển phải có vốn hoạt động đầu tư tài người có tiền, bỏ tiền tiến hành đầu tư hưởng lợi nhuận dựa lãi suất hoạt động sản xuất kinh doanh Một khâu quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư phát triển khâu tiêu thụ sản phẩm hoạt động đầu tư thương mại Khi thu tiền khâu thương mại tạo nguồn cho đầu tư tài hoạt động Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 2.1 Dự án đầu tư Hoạt động đầu tư đóng vai trò quan trọng kinh tế, để đảm bảo cho công đầu tư tiến hành thuận lợi, đạt mục mong muốn đem lại hiệu kinh tế – xã hội cao trước bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị Mọi xem xét tính toán chuẩn bị thể dự án đầu tư Có thể nói, dự án đầu tư kim nam, sở vững chắc, tiền đề cho việc thực công đầu tư đạt hiệu kinh tế – xã hội mong muốn Dự án đầu tư xem xét từ nhiều góc độ Về mặt hình thức dự án đầu tư tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt kết thực mục tiêu định tương lai Trên góc độ kế hoạch: Dự án đầu tư công cụ thể kế hoạch chi tiết công sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, làm tiền đề cho định đầu tư tài trợ Dự án đầu tư hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ công tác kế hoách hoá kinh tế nói chung Xét mặt nội dung: Dự án đầu tư tập hợp hoạt động có liên quan với nhau, kế hoạch hoá nhằm đạt mục tiêu định việc tạo kết cụ thể thơì gian định, thông qua việc sử dụng nguồn lực xác định Như vậy, dự án đầu tư bao gồm bốn thành phần chính: - Mục tiêu dự án: thể mục tiêu phát triển lợi ích kinh tế – xã hội mà dự án đem lại mục tiêu trước mắt mục đích cụ thể cần đạt việc thực dự án - Các kết quả: kết định lượng không định lượng được tạo từ hoạt động hoạt động dự án - Các hoạt động nhiệm vụ hành động thực dự án để tạo kết định - Các nguồn lực: vật chất, tài người cần thiết để tiến hành hoạt động dự án giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu tư cần cho dự án Trong bốn thành phần kết coi mốc đánh dấu tiến độ dự án Theo dõi xem xét đánh giá hoạt động dự án điều kiện tốt để đạt kết mong muốn Những hoạt động có liên quan trực tiếp việc tạo kết coi chủ yếu phải đặc biệt quan tâm Có thể minh hoạ trình tự hình thành dự án đầu tư sau: Nghiên cứu hội đầu tư Nghiên cứu tiền khả thi Nghiên cứu khả thi Thực dự án Dự án đầu tư khả thi Nghiên cứu hội đầu tư: bước nghiên cứu sơ nhằm xác định triển vọng đem lại hiệu phù hợp với thứ tự ưu tiên chiến lược phát triển kinh doanh ngành, kinh tế vùng đất nước Nghiên cứu tiền khả thi: Đây giai đoạn nghiên cứu sơ yếu tố dự án vị trí quy mô, thiết bị công nghệ, thị trường, nhu cầu vốn tổ chức thực dự án kết giai đoạn sở cho việc định tiếp tục chấm dứt việc nghiên cứu giai đoạn Nghiên cứu khả thi: giai đoạn phải khẳng định hội đầu tư có khả thi hay không Trong giai đoạn cần phải nghiên cứu toàn diện, chi tiết có hệ thống tính vững dự án mặt kinh tế – xã hội, thị trường, kĩ thuật, tổ chức quản lí, tài Nghiên cứu khả thi thực sở thông tin chi tiết có độ xác cao giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Đây định triển khai thực dự án thực tế Như vậy, dự án coi có sở thực phải trải qua nhiều bước nghiên cứu để xác định xác yếu tố ảnh hưởng thuận lợi thách thức mà dự án gặp phải phương án khắc phục để triển khai dự án thực tế 2.2 Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức xem xét cách khách quan có khoa học toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi thực dự dự án từ đinh đầu tư cho phép đầu tư Đây trình kiểm tra đánh giá nội dung dự án cách độc lập tách biệt với qúa trình soạn thảo dự án thẩm định dự án tạo sở vững cho hoạt động đầu tư có hiệu Các kết luận rút từ trình sở để quan có thẩm quyền nhà nước định đầu tư cho phép đầu tư * Thẩm định dự án đầu tư cần thiết công đầu tư Để lượng vốn lớn bỏ thu hồi vốn dần tương lai xa, thi trước chi vốn vào công đầu tư phát triển, nhà đầu tư tiến hành soạn thảo dự án soạn thảo thực dự án công việc phức tạp liên quan đến nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực nên phải huy động sực lực trí tuệ nhiều người nhiều tổ chức, việc lắp ghép trí tuệ, phối hợp hành động nhiều thành viên, tổ chức tiến hành đầu tư khó tránh khỏi bất đồng, mâu thuẫn hay sai sót, cần phải theo dõi điều chỉnh lại Thẩm định đầu tư cần thiết khách quan: Quá trình soạn thảo dự án đầu tư dù có chuẩn bị kĩ đến mang tính chủ quan người soạn thảo Người thẩm định thường khách quan việc nhìn nhận đánh giá dự án Khi soạn thảo giải trình chi tiết dự án có sai sót, ý tưởng mâu thuẫn, không phù hợp, không lô gíc chí gây tranh chấp đối tác tham gia dự án đầu tư, thẩm định xem xét lại vấn đề Dự án đầu tư cần huy động nguồn lực lớn, liên quan đến nhiều thành phần khác nên cần có phối hợp hài hoà đối tác tham gia đầu tư thẩm định để phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm đối tác tham gia đầu tư Thẩm định tiến hành với tất dự án thuộc thành phần kinh tế Tuỳ thuộc vào yêu cầu, nội dung, quy mô, tính chất dự án mà thẩm định có mức độ chi tiết khác Tuy nhiên, mục đích chung thẩm định là:  Đánh giá tính phù hợp dự án: mục tiêu dự án phải phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nước, ngành, đia phương  Đánh giá tính hợp lí thống dự án: tính hợp lí biểu tổng hợp tính hiệu quả, tính khả thi, nội dung cách tính toán dự án  Đánh giá tính hiệu dự án:hiệu dự án xem xét phương diện hiệu tài hiệu kinh tế xã hội  Đánh giá tinhd khả thi, tínhhiện thực dự án:Đây mục đích quan trọng thẩm định dự án Một dự án hợp lí có hiệu cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lí hiệu điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi Nhưng tính khả thi phải xem xét với nội dung phạm vi rộng dự án (kế hoạch hoá tổ chức thực hiện, môi trường pháp lí dự án ) 2.3 Các chủ thể thẩm định dự án đầu tư Dự án đầu tư sở công đầu tư Mọi đối tác tham gia đầu tư quan tâm trước hết đến dự án đầu tư Dự án đầu tư thực tất đối tác thông qua Moị đối tác có quyền thẩm định dự án đầu tư họ phải bỏ vốn, bỏ sức, họ cần biết dự án có khả thi hay không 2.3.1 Cơ quan nhà nước quản lí vĩ mô Nhà nước với chức công quyền can thiệp vào trình lựa chọn dự án đầu tư Mọi dự án cần đến nguồn vốn, nguồn vốn nước nước Dự án thực nước ảnh hưởng đến đời sống nhân dân nước môi trường, mức sống điều kiện sống với dự án, nhà nước thẩm định để định đầu tư, cho phép đầu tư quy định đầu tư như: Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ tài chính, Bộ xây dựng, chuyên nghành, UBND cấp tỉnh, huyện, xã hướng đầu tư theo chiến lược phát triển quy định đất nước, đồng thời khuyến khích dự án mang lại hiệu kinh tế xã hội cao giải việc làm, giảm tệ nạn xã hội, đáp ứng nhu cầu thiết yếu xã hội Thông qua thẩm định nhà nước tài trợ vốn cho dự án tránh lãng phí nguồn vốn, tăng tính hiệu nguồn vốn bỏ 2.3.2 Chủ đầu tư Chủ đầu tư người đưa dự án đầu tư, người chiụ trách nhiệm dự án, tham gia bỏ vốn kêu gọi nguồn vốn khác cho dự án Để khẳng định định đắn có hiệu việc xem xét lại dự án công việc không thừa chút Việc thẩm định dự án, xem xét tính hiệu quả, tímh khả thi, tính thực dự án làm cho chủ đầu tư thu kết tốt Một nhà đầu tư giỏi người biết tìm hội, tạo hội, thu hút đầu tư sử dụng hiệu nguồn vốn đó việc thẩm định dự án đầu tư tạo an toàn hoạt động đầu tư chủ đầu tư 2.3.3 Các tổ chức tài (ngân hàng, quỹ tín dụng, tổng cục đầu tư ) Các tổ chức nơi cung cấp nguồn vốn cho dự án Các tổ chức tài trợ cho dự án thấy hiệu dự án đem lại cho Để đảm bảo nguồn vốn đầu tư có hiệu trình thẩm định giúp tổ chức tài có định đắn cho việc tài trợ dự án đầu tư đầu tư vào dự án.Thẩm định để tài trợ cho dự án để phục vụ nhu cầu kinh tế lợi ích tổ chức tài diễn hoạt động kinh doanh tiền tệ, vay tiền vay Chính sử dụng vốn hiệu tổ chức tài thu hút vốn để hoạt động tồn Như vậy, đối tượng tham gia đầu tư cần thiết thẩm định dự án đầu tư Quá trình thẩm định có ý nghĩa lớn đảm bảo cho việc sử dụng có hiệu đồng vốn đầu tư va lợi nhuận đem lại II THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại chức vai trò Theo quy định Việt nam luật ngân hàng đời năm 1999: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, phép thực hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan đến tiền tệ Về mặt chất, ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực đặc biệt tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Như phạm vi hoạt động ngân hàng thương mại rộng * Tại chi nhánh, phận thẩm định luận chứng kinh tế kỹ thuật tư vấn đầu tư chưa tách biệt với phận tín dụng, cán tín dụng kiêm thẩm định ảnh hưởng tới công tác chuyên môn thẩm định * Hiện chi nhánh văn chế đọ thẩm định dự án đầu tư thiều nhiều Các văn liên quan thẩm định hầu cập nhật không thường xuyên như: phê duyệt thiết kế kỹ thuật, tổng dự toán, hướng dẫn cấp giấy phép xây dựng, thông tư hướng dẫn, văn luật ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định * Hiện nay, dự án vay vốn đầu tư đảm bảo vay chấp tài sản hình thành từ vốn vay Vì vậy, với dự án thẩm định không chặt chẽ nên chấp nhận dự án không hiệu quả, khả trả nợ không thu hồi vốn đầu tư CHƯƠNG III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội ngân hàng thương mại quốc doanh có hoạt động đặc biệt kinh doanh tiền tệ Chuyển sang hoạt động kinh tế thị trường, ngân hàng phải đối phó với nhiều khó khăn thách thức Nhìn chung Ngân hàng có thành công đáng kể hoạt động tín dụng hoạt động thẩm định nói riêng Tuy nhiên cần nhận rõ số điểm đáng lưu ý cho hoạt động thẩm định nhằm nâng cao sức mạnh ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu xã hội ngân hàng I QUAN ĐIỂM NHẬN THỨC VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Công tác thẩm định nhiệm vụ chuyên môn toàn thể cán công nhân viên Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội từ ban lãnh đạo, trưởng, phó phòng cán tín dụng trực tiếp làm công tác tín dụng kể nghiệp vụ liên quan Việc nhận thức sâu vai trò, yêu cầu công tác toàn hoạt động ngân hàng đầu tư phát triển quan trọng Thời gian cho vay thu hồi vốn hoạt động đầu tư kéo dài từ đến 15 năm Đặc biệt trình đổi chuyển sang chế thị trường hoạt động kinh tế có nhiều phức tạp Do vậy, không làm tốt công tác thẩm định ảnh hưởng lớn hoạt động tín dụng, ngân hàng nói chung Do việc thống quan điểm, nhận thức công tác thẩm định điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Một số quan điểm công tác thẩm định dự án cần quán triệt: * Công tác thẩm định ngân hàng đầu tư phát triển trước hết phải từ góc độ người bỏ vốn, người cho vay vốn để xem xét thẩm định dự án * Công tác thẩm định ngân hàng đầu tư phát triển phải xuất phát từ tình hình thực tiễn ngành nhằm phục vụ cho nhiệm vụ phát triển kinh tế đất nước, nhiệm vụ kinh doanh ngân hàng giai đoạn với phương châm: Vững tăng trưởng, đảm bảo khả toán nhanh, tiếp tục đổi toàn diện, nở rộng thị phần, đa rạng hóa hoạt động dịch vụ ngân hàng, tăng cường quản trị điều hành, lấy hiệu tiíet kiệm chi phí làm mục tiêu hoạt động, củng cố giữ vững ưu thế, vai trò chủ đạo nghiệp phục vụ đầu tư phát triển toàn hệ thống ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam * Công tác thẩm định dự án phải coi nghiệp vụ nghiệp vụ chuyên môn cán tín dụng, đồng thời phải phổ biến đến cán nghiệp vụ để cán hiểu sâu sắc tầm quan trọng công việc nhằm có phối hợp phòng, cán cho công tác thẩm định có điều kiện hoàn tốt công tác * Công tác thẩm định phải có đạo Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam xuống chi nhánh, thực việc ban hành, hướng dẫn cụ thể, kịp thời thay đổi phát sinh trình thẩm định dự án để thẩm định dễ * Công tác thẩm định phải tiến hành thương xuyên, liên tục trình bỏ vốn (trước, sau), cán tín dụng có làm việc có khả bảo đảm an toàn vốn vay * Cán thẩm định phải thường xuyên tổng kết thực tiễn, mặt tồn tại, chưa làm đưa đè suất cho việc thẩm định tốt * Công tác thẩm định phải coi trọng, thiết thân với người lãnh đạo, từ có kế hoạch, biện pháp tổ chức đạo cụ thể, phát huy vai trò tham mưu có hiệu cho lãnh đạo ngân hàng cấp * Cán tín dụng làm công tác thẩm định phải chủ động, lực sáng tạo, có khả tổnh hợp, phân tích tổng kết thực tiễn có tâm với nghề Đồng thời chi nhánh cần phải có cán thẩm định giỏi lĩnh vực để giúp cho việc điều tra dự án đem lại hiệu cao II KIẾN NGHỊ TỪ PHÍA NGÂN HÀNG Tổ chức điều hành Các dự án đến với ngân hàng có quy mô lĩnh vực hoạt động khác nhau, việc phân bổ cán phụ trách cần dựa vào lực người, đòi hỏi phải có hợp tác chặt chẽ, giúp đỡ lẫn để phát huy trình độ, kinh nghiệm thể mạnh người Do công tác tổ chức điều hành quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, chất lượng thẩm định Để đáp ứng yêu cầu công việc Ngân hàng cần quan tâm đến vấn đề sau: * Tuyển mộ cán bộ: Ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng thích đáng để thu hút người có lực, trình độ Có thể tuyển dụng người tạo từ trường liên quan đến chuyên nghành: ngân hàng , tài chính, kinh tế kỹ thuật Mặt khác, cải tiến chế độ làm việc ngân hàng thu hút cán chuyên môn giỏi làm việc Chi nhánh tạo lên nguồn lực mạnh giúp cho hoạt động Chi nhánh ngày hiệu * Phân công công việc: việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm cán Ngân hàng nên rà soát lại đội ngũ cán thẩm định xác định trình độ, lực để có biện pháp cụ thể phù hợp * Đào tạo cán bộ: Ngân hàng cần thiết đào tạo đào tạo lại để nâng cao trình độ, khả làm việc tất cán thẩm định, ngân hàng tổ chức cho cán có khả tham gia vào khóa học nâng cao bổ trợ cho nghiệp vụ chuyên môn thông qua khóa học ngắn hạn kéo dài năm trường nghệp vụ chuyên môn Ngân hàng thường xuyên cập nhật, hướng dẫn văn luật, sách nhà nước Tổ chức trao đổi nghiệp vụ, chuyên môn phòng ngân hàng bạn Đồng thời ngân hàng tạo điều kiện cho cán tham gia khóa học đào tạo chuyên môn nghiệp ngành nhằm nâng cao lực tất cán ngân hàng * Chính sách động viên, đãi ngộ Thu hút cán có chuyên môn giỏi vấn đề khó công tác tuyển dụng để phát huy cao lực làm việc cán cần đặc biệt quan tâm Ngân hàng nên có sách đãi ngộ khuyến khích trách nhiệm, ý thức vươn lên để hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Đồng thời cũnh có biện pháp xử lí cấn làm việc không nghiêm túc gây thất thoát tài sản ngân hàng Hằng năm, ngân hàng tién hành xét hội thăng tiến, tổ chức cho cán nghỉ mát, du lịch tham quan tạo động lực phấn đấu cho cán nâng cao ý thức phê bình, tự phê bình để đẩy mạnh chất lượng làm việc ngân hàng Mặt khác chi nhánh có số cán nữ chiếm vị trí tương đối nên cần ý đến chế độ cho cán nữ tạo điều kiện cho chi em hoàn thành tốt nhiệm vụ Ngân hàng có tuổi đời cán tương đối trẻ nên cần ý đến hoạt động đoàn, công đoàn để phát huy sức mạnh niên ngân hàng Cần có phối hợp Ngân hàng trung ương Ngân hàng địa phương Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam nơi đạo hoạt động Chi nhánh, văn đạo trực tiếp tham mưu cho lãnh đạo việc phát triển nghiệp vụ ngân hàng Hiện tại, hoạt động thẩm định Chi nhánh chủ yếu cán kiêm nghiệm tín dụng thực Việc chuyên môn hóa hoạt động thẩm định cần thiết thẩm định có vị trí quan trọng, đòi hỏi am hiểu rộng nhiều lĩnh vực: pháp luật, thị trường, ngân hàng, kinh tế bên cạnh tính chất khác nhiều nghiệp vụ tín dụng nhờ mà thẩm định dự án đầu tư xác có hiệu Bộ phận thẩm định thành lập riêng rẽ sâu vào nghiệp vụ thẩm định chi tiết dự án đầu tư, bảo đảm tính xác mặt Sự chuyên môn hóahd thẩm định nâng cao chất lượng kết công tác thẩm định Năng lực chuyên môn cán thẩm định Với lực lượng lao động ngành ngân hàng noi chung có đào tạo chuyên sâu, có trình độ chiếm tỷ trọng cao, lớp cán sau bao cấp phận trưởng thành, nên nắm bắt phát triển xã hội, nắm bắt hết hội hay có lúc không đủ sức thẩm định dự án lớn phức tạp dẫn đến rủi ro Tăng cường đào tạo bồi dưỡng kiến thức kỹ thẩm định cho cán tín dụng làm công tác thẩm định Thẩm định hoạt động mang tính chủ quan chụi tác đọng từ cán thẩm định, kết thẩm định sở định tín dụng ngân hàng, đòi hỏi tâm huyết, đạo đức cuả cán thẩm định giúp cho cán thẩm định vững vàng, tự chủ sáng tạo việc đánh giá dự án Làm tốt công tác cán ngân hàng tránh rủi ro đáng tiếc xảy ra, việc cần trọng nhằm đưa hoạt động thẩm định ngày hoàn thiện Thông tin, trang thiết bị Việc thu thập đầy đủ để xử lí xác thông tin điều kiên cần cho nhận xét, đánh giá đắn Thẩm định dự án đầu tư yêu cầu cần thiết trước xác lập quan hệ tín dụng với khách hàng Có hệ thống công nghệ, trang thiết bị hỗ trợ cho công việc thẩm định Hiện nay, trụ sở chi nhánh chưa đủ điều kiện, tầm cỡ ngân hàng chế thị trường Dể ngân hàng cạnh tranh đáp ứng xu hướng hội nhập khu vực ngân hàng cần phát triển hoàn thiện hêi thống trang thiết bị phục vụ hoạt động ngân hàng Giải pháp công nghệ đại, áp dụng kỹ thuật phân tích, tính toán đai giải dự án phức tạp Mỗi cán phải trang bị mý tính Hệ thống máy tính cần phải nâng cao hiệu hoạt động Thẩm định công việc đòi hỏi nhiều thông tin tổng hợp tư duy, lắp đặt hệ thống nối mạng phận ngân hàng thiết thực Bên cạnh Ngân hàng cần phải tiến hành sưu tầm tất văn chế độ, quy định pháp luật liên quan đến công tác tín dụng thẩm định dự án giao cho phòng kinh doanh bảo quản lưu giữ Đồng thời hàng tháng, năm Chi nhánh tổ chức mời chuyên gia, thầy giáo giỏi pháp luật, chế độ xây dựng để truyên đạt kiến thức cho cán ngân hàng, dặc biệt cán tín dụng, thẩm định nhằm nâng cao nưã kiến thức chuyên môn Thực công tác khách hàng Khách hàng đối tượng hoạt động của, sở cho tồn phát triển ngân hàng Vì công tác khách hàng quan trọng kinh tế thị trường mở cửa khu vực Địa bàn Gia Lâm rộng với lợi sách ưu tiên phát triển Thành phố , sách khuyến khích nhà may ngoại thành Đó nguồn khách hàng lớn mà Ngân hàng khai thác nuôi dưỡng khách hàng tiềm ẩn từ Ngân hàng có điều kiện xây dựng kế hoạch khách hàng đưa phương án giải pháp thực Nội dung thẩm định * Chỉ tiêu tài Một điểm dễ nhận thấy trình thẩm định Ngân hàng số liệu phân tích trạng thái tĩnh hoạt động củang chụi ảnh hưởng nhiều yếu tố chụi ảnh hưởng thời gian Việc đánh giá xem xét theo mặt trung bình năm đáp ứng yêu cầu xác định thời gian trả nợ theo phương án giản đơn Các dự án thường có vòng đời dài, vốn lớn Việc không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian làm cho việc phát triển dự báo có sai lệch Đặc biệt điều kiện nay, rủi ro, biến động kinh tế xuất trượt giá, lạm phát… Vì cần phải có phương pháp quy đổi giá trị dòng tiền thời điểm khác thời điểm để xem xét, phát triển tạo điều kiện so sánh lựa chọn dự án Để quy đổi dòng tiền mặt việc xác định tỷ suất triết khấu quan trọng vào nguồn vốn tham gia dự án để xác định tỷ suất chiết khấu hợp lí Những dự án đầu tư vốn tự có tỷ suất chiết khấu tính khả sinh lời vốn tự có doanh nghiệp Trong trường hợp dự án thực chủ yếu vốn vay ngân hàng tỷ suất chiết khấu lãi vay ngân hàng Trong trường hợp nguồn vốn tham gia dự án gồm nhiều nguồn khác ta xác định tỷ suất chiết khấu bình quân n ki − ri ∑ r =i = n ki ∑ i= đó: ki: lượng vốn nguồn i tham gia vào dự án ri: khả sinh lời n: số nguồn vốn tham gia vào dự án Trong trình phân tích dự án, phần giá trị lí tài sản cuối đời dự án chưa quan tâm Khoản cộng vào khoản tiền tiền thu cuối năm dự án, ngân hàng cần ý xác định giá trị khoản Việc sâu phân tích, đánh giá thị trường tiêu thụ sản phẩm, giải pháp công nghệ, chất lượng sản phẩm dự án ảnh hưởng tới môi trường… Cần tới tiêu như: NPV, IRR,T phải tiêu chủ yếu để tinh hiệu kinh tế tài dự án chi nhánh *Phân tích thị trường dự án: khâu quan trọng phản ánh tính khả thi dự án Chủ đầu tư nhiều không lường hết yếu tố chủ quan mà quan tâm đến đầu cuả chất lượng sản phẩm… cán tín dụng cần ý đến: - Tính tiến hay lạc hậu công nghệ sản xuất sản phẩm - Tính cạnh tranh giá chất lượng sản phẩm - Thị hiếu người tiêu dùng sản phẩm - Tính kinh tế, trị nói chung thị trường nước có ảnh hưởng liên quan đến sản phẩm -Tính thực thi cuae hợp đồng tiêu thụ sản phẩm * Phân tích độ nhạy dự án Là tiêu để xác định hiệu tài dự án Nó phản ánh biến động lớn xảy mà dự án đảm bảo tiêu tài dự án vay vốn ngân hàng có hiệu Dự án xem xét loạt giả thiết nên sai lệch khó tránh khỏi Sử dụng tiêu độ nhạy dự án giúp ngân hàng xác định tính hiệu ổn định dự án cho vay vốn Ngân hàng xem xét độ nhạy dự án thông qua biến động khoản thu chi dự án doanh thu dự án giảm không bán hàng tăng khoản thu Trong dự án xem xét công suất sản xuất dự án chưa phản ánh công suất tiêu thụ dự án, mặt chi phí thêm lãi suất tăng Với dự án lãi suất cho vay ngoại tệ thay đổi 8,5%/năm xuống 7,2%/năm 1999 Như có thời điểm tỷ giá hối đoái tăng ảnh đến giá trị phát vay, làm tăng vốn đầu tư ngân hàng vào dự án Mặt khác chi phí tăng trình tiêu thụ sản phẩm, sản xuất chung dự án Đây nhân tố khó dự đoán, pơhải xem xét mức độ thay đổi tiêu theo tỷ lệ % so với dự án đầu tư ban đầu để xác định độ an toàn, hiệu dự án * Thông tin khách hàng Ngân hàng cố gắng việc thu thập thông tin qua nhiều biện pháp trực tiếp gián tiếp, chủ yếu dựa vào boá cáo tài chính,của chủ đầu tư Các báo cáo không tránh khỏi độ trễ thời gian, trí chưa có báo cáo chưa thống thực kiểm toán bắt buộc Ngân hàng có tiếp cận làm tăng lượng khách hàng truyền thống tạo điều kiện thuận lợi việc thu thập thông tin Tuy nhiên cần phải tiến hành cải tiến sách lựa chọn khách hàng, lựa chọn đối tác đầu tư cos trọng điểm không tràn lan Tìm hiểu khách hàng tài sản chấp điều kiện cần, điều kiện đủ để an toàn tín dụng phương án kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp có uy tín tín nhiệm thương trường Xây dựng chiến lược khách hàng có sức cạnh tranh mục tiêu hàng Để làm điều chi nhánh phải nghiên cứu mặt thị trường, đối thủ Về phía ngân hàng, cạnh tranh với để chiếm thị phần đầu tư vốn vào doanh nghiệp nhiều trường hợp ngân hàng cho vay dễ daĩ với doanh nghiệp việc cung cấp thông tin, báo cáo tài III KIẾN NGHỊ VỚI CƠ QUAN CẤP TRÊN Nhà nước a Cải thiện môi trường pháp lí Hành lang pháp lý công cụ quản lý Nhà nước thành phần kinh tế Tuy nhiên hệ thống pháp lý Việt Nam cần phải hoàn thiện để điều chỉnh không hoạt động ngân hàng mà khách hàng Sự rủi ro kinh doanh tiền tệ rủi ro lớn hoạt động kinh doanh, rủi ro ngân hàng Việt Nam bị nhân lên vì: điều kiện hành lang pháp lý vừa thiếu vừa không ổn định, lại không rõ ràng thực luật không nghiêm Bên cạnh số chủ trương sách ngành ngân hàng thay đổi chí thời gian ngắn, nhiều vấn đề thực tế xảy lại chưa quy định bổ xung kịp thời b Cải thiện môi trường kinh tế Các sách chế quản lý vĩ mô nhà nước trình đổi mới, hoàn thiện nên thường có điều chỉnh Nhiều doanh nghiệp kế hoạch kinh doanh không theo kịp nên bị động, dự báo nhu cầu không xác, nên dẫn đến phát triển tràn nan: mía, thép, đường v.v Việc ban hành số chủ trương sách kinh tế phủ không dự đoán trước khó khăn vướng mắc triển khai thực dự án nên tạo rủi ro không dự đoán Đã có không doanh nghiệp thua lỗ không theo kịp sách quản lý kinh tế mà hậu ngân hàng cho vay phải chịu Nhà nước cần đưa sách phát triển hợp lý, tránh tình trạng xấu cho việc thực hoạt động tổ chức kinh tế, gây thiệt hại cho chủ đầu tư kinh tế Ngân hàng cấp Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế, việc đẩy mạnh việc xếp lại hệ thống ngân hàng, kiện toàn, củng cố lại, tập trung phát triển theo định hướng ngân hàng với vai trò chủ đạo ngân hàng quốc doanh cần thiết Bên cạnh cần tích cực tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành nâng cao hiểu biết hợp tác chi nhánh năm tới Hỗ trợ nguồn nhân lực cho thành viên ngân hàng Tạo điều kiện sở vật chất tốt cho chi nhánh hoạt động đáp ứng nhu cầu phát triển đất nước phù hợp với vai trò ngân hàng đầu tư Phát triển Ngân hàng Nhà nước có chiến lược phát triển cho toàn ngành ngân hàng, đảm bảo cho phát triển bình đẳng ngân hàng Đồng thời tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng dự án qui mô lớn điều tận dụng hết mạnh ngân hàng việc thẩm định dự án đầu tư IV VỀ PHÍA ĐỐI TÁC ĐẦU TƯ Khách hàng vay vốn (chủ đầu tư) người trực tiếp chịu trách nhiệm dự án vay vốn cần chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo qui định pháp luật Sự hợp tác chủ đầu tư đảm bảo 90% thành công công tác thẩm định cho vay đầu tư ngân hàng Kết thẩm định sở để chủ đầu tư thu hút vốn từ phía ngân hàng Việc xem xét đánh giá kỹ lưỡng dự án đầu tư mặt: thị trường, kỹ thuật, tài vừa có lợi cho chủ đầu tư ngân hàng đồng thời chủ đầu tư cần đảm bảo thực đầu tư với nội dung mục đích phê duyệt, tránh lãng phí vốn khách hàng tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành xem xét đánh giá dự án khuôn khổ cho phép như: cung cấp thông tin, báo cáo trung thực làm sở cho ngân hàng định có bỏ vốn hay không Đây nguồn vốn hữu hiệu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặt khác ngân hàng biết rõ ngân hàng điều kiện vay vốn dễ dàng hơn, chí khách hàng hưởng ưu đãi đặc biệt quan hệ tín dụng ngân hàng lãi suất ưu đãi, đảm bảo chấp… Có thể thấy hoạt động thẩm định ngân hàng hoạt động phức tạp, tổng hợp tư nhiều lĩnh vực Do đó, cần phải có hợp tác ban ngành nhà nước để hoạt động có hiệu kinh tế thị trường, giữ vai trò hoạt động ngân hàng hoạt động đầu tư KẾT LUẬN Ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động ngân hàng loại hoạt động đặc biệt chứa đựng nhiều loại rủi ro tiềm ẩn Đối với ngân hàng việc huy động vốn khó mà sử dụng vốn có hiệu khó Một công tác quan trọng góp phần giải khó khăn ngân hàng công tác thẩm định dự án đầu tư Đây loại hoạt động cần thiết với ngân hàng, với vai trò ngày lớn kinh tế, Ngân hàng Đầu tư Phát triển cần ý công tác thẩm định phát huy vai trò hoạt động ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Kết thúc viết em xin chân thành cảm ơn Ths.Hùng, Bộ môn Kinh tế Đầu tư, cán tín dụng, phòng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÍ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ I.KHÁI NIỆM VỀ ĐẦU TƯ VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ .3 1.Khái niệm đầu tư Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Nghiên cứu tiền khả thi II.THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.Ngân hàng thương mại chức vai trò 10 2.Vị trí, vai trò thẩm định dự án đầu tư hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 Phân cấp thẩm định 14 Quy trình thẩm định Ngân hàng thương mại 16 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI33 I.GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG .33 1.Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội 34 2.Tình hình hoạt động ngân hàng đầu tư phát triển Bắc Hà Nội năm qua 36 Chuyển từ hoạt động cấp phát vốn nhà nước sang hoạt động kinh doanh tiền tệ hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội vượt qua khó khăn, thách thức đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Trong năm qua, với đội ngũ cán trẻ, có trình độ đầy lòng nhiệt huyết hoạt động ngân hàng đạt kết đáng ghi nhận 36 3.Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 42 II THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT & PT BẮC HÀ NỘI 45 1.Tình hình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 45 Khách hàng vay vốn 46 Cán tín dụng .46 Lưu hồ sơ tài liệu .46 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội 50 III.ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH DA ĐẦU TƯ Ở NGÂN HÀNG ĐT & PT BẮC HÀ NỘI 74 Những kết thẩm định ngân hàng thể số mặt sau 74 Hiệu hoạt động thẩm định thể mặt sau 76 3.Những tồn tại, yếu 79 CHƯƠNG III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 81 I QUAN ĐIỂM NHẬN THỨC VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH .81 II KIẾN NGHỊ TỪ PHÍA NGÂN HÀNG 83 1.Tổ chức điều hành 83 Năng lực chuyên môn cán thẩm định .85 Thông tin, trang thiết bị 85 4.Thực công tác khách hàng .86 Nội dung thẩm định .86 III KIẾN NGHỊ VỚI CƠ QUAN CẤP TRÊN 89 Nhà nước 89 2.Ngân hàng cấp 90 IV VỀ PHÍA ĐỐI TÁC ĐẦU TƯ 90 KẾT LUẬN 92 MỤC LỤC 93 [...]... hàng và các hoạt động phi ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Bắc Hà Nội là chi nhánh cấp 1 khu vực của Ngân hàng ĐT & PT Việt nam, nằm ở phía bắc thành phố tại số nhà 558 đường Nguyễn Văn Cừ, thi trấn Gia Lâm, huyện Gia Lâm, thành phố Hà Nội Cùng với bước phát triển của Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội, chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội đã tạo dựng một nền tảng vững chức và đạt được những... của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội Ngân hàng Đt & PT Bắc Hà Nội (chi nhánh ) là một ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu là kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng Phát huy chức năng trung gian tín dụng và trung tâm thanh toán, Ngân hàng đã ngày một mở rộng hoạt động của ngân hàng đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế nói chung cũng như nhu cầu của Thành phố Chi nhánh hoạt động chủ yếu dựa... sơ cho cán bộ thẩm định Cán bộ thẩm định tổ chức xem xét, thẩm định dự án đầu tư và khách hàng xin vay vốn Nếu cần thiết thì cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng bổ xung thông tin hoặc giải trình rõ thêm về việc vay vốn để đầu tư Sau khi thẩm định hoàn tất thì cán bộ thẩm định lập báo cáo thẩm định dự án trình trưởng phòng thẩm định xem xét trong đó nêu đủ nội dung về khách hàng vay vốn và dự án vay vốn,... của ngân hàng, nhu cầu của đất nước Chủ tịch hội đồng Bộ trưởng đẫ ra quyết định số 401/CT chuyển Ngân hàng đầu tư và xây dựng Việt nam trở thành Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam Hoạt động trọng tâm là phục vụ đầu tư phát triển các dự án thực hiện các chương tring phát triển kinh tế then chốt của đất nước Ngân hàng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động phi ngân hàng Chi nhánh. .. được ngân hàng đúng cam kết Trong trường hợp này phải kiểm tra năng lực tài chính của người bảo lãnh đảm bảo tính khả thi Có thể phải mua bảo hiểm tài sản hay thế chấp toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI I GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG Ra đời cùng với sự hình thành và phát triển của Ngân hàng ĐT & PT Việt nam Chi. .. thành và phát triển của Ngân hàng ĐT & PT Việt nam Chi nhánh đã ra đời và phát triển mạnh những năm gần đây Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Hà Nội là một chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng ĐT & PT Việt nam (Bank for Investment and Development of Viet Nam) Tiền thần của Ngân hàng đầu tư và phát triển là Ngân hàng kiến thiết Việt nam ra dời theo quyết định 177/TTg ngày 26-4-1957 thay thế cho Vụ cấp phát vốn... trình tín dụng của ngân hàng 4.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Một dự án chỉ đựơc chấp nhận cho vay khi ngân hàng đã tin tư ng chắc chắn vào thái độ sẵn sàng trả nợ của khách hàng Để có được quyết định chính xác trong việc cấp tín dụng ngân hàng tiến hành thẩm định những nội dung sau: Kiểm tra hồ sơ vay vốn Các tài liệu gửi đến ngân hàng phải là bản chính trừ trường hợp khách hàng chỉ có một bản... chức khác cho ngân hàng vay Vai trò của thẩm định được thể hiện trên các mặt sau: -Thông qua thẩm định ngân hàng có cơ sở quan trọng để quyết định chủ trương bỏ vốn đầu tư đúng đắn, đảm bảo hiệu quảcủa vốn đầu tư Sau khi thẩm định ngân hàng sẽ tiến hành tài trợ cho các dự án có khả năng trả cả lãi và gốc, đồng thời từ chối các dự án không có khả năng hoàn trả -Thẩm định giúp ngân hàng giải ngân được nguồn... khẩu thiết bị  Các tài liệu có liên quan đến dự án (nếu có) Thẩm định khách hàng vay vốn Ngân hàng thương mại phân biệt hai nhóm khách hàng vay vốn: khách hàng đã thiết lập mối quan hệ với ngân hàng và khách hàng mới quan hệ lần đầu với ngân hàng Nhìn chung những thông tin mà ngân hàng cần để thẩm định bao gồm: Năng lực pháp lý của khách hàng: việc xác định trách nhiệm và quyền hạn của mỗi bên trong... quả thẩm định dự án đầu tư, biện pháp bảo đảm tiền vay, biện pháp giảm thiểu rủi ro, tổng hợp đánh giá dự án trên hai mặt: những thuận lợi và khó khăn của dự án đầu tư Trên công nghệ cơ sở báo cáo thẩm định của cán bộ thẩm định, trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung Cán bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung báo cáo thẩm định,