Lập dự ánthành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife

MỤC LỤC A MỞ ĐẦU 1.2 Sự cần thiết phải đầu tư 1.3 Cơ sở pháp lý 1.3.1 Căn pháp lý chung .5 1.3.2 Căn pháp lý dự án 1.4 Môi trường kinh tế vĩ mô Quận Hai Bà Trưng quận trung tâm thành phố Hà Nội, tập trung nhiều trường đại học lớn như: Trường Đại Học Kinh Tế - Kỹ Thuật Công Nghiệp, Đại học Bách Khoa Hà Nội, Đại học Xây dựng, Đại học Kinh tế Quốc dân, Viện Đại học Mở Hà Nội, Đại học Dân lập Phương Đông, Đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Bên cạnh đó, có khu chung cư Phố Vọng, Hòa Phát, Hoàng Mai tạo lượng khách hàng mục tiêu dự án + Thu nhập bình quân đầu người: đạt khoảng 3,1 triệu đồng/tháng năm 2010 Máy tính để bàn Toshiba 44 Bộ đèn huỳnh quang Philips 1.2m 44 DANH M C CÁC B N G , BI U A MỞ ĐẦU Bộ đèn huỳnh quang Philips 1.2m 44 Lời nói đầu Sau gần 30 năm đổi phát triển, kinh tề Việt Nam có biến chuyển to lớn Điều khẳng định thành tựu to lớn giá trị tốc độ tăng trưởng năm vừa qua Tốc độ tăng trưởng nước ta trì mức 7%/năm giai đoạn 2006 – 2010 Cán cân thương mại khởi sắc mức nhập siêu giảm dần, năm 2012 năm Việt Nam xuất siêu kể từ năm 1992 Góp chung vào thành công hoạt động đầu tư phát triển, sở cho hoạt động kinh tế khác tổng thể kinh tế nước nhà Việc thu hút đầu tư, quy hoạch tổng thể chiến lược phát triển ngành đưa kinh tế phát triển hướng ngày bền vững Xã hội ngày phát triển lĩnh vực sống ngày hoàn thiện, mức sống người dân ngày nâng cao.Hoạt động thể dục thẩm mỹ ngày quan tâm, đặc biệt thành phố lớn Hà Nội, phát triển mạnh cung lẫn cầu thể việc có nhiều trung tâm thể dục thẩm mỹ mở việc tập môn thể dục thẩm mỹ, yoga trở thành thói quen không người dân Trong bối cảnh kinh tế chịu ảnh hưởng khủng hoảng, nhu cầu không thay đổi nhiều Trong tình hình đó, nhóm nghiên cứu thực công trình “ Lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife” với mục đích đánh giá tính khả thi việc thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ A MỞ ĐẦU Sự cấp thiết vấn đề nghiên cứu Cuộc sống người dân Việt Nam năm gần ngày cải thiện Trước người dân biết “ăn no, mặc ấm”, chuyển sang “ăn ngon, mặc đẹp” Cùng với nhu cầu vui chơi, giải trí, chăm sóc sức khỏe trở thành nhu cầu thiết yếu phận lớn dân cư Việc tập thể dục thể thao hoạt động giúp trì sức khỏe, tạo tâm lý thoái mải, giải tỏa căng thẳng sống Với dân số khoảng 7,1 triệu người năm 2012 , Hà Nội dẫn đầu Việt Nam tỷ lệ người thường xuyên tập luyện thể thao với 28,5% Nhưng dân số đông, không gian đô thị ngày chật chội khiến địa điểm thể thao trở nên khan không đáp ứng đủ nhu cầu người dân Trước tình hình đó, việc thành lập thêm sở cung cấp dịch vụ tập luyện môn thể dục thể thao hoạt động đầu tư vừa mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư, vừa đóng góp cho phát triển đời sống văn hóa, xã hội cho cộng đồng Nhưng để thực dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mĩ việc lập dự án nghiên cứu, phân tích khía cạnh có liên quan ảnh hưởng đến thành bại dự án việc cần thiết để việc đầu tư đem lại hiệu kinh tế- xã hội mong muốn Mục tiêu nghiên cứu Công trình nghiên cứu “Lập dự án: Thành lập trung tâm thể dục thẩm mĩ Newlife” thực nhằm đánh giá tính khả thi việc mở trung tâm thể dục thẩm mĩ dựa việc xem xét khía cạnh vĩ mô, thị trường, kỹ thuật-công nghệ, tài chính, tác động kinh tế-xã hội, Đối với quan quản lý Nhà nước, sở để thẩm tra cấp giấy chứng nhận đầu tư, thẩm định dự án Đối với chủ đầu tư để bỏ vốn đầu tư, sở xin phép đầu tư, xin hưởng khoản ưu đãi đầu tư, đảm bảo việc thu lợi nhuận thực dự án Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê, phân tích so sánh tổng hợp Phương pháp nhằm định hướng thống kê, phân tích từ phát yếu tố ảnh hưởng đến trình lập dự án Việc phân tích, so sánh tổng hợp thông tin, số liệu vấn đề thực tiễn tiến hành cách hệ thống Kết phương pháp sở khoa học cho việc thực mục tiêu dự báo, đính hướng, chiến lược phạm vi nghiên cứu đề tài - Phương pháp điều tra xã hội học: Phương pháp dùng để vấn người dân nhu cầu tập luyện thể dục thể thao địa bàn thành phố Hà Nội nhằm xác định mong muốn người dân để từ xác định xác sản phẩm cho dự án lực phục vụ tương ứng Bên cạnh đó, phương pháp xác định tình hình cung loại hình dịch vụ thể dục thể thao Từ có chiến lược cạnh tranh phù hợp cho dự án Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu khía cạnh liên quan đến trình lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ + Nghiên cứu điều kiện vĩ mô ảnh hưởng đến hình thành thực dự án đầu tư +Nghiên cứu khía cạnh thị trường dự án đầu tư + Nghiên cứu khía cạnh kĩ thuật dự án đầu tư +Nghiên cứu khía cạnh tổ chức quản lý nhân dự án đầu tư +Nghiên cứu khía cạnh tài dự án đầu tư +Nghiên cứu khía cạnh kinh tế xã hội dự án đầu tư 4.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu việc lập dự án trung tâm thể dục thẩm mỹ xét phạm vi thành phố Hà Nội, cụ thể khu vực phố Vọng, Quận Hai Bà Trưng B NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ DỰ ÁN 1.1 Tên dự án chủ đầu tư * Tên dự án - Dự án: - Địa điểm: Trung tâm thể dục thẩm mỹ NEWLIFE phố Vọng, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội * Chủ đầu tư Cá nhân, tổ chức, hộ gia đình có tiềm lực tài chính, muốn đầu tư lĩnh vực thể dục thẩm mĩ chưa có chuyên môn lĩnh vực 1.2 Sự cần thiết phải đầu tư Cuộc sống người dân Việt Nam năm gần ngày cải thiện Trước người dân biết “ăn no, mặc ấm”, chuyển sang “ăn ngon, mặc đẹp” Cùng với nhu cầu vui chơi, giải trí, chăm sóc sức khỏe trở thành nhu cầu thiết yếu phận lớn dân cư Việc tập thể dục thể thao hoạt động giúp trì sức khỏe, tạo tâm lý thoái mải, giải tỏa căng thẳng sống Với dân số khoảng 7,1 triệu người năm 2012 , Hà Nội dẫn đầu Việt Nam tỷ lệ người thường xuyên tập luyện thể thao với 28,5% Nhưng dân số đông, không gian đô thị ngày chật chội khiến địa điểm thể thao trở nên khan không đáp ứng đủ nhu cầu người dân Nhận thấy tình hình đó, đưa dự án “mở trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife” Trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife bao gồm môn học: aerobic, yoga, gym địa đáng tin cậy cho người dân Với không gian luyện tập thoáng mát, đầy đủ trang thiết bị tiện nghi, trung tâm đáp ứng tối đa nhu cầu ngày tăng thị trường 1.3 Cơ sở pháp lý 1.3.1 Căn pháp lý chung - Luật xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 - Luật đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 - Nghị định số 108/2006/NĐ-CP ngày 22/09/2006 Chính phủ chi tiết hướng dẫn thi hành số điều luật Đầu tư - Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 quy định việc thành lập, tổ chức quản lý hoạt động công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh doanh nghiệp tư nhân thuộc thành phần kinh tế (sau gọi chung doanh nghiệp); quy định nhóm công ty 1.3.2 Căn pháp lý dự án Ngày 03/12/2010 Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 2198/QĐ-TTg việc phê duyệt Chiến lược phát triển thể dục, thể thao Việt Nam đến năm 2020 Trong mục tiêu cho thể dục thể thao quần chúng cụ thể là: Số người tham gia tập luyện thể dục, thể thao thường xuyên đến năm 2015 đạt tỷ lệ 28% dân số năm 2020 đạt 33% (tính đến năm 2007, nước có 21,4% dân số thường xuyên tập luyện thể dục, thể thao) Số gia đình thể thao đến năm 2015 đạt 22% số hộ gia đình năm 2020 đạt 25% (năm 2007 có 15,8% tổng số hộ gia đình đạt tiêu chuẩn gia đình thể thao) Với chiến lược dự án có hỗ trợ ưu tiên định từ quyền địa phương Để dự án cấp phép hoạt động không vi phạm pháp luật cần vào luật, văn luật sau: - Luật Thể dục thể thao số 77/2006/QH11 - Nghị định số 112/2007/NĐ-CP ngày 26/6/2007 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thể dục, thể thao - Thông tư số 05/2007/TT-UBTDTT ngày 20/7/2007 Ủy ban Thể dục Thể thao hướng dẫn thực số quy định Nghị định số112/2007/NĐ-CP ngày 26/6/2007 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thể dục, thể thao - Quyết định số 168/QĐ-STDTT ngày 19/11/2007 Giám đốc Sở Thể dục Thể thao V/v ban hành hướng dẫn thủ tục xin phép tổ chức giải thi đấu trình độ chuyên môn, chứng thể dục, thể thao; Giấy chứng nhận đủ điều kiện hoạt động sở thể thao - Quyết định số 1378/QĐ-UBND ngày 20/5/2009 UBND tỉnh việc phê duyệt lại Đề án cải cách thủ tục hành thực theo chế cửa, cửa liên thông Sở Văn hóa – Thể thao Du lịch -Thông tư số 16/2011/TT-BVHTTDL Bộ Văn hóa Thể thao Du lịch ngày 14 tháng 11 năm 2011 Quy định điều kiện hoạt động sở thể thao tổ chức hoạt động thể dục thẩm mỹ có hướng dẫn việc kinh doanh phòng tập thể dục thẩm mỹ phải đảm bảo điều kiện sở vật chất, trang thiết bị, nhân viên chuyên môn cấp chứng nhận đủ điều kiện 1.4 Môi trường kinh tế vĩ mô 1.4.1 Tình hình phát triển kinh tế xã hội chung đất nước Khó khăn: Kinh tế Việt Nam năm 2012 chịu gặp phải bất ổn chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài khủng hoảng nợ công Châu Âu Những bất lợi từ sụt giảm kinh tế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh đời sống dân cư nước Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho mức cao, sức mua dân giảm Nhiều doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động giải thể Thuận lợi: trước khó khăn đó, Đảng Nhà nước đưa nhiều sách, chiến lược phát triển để đảm bảo ổn định kinh tế nước, giảm tỷ lệ lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, hoàn thiện chế sách, chuyển từ nhà nước trực tiếp đầu tư sang doanh nghiệp đầu tư theo quy hoạch tổng thể Kinh tế vĩ mô có tiến số tiêu quan trọng đó: Khu vực dịch vụ tăng trưởng cao mức tăng trưởng chung kinh tế Tổng mức bán lẻ hàng hóa doanh thu dịch vụ tiêu dùng tháng tăng 17,3%, loại trừ yếu tố giá tăng 6,7%, ước năm tăng 18% Đây dấu hiệu tích cực kinh tế nói chung khu vực dịch vụ nói riêng thuận lợi cho việc thực dự án 1.4.2 Tình hình phát triển kinh tế xã hội chung Thành phố Hà Nội Tổng sản phẩm địa bàn quý III tăng 8,5% - cao quý I II năm 2012 (tương ứng 7,3% 7,9%); nhờ đó, tăng trưởng tháng đầu năm đạt 7,9%, đó, dịch vụ tăng 8,9%, công nghiệp - xây dựng 8%, nông - lâm - thuỷ sản giảm 0,6% Trong điều kiện khó khăn chung, mức tăng khá, nhiên, thấp kế hoạch năm mức tăng kỳ năm trước Lưu chuyển hàng hóa dịch vụ tiêu dùng xã hội tháng đầu năm 2012 tăng khá, đạt 20,7%, đó, tổng mức bán lẻ tăng 20,4% Đẩy nhanh tiến độ số dự án điểm, bãi đỗ xe công cộng địa bàn tập trung đạo; công tác quản lý, tu, trì hệ thống đường, cầu, hầm tăng cường Giao thông tuyến, nút tổ chức lại thường trực chốt phân luồng trục đường nút giao thông trọng điểm Đã đạo liệt giải tỏa điểm đỗ xe 262 tuyến phố, điều chỉnh học, làm, tăng cường giải pháp hạn chế tai nạn giao thông xử lý nghiêm vi phạm Các lực lượng công an, quân đội phối hợp tốt, đảm bảo giữ vững an ninh trị, không để xảy tình đột xuất, bất ngờ 1.4.3 Tình hình phát triển kinh tế xã hội quận Hai Bà Trưng - Về kinh tế: Trên địa bàn quận Hai Bà Trưng có nhiều nhà máy, xí nghiệp Trung ương Hà Nội như: Dệt Kim Đồng Xuân; cảng Hà Nội; cụm công nghiệp Minh Khaii-Vĩnh Tuy với hàng chục xí nghiệp nhà máy, chủ yếu thuộc ngành dệt, khí, chế biến thực phẩm Kinh tế nhiều thành phần địa bàn quận phát triển nhanh Hiện địa bàn quận có 3.300 doanh nghiệp, 70% thương mại, dịch vụ, lại hoạt động công nghiệp Năm 2010, giá trị sản xuất công nghiệp quốc doanh tăng 14,5%; doanh thu thương mại, du lịch, dịch vụ tăng hơn15%; tổng thu ngân sách nhà nước địa bàn quận đạt 933,841 tỷ đồng - Về công tác xã hội: Công tác y tế, dân số, kế hoạch hóa gia đình; công tác giáo dục đào tạo; công tác thông tin tuyên truyền tổ chức hoạt động văn hóa nghệ thuật, thể dục thể thao tiếp tục giữ vững đạt kết tốt nhiều năm qua Kết luận: Với điều kiện kinh tế xã hội thuận lợi cho việc hình thành dự án, từ việc đảm bảo yếu tố đầu vào ( môi trường đầu tư, sở hạ tầng, vốn lao động ) đến thị trường đầu ra( Lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thể dục thẩm mỹ) 1.5 Điều kiện tự nhiên tiềm phát triển dự án * Địa điểm đặt dự án: khu Phố Vọng, phường Đồng Tâm, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, nơi giao thoa nhiều tuyến đường * Dân số quận Hai Bà Trưng:năm 2010 439.000 người * Vị trí địa lý quận Hai Bà Trưng: - Đông giáp sông Hồng, qua bờ sông quận Long Biên - Tây chủ yếu giáp quận Đống Đa, phần nhỏ giáp quận Thanh Xuân - Nam giáp quận Hoàng Mai - Bắc giáp quận Hoàn Kiếm Quận Hai Bà Trưng quận trung tâm thành phố Hà Nội, tập trung nhiều trường đại học lớn như: Trường Đại Học Kinh Tế Kỹ Thuật Công Nghiệp, Đại học Bách Khoa Hà Nội, Đại học Xây dựng, Đại học Kinh tế Quốc dân, Viện Đại học Mở Hà Nội, Đại học Dân lập Phương Đông, Đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Bên cạnh đó, có khu chung cư Phố Vọng, Hòa Phát, Hoàng Mai tạo lượng khách hàng mục tiêu dự án * Diện tích tự nhiên quận Hai Bà Trưng: 9,62km² * Khí hậu: Khí hậu Hà Nội tiêu biểu cho kiểu khí hậu Bắc Bộ với đặc điểm khí hậu nhiệt đới gió mùa ẩm, mùa hè nóng, mưa nhiều mùa đông lạnh, mưa 56 4.5.2 Đào tạo Các nhân viên giáo viên hướng dẫn trung tâm phải kiểm tra trình độ trước tiếp nhận vào trung tâm Các giáo viên đào tạo trung tâm lớn chương trình học Tùy vào chất lượng ứng viên tham gia vấn mà có khóa đào tạo phù hợp 57 CHƯƠNG V NGHIÊN CỨU KHÍA CẠNH TÀI CHÍNH 5.1 Dự tính tổng mức vốn đầu tư Cơ sở để dự tính tổng mức vốn đầu tư: - Các văn quản lý đầu tư xây dựng hành Bộ xây dựng, Bộ tài chính, UBND thành phố Hà Nội (về suất vốn đầu tư, giá thiết kế, đơn giá xây dựng thành phố, chi phí thẩm định tư vấn đầu tư…) - Tổng mức vốn đầu tư dự án xác định theo phương pháp tổng hợp từ khoản mục chi phí dự tính dự án, thể qua bảng sau: Bảng 5.1 : Dự tính tổng mức vốn đầu tư Đơn vị:1000 đồng Hạng mục công trình A Vốn cố định I Chi phí xây sửa: II Chi phí trang thiết bị Tầng Phòng tập gym Phòng tập aerobic Phòng tập yoga Phòng ăn nhẹ, giải khát Chi phí PCCC, trang bị y tế III Chi phí QLDA, thiết kế, chi phí khác B Vốn lưu động C Vốn dự phòng Tổng vốn đầu tư Thành tiền 854.026 540.000 236.388 10.549 126.448 42.125 36.647 17.425 3.194 77.638 100.000 85.400 1.039.426 Dự tính chi tiết khoản mục chi phí trình bày phần: phụ lục 1, bảng 1.1 “ Dự tính tổng mức vốn đầu tư” Dựa vào tiến độ thực dự án đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án xác định theo giai đoạn thực đầu tư sau: 58 Bảng 5.2 Tổng mức vốn đầu tư dự kiến theo giai đoạn thực đầu tư Đơn vị: nghìn đồng TT Hạng mục Chi phí xây sửa Chi phí trang thiết bị Chi phí khác Dự phòng Vốn lưu động Cộng giai đoạn Tỷ lệ % Tổng vốn đầu tư Giai đoạn I Giai đoạn II 540.000 100.000 136.388 57.600 20.038 35.000 50.400 40.000 60.000 772.600 266.826 74,32 25,68 1.039.426 5.2 Dự tính nguồn vốn huy động dự án, khả đảm bảo vốn từ nguồn mặt số lượng tiến độ * Dự tính nguồn vốn huy động dự án: - Vốn tự có chủ đầu tư : 639.426 nghìn đồng - Vay ngân hàng : 400.000 nghìn đồng * Khả đảm bảo vốn từ nguồn mặt số lượng tiến độ: - Vốn tự có chủ đầu tư: Chủ đầu tư người có tiềm lực tài chính, vốn tự có chủ đầu tư có nguồn gốc từ tài khoản tiết kiệm, chưa sử dụng vào lĩnh vực đầu tư khác, đảm bảo có vốn để thực dự án - Vay ngân hàng: Dự án dự tính vay vốn chi nhánh ngân hàng BIDV quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Đây nơi mà chủ đầu tư thường xuyên giao dịch, thực vay vốn cho số dự án trước Như dự án hoàn toàn vay vốn đủ số lượng tiến độ thực Với lượng vốn vay 400 triệu đồng, theo hợp đồng cần trả nợ năm kể từ cuối năm thứ 5.3 Lập báo cáo tài xác định dòng tiền dự án 59 5.3.1 Lập báo cáo tài chính: Thời gian vận hành dự án 10 năm * Dự tính doanh thu từ dịch vụ hàng năm: Doanh thu dự tính dựa sở sau: - Năng lực phục vụ dự án - Đơn giá: vào quan sát giá thị trường trung tâm, phòng tập có dịch vụ tương tự 60 Năm thứ nhất, tháng đầu tiên, trung tâm vào vận hành nên lực phục vụ sử dụng đạt mức 70%; Từ tháng thứ trở đi, trung tâm hoạt động thời gian gây dựng uy tín, thu hút nhiều khách hàng, lúc lực phục vụ phòng tập phòng giải khát đạt 100% Từ năm thứ 2, lực phục vụ phòng tập phòng giải khát đạt 100% Đồng thời, vào tháng mùa lạnh, phòng tập dịch vụ nước giải khát đạt lực phục vụ 70% Qua năm, vào yếu tố lạm phát, thu nhập người dân, cải thiện dịch vụ, mức giá loại dịch vụ tăng lên tương ứng, từ doanh thu dự án tăng lên Dự kiến sau năm giá dịch vụ tăng 10% Bảng 5.3 Dự tính doanh thu hàng năm Đơn vị: nghìn đồng Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 10 Gym 492.750 594.000 653.400 653.400 718.740 718.740 790.614 790.614 869.675 869.675 Yoga 604.000 704.000 774.400 774.400 815.840 815.840 897.424 897.424 987.166 987.166 Aerobic 492.750 594.000 653.400 653.400 718.740 718.740 790.614 790.614 869.675 869.675 DV giải khát 453.000 528.000 580.800 580.800 638.880 638.880 702.768 702.768 773.044 773.044 Tổng 2.042.500 2.420.000 2.892.200 3.181.420 3.181.420 2.662.000 2.662.000 2.892.200 3.499.562 3.499.562 Doanh thu dự tính năm tổng hợp từ doanh thu hoạt động dịch vụ dự án, trình bày chi tiết phụ lục II, bảng 2.1, 2.2 61 * Dự tính chi phí hàng năm: - Chi phí vật tư cho dịch vụ - Chi phí nhân công - Chi phí sử dụng điện - Chi phí sử dụng nước - Chi phí điện thoại, internet - Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng máy móc, thiết bị hàng năm - Chi phí quảng cáo - Lãi vay tín dụng - Chi phí dự phòng - Chi phí khác - Thuế Căn vào quan sát từ trung tâm, thể dục thẩm mỹ tương tự, ước tính tiền lương qua năm tăng 100 nghìn đồng 62 Bảng 5.3: Tổng hợp chi phí hàng năm Đơn vị: nghìn đồng Chi phí Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 271.800 316.800 348.480 348.480 383.328 383.328 421.100 421.661 463.826 463.826 1.045.440 1.047.376 1.049.312 1.051.248 1.053.184 1.055.120 1.057.056 1.058.992 1.060.928 1.062.864 Điện 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 49.275 Nước 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 10.560 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 2.180 4.728 4.728 4.728 4.728 4.728 4.728 4.728 4.728 4.728 Quảng cáo 10.000 8.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Thuê nhà 300.000 324.000 348.000 372.000 396.000 420.000 444.000 468.000 492.000 516.000 Lãi vay 48.000 36.000 24.000 12.000 0 0 0 10 Dự phòng 86.863 89.946 92.077 92.774 95.213 96.510 99.695 101.020 104.425 105.722 11 Chi phí khác 52.118 53.968 55.246 55.664 57.128 57.906 59.817 60.612 62.655 63.433 1.876.235 1.942.833 1.988.858 2.003.909 2.056.595 2.084.606 2.153.411 2.182.028 2.255.577 2.283.588 Vật tư Tiền lương Thông tin liên lạc Bảo dưỡng TB Tổng Năm 10 Các khoản chi phí dự tính bảng thuế giá trị gia tăng đầu vào, không bao gồm khấu hao lãi vay Các khoản chi phí diễn giải chi tiết chương III, bảng 3.3, 3.4, 3.5, 3.6, 3.7; chương IV, bảng 4.2 phụ lục 3: dự tính chi phí hàng năm 63 Dự phòng:5% chi phí, Chi phí khác: 3% chi phí * Dự tính lợi nhuận hàng năm: Bảng 5.4: Dự trù lãi lỗ Đơn vị: nghìn đồng Năm Tổng doanh thu Tổng chi phí 2.042.500 2.420.000 2.662.000 2.662.000 2.892.200 2.892.200 1.876.235 1.942.833 1.988.858 2.003.909 2.056.595 Lợi nhuận trước thuế (1-2) 166.265 477.167 673.142 658.091 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25% x(3)) 41.566 119.292 168.285 124.699 357.875 504.856 Lợi nhuận sau thuế 2.084.60 3.181.42 2.153.41 3.181.42 10 835.605 807.594 1.028.009 999.392 164.523 208.901 201.898 257.002 249.848 310.996 303.993 493.568 626.704 605.695 771.007 749.544 932.989 911.980 3.499.562 3.499.562 2.182.028 2.255.577 2.283.588 1.243.985 1.215.974 64 5.3.2 Xác định dòng tiền dự án Bảng 5.5 Xác định dòng tiền dự án Đơn vị: nghìn đồng Năm 1.Đầu tư Doanh thu 10 2.042.500 2.420.000 2.662.000 2.662.000 2.892.200 2.892.200 3.181.420 3.181.420 3.499.562 3.499.562 1.039.426 Thu khác: 3.1 Thanh lý TSCĐ 60.000 3.2 Thu hồi VLĐ 250.000 Chi phí Khấu hao 1.876.23 1.942.83 93.167 93.167 1.988.858 2.003.909 2.056.595 93.167 93.167 93.167 2.084.60 2.153.41 77.639 77.639 2.182.028 2.255.577 2.283.588 77.639 77.639 77.639 48.000 36.000 24.000 12.000 0 0 0 Thu nhập chịu thuế 25.098 348.000 555.975 552.924 742.438 729.955 950.370 921.753 1.166.346 1.198.335 Thuế thu nhập 6.274 87.000 138.994 138.231 185.609 182.489 237.592 230.438 291.586 299.584 Thu nhập sau thuế 18.823 261.000 416.981 414.693 556.828 547.466 712.777 691.315 874.760 898.751 10 Tăng vốn lưu động 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 159.990 340.167 534.148 469.860 649.995 575.105 790.416 718.954 952.399 1.176.390 Lãi vay 11 Dòng tiền sau thuế -1.039.426 65 5.4 Xác định tỷ suất dự án Tỷ suất dự án xác định dựa vào : - Chi phí hội vốn tự có lãi suất tiền gửi tiết kiệm dài hạn là: 16 %/năm - Lãi vay tín dụng dài hạn (Vay 400.000 triệu đồng) : 12 %/ năm Từ đó, tỷ suất dự án = (639.426x 16% + 400.000x12%)/1.039.426 = 14,46% / năm 5.5 Các tiêu phản ánh hiệu tài dự án Sử dụng phần mềm excel ta thu kết sau: - NPV = 1.498.303 nghìn đồng - IRR = 39% - Thời gian hoàn vốn: năm[...]... đến giá cả, và địa điểm Trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife đặt tại phường Đồng Tâm, xung quanh tập trung các khu đông dân cư, trường đại học, tạo ra ưu thế về địa điểm của trung tâm, đồng thời trung tâm đưa ra chiến lược giá cạnh tranh để thu hút khách hàng Như vậy, xét về phía cầu, có thể khẳng định rằng nhu cầu tập luyện thể dục thể thao, đặc biệt là ở các trung tâm thể dục thẩm mỹ là rất lớn và đang... Nội có khoảng 90 trung tâm, phòng tập thể thao, trong đó trong quận Hai Bà Trưng có 7 trung tâm thể dục thẩm mỹ sau: 16 Bảng 2.1 Các trung tâm thể dục thẩm mỹ tại quận Hai Bà Trưng TT 1 2 3 4 5 6 7 Tên Trung tâm CLB Golden Gym Trung tâm Olympia Tuấn Vũ Sport CLB Hải Đăng - Lạc Trung CLB Hoàng Dương CLB Đồng Hành CLB Mùa Xuân Địa chỉ Nhà thi đấu bách Khoa Tầng 1 chung cư phố Vọng – Đồng Tâm Số 658 Trương... 1 Tỷ lệ người đang tập thể dục, thể thao tại trung tâm, phòng tập so với mẫu điều tra: 10% 2 Có tới 58% số người chọn trung tâm thể dục bình dân là địa điểm tập luyện thường xuyên 3 Có đến 68% số người đến trung tâm thể dục mỗi ngày 1 lần 4 Phần lớn các đáp viên biết đến trung tâm thể dục là qua bạn bè (53,9%) 5 Thời gian rảnh dành cho việc tập thể dục thường vào buổi sáng trước khi đi làm hoặc đi học... lựa chọn trung tâm, loại hình phòng tập Nhận xét: thu nhập của người dân Việt Nam bình quân ở mức trung bình, do đó, họ ít có nhu cầu đến tập tại các trung tâm lớn, mà thường ưu tiên cho các trung tâm có mức giá vừa phải, đồng thời họ rất quan tâm đến các trung tâm gần nhà, thuận tiện việc đi lại Biểu 2.2 Tần suất đến trung tâm, phòng tập 13 Nhận xét: Dựa trên tần suất đến các phòng tập thể dục trên,... chung cư phố Vọng – Đồng Tâm Số 658 Trương Định - Hoàng Mai Số 56 ngõ 6 Lạc Trung 142A - Hồng Mai 255 - Bạch Mai Công chính Công viên Thống Nhất * Giá cả tại một số trung tâm thể dục thẩm mỹ trong quận Hai Bà Trưng: Bảng 2.2 Giá vé tại một số trung tâm thể dục Đơn vị: nghìn đồng Loại thẻ CLB Hải Đăng – Lạc Trung Tuấn Vũ sport Trung tâm Olympia Vé ngày 30 60 40 Thẻ gạch 450 760 450 Thẻ 10 buổi 200 - - Thẻ... thể dục thể thao của người dân ở các thành phố lớn", dựa trên nhóm đáp viên online của Vinaresearch - Khảo sát được tiến hành từ ngày 02-06-2012 đến ngày 02-11-2012 - Qua khảo sát sàng lọc hơn 800 người đang đang tập luyện thể thao, W&S thu được 80 mẫu đáp viên đang tập luyện tại các trung tâm, phòng tập thể thao để tham gia khảo sát Thống kê khảo sát: 1 Tỷ lệ người đang tập thể dục, thể thao tại trung. .. tại trung tâm dù tham gia lớp học nào và thanh toán dưới hình thức sử dụng vé như thế nào, hàng tháng đều được tham gia buổi nói chuyện tư vấn về sức khỏe với chuyên gia hàng đầu Việt Nam 22 2.4 Dự báo cung - cầu thị trường 2.4.1 Dự báo cầu Để tiến hành dự báo lượng cầu về tập thể dục thể thao tại các trung tâm, phòng tập, dự án sử dụng phương pháp định mức Phương pháp định mức sử dụng số liệu từ dự. .. bảng trên, tiến hành dự báo Lượt người đến tập tại trung tâm, phòng tập, được kết quả ở bảng sau: Bảng 2.7: Dự báo Lượt người đến tập tại trung tâm, phòng tập trong 1 năm từ năm 2013 đến 2017 Đơn vị: người Năm 2013 2014 2015 2016 2017 Lượt người 17.376.629 17.671.607 17.966.307 18.261.336 18.556.407 2.4.2 Dự báo cung 26 Sau khi tìm hiểu tại một số trung tâm thể dục, câu lạc bộ thể thao trên địa bàn... khả năng đáp ứng trung bình lượt khách trong 300 ngày của 90 trung tâm, câu lạc bộ khoảng 12.420.000 lượt khách - So sánh lượng cung cầu dự báo năm 2013 nhận thấy khả năng đáp ứng của tất cả các trung tâm còn khá nhỏ so với số lượt người có nhu cầu đến tập tại các trung tâm thể dục, phòng tập (12.420.000 lượt ... nhóm nghiên cứu thực công trình “ Lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife với mục đích đánh giá tính khả thi việc thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ 2 A MỞ ĐẦU Sự cấp thiết vấn... cao.Hoạt động thể dục thẩm mỹ ngày quan tâm, đặc biệt thành phố lớn Hà Nội, phát triển mạnh cung lẫn cầu thể việc có nhiều trung tâm thể dục thẩm mỹ mở việc tập môn thể dục thẩm mỹ, yoga trở thành... nghiên cứu Công trình nghiên cứu Lập dự án: Thành lập trung tâm thể dục thẩm mĩ Newlife thực nhằm đánh giá tính khả thi việc mở trung tâm thể dục thẩm mĩ dựa việc xem xét khía cạnh vĩ mô, thị