Kế hoạch kinh doanh cho 1 sản phẩm cụ thể

Phần mở đầu Trải qua một quá trình học tập và rèn luyện một môi trường hiện đại và chuyên nghiệp trường đại học công nghiệp Hà Nội Chúng em được các thầy cô truyền đạt nhiều kiến thức đặc biệt là các kiến thức về chuyên ngành quản trị kinh doanh Với môn học kế hoạch kinh doanh chúng em đã được thầy Hoàng Công Minh nhiệt tình giảng dạy truyền đạt cho chúng em những kiến thức vô cùng bổ ích và lý thú Qua thời gian tìm hiểu và học tập môn kế hoạch kinh doanh này chúng em đã biết được cách lập kế hoạch kinh doanh cho một doanh nghiệp: tư cách lập kế hoạch sản xuất tiêu thụ sản phẩm, kế hoạch về khoa học công nghệ, kế hoạch xây dựng bản doanh nghiệp, lập kế hoạch cung ứng vật tư kĩ thuật, kế hoạch lao động tiền lương… và nhiều kiến thức hữu ích nữa Để giúp cho việc nắm vững kiến thức môn học chúng em thực hiện bài tiểu luận cuối kì này Qua bài tiểu luận này giúp chúng em áp dụng những gì đã học vào thực tế với việc thành lập tổ chức một công ty tư đó lập kế hoạch kinh doanh cho công ty đó Bài tiểu luận này của chúng em thực hiện một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực may mặc với tên Công ty trách nhiệm hữu hạn may Mai Hương Mặc dù trải qua quá trình học tập với sự cố vấn của thầy Hoàng Công Minh song khả hiểu biết cũng còn thiếu kiến thức thực tế nên bài tiểu luận của chúng em khó tránh khỏi sai sót Chúng em rất mong nhận được sự góp ý của thầy cô để bài làm của chúng em được hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn! Tổng quan về công ty trách nhiệm hữu hạn may Mai Hương Sơ lược về công ty trách nhiệm hữu hạn may Mai Hương Ngành nghề kinh doanh: sản xuất trang phục mặc ở nhà giành cho nữ Số lượng nhân sự: 600 người Số vốn đầu tư: Sứ mệnh: Mai Hương cung cấp cho khách hàng và người tiêu dùng sản phẩm thời trang đáng tin cậy và những dịch vụ chuyên nghiệp tạo nên sự tự tin đồng hành cùng thương hiệu Mai Hương Phương châm hoạt động: đúng chất lượng đúng xu hướng và gía cả hợp lý Slogan: Lý doanh nghiệp tham gia ngành Trong rất nhiều ngành nghề hiện công ty chọn ngành may mặc đặc biệt là lĩnh vực sản xuất các trang phục ở nhà dành cho nữ bởi lẽ: Thứ nhất, ngành may mặc là một ngành nghề dễ tham gia, nguồn vốn đầu tư không quá lớn lợi nhuận thu lại cao Thứ hai, hàng may mặc là loại mặt hàng thiết yếu đối tượng công ty chọn là độ tuổi tư 3-45 tuổi Đây là nhóm khách hàng có nhu cầu may mặc cao đặc biệt là nhóm tư 3-5 tuổi và 26-45 tuổi có nhu cầu về trang phục ở nhà rất lớn được đánh giá là một thị trường lớn trọng điểm của công ty Thứ ba, là về nguồn lao động: lao động ngành may mặc thì không cần trình độ quá cao chủ yếu là lao động phổ thông nữa thị trường lao động Việt Nam dồi dào giá thuê lao động rẻ Lao động không cần đào tạo nhiều kĩ thuật khoogn quá phức tạp Thứ tư, ngành may không cần đầu tư quá nhiều về máy móc công nghệ vì không yêu cầu quá hiện đại Sơ lược về sản phẩm Doanh nghiệp tham gia vào ngành mà có quá nhiều đối thủ mạnh những ông lớn ngành khá vững chắc đó để tạo hướng mới cho mình doanh nghiệp chọn sản xuất cung cấp các sản phẩm thời trang ở nhà Để tận dụng tối đa lợi thế cũng khai thác hiệu quả doanh nghiệp phân khúc thị trường thành phân khúc cụ thể sau: Phân khúc 1: sản phẩm giàng cho lứa tuổi tư 3-5 tuổi đặc điểm là trẻ nhỏ đó nhu cầu về đồ ở nhà là rất lớn đặc biệt là vào thời điểm xuân hè và thu đông Do đặc điểm thời tiết mùa hè nắng nóng đó nhu cầu về trang phục ở nhà là rất cao Doanh nghiệp nhận thấy là phân khúc thị trường mục tiêu của doanh nghiệp Ở phân khúc này công ty may Mai Hương sẽ cung cấp các sản phẩm đa dạng về mẫu mã kiểu dáng ngộ nghĩnh đặc biệt là chất liệu đảm bảo cho làm da nhạy cảm của các be Phân khúc 2: tư 6-12 tuổi đặc điểm là lứa tuổi bắt đầu tới trường nhu cầu không cao lứa tuổi trước song cũng là một thị trường khá tiềm Doanh nghiệp sẽ cung cấp các sản phẩm hướng tới sự ngộ nghĩnh đáng yêu song chất lượng cũng đảm bảo sự thoải mái dẽ chịu Phân khúc 3: tuổi tư 13-17 được gọi là tuổi teen đó lứa tuổi này các khách hàng là những cô nàng mới lớn thích khẳng định cá tính của mình không chi các trang phục chơi học mà cả ở nhà Do đặc điểm tính cách nên nhu cầu rất đa dạng công ty sẽ tung các sản phẩm đáp ứng được nhu cầu hết sức đa dạng đó tư cá tính động trẻ trung đến đáng yêu và duyên dáng phân khúc Lứa tuổi tư 18-25 sinh viên và người mới trường bắt đầu làm song net cá tính trẻ trung động vẫn còn đó các sản phẩm phục vụ cho lứa tuổi này không chi hướng đến kiểu dáng mà chất lượng cũng được hết sức quan tâm Phân khúc lứa tuổi tư 26-45 đặc điểm là đã có gia đình đó sẽ có nhu cầu về trang phục ở nhà rất lớn và đặc biệt là họ chú trọng đến chất lượng cũng sự tinh tế Do đó công ty nhận thấy là thị trường mục tiêu thứ hai của mình để có thể tập trung sản xuất và cung cấp các sản phẩm đáp ứng nhu cầu đó Cơ hội Công ty tham gia ngành may mặc vì nhận thấy có rất nhiều hội Đầu tiên phải kể đến đó là thị trường nội địa rộng với 90 triệu dân Việt Nam có 54 dân tộc anh em, mỗi dân tộc lại có net văn hóa riêng đó nhu cầu may mặc cũng rất đa dạng Bên cạnh đó sự giao lưu văn hóa ảnh hưởng của nhiêù nền văn hóa khác đó lợi thế đó là công ty sẽ bắt kịp các xu hướng thời trang thế giới để có thể sản xuất sản phẩm phù hợp với nhu cầu cũng thị hiếu của khách hàng Đặc biệt năm 2014 Việt Nam kỳ vọng được hưởng lợi lớn tư sự phục hồi kinh tế thế giới và việc Việt Nam gia nhập vào tổ chức TTP Năm 2014 các tổ chức quốc tế WB, IMF dự báo nền kinh tế thế giới có thể tăng trưởng 3.6% so với 2.6% năm 2013 Đặc biệt dự báo tốc độ tăng trưởng kinh tế ở các quốc gia phát triển Mỹ, Nhật Bản, các nước EU, Hàn Quốc Đây là các thị trường chiếm đến 70% giá trị xuất khẩu hàng dệt may Việt Nam hứa hẹn tăng nhu cầu đối với ngành dệt may Việt Nam Theo dự báo của Vitas năm 2014 kim ngạch xuấy khẩu hàng Việt Nam sang thị trường Hoa Kỳ tiếp tục tăng mạnh ước đạt 10 tỷ USD tăng 17% so với năm 2013 Xuất khẩu sang thị trường EU sẽ tăng mạnh nếu hiệp định thương mại tự song phương được kí kết Kim ngạch xuất khẩu sang thị trường Nhật Bản đạt 2.8-3 tỷ USD tăng 20-25% so với năm 2014 Hoa Kỳ là thị trường tiêu thụ hàng dệt may lớn nhất thế giới với khoảng 100 tỷ USD/năm chiếm 1/5 tổng sản lượng tiêu thụ toàn cầu Đây là thị trường xuất khẩu lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch xuất khẩu chiếm 50% kim ngạch xuất khẩu toàn ngành Ngoài Việt Nam còn được coi là một điểm đến an toàn dó thu hút rất nhiều nhà đầu tư Trong suốt quá trình phát triển của mình ngành may mặc nhận được sự quan tâm của nhà nước, một thuận lợi lớn mà không phải ngành nào cũng có Nhà nước hỗ trợ một phần kinh phí tư ngân sách nhà nước cho các Viện nghiên cứu, các Trường đào tạo ngành Dệt May Việt Nam để tăng cường sở vật chất và thực hiện các hoạt động nghiên cứu và đào tạo nguồn nhân lực cho ngành Dệt May theo nguyên tắc phù hợp với các cam kết quốc tế mà Việt Nam đã tham gia…… Thách thức Tuy doanh nghiệp tham gia ngành có rất nhiều hội song cũng phải đối mặt với rất nhiều thách thức và khó khăn của công ty TNHH may Mai Hương Hiện có khá nhiều đối thủ cạnh tranh ngành nổi bật là hai công ty winny và sunfly : Giới thiệu chung về các dòng sản phẩm của WinnyLà một những nhãn hàng thời trang tiên phong, được thiết kế dành riêng cho phái nữ tại thị trường Việt Tư những ngày đầu xuất hiện năm 2000, Winny nhận được sự quan tâm, yêu thích và ủng hộ của khách hàng.Winny đã ghi dấu lòng người tiêu dùng Việt nhiều năm với nhiều dòng sản phẩm cao cấp, chất lượng và ngày càng cho đời dòng sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu thị trường.thương hiệu thời trang mặc nhà cao cấp với các dòng sản phẩm HOME – WEAR.Sử dụng công nghệ in thêu may mang lại sự thoải mái dễ chịu.tôn vinh vẻ đẹp cùng net duyên dáng – NIGHT WEAR.Với kiểu dáng màu sắc mỗi sản phẩm được trau trốt tưng đường cắt hay những chiêc nơ xinh xắn – UNDER-WEAR.Đa dạng về kiểu dáng chất liệu ti mi tưng đường may,tinh tế tưng chi tiết thêu ren.Thương hiệu Thời trang WINNY - Công ty CP Thời trang Kowil Việt Nam Địa chi: Tầng 2, Tòa nhà Lilama 10, Đường Lê Văn Lương keo dài, Hà Nội Công ty sunfly Tư một cửa hàng nhỏ tại Hà Nội, Thương hiệu Sunfly của Công ty TNHH Minh Hương P.N.D trải qua gần 10 năm bền bi xây dựng và trưởng thành, đến Sunfly tự hào đã là những thương hiệu đứng đầu lĩnh vực thời trang mặc nhà cao cấp tại Việt Nam với hệ thống gồm 90 showroom và đại lý chính thức cả nước Với chiến lược cạnh tranh dựa sự khác biệt các thiết kế trẻ trung, đa dạng, sản phẩm có chất lượng cao, kiểm soát tốt và mức giá rất hợp lý, chính sách phân phối rộng rãi và ngày càng vươn xa đã góp phần đưa Sunfly trở thành những thương hiệu được đông đảo các chị em phụ nữ khắp mọi miền đất nước yêu mến, lựa chọn và tin dùng Có thể thấy hai đối thủ cạnh tranh của công ty có tiềm lực mạnh và có được thị phần nhất định thị trường đó để có thể cạnh tranh công ty cần đề các chiến lược phù hợp cả trung và dài hạn Môi trường vĩ mô: Tư gia nhập WTO, các doanh nghiệp ngành dệt may không còn được nhận trợ cấp tư Chính phủ Thêm nữa, thuế nhập khẩu giảm, bỏ hạn chế định lượng nhập khẩu tư nước ngoài khiến hàng vào tự do>> chúng ta khó cạnh tranh Hàng dệt may nhập khẩu ở nước ta hiện chủ yếu là hàng nhập lậu tư TQ>> giá rẻ>> hàng nội địa khó cạnh tranh về giá Các thị trường lớn vận dụng khá nhiều các rào cản về kỹ thuật, vệ sinh, an toàn, môi trường, trách nhiệm xã hội, chống trợ giá nhằm bảo vệ sản xuất nước một cách rất tinh vi Môi trường chính sách chưa thuận lợi, các văn bản pháp lý của Vn còn quá trình hoàn chinh, lực của cán bộ xây dựng thực thi chính sách cũng cán bộ tham gia xúc tiến thương mại còn yếu Các doanh nghiệp FDI tạo sự cạnh tranh đáng kể với các doanh nghiệp nước về đơn hàng, nguyên liệu đầu vào, lao động  Định hướng phát triển Để có thể cạnh tranh và đứng vững thị trường công ty Mai Hương đã đề các kế hoạch cụ thể ngắn hạn và dài hạn Mọi nỗ lực cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên công ty Mai Hương đều vì sự phát triển vững mạnh của công ty đồng thời phục vụ khách hàng một cách tận tâm và chu đáo nhất Mục tiêu của công ty Mai Hương: Xây dựng và phát triển thương hiệu của công ty,tạo dựng được niềm tin đối với khách hàng, mở rộng kênh phân phối không ngưng đổi mới và áp dụng công nghệ tiên tiến,trong sản xuất,mở rộng nâng cao xuất    Phát triển các sản phẩm mới, nâng cao suất cũng chất lượng sản phẩm để có thể phục vụ khách hàng một cách tốt nhất Tôn trọng lắng nghe khách hàng để đảm bảo chất lượng phục vụ khách hàng một cách tốt nhất Đa dạng sản phẩm chuyên môn hóa sản xuất,phát triển dịch vụ,kinh doanh tổng hợp  Có những biện pháp tạo điều kiện và có chính sách tốt nhất chăm lo đời sống và giữ chân người lao động Định hướng phát triển ngắn hạn:  Năm 2014 công ty sẽ hoàn thành các thủ tục xây dựng công ty xây dựng ổn định sở vật chất kĩ thuật của công ty,hoàn thiện bộ máy tổ chức và hệ thống quản lý,phấn đấu thiết lập đầy đủ điều kiện để xây dựng công ty trở thành những công ty có thương hiệu hàng đầu nghành,tăng cường bồi dưỡng đội ngũ cán bộ  Năm 2015 ổn định sản xuất, ổn định bộ máy quản lý công ty, chiếm lĩnh thị trường chiếm lĩnh niềm tin của khách hàng Đưa sản phẩm đến các đại lý phân phối và xây dựng một số cửa hàng giới thiệu sản phẩm  Năm 2016-2019 phát triển thành công ty mạnh đa dạng hóa sản phẩm đánh sâu vào thị trường cao cấp,mở rộng buôn bán nước ngoài,xây đựng nâng cao bộ máy quản lý,nâng cấp công nghệ trang thiết bị, mục tiêu quan trọng nhất là thu hồi vốn và bắt đầu có lợi nhuận Định hướng phát triển dài hạn       Là một công ty đóng góp cho sự phát triển của xã hội và sản phẩm của công ty được khách hàng tin dùng Giữ vững tăng trưởng về vốn,tái sản xuất ,doanh thu , hướng tới xuất khẩu thị trường nước ngoài Phát triển các sản phẩm mới mang lại giá trị cao Không ngưng cải tiến kĩ thuật,đổi mới thiết bị công nghệ sản xuất cao Chât lượng sản phẩm tốt Duy trì sự hài lòng của khách hàng đối với công ty   Kinh doanh sở mang lại lợi ích cho cộng đồng xã hội Sự hài lòng của khách hàng là sứ mệnh của công ty Phần 2: kế hoạch sản xuất kinh doanh Kế hoạch tiêu thụ sản xuất 1.1 Kế hoạch tiêu thụ sản phẩm 1.1.1 Phân đoạn thị trường Với đặc thù về sản phẩm cũng để phù hợp với yêu cầu và mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận cho doanh nghiệp công ty đã chọn sản xuất và cung cấp các sản phẩm thời trang mặc nhà với mức giá ở tầm trung với phân đoạn thị trường sau: Sản phẩm giành cho lứa tuổi tư 3-5 tuổi Sản phẩm giành cho lứa tuổi tư 6-12 tuổi Sản phẩm giành cho lứa tuổi tư 13-17 tuổi Sản phẩm giành cho lứa tuổi tư 18-25 tuổi Sản phẩm giành cho lứa tuổi tư 26-45 tuổi Giới thiệu sản phẩm cho tưng phân khúc Theo định hướng mục tiêu của công ty là cung cấp các sản phẩm mang đến sự hài lòng nhất cho khách hàng vậy công ty đã chia các phân khúc thị trường nhắm đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng Cụ thể là cung cấp các sản phẩm cho tưng phân khúc vơi các đặc điểm sau: Với lứa tuổi tư 3-5 tuổi các sản phẩm giành cho lứa tuổi này chú trọng tới chất liệu để tạo cho các be sự thoải mái nhất sử dụng sản phẩm chất liệu đáp ứng được đặc tính cho phù hợp với làn da nhạy cảm của be không những vậy các sản phẩm này được thiết kế với các kiểu dáng đa dạng, phong phú mang net ngộ nghĩnh đáng yêu Các be sẽ thỏa sức vui chơi và phát triển cùng với sản phẩm của công ty Mai Hương Với lứa tuổi tư 6-12 tuổi đặc điểm là các be bắt đầu học việc sử dụng các sản phẩm đồng phục chiếm đa phần thời gian đồng thời cũng tạo cảm giác căng thẳng đó để có thể tạo cảm giác thoải mái với những phút giây sử dụng sản phẩm của công ty chúng cung cấp các sản phẩm cho lứa tuổi này không chi đa dạng về kiểu dáng mà còn có chất lượng cao Các sản phẩm mang net đáng yêu phù hợp với độ tuổi tạo cho người sử dụng sự hài lòng nhất Với lứa tuổi tư 13-17 tuổi đặc thù lứa tuổi teen với các thiết kế mang phong cách trẻ trung động hiện đại các sản phẩm đa dạng về mẫu mã chất lượng chúng hi vọng sẽ đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng độ tuổi này tư 2.4 Tổng nhu cầu và nhu cầu thực: - 3-5 tuổi xuân hè: 90.300 - 3-5 tuổi thu đông: 59.940 - 6-12 tuổi xuân hè: 60.200 - 6-12 tuổi thu đông: 39.960 - 13-17 tuổi xuân hè: 55.040 - 13-17 tuổi thu đông: 45.090 -18-45 tuổi xuân hè: 224.460 -18-45 tuổi thu đông: 125.010 - vải: 742.331,55m - - chun: - chi: 344.883m 7.000 cuộn 2.5 Biểu kế hoạch 3-5 tuổi Thời gian hoàn thành =1 tháng 6-12 tuổi Thời gian hoàn thành =1 tháng Năm Tháng Tổng n.cầu Lượng tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượng tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượng hàng phát theo kế hoạch năm tháng Tổng n.cầu Lượng tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượng tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượng hàng phát theo kế hoạch 2014 10 11 2014 10 2015 11 12 58.800 31.500 58.800 58 80 12 2015 39.20 21.00 10 19.980 19.980 39.960 39.960 21.00 21.00 39.960 31.500 31.50 39.20 39.20 26.64 19.980 26.64 26.64 10 13.32 13.32 13.32 11 11 1317 tuổi Thời gian hoàn thàn h =1 thán g năm tháng Tổng n.cầu Lượn g tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượn g tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượn g hàng phát theo kế hoạch 2014 1 1 2015 35.84 10 35.84 19.20 30.06 15.03 35.84 19.20 30.06 15.03 19.20 30.06 15.03 11 1845 tuổi Thời gian hoàn thàn h =1 thán g năm tháng Tổng n.cầu Lượng tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượng tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượng hàng phát theo kế hoạch 2014 10 11 12 2015 146.16 146.16 78.30 78.30 78.30 83.34 83.34 83.34 10 41.67 41.67 41.67 11 Vải (met) năm tháng Tổng n.cầu Thời gian nhập khẩu về =2 thán g Lượn g tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượn g tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượn g hàng phát theo kế hoạch 2014 10 11 12 273.100 ,8 273.100 ,8 273.1 00,8 146.304 2015 146 30 146 30 4 215 284, 215 284, 215 284, 107.642,2 107.642,2 107 642, 25 10 11 Chu n (met ) Thời gian mua về =1 thán g năm tháng Tổng n.cầu Lượn g tiếp nhận theo tiến độ Dự trữ hiện có n.cầu thực Lượn g tiếp nhận đặt hàng theo kế hoạch Lượn g hàng phát theo kế hoạch 2014 11 138.93 12 2015 138.93 74.43 87.67 43.83 138.93 74.43 87.67 43.83 74.43 87.67 43.83 9 11 Kế hoạch lao động tiền lương 3.1 Hoạch định nhân lực cho năm kế tiếp Hiện nay, công ty có 600 công nhân viên dự tính sang năm kế tiếp tăng lên 700 nhân viên để đảm mức tăng trưởng bình quân mỗi năm là 30% Với nguồn nhân lực hiện có thì công ty chưa thể mở rộng sản xuất với quy mô lớn được vì vậy sang năm kế tiếp công ty sẽ: - Tuyển thêm nhân viên vào các bộ phận thích hợp đáp ứng nhu cầu phát triển của công ty như: Nhân viên bán hàng trực thuộc phòng kinh doanh 10 người, công nhân dệt may (không hạn chế)  Sắp xếp lại nhân sự các phòng ban: công ty sẽ sắp xếp lại nhân sự tại các phòng ban cho phù hợp nhất với nhu cầu phát triển và tuyển dụng của công ty thời gian tới để đảm bảo mở rộng quy mô và phát triển vượt bậc - Đào tạo nhân viên ở các bộ phận phòng ban đáp ứng yêu càu chuyên môn của tưng bộ phận, hay luân chuyển nhân viên giữa các bộ phận, phòng ban với  3.2 Tuyển dung nhân lực - Các nguồn tuyển dụng: Tuyển lao động phổ thông là chủ yếu bên cạnh đó có liên kết với các trường cao đăng và đại học để tuyển thêm nhân viên quản lý, công nhân may mặc - Phương pháp tuyển dụng: • Đặt quảng cáo các phương tiện truyền thông:đăng các kênh truyền hình, báo trí, tạp chí và đài phát Hiện nay, với sự phát triển của công nghệ thông tin, phương pháp tiện dụng nhất chính là qua Internet Ở Việt Nam, • có nhiều website hỗ trợ tuyển dụng lớn Trung tâm giới thiệu việc làm: ví dụ trường học, chính quyền lao động địa phương • Hội chợ việc làm: cũng là nơi nhà tuyển dụng tiếp xúc, trao đổi trực tiếp với các ứng cử viên tiềm Ví dụ hội chợ việc làm- cầu nối nhân lực 3.3 Kế hoạch đào tạo và phát triển Tại công ty Mai Hương, nhân viên được đào tạo những kiến thức kỹ thuật theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời khuyến khích tính sáng tạo cá nhân và đề cao tinh thần làm việc tập thể Trong tương lai công ty sẽ tiếp tục chú trọng phát triển nguồn nhân lực – một yếu tố quan trọng sự phát triển của công ty nhằm cung cấp những sản phẩm dịch vụ tốt cho xã hội Mỗi năm công ty tổ chức hàng trăm khóa đào tạo cho toàn thể nhân viên công ty và liên kết với các trường đại học cao đẳng đào tạo về chuyên ngành kỹ thuật dệt may, thủ công dệt may Hàng năm cung cấp cho công ty hàng trăm công nhân dệt may và các kỹ sư chuyên ngành cho công ty Các khóa học được phân chia phù hợp với tưng bộ phận, tưng vị trí riêng biệt để nhân viên có thể cải thiện, phát triển và hoàn thiện những kỹ bản công việc, thường xuyên gửi những chuyên viên, cán bộ quản lý cấp cao và nhân viên trrong công ty đào tạo nước ngoài Một số chương trình đào tạo nhân viên mà công ty đã thực hiện:  Liên kết với trường Đại Học Công Nghiệp Hà Nội đào tạo nguồn công nhân có tay nghề chuyên môn cao cho công ty, đáp ứng nhu cầu về nhân lực cho  công ty Vitas mở lớp đào tạo dự án VIE: Trong khóa học ngày này, học viên được trang bị các kiến thức về sợi dệt thêu in, xử lý hoàn thiện đến xu hướng, thiết kế thời trang phù hợp với các đối tượng khách hàng cũng kiến thức kinh doanh về thời trang Chương trình này nằm khuôn khổ dự án VIE/6194 Cục xúc tiến thương mại (Bộ Thương mại) và trung tâm Thương mại Quốc tế phối hợp tài trợ Do hai giảng viên đen tư Học viện Dệt May thời trang TAF.tc singapo hướng dẫn Nội dung chương trình và chất lượng giảng dạy được các học viên đánh giá cao và mong muốn được tham dự thêm những khóa học khác tương lai nhằm tăng cường đội ngũ những nhà thiết kế chuyên nghiệp cho ngành thời trang Việt Nam 3.4 Lương bổng và đãi ngộ Chức vụ Giám đốc Phó Giám Đốc Trưởng phòng ban Nhân viên hành chính Nhân viên kế toán Nhân viên kinh doanh Nhân viên kỹ thuật Nhân viên vận chuyển Trưởng bộ phận sản xuất - Lương cứng: - Làm thêm giờ: Phó bộ phận sản xuất - Lương cứng: - Làm thêm giờ: Công nhân may - Lương cứng: - Làm thêm giờ: Mức lương 20.000.000 12.000.000 8.000.000 6.000.000 7.000.000 5.000.000 + 1%DT 4.000.000 4.000.000 +1%DT 5.000.000 30.000/giờ 4.000.000 25.000/giờ 3.500.000 20.000/giờ Dự báo lãi lỗ hàng tháng năm 2015(ĐVT 1000000đ) DTT GVHB Lợi nhuận gộp Chi phí Tiền lương công nhân Tiền nguyên nhiên vật liệu Tiền bảo hiểm Tiền lãi vay Tiền khấu hao Chi phí bán hàng Chi phí QLDN Chi phí hoạt động khác Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Quý 34070 10494.664 23575.336 16623.53 8253 4205.5 2145.78 105 311.25 175 1248 180 1529.4 5422.4 51905 18227.952 33677.048 19756.33 8253 7338.3 2145.78 105 311.25 175 1248 180 3062.6 10858.1 44235 17737.476 26497.524 19787.43 8253 7369.4 2145.78 105 311.25 175 1248 180 1476.2 5233.8 43740 14443.848 29026.152 18385.03 8253 5967 2145.78 105 311.25 175 1248 180 2341.05 8300.07 Báo cáo luân chuyển dòng tiền mặt dự kiến năm 2015 Dvt 1000 000 đ vải (0,48m) 3-5 tuổi (xuân hè) 3-5 (0,48m) vải tuổi (xuân hè) Tiền mặt ban đầu Thu tiền Doanh số bán hàng tiền mặt Các khoản nợ được thu hồi Các khoản vay/ tiền đầu tư thêm Chi tiền Chi phí quảng cáo Lương công nhân Các khoản thuế Mua hàng hóa Tiền điện nước Chi phí vốn Trả các khoản vay nợ Chủ kinh doanh rút tiền Chi tiền khác Dư cuối Bảng cân đối kế toán Quý 3000 36000 33000 3000 25650.5 52070 51000 1070 61370 44905 44000 905 90073.1 43975 43740 235 13349.5 8253 4500 307.5 105 0 175 25650.5 16350.5 8253 7500 307.5 105 0 180 61370 16201.9 8253 7369.4 307.5 105 0 160 90073.1 36635.5 8253 18500 5967 307.5 105 3000 500 97412.6 Các chỉ số về khả toán • • • Khả toán hiện hành Tỷ số khả toán hiện hành=tài sản lưu động/nợ ngắn hạn = ti/3 ti=1.67 Khả toán nhanh=tiền mặt +tài sản lưu động khác+khoản phải thu khác/nợ ngắn hạn =(3 ti+5 ti+015 ti)/ ti=2.71 Chi số dòng tiền hoạt động= dòng tiền hoạt động/nợ ngắn hạn = 97412.6 ti/3 ti=32.47 Dự kiến doanh thu hàng bán Đơn vị: nghìn bộ, nghìn đồng Tháng Tên hàng Nội dung Quầ n áo mặc nhà cho lứa tuổi 3-5 Khối lượng hàng bán Đơn giá bình quân Doan h thu hàng tháng Khối lượng hàng bán Đơn giá bình quân 10 Doan h thu hàng tháng Khối lượng hàng bán Đơn giá bình quân Doan h thu hàng tháng Khối lượng hàng bán Đơn giá bình Quầ n áo mặc nhà cho lứa tuổi 6-12 Quầ n áo mặc nhà cho 1317 Quầ n áo mặc nhà cho 1825 Cả năm 10 11 12 10 12 14 18 20 16 10 11 15 175 175 145 145 145 145 145 145 175 175 175 175 1750 122 1450 1740 2030 2610 2900 2320 122 1750 1925 2625 23550 7 10 12 14 8 10 100 240 240 195 195 195 195 195 195 240 240 240 240 1680 120 1365 1755 1950 2340 2730 1560 960 1440 1920 2400 21300 10 11 12 12 6 10 100 270 270 230 230 230 230 230 230 270 270 270 270 2700 135 1380 1840 2530 2760 2760 1380 135 1620 2430 2700 24800 10 12 15 15 19 21 13 12 14 150 310 310 250 250 250 250 250 250 310 310 310 310 150 quân Quầ n áo mặc nhà cho 2645 Doan h thu hàng tháng Khối lượng hàng bán 3100 2170 3000 3750 3750 4750 5250 3250 1550 2170 3720 4340 40800 10 18 19 23 25 28 17 10 12 14 16 200 Đơn giá bình quân Doanh thu hàng tháng Cộng doanh thu hàng tháng 350 350 300 300 300 300 300 300 350 350 350 350 3500 2800 5400 5700 6900 7500 8400 5100 3500 4200 4900 5600 63500 1273 8745 1259 1478 1716 1996 2204 1361 8585 1118 1489 1766 17395 Bảng cân đối kế toán dự kiến Đvt: 1.000.000 đ I,Tài sản 1,Tài sản lưu động Tiền mặt Các khoản phải thu của khách hàng Hàng tồn kho Các chi phí trả trước 2,Tài sản cố định Đất đai Nhà cửa vật kiến trúc Bắt đầu Cuối năm Cuối năm 3.000 3.000 0 22.086,05 18.033,05 3.256 450 347 25.040 21.050 3.005 475 510 14.000 14.000 14.000 Máy móc thiết bị Trư khấu hao lũy kế Tài sản cố định ròng TỔNG TÀI SẢN II, Nguồn vốn 1,Nợ phải trả -Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Thuế phải trả Thương phiếu ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả -Nợ dài hạn Tổng công nợ 2,Vốn chủ sở hữu TỔNG NGUỒN VỐN 4.500 18.500 40.000 4.500 1.245 17.255 39.341,05 4.500 2.490 16.010 41.050 3.000 3.000 0 7.000 10.000 30.000 40.000 0 2.341,05 0 7.000 7.000 30.000 39.341,05 0 3.000 1.050 7.000 7.000 30.000 41.050 Phân tích tài chính: 2, Các chi số về cấu vốn và khả sinh lời a,Vòng quay vốn lưu động và số ngày hòan thành chu kỳ kinh doanh Vòng quay VLĐ = = = 10,4 b,Hiệu quả tài sản cố định - Sức sản xuất TSCĐ = = = 9,4 Sức sinh lợi TSCĐ = = = 0,45 c,Tỷ suất sinh lời tổng tài sản Tỷ suất sinh lời tổng TS = = = 0,2068 d, Tỷ suất sinh lợi tổng vốn ( ROTC) ROTC = = = 0,2173 3, Các chi tiêu về đòn bẩy tài chính a, Hệ số nợ Hệ số nợ = = = 0,2667 b, Tỷ suất tự tài trợ Tỷ suất tự tài trợ = = = 0,7476 vải (0,6m) 3-5 tuổi (thu đông) 3-5 (0,6m) vải tuổi (thu đông) [...]... 11 9.450 315 Tháng 12 Tháng 1 2 015 Tháng 2 Tháng (39.200sp 3 ) Tháng 4 ( 21. 000sp) 17 .640 15 .680 8.400 392 210 2 014 Tháng Tháng Tháng 10 11 12 36.556,8 19 .584 17 .920 2 015 Tháng 1 358,4 Tháng 2 Tháng Tháng 4 (35.840sp) 3 (19 .200sp) 9.600 19 2 Năm 2 014 2 015 Sp 18 -45t Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 2 Tháng Tháng 4 (xuânhè) 10 11 12 1 (14 6 .16 0sp) 3 (78.300sp) Vải(met) 17 5.392 93.960 Chun(met... đạo sx 3-5 tuổi 6 -12 tuổi 13 -17 tuổi 18 -25 tuổi 26-45 tuổi Tháng 2 Tháng 4 280000 9 15 0000 10 11 12 1 5880 0 11 12 1 2 3 315 0 0 3920 0 210 0 0 3584 0 19 20 0 618 8 0 3 315 0 8428 0 4 515 0 1. 2.4 Kế hoạch nhu cầu sản xuất Công ty dự kiến sản lượng sản xuất hàng tháng xuân – hè và thu – đông của các độ tuổi năm 2 015 với ti trọng như sau: Độ tuổi 3-5 6 -12 13 -17 18 -25 26-45 Tổng... hè 1 2 3 58.800 4 31. 500 5 6 Hàng thu – đông 7 8 9 39.960 10 19 .98 0 11 12 (sp) • Tháng Số lượng (sp) • Tháng Số lượng (sp) • Tháng Số lượng (sp) 6 -12 tuổi: Hàng xuân – hè 1 2 3 39.200 4 21. 0 00 5 Hàng thu – đông 7 8 9 26.64 0 6 10 13 .32 0 11 12 13 -17 tuổi: Hàng xuân – hè 1 2 3 35.840 4 19 .200 5 6 Hàng thu – đông 7 8 9 30.060 10 15 .030 11 12 Hàng thu – đông 7 8 9 83.34 0 10 41. 67... 3-5 90000 6 -12 60000 13 -17 55000 18 -25 95000 26-45 13 0000 lượng bình quân = = = 2.800 sản phẩm/ ngày Mức Ta có đồ thị: 22 18 21 21 22 20 22 19 20 22 21 22 250 1. 819 2.778 2.762 3.000 2.955 3.500 3. 410 3.422 2.900 2.273 2 .14 3 2.905 Thu –đông(sản phẩm) sản 60000 40000 45000 55000 70000 4000 3000 2000 10 00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Lựa cho n phương án sản xuất Phương án 1: Doanh nghiệp... xuất 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Tổng 22 18 21 21 22 20 22 19 20 22 21 22 250 Sản xuất với Nhu cầu dự Biến động mức 2.800 báo tồn kho sản phẩm/ hàng tháng ngày 61. 600 40.000 + 21. 600 50.400 50.000 +400 58.800 58.000 +800 58.800 63.000 -4.200 61. 600 65.000 -3.400 56.000 70.000 -14 .000 61. 600 75.000 -13 .400 53.200 65.000 -11 .800 56.000 58.000 -2000 61. 600 50.000 +11 .600 58.800 45.000 +13 .800... 39.960sp + độ tuổi 6 -12 : 26.640sp + độ tuổi 13 -17 : 30.060sp + độ tuổi 18 -25: 36.720sp + độ tuổi 26-45: 46.620sp Đợt tháng 10 : (90.000sp thu đông), trong đó: + độ tuổi 3-5: 19 .980sp + độ tuổi 6 -12 : 13 .320sp + độ tuổi 13 -17 :15 .030sp + độ tuổi 18 -25 :18 .360sp + đột uổi 26-45: 23. 310 sp Vật liệu may cho 1 bộ đồ ngủ được cho như sau: - Vải: Độ tuổi 3-5 6 -12 13 -17 18 -45 - Hàng xuân... 59.400 54.000 59.400 51. 300 54.000 59.400 56.700 59.400 675.000 40.000 50.000 58.000 63.000 65.000 70.000 75.000 65.000 58.000 50.000 45.000 61. 000 700.000 + 19 .400 - 1. 400 - 1. 300 - 6.300 - 5.600 - 16 .000 - 15 .600 - 13 .700 - 4.000 + 9.400 + 11 .700 - 1. 600 - 25.000 Huy động làm thêm giờ -19 .400 + 1. 400 + 1. 300 + 6.300 + 5.600 + 16 .000 + 15 .600 + 13 .700 +4.000 -9.400 -11 .700 +1. 600 25.000 Chi phí... thêm 1 tháng nữa Vậy ta có bảng kế hoạch nhu cầu sản xuất như sau: Năm Sp 3-5t (xuân hè) Vải(met) chun(met) Chi(cuộn) Năm Sp6 -12 t (xuânhè) Tháng 10 28.224 Tháng 12 Tháng 10 Tháng 1 2 015 Tháng 2 Tháng Tháng4 (58.800sp 3 ( 31. 500sp ) ) 15 .12 0 17 .640 588 Vải(met) 32.928 chun(met ) Chi(cuộn) Năm Sp13 -17 t (xuân hè) Vải(met) Chun(met ) Chi(cuộn) 2 014 Tháng 11 2 014 Tháng 11 9.450 315 ... 3-5: 58.800 sp + độ tuổi 6 -12 : 39.200 sp + độ tuổi 13 -17 : 35.840 sp + độ tuổi 18 -25: 61. 880 sp + độ tuổi 26-45: 84.280 sp Đợt tháng 4: (15 0.000sp xuân hè), trong đó: + độ tuổi 3-5: 31. 500sp + độ tuổi 6 -12 : 21. 000sp + độ tuổi 13 -17 : 55.000sp + độ tuổi 18 -25: 33 .15 0sp + độ tuổi 26-45: 45 .15 0sp Hàng thu – đông 8 9 10 11 90.00 0 12 - - Đợt tháng 7: (18 0.000sp thu đông), trong đó:... p) 19 .16 3,2 5 15 .03 0 300,6 Thán g9 19 9,8 Năm Sp 6 -12 t (thuđông ) Vải(met) 27.97 2 Tháng Tháng 7 Thán 6 (39.960sp g 8 ) 19 .98 8 5.994 7. 515 1. 503 Thán Thán Tháng 10 g8 g9 (15 .030s p) Năm Sp18-45 t (thuđông ) Vải(met) 2 015 Tháng 3 Thán g4 Thán g5 12 5. 01 0 chun(met ) Chi(cuộn ) Thán g6 Tháng 7 Thán (83.340sp g 8 ) Thán g9 Tháng 10 ( 41. 670sp ) 62.50 5 50.00 4 833,4 25.002 416 ,7 1. 2.5 ... 2 014 10 11 2 014 10 2 015 11 12 58.800 31. 500 58.800 58 80 12 2 015 39.20 21. 00 10 19 .980 19 .980 39.960 39.960 21. 00 21. 00 39.960 31. 500 31. 50 39.20 39.20 26.64 19 .980 26.64 26.64 10 13 .32 13 .32 13 .32... hoạch 2 014 10 11 12 273 .10 0 ,8 273 .10 0 ,8 273 .1 00,8 14 6.304 2 015 14 6 30 14 6 30 4 215 284, 215 284, 215 284, 10 7.642,2 10 7.642,2 10 7 642, 25 10 11 Chu n (met ) Thời gian mua về =1 thán g... Chi(cuộn) 2 014 Tháng 11 2 014 Tháng 11 9.450 315 Tháng 12 Tháng 2 015 Tháng Tháng (39.200sp ) Tháng ( 21. 000sp) 17 .640 15 .680 8.400 392 210 2 014 Tháng Tháng Tháng 10 11 12 36.556,8 19 .584 17 .920