Lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ newlife

Lời nói đầu Sau gần 30 năm đổi phát triển, kinh tề Việt Nam có biến chuyển to lớn Điều khẳng định thành tựu to lớn giá trị tốc độ tăng trưởng năm vừa qua Cán cân thương mại khởi sắc mức nhập siêu giảm dần, năm 2012 năm Việt Nam xuất siêu kể từ năm 1992 Góp chung vào thành công hoạt động đầu tư phát triển, sở cho hoạt động kinh tế khác tổng thể kinh tế nước nhà Việc thu hút đầu tư, quy hoạch tổng thể chiến lược phát triển ngành đưa kinh tế phát triển hướng ngày bền vững Xã hội ngày phát triển lĩnh vực sống ngày hoàn thiện, mức sống người dân ngày nâng cao.Hoạt động thể dục thẩm mỹ ngày quan tâm, đặc biệt thành phố lớn Hải Phòng, phát triển mạnh cung lẫn cầu thể việc có nhiều trung tâm thể dục thẩm mỹ mở việc tập môn thể dục thẩm mỹ, yoga trở thành thói quen không người dân Trong bối cảnh kinh tế chịu ảnh hưởng khủng hoảng, nhu cầu không thay đổi nhiều Trên tình hình đó, em thực “ Lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife” với mục đích đánh giá tính khả thi việc thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ _Tên dự án: “ Lập dự án thành lập trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife” _Chủ đầu tư: Nguyễn Thị Vấn _Hình thức đầu tư: đầu tư phát triển lợi ích kinh doanh _Mục tiêu: lợi nhuận cho chủ đầu tư Cuộc sống người dân Việt Nam năm gần ngày cải thiện Trước người dân biết “ăn no, mặc ấm”, chuyển sang “ăn ngon, mặc đẹp” Cùng với nhu cầu vui chơi, giải trí, chăm sóc sức khỏe trở thành nhu cầu thiết yếu phận lớn dân cư Việc tập thể dục thể thao hoạt động giúp trì sức khỏe, tạo tâm lý thoái mải, giải tỏa căng thẳng sống Với dân số khoảng 1.904.100 người năm 2012 , Hải Phòng dẫn đầu Việt Nam tỷ lệ người thường xuyên tập luyện thể thao với 25,5% Nhưng dân số ngày đông, không gian đô thị ngày chật chội khiến địa điểm thể thao trở nên khan không đáp ứng đủ nhu cầu người dân Nhận thấy tình hình đó, em đưa dự án “mở trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife” Trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife bao gồm môn học: aerobic, yoga, gym địa đáng tin cậy cho người dân Với không gian luyện tập thoáng mát, đầy đủ trang thiết bị tiện nghi, trung tâm đáp ứng tối đa nhu cầu ngày tăng thị trường CHƯƠNG NGHIÊN CỨU CÁC ĐIỀU KIỆN VĨ MÔ 2.1 Môi trường kinh tế vĩ mô: 2.1.1 Tình hình phát triển kinh tế xã hội chung đất nước: Khó khăn: Kinh tế Việt Nam năm 2012 chịu gặp phải bất ổn chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài khủng hoảng nợ công Châu Âu Những bất lợi từ sụt giảm kinh tế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh đời sống dân cư nước Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho mức cao, sức mua dân giảm Nhiều doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động giải thể Thuận lợi: trước khó khăn đó, Đảng Nhà nước đưa nhiều sách, chiến lược phát triển để đảm bảo ổn định kinh tế nước, giảm tỷ lệ lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, hoàn thiện chế sách, chuyển từ nhà nước trực tiếp đầu tư sang doanh nghiệp đầu tư theo quy hoạch tổng thể Kinh tế vĩ mô có tiến số tiêu quan trọng đó: Khu vực dịch vụ tăng trưởng cao mức tăng trưởng chung kinh tế Tổng mức bán lẻ hàng hóa doanh thu dịch vụ tiêu dùng tháng tăng 17,3%, loại trừ yếu tố giá tăng 6,7%, ước năm tăng 18% Đây dấu hiệu tích cực kinh tế nói chung khu vực dịch vụ nói riêng thuận lợi cho việc thực dự án 2.1.2 Tình hình phát triển kinh tế xã hội chung Thành phố Hải Phòng: Tổng sản phẩm địa bàn quý III tăng 8,5% - cao quý I II năm 2012 (tương ứng 7,3% 7,9%); nhờ đó, tăng trưởng tháng đầu năm đạt 7,9%, đó, dịch vụ tăng 8,9%, công nghiệp - xây dựng 8%, nông - lâm - thuỷ sản giảm 0,6% Trong điều kiện khó khăn chung, mức tăng khá, nhiên, thấp kế hoạch năm mức tăng kỳ năm trước Lưu chuyển hàng hóa dịch vụ tiêu dùng xã hội tháng đầu năm 2012 tăng khá, đạt 20,7%, đó, tổng mức bán lẻ tăng 20,4% Các lực lượng công an, quân đội phối hợp tốt, đảm bảo giữ vững an ninh trị, không để xảy tình đột xuất, bất ngờ 2.1.3 Tình hình phát triển kinh tế xã hội quận Lê Chân - Về kinh tế: Trên địa bàn quận có nhiều công ty, nhà máy xí nghiệp Kinh tế nhiều thành phần địa bàn quận phát triển nhanh Hiện địa bàn quận có 2.000 doanh nghiệp, 70% thương mại, dịch vụ, lại hoạt động công nghiệp Năm 2010, giá trị sản xuất công nghiệp quốc doanh tăng 14,5%; doanh thu thương mại, du lịch, dịch vụ tăng hơn15%; tổng thu ngân sách nhà nước địa bàn quận đạt 933,841 tỷ đồng - Về công tác xã hội: Công tác y tế, dân số, kế hoạch hóa gia đình; công tác giáo dục đào tạo; công tác thông tin tuyên truyền tổ chức hoạt động văn hóa nghệ thuật, thể dục thể thao tiếp tục giữ vững đạt kết tốt nhiều năm qua Kết luận: Với điều kiện kinh tế xã hội thuận lợi cho việc hình thành dự án, từ việc đảm bảo yếu tố đầu vào ( môi trường đầu tư, sở hạ tầng, vốn lao động ) đến thị trường đầu ra( Lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thể dục thẩm mỹ) 2.2 Điều kiện tự nhiên tiềm phát triển dự án: * Địa điểm đặt dự án: đoạn đường Nguyễn Đức Cảnh khu vực trung tâm thành phố * Dân số quận Lê Chân: năm 2009 207.000 người * Vị trí địa lý quận Lê Chân : quận nội thành thành phố Hải Phòng • Đông tiếp giáp với quận Ngô Quyền phần huyện Kiến Thụy • Tây tiếp giáp với quận Kiến An An Dương • Nam tiếp giáp với huyện Kiến Thụy • Bắc giáp quận Hồng Bàng * Diện tích tự nhiên quận Lê Chân: 12km² * Khí hậu: Khí hậu Hải Phòng tiêu biểu cho kiểu khí hậu Bắc Bộ với đặc điểm khí hậu nhiệt đới gió mùa ẩm, mùa hè nóng, mưa nhiều mùa đông lạnh, mưa Ðặc điểm khí hậu Hải Phòng rõ nét thay đổi khác biệt hai mùa nóng, lạnh Từ tháng đến tháng mùa nóng mưa, nhiệt độ trung bình 29,2ºC Từ tháng 11 đến tháng nǎm sau mùa đông, thời tiết khô ráo, nhiệt độ trung bình 15,2ºC Giữa hai mùa lại có hai thời kỳ chuyển tiếp (tháng tháng 10) Cho nên nói Hải Phòng có đủ bốn mùa Xuân, Hạ, Thu, Ðông Bốn mùa thay đổi làm cho khí hậu Hải Phòng thêm phong phú, đa dạng Kết luận: Qua khảo sát thực tế vị trí địa lý điều kiện tự nhiên, nhận thấy địa điểm đặt dự án phù hợp, có tiềm phát triển 2.3 Căn Pháp lý: Ngày 03/12/2010 Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 2198/QĐ-TTg việc phê duyệt Chiến lược phát triển thể dục, thể thao Việt Nam đến năm 2020 Trong mục tiêu cho thể dục thể thao quần chúng cụ thể là: Số người tham gia tập luyện thể dục, thể thao thường xuyên đến năm 2015 đạt tỷ lệ 28% dân số năm 2020 đạt 33% (tính đến năm 2007, nước có 21,4% dân số thường xuyên tập luyện thể dục, thể thao) Số gia đình thể thao đến năm 2015 đạt 22% số hộ gia đình năm 2020 đạt 25% (năm 2007 có 15,8% tổng số hộ gia đình đạt tiêu chuẩn gia đình thể thao) Với chiến lược dự án có hỗ trợ ưu tiên định từ quyền địa phương Để dự án cấp phép hoạt động không vi phạm pháp luật cần vào luật, văn luật sau: + Luật Thể dục thể thao số 77/2006/QH11 + Nghị định số 112/2007/NĐ-CP ngày 26/6/2007 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thể dục, thể thao + Thông tư số 05/2007/TT-UBTDTT ngày 20/7/2007 Ủy ban Thể dục Thể thao hướng dẫn thực số quy định Nghị định số112/2007/NĐCP ngày 26/6/2007 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thể dục, thể thao + Quyết định số 168/QĐ-STDTT ngày 19/11/2007 Giám đốc Sở Thể dục Thể thao V/v ban hành hướng dẫn thủ tục xin phép tổ chức giải thi đấu trình độ chuyên môn, chứng thể dục, thể thao; Giấy chứng nhận đủ điều kiện hoạt động sở thể thao + Quyết định số 1378/QĐ-UBND ngày 20/5/2009 UBND tỉnh việc phê duyệt lại Đề án cải cách thủ tục hành thực theo chế cửa, cửa liên thông Sở Văn hóa – Thể thao Du lịch + Thông tư số 16/2011/TT-BVHTTDL Bộ Văn hóa Thể thao Du lịch ngày 14 tháng 11 năm 2011 Quy định điều kiện hoạt động sở thể thao tổ chức hoạt động thể dục thẩm mỹ có hướng dẫn việc kinh doanh phòng tập thể dục thẩm mỹ phải đảm bảo điều kiện sở vật chất, trang thiết bị, nhân viên chuyên môn cấp chứng nhận đủ điều kiện 2.4 Môi trường trị, văn hóa, xã hội 2.4.1 Chính trị: Quốc phòng an ninh, trật tự an toàn xã hội đảm bảo, trị ổn định 2.4.2 Môi trường văn hóa xã hội - Dân số: + Dân số quận Lê Chân năm 2009 207.000 người, mật độ dân số 1.250 người/km2 + Thu nhập bình quân đầu người: đạt khoảng 3,0 triệu đồng/tháng năm 2010 Thu nhập Hải Phòng đánh giá thành phố, tỉnh cao nước Với thu nhập mức trung bình dự án hướng đến khách hàng chủ yếu bình dân gồm công nhân viên chức, học sinh, sinh viên Qua nhận thấy đời sống trình độ người dân ngày nâng cao, dẫn tới nhu cầu chăm sóc sức khỏe làm đẹp tăng lên, tăng thu hút khách hàng dự án CHƯƠNG NGHIÊN CỨU KHÍA CẠNH THỊ TRƯỜNG 3.1 Phân tích tổng thể trạng cung cầu trung tâm thể dục thẩm mỹ 3.1.1 Hiện trạng nhu cầu tập thể dục người dân Trong năm gần đây, đời sống người dân ngày nâng cao, nhu cầu vui chơi, giải trí, chăm sóc sức khỏe trở thành nhu cầu thiết yếu phận lớn dân cư Việc tập thể dục thể thao hoạt động giúp trì sức khỏe, dẻo dai cân sống ngày Với dân số khoảng 1.904.100 người năm 2012 , Hải Phòng dẫn đầu Việt Nam tỷ lệ người thường xuyên tập luyện thể thao với 25,5% Nhưng dân số đông, không gian đô thị ngày chật chội khiến địa điểm thể thao trở nên khan không đáp ứng đủ nhu cầu người dân Nhận xét: người tập quan tâm nhiều đến giá cả, địa điểm Trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife đặt quận Lê Chân trung tâm thành phố, xung quanh tập trung khu đông dân cư, trường học, tạo ưu địa điểm trung tâm, đồng thời trung tâm đưa chiến lược giá cạnh tranh để thu hút khách hàng Xét phía cầu, khẳng định nhu cầu tập luyện thể dục thể thao, đặc biệt trung tâm thể dục thẩm mỹ lớn ngày tăng lên, chiếm vị trí quan trọng đời sống phận lớn dân cư Đó điều kiện tiền đề tốt cho hình thành khẳng định tính khả thi mặt thị trường cho dự án 3.1.2 Hiện trạng cung dịch vụ Thể dục thể thao Nhu cầu luyện tập thể dục thể thao Hải Phòng lớn dân số đông, không gian đô thị ngày chật chội khiến địa điểm thể thao trở nên khan không đáp ứng đủ nhu cầu người dân Một số trung tâm thể dục thẩm mỹ Hải Phòng Trung tâm thể dục thể thao quận Lê Chân Trung tâm thể dục thẩm mỹ Trang Anh Trung tâm thể dục thẩm mỹ Bảo Ngọc Trung tâm thể dục thẩm mỹ Hồng Bàng Số 10 Hồ Sen, quận Lê Chân Hải Phòng Số 494 Tôn Đức Thắng, huyện An Dương, Hải Phòng Số 23 Minh Khai, Phường Minh Khai, quận Hồng Bàng, Hải Phòng Tầng Số 51 Hoàng Văn Thụ, Hồng Bàng, Hải Phòng Em tiến hành điều tra giá số Trung tâm để xác định chiến lược giá, từ tăng khả cạnh tranh cho trung tâm * Trung tâm thể dục thể thao quận Lê Chân Bảng Giá vé Trung tâm thể thao quận Lê Chân Đơn vị: đồng Loại thẻ Vé ngày Giá tiền Giá trị (tính từ thời điểm mua thẻ) 30.000 Trong ngày Thẻ gạch (30 buổi) 450.000 365 ngày Thẻ 10 buổi 200.000 30 ngày Thẻ tháng 300.000 30 ngày Thẻ tháng 600.000 70 ngày Thẻ tháng 850.000 105 ngày Thẻ tháng 1.380.000 210 ngày Thẻ năm 2.400.000 425 ngày * Trung tâm thể dục thẩm mỹ Bảo Ngọc: Bảng Giá vé Trung tâm thể dục thẩm mỹ Bảo Ngọc Đơn vị: đồng STTLOẠI VÉ GIÁ Vé ngày 60,000 Thẻ gạch 760,000 01 tháng 600,000 02 tháng 1,000,000 03 tháng 1,300,000 06 tháng 2,400,000 Thẻ năm 4,400,000 GIỜ MỞ CỬA Mở cửa từ 5h30 đến 20h ngày tuần * Trung tâm thể dục thẩm mỹ Trang Anh : Bảng Giá vé trung tâm thể dục thẩm mỹ Trang Anh Đơn vị: đồng STT LOẠI VÉ GIÁ DỊCH VỤ Vé ngày 40,000 Thẻ gạch 450,000 Qua năm, vào yếu tố lạm phát, thu nhập người dân, cải thiện dịch vụ, mức giá vé tăng lên tương ứng, từ doanh thu dự án tăng lên Dự kiến năm giá dịch vụ tăng 10% Bảng: Dự tính doanh thu hàng năm Đơn vị: nghìn đồng Năm Năm Năm Năm Năm Gym 555.700 589.600 648.560 648.560 713.416 Yoga 542.625 594.000 653.400 653.400 718.740 Aerobic 292.340 317.240 348.964 348.964 383.860,4 Dịch vụ giải khát 468.000 580.800 638.880 638.880 702.768 1.858.665 2.081.640 2.289.804 2.289.804 2.518.784 Tổng (Doanh thu dự tính năm (mỗi năm quy 10 tháng hay 300 ngày) tổng hợp từ doanh thu dự tính tháng diễn giải chi tiết phần phụ lục II, bảng 2.1, 2.2) 5.3.1.2 Dự tính chi phí hàng năm: - Chi phí vật tư cho dịch vụ - Chi phí nhân công - Chi phí sử dụng điện - Chi phí sử dụng nước - Chi phí điện thoại, internet - Chi phí sửa chữa, bảo dưỡng máy móc, thiết bị hàng năm - Chi phí bảo hiểm tài sản - Chi phí quảng cáo - Lãi vay tín dụng - Chi phí dự phòng - Chi phí khác - Thuế Bảng: Tổng hợp chi phí hàng năm Đơn vị: đồng Chi Năm Năm Năm Năm Năm phí Tiền 786.000.000 825.300.000 866.565.000 909.893.300 955.387.900 lương Bảo 149.340.000 156.807.000 164.647.400 172.879.700 181.523.700 hiểm Điện 82.124.000 82.124.000 82.124.000 82.124.000 82.124.000 Nước 6.855.000 6.855.000 6.855.000 6.855.000 6.855.000 Thông tin 2.180.000 2.180.000 2.180.000 2.180.000 2.180.000 liên lạc Chi 0 11.796.000 11.796.000 11.796.000 phí bảo dưỡng , trang thiết bị Quản 10.000.000 8.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 g cáo Thuê 300.000.000 330.000.000 363.000.000 399.300.000 439.230.000 nhà Lãi vay 48.000.000 36.000.000 24.000.000 12.000.000 tín dụng Dự 60.041.950 66.240.990 70.273.772,4 74.184.333,6 78.438.129 phòng (5%) Chi phí 42.164.263,4 44.510.600,1 36.025.170 39.744.594 47.062.877,4 khác (3%) Tổng 1.432.566.12 1.565.251.58 1.650.605.43 1.732.722.93 1.821.597.60 6 Các khoản chi phí dự tính bảng thuế giá trị gia tăng đầu vào Bảo hiểm gồm BHXH BHYT doanh nghiệp chi trả phần 19%tiền lương người lao động theo quy định Nhà nước 5.3.1.3 Dự tính lợi nhuận hàng năm: Bảng: Dự trù lãi lỗ Đơn vị: đồng Năm 1 1.858.665.00 2.081.640.00 2.289.804.00 2.289.804.00 2.518.784.00 Tổng 0 0 doanh thu 1.463.836.25 1.596.521.71 1.681.875.57 1.763.993.06 1.852.867.74 Tổng 8 chi phí Lợi 394.828.746 485.118.282 607.928.430 525.810.932 665.916.260 nhuậ n trước thuế (1-2) 98.707.186,5 121.279.570, 151.982.107, 131.452.733 166.479.065 Thuế 5 thu nhập doanh nghiệ p (25% x(3)) Lợi 296.121.560 363.838.712 455.946.323 394.358.199 499.437.195 nhuậ n sau thuế = (3) –(4) 5.3.2 Xác định dòng tiền dự án: Bảng XÁC ĐINH DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN Đơn vị: đồng Năm 1.Đầu tư 1.039.429.480 Doanh thu 1.858.665.00 2.289.804.00 2.289.804.00 2.081.640.000 0 2.518.784.00 Chi phí ( Không có khấu hao) 1.432.566.12 1.650.605.43 1.732.722.93 1.565.251.584 1.821.597.60 Khấu hao Thu nhập chịu thuế = 2-34 Thuế thu nhập= (5)x 25% Thu nhập sau thuế Dòng tiền sau thuế = 71+4 -1.039.429.480 31.270.134 31.270.134 31.270.134 31.270.134 31.270.134 394.828.746 485.118.282 607.928.430 525.810.932 665.916.260 98.707.186,5 121.279.570,5 151.982.107, 131452733 166.479.065 296.121.560 363.838.712 455.946.323 394.358.199 499.437.195 327.391.694 395.108.846 487.216.457 425.628.333 530.707.329 • Chi phí hội vốn tự có lãi suất tiền gửi tiết kiệm dài hạn là: %/ năm • Lãi vay ưu đãi tín dụng (Vay 400.000 triệu đồng) : 12 %/ năm 5.4 Xác định tỷ suất dự án: Tỷ suất dự án xác định dựa vào : Chi phí hội vốn tự có lãi suất tiền gửi tiết kiệm dài hạn là: %/ năm Lãi vay tín dụng dài hạn (Vay 400.000 triệu đồng) : 12 %/ năm - Từ đó, tỷ suất dự án = (639.429.480 x 7% + 400.000.000x12%)/1.039.429.480 = 8,92% / năm 5.5 Các tiêu phản ánh hiệu tài dự án: - Giá trị thu nhập thuần( NPV) NPV = - CF0 + Trong đó: r: Lãi suất chiết khấu ( = 8,92% ) CFi : Dòng tiền phát sinh năm thứ i Bảng: Dòng tiền sau thuế năm I: Nă m CFi 1.089.429.48 Tính được: 327.391.694 395.108.84 487.216.45 425.628.33 530.707.329 NPV= 569.849.073 đồng - hệ số hoàn vốn nội IRR: IRR = r1 + Sử dụng phương pháp ngoại suy: ta có: Cho r1 = 8,92% ta có: NPV1 = 569.849.073 Cho r2 = 10% ta có: NPV2 = 521.025.879 Từ đó: IRR = 21,525% - Thời gian thu hồi vốn theo phương pháp trừ dần: r= 8,92% Bảng: Thời gian thu hồi vốn Năm hoạt động Ivi = Δi-1(1+r) 1.039.429.480x 804.754.896x 481.430.186x 37.157.302x (1+r) (1+r) (1+r) (1+r) = 1.132.146.590 =876.539.032,3 =524.373.758,9 =40.471.733,25 327.391.694 395.108.846 487.216.457 425.628.333 (W + D)i Δi = Ivi- (W + D)i 804.754.896 481.430.186 37.157.302 -385.156.600 Thời gian thu hồi vốn : 3+ 40.471.733,25x12/425.628.333 = năm 1,141 tháng 5.6 Đánh giá độ an toàn mặt tài dự án: 5.6.1 An toàn vốn đầu tư: Hệ số vốn tự có/vốn vay = 639.429.480/400.000.000 = 1,598>1 + tỷ trọng vốn tự có/tổng mức vốn đầu tư = 639.429.480/1.039.429.480= 61,52% Như vậy, nguồn vốn đầu tư dự án đảm bảo tiềm lực tài chủ đầu tư 5.6.2 An toàn khả trả nợ dự án: Bảng: KẾ HOACH TRẢ NỢ ( trả nợ năm) Số tiền vay : 400 triệu đồng Năm Vay nợ Trả nợ gốc Lãi suất : 12% /Năm Đơn vị: đồng 400.000.00 0 Trả lãi Tổng tiền trả nợ 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 48.000.000 36.000.000 24.000.000 12.000.000 148.000.000 136.000.000 124.000.000 112.000.000 Dư nợ cuối năm 400.000.00 300.000.000 200.000.000 100.000.000 Lợi nhuận (W) 579.632.910 632.208.462 737.408.637 674.057.546 792.730.436 11.796,2 11.796,2 11.796,2 11.796,2 11.796,2 Khấu hao (D) Nguồn trả nợ = 50%W + D Nguồn trả nợ/ Trả gốc 316.116.027,2 368.716.114,7 337.040.569,2 396.377.014,2 3,161160272 3,687161147 3,370405692 3,963770142 Hàng năm nguồn trả nợ dự án lấy từ 50% lợi nhuận, khấu hao 5.6.3 An toàn cho tiêu hiệu quả: Trong trường hợp rủi ro có khả xảy dự án như: lãi suất vay tăng, cung cầu thị trường thay đổi…Dựa vào phân tích rủi ro thường xảy dự án tương tự dự báo ảnh hưởng chúng tương lai cho thấy: - Doanh thu dự án giảm: 2% - Chi phí dự án tăng: 2% - Lãi suất vay tín dụng làm tăng tỷ suất dự án lên: 10% Bảng : Xác định dòng tiền dự án sau có rủi ro Năm 1.Đầu tư Doanh thu 1.039.429.480 Đơn vị : đồng 1.821.491.7 2.040.007.20 2.244.007.92 2.244.007.92 2.468.408.32 Chi phí ( Không có khấu 00 0 1.461.217.4 1.596.556.61 1.683.617.54 1.767.377.39 1.858.029.55 hao) Khấu hao Thu nhập chịu thuế = 2-3-4 Thuế thu nhập= (5)x 25% 42 31.270.134 31.270.134 31.270.134 31.270.134 329.004.124 412.180.450 529.120.241 445.360.393 82.251.030, 103.045.112, 132.280.060, 111.340.098, 31.270.134 579.108.628 246.753.093 309.135.338 396.840.181 334.020.295 144.777.157 434.331.471 1.039.429.480 278.023.227 340.405.472 428.110.315 365.290.429 465.601.605 Thu nhập sau thuế Dòng tiền sau thuế = 7-1+4 - Trong trường hợp rủi ro này, tiêu hiệu dự án đạt sau: - NPV = 304.891.602,8 đồng; IRR = 18,28% Nhận thấy NPV IRR giảm thỏa mãn tiêu chuẩn hiệu Kết luận: Dự án có độ an toàn cao mặt tài CHƯƠNG 6: MỘT SỐ TÁC ĐỘNG VỀ MẶT XÃ HỘI VÀ MÔI TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ 6.1 Tác động đến lao động việc làm Sau dự án vào hoạt động trung tâm giải cho gần 20 lao động làm việc với mức lương trung bình 3,5 triệu đồng/ tháng Và với tốc độ tăng trưởng trung bình doanh nghiệp 6-7%/ năm mức tiền lương tăng trung bình 5% / năm Dự án ban đầu có quy mô nhỏ, số lượng nhân viên làm việc trực tiếp không nhiều Tuy nhiên dự án góp phần tăng số lượng lao động, giải phần vấn đề thất nghiệp, vấn đề đáng lo ngại Việt Nam 6.2.Đóng góp vào ngân sách nhà nước Hằng năm, trung tâm nộp thuế tăng thu cho ngân sách nhà nước ước tính 166.479.065 VND Trung bình thời gian thực dự án 10 năm 1.664.790.650 VND Đây số tiền không lớn so với tổng mức đóng góp toàn xã hội cho thấy, dự án nhiều tạo nguồn lợi cho đất nước, góp phần thúc đẩy kinh tế tư nhân, thực mục tiêu kinh tế xã hội Đảng nhà nước, nâng cao chất lượng sống người dân địa bàn thực 6.3 Thúc đẩy phong trào tập luyện thể dục thể thao, tạo môi trường dân cư lành mạnh, nâng cao chất lượng sức khỏe Dự án thực đáp ứng nhu cầu tập thể dục thể thao người dân địa phương nâng cao đời sống tinh thần, tạo cho khu dân cư môi trường hoạt động lành mạnh, văn minh, tiền đề phát triển kinh tế địa phương thể theo Quyết định số 2198/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược phát triển thể dục, thể thao Việt Nam đến năm 2020 6.4 Tác động đến môi trường sinh thái Địa điểm thực dự án nhà tầng, hoạt động diễn bên nhà thiết kế phòng để chống ồn, tránh ảnh hưởng đến người dân xung quanh Rác thải phục vụ nhu cầu ăn nhẹ giải khát thu gom ngày có nhân viên vệ sinh lau dọn khu vực quanh nhà Nhìn chung, tác động đến môi trường dự án không đáng kể [...]... hiện dự án có những thuận lợi và thách thức sau: - Thuận lợi: • Giao thông thuận tiện • Gần khu đông dân cư, là khách hàng mục tiêu, có nhu cầu lớn và khả năng sử dụng dịch vụ thể dục thẩm mĩ - Khó khăn: Xung quanh có 1 số trung tâm thể dục thể hình, tuy chất lượng dự kiến của dự án cao hơn và có cung cấp thêm dịch vụ dạy yoga, nhưng cũng khó tránh khỏi việc cạnh tranh với các trung tâm trên do tâm. .. năm 82.124.000 4.6 Địa điểm thực hiện dự án Địa điểm được dự án hướng tới là quận Lê Chân, trên trục đường phố Nguyễn Đức Cảnh, nơi gần khu vực trung tâm thành phố và khu dân cư là cán bộ công chức cũng như các trường học lớn, các trung tâm tiếng anh và tin học… Đây còn là nơi có giao thông thuận tiện, an ninh tốt, dân trí cao, nhu cầu tập thể dục thẩm mĩ lớn nên có thể nói khu vực này rất phù hợp để... nên dự án ước tính chỉ đạt 70 % năng lực phục vụ thiết kế ( tức là đáp ứng khoảng 120.000 lượt khách hàng mỗi năm ) Ngoài ra 1 năm sẽ có 4 tháng thời tiết lạnh sẽ khiến lượng khách hàng giảm xuống Sau một thời gian hoạt động, năng lực phục vụ của dự án ước tính đạt 90% 4.4 Lựa chọn công nghệ cho dự án Các thiết bị phục vụ cho trung tâm thể dục thẩm mỹ trên thị trường Việt Nam hiện nay hoàn toàn có thể. .. thì sẽ được hưởng ưu đãi Cụ thể bảng giá của trung tâm như sau: Bảng Bảng giá của trung tâm Newlife Đơn vị: đồng Loạivé Giá Đối với lớp aerobic và gym Vé ngày Thẻ gạch 25 buổi trong 2 tháng Vé 1 tháng Vé 2 tháng Vé 3 tháng 30.000 350.000 300.000 550.000 750.000 Đối với lớp yoga Thẻ 10 buổi (có giá trị 2 tháng) Thẻ 20 buổi ( có giá trị 4 tháng) Thẻ 30 buổi ( có giá trị 6 tháng) 400.000 750.000 1.100.000... tân là có thể tham gia tập bất cứ thời gian nào trong tháng, sẽ luôn có HLV trực tại trung tâm để hướng dẫn Với gói dịch vụ này, mức giá sẽ là 300.000/ tháng Nếu đăng kí các tháng liên tiếp thì sẽ được hưởng ưu đãi Thanh toán trọn gói cả tháng có hạn chế số buổi: đăng kí tập tại trung tâm với 25 buổi/2tháng, nhận thẻ thành viên và mỗi buổi đến sẽ xuất trình thẻ để được nhân viên lễ tân đánh tick vào... dịch vụ thẩm mỹ hiện nay không còn là một thị trường mới hay thị trường cung cấp loại dịch vụ xa xỉ giành riêng cho giới thượng lưu, nó trở thành nhu cầu thiết yếu của cuộc sống xã hội Ở Hải Phòng, hiện có rất nhiều trung tâm, câu lạc bộ thể dục thẩm mỹ với quy mô và chất lượng khác nhau * Chiến lược cạnh tranh về sản phẩm: - Trung tâm cung cấp các dịch vụ, tổ chức các lớp học cho cả 3 môn: thể hình,... và chỉ tiêu trên, trung tâm thể dục thẩm mỹ Newlife có thể phục vụ khả thi khoảng 200.000 lượt khách hàng mỗi năm 4.3.2.2 Năng lực phục vụ thiết kế của dự án Năng lực phục vụ thiết kế trong 1 năm = Năng lực phục vụ thiết kế trong 1 ngày x Số ngày làm việc trong năm = 570 lượt khách/ngày x 300 ngày/ năm = 171.000 lượt khách/ năm 4.3.2.3 Năng lực phục vụ thực tế của dự án Những tháng đầu hoạt động, do... phụ nữ Người tập tìm đến aerobic với nhiều lí do, có thể là tập để khỏe, thoải mái tinh thần, nhưng đại đa số là vì nguyên nhân giảm cân, lấy lại vóc dáng đẹp… Hiện nay, ở phần lớn các trung tâm thể dục thẩm mỹ đều có Aerobic.Tuy nhiên, hình thức tập và chất lượng ở mỗi trung tâm đều rất khác nhau và đại đa số là chỉ có không nhiều là các trung tâm lớn có HLV, trang thiết bị đầy đủ và chương trình... lấy lại vóc dáng.Yêu thích những môn thể thao vận động nhẹ nhàng, có nhịp điệu, giúp cơ thể dẻo dai như aeorobic, yoga, thể dục thẩm mỹ 3.2.1.3 Theo thu nhập - Thu nhập trung bình + Đối tượng sinh viên : có thu nhập từ 2 đến 5 triệu/1người/1 tháng + Đối tượng người lao động: có thu nhập từ 5 đến 10triệu/1 người/1 tháng Họ ưa thích tập luyện tại những nơi tập trung nhiều bạn bè, tập các môn thể thao vận... Chân tập trung nhiều trường học lớn, số học sinh qua các năm ngày càng tăng, điều này sẽ duy trì được một lượng khách hàng ổn định cho trung tâm, hứa hẹn một thị trường đầy tiềm năng cho dự án 3.3 Xác định sản phẩm của dự án: Trên cơ sở đã xác định được thị trường mục tiêu, chúng tôi đưa ra các loại hình dịch vụ tập thể dục thẩm mỹ phù hợp với từng đối tượng như sau: Aerobic : Đây là bộ môn thể thao