phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại eximbank – chi nhánh đồng nai

1 Lời mở đầu i Lý chọn đề tài: Tín dụng kênh mang lại lợi nhuận khổng lồ cho tổ chức tín dụng (chủ yếu NH) giới Song với tình hình nay, nguồn thu nhập NH bị đe dọa mà phí huy động vốn phải trả hàng ngày doanh số cho vay lại hạn chế hậu từ khủng hoảng tài toàn cầu khủng hoảng nợ công kéo dài khu vực Châu Âu năm vừa qua Có thể nói năm 2012 giới DN năm khó khăn không dứt, hàng tồn kho lớn, tiêu thụ chậm chạp gây thiếu vốn kinh doanh; tính đến cuối năm có 40.000 DN phá sản dừng hoạt động Bên cạnh câu chuyện nợ xấu, tiến trình tái cấu đầu tư công, DN Nhà nước hệ thống NH… chưa có lời giải đáp tháng cuối năm 2012, đầu năm 2013 Tuy năm qua, XK có tín hiệu khả quan doanh số cho vay để phục vụ XK NH lại có dấu hiệu sụt giảm Vì cán cân Thương mại xuất siêu năm nghĩa kim ngạch XK tăng nhiều mà kim ngạch NK giảm mạnh, công tác hỗ trợ XK trọng Hoạt động XK DN xác định nhiệm vụ trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế quốc gia Thế cho nên, dù tình hình XK không ổn định song tiềm vài năm tới Với số lượng DN (phần lớn DN chuyên kinh doanh mặt hàng XK như: giày da, may mặc, điện thoại, linh kiện điện tử…) ngày tăng theo tốc độ tăng số khu cụm công nghiệp (30 khu 43 cụm địa bàn), Đồng Nai vùng kinh tế đầy tiềm năng, hỗ trợ đắc lực cho kim ngạch XK đất nước Điều cho thấy nhu cầu tín dụng tài trợ xuất cao mặt hàng XK tăng trưởng tốt mạnh Tỉnh: giày da, dệt may, đồ gỗ, cao su, linh kiện điện thoại Nhận thức điều Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai đặc biệt trọng đẩy mạnh công tác cho vay tài trợ XK, triển khai dịch vụ tài trợ XK trọn gói nhằm tạo điều kiện tăng trưởng tín dụng gắn liền với tăng trưởng tài trợ toán XK Khoa Tài Ngân hàng Để hoàn thiện chất lượng dịch vụ phát triển mạnh Eximbank, định chọn đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI” làm đề tài nghiên cứu cho đợt thực tập Kết cấu đề tài gồm chương : Chương 1: Cơ sở lý luận xuất cho vay tài trợ xuất Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu hoạt động cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai ii Đối tượng mục tiêu nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Đề tài thực Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai + Về thời gian: Đề tài sử dụng số liệu hoạt động Chi nhánh, số liệu liên quan năm liên tiếp 2009, 2010, 2011, 2012 - Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Từ tìm mặt hạn chế đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng tín dụng tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai iii Phương pháp nghiên cứu: Việc phân tích đánh giá thực thông qua: - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu sơ cấp Chi nhánh cung cấp, tham khảo sách chuyên ngành, thông tin từ báo, tạp chí, Internet chuyên đề tốt nghiệp khoá trước - Phương pháp phân tích số tài chính, phương pháp so sánh số liệu theo tiêu để đưa nhận xét, kết luận hoạt động tín dụng tài trợ XK Chi nhánh Khoa Tài Ngân hàng Nội dung Chương 1: Cơ sở lý luận xuất cho vay tài trợ xuất 1.1 Hoạt động xuất khẩu: 1.1.1 Khái niệm xuất khẩu: XK hàng hóa việc hàng hóa đưa khỏi lãnh thổ Việt Nam đưa vào khu vực đặc biệt nằm lãnh thổ Việt Nam coi khu vực hải quan riêng theo quy định pháp luật [1] 1.1.2 Vai trò hoạt động xuất khẩu: Trong năm qua, XK có đóng góp to lớn vào công đổi đất nước XK đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước, tạo điều kiện đẩy nhanh trình công nghiệp hóa, đại hóa; XK góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, cải thiện cán cân toán, giải công ăn việc làm cho người dân, nâng cao vị đất nước kinh tế toàn cầu Đối với tỉnh phía Nam, đặc biệt Đồng Nai, XK đóng vai trò huyết mạch việc sản xuất kinh doanh hầu hết DN DN nước thuộc ngành Công nghiệp DN nước thuộc Nông - lâm nghiệp Với lợi đó, XK hứa hẹn trở thành kênh sinh lợi tiềm để NH khai thác cho vay 1.2 Cho vay tài trợ xuất [2] 1.2.1 Khái niệm tín dụng tín dụng tài trợ xuất Tín dụng là quan hệ vay mượn được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật dựa nguyên tắc người vay phải trả cho người cho vay cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất định Tín dụng NH là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ NH cho KH một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Tài trợ XK NHTM hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn với thời gian thực thương vụ XK, đối tượng nhận tài trợ DN XK trực tiếp ủy thác; giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Khoa Tài Ngân hàng 1.2.2 Nhu cầu tín dụng tài trợ xuất khẩu: Tài trợ XK gói sản phẩm hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN XK Trải qua trình hình thành phát triển lâu dài việc kinh doanh mua bán không gói gọn kinh tế quốc gia hay vùng lãnh thổ mà phát triển rộng khắp nhiều Quốc gia vùng lãnh thổ giới Hầu hết nhà XK không trực tiếp tham gia toán mà thông qua hệ thống NH để hợp thức hóa theo chuẩn quốc tế nhằm giảm thiểu đến mức thấp rủi ro, chi phí thời gian Do tham gia hoạt động ngân hàng gần yếu tố tất yếu cho việc phát triển ngoại thương Bên cạnh xuất rộng khắp chi nhánh NH việc thiết lập đại lý với NH khác khắp giới tạo điều kiện thuận lợi cho ngoại thương phát triển NH ngày khẳng định vai trò hoạt động XK – ngành mũi nhọn để phát triển kinh tế đất nước thời kỳ hội nhập 1.2.3 Đối tượng xét cấp tín dụng tài trợ xuất khẩu: Đối tượng tài trợ XK nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt KH trình kinh doanh XK (quá trình thu gom hàng chế biến hàng hóa chuẩn bị XK), với KH tổ chức XK lớn có uy tín, có hợp đồng XK liên tục, thường có nhu cầu vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh bình thường KH để nhận tài trợ phải thỏa mãn điều kiện sau: - DN phải phép kinh doanh XK - Nếu DN chức kinh doanh XK phải có hợp đồng ủy thác XK - Dự án phải có hiệu kinh tế, xác định nguồn trả nợ, kết sản xuất kinh doanh không bị lỗ, nợ hạn NH 1.2.4 Vai trò NHTM hoạt động tài trợ xuất khẩu: Với hoạt động XK ngày đa dạng, phức tạp có cạnh tranh gay gắt, vai trò hỗ trợ NHTM quan trọng Các NH hỗ trợ mặt tài (cấp tín dụng) để hoàn tất nghĩa vụ toán sản xuất quan Khoa Tài Ngân hàng hệ kinh tế đối ngoại mà hỗ trợ mặt kỹ thuật, bảo đảm trình toán cho hoạt động chu chuyển với nước ngoài, đồng thời đảm nhận rủi ro gắn liền với hoạt động Với hoạt động XK có giá trị lớn vừa, vốn lưu động KH thường không đủ để thực hợp đồng, họ nhờ đến nguồn vốn NH thông qua việc tài trợ NH vừa vai trò NH phục vụ nhà XK, vừa NH tài trợ cho việc thực hợp đồng Đồng thời với trình tài trợ, để đảm bảo nguồn vốn tài trợ sử dụng mục đích, quản lý nguồn thu, NH tham gia toán quốc tế với vai trò ngân hàng thương lượng, ngân hàng nhờ thu… Là thành viên hoạt động lĩnh vực quốc tế, hoạt động ngân hàng tài trợ XK có đóng góp đáng kể kinh tế đất nước nhiều phương diện Trong đó, việc cung cấp dịch vụ nước đóng góp ngày lớn vào thu nhập Quốc gia điều quan trọng hoạt động tài trợ thúc đẩy việc XK hàng hóa, mang lại nguồn thu nhập lớn cho Quốc gia, tạo điều kiện cho phát triển kinh tế 1.2.5 Các hình thức cấp tín dụng tài trợ xuất NHTM: Cho vay tài trợ XK thực nhiều hình thức khác nhau: 1.2.5.1 Cho vay thực hàng XK theo L/C mở: Mỗi lô hàng giao nước đòi hỏi loại tài trợ trình sản xuất vận chuyển Nhà XK dựa vào L/C mở để yêu cầu NH phục vụ cấp khoản tín dụng nhằm thực xuất hàng theo điều khoản quy định L/C 1.2.5.2 Chiết khấu hối phiếu: Chiết khấu hối phiếu hình thức tín dụng NH cấp cho KH hình thức mua lại hối phiếu trước đến hạn toán 1.2.5.3 Chiết khấu chứng từ toán theo hình thức tín dụng chứng từ: Để đáp ứng nhu cầu vốn, nhà XK sau giao hàng xong thương lượng với ngân hàng để ngân hàng thực chiết khấu chứng từ ứng trước tiền trước chứng từ toán Khoa Tài Ngân hàng 1.2.5.4 Cho vay sở chứng từ toán theo phương thức nhờ thu: Nhờ thu hối phiếu kèm chứng từ phương thức nhờ thu người XK sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ tiến hành uỷ thác cho NH phục vụ thu hộ tiền người NK không vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hoá gửi kèm theo với điều kiện người NK toán chấp nhận toán NH trao chứng từ cho người NK nhận hàng hoá NH phục vụ nhà XK cung cấp tín dụng cho nhà XK sở chứng từ toán nhà NK cam kết toán tiền hàng 1.2.5.5 Bao toán quốc tế: Bao toán quốc tế dạng tài trợ việc mua bán khoản nợ ngắn hạn giao dịch thương mại tổ chức tài trợ bên cung ứng, theo tổ chức tài trợ thực tối thiểu hai số chức sau: tài trợ bên cung ứng gồm cho vay ứng trước tiền, quản lý sổ sách liên quan đến khoản phải thu, thu nợ khoản phải thu, đảm bảo rủi ro không toán bên mua hàng 1.2.6 Rủi ro nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất khẩu: 1.2.6.1 Chính sách Chính phủ: Có tác động to lớn tới việc phát triển XK DN, từ kéo theo phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất hệ thống NH Vì sách định hướng đắn, phù hợp với tình hình quốc gia giới giúp DN XK tìm hội tốt việc tiếp cận với thị trường nước ngoài, nhận tài trợ lớn từ NH Từ giúp cho NHTM có điều kiện mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ XK 1.2.6.2 Năng lực hoạt động Doanh nghiệp: Năng lực DN đánh giá phương diện sau: - Khả tài chính: Đây sở ban đầu để NH định có cấp tín dụng hay không hạn mức tín dụng cấp - Năng lực cạnh tranh: Điều tác động tích cực tới tăng trưởng tín dụng tài trợ XK Khoa Tài Ngân hàng - Trình độ quản lý, đạo đức kinh doanh lãnh đạo DN: Đây yếu tố định đến thành bại DN môi trường cạnh tranh gay gắt - Chiến lược kinh doanh DN: Đây điều mà NH quan tâm, đảm bảo khả thu hồi vốn toán khoản vay cho NH hạn 1.2.6.3 Năng lực ngân hàng: Năng lực hoạt động đánh giá thông qua khả cung ứng tín dụng NH Sức mạnh NH đánh giá thông qua khía cạnh sau: - Nguồn vốn tự có: Nếu nguồn vốn nhỏ hạn chế đến khả huy động vốn để mở rộng cho vay giới hạn tín dụng KH - Năng lực điều hành: Thể việc đa dạng đổi nghiệp vụ kinh doanh nghiệp vụ tín dụng - Trình độ nghiệp vụ cán quản lý nhân viên NH: Vì họ người trực tiếp quản lý toàn số vốn từ đầu tư kết thúc hợp đồng - Thông tin tín dụng: Thông tin đầy đủ, xác toàn diện khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu tín dụng cao Ngoài ra, yếu tố hệ thống tổ chức, công nghệ, việc tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ,…cũng ảnh hưởng đến lực cho vay NH Hiện tình hình kinh tế, trị, xã hội giới bất ổn làm gia tăng rủi ro mà DN NH gặp phải Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Rủi ro tín dụng nhìn nhận góc độ: rủi ro khách quan rủi ro chủ quan - Rủi ro khách quan: Trong trình sản xuất kinh doanh tất yếu phát sinh rủi ro không mong muốn mà doanh nghiệp không lường trước như: + Rủi ro kinh tế không ổn định Khoa Tài Ngân hàng + Rủi ro thủ tục pháp lý + Rủi ro thị trường bị bóp méo hàng hóa nhập lậu - Rủi ro chủ quan đến từ hai phía Ngân hàng Doanh nghiệp vay [2]: Đối với Ngân hàng: Các ngành nghề doanh nghiệp vay đa dạng Đa phần cán tín dụng ngân hàng có đầy đủ thông tin hiểu biết ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư kinh doanh Hơn nữa, cán ngân hàng khó thẩm định số liệu tài doanh nghiệp cung cấp có đắn xác tuyệt đối hay không - Rủi ro tín dụng: loại rủi ro phát sinh khách nợ không khả chi trả - Rủi ro lãi suất: loại rủi ro biến động lãi suất thả gây ảnh hưởng đến chi phí trả lãi thu nhập lãi NH Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng NH huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, đầu tư tài lớn theo lãi suất thị trường - Rủi ro tỷ giá: rủi ro phát sinh biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương lai Đối với doanh nghiệp: Nhiều doanh nghiệp không đánh giá hết rủi ro sử dụng đồng vốn, đánh giá chi phí vốn khả sinh lợi đồng vốn Đa phần doanh nghiệp dùng vốn trình sản xuất kinh doanh thường đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư vào sở vật chất mà quan trọng đầu tư phát triển kỹ lực lượng nhân lực công ty Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư quản lý không thay đổi, trình độ đội ngũ quản lý không đảm bảo doanh nghiệp tất yếu phải đối mặt với rủi ro khả quản lý sản xuất, dẫn đến nhiều sai lầm trình định quản lý kinh doanh Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp cán lạnh đạo DN yếu tố gây khoản nợ xấu cho NH Nhiều DN sử dụng không mục đích đăng ký ban đầu hồ sơ xin vay vốn Đồng vốn không sử dụng mục đích tất yếu khó khăn việc kiểm soát dòng vốn kiểm soát rủi ro đồng vốn Khoa Tài Ngân hàng 1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là một khái niệm không thông dụng, bởi tín dụng bao gồm các hoạt động khác khó đồng nhất và đo lường như: cho vay, bảo lãnh, phát hành L/C, chiết khấu, bao toán,… Thông thường, phạm trù đơn giản chất lượng tín dụng được dùng để phản ánh mức độ rủi ro bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng 1.3.2 Vai trò của chất lượng tín dụng đối với ngân hàng Tín dụng có chất lượng là một yêu cầu không thể thiếu đối với các NH Điều này chẳng những giúp NH tránh những tổn thất về tài chính mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng, lòng tin của xã hội Vì vậy, chất lượng tín dụng giữ vai trò hết sức quan trọng đối với ngân hàng, cụ thể là: - Đảm bảo khả khoản của ngân hàng - Giúp hoạt động kinh doanh của NH thuận lợi, thu nhập đủ để bù đắp chi phí và tạo được khoản lợi nhuận thích hợp để tiếp tục trì và phát triển hoạt động - Đảm bảo khả đóng thuế cho Nhà nước - Tăng sức cạnh tranh về lực tài chính, công nghệ hiện đại, chất lượng nhân viên - Nâng cao uy tín nước và quốc tế của ngân hàng Như vậy, chất lượng tín dụng cao hay thấp sẽ quyết định khả sống còn của ngân hàng Vì vậy, các NH nên đặc biệt chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo khả trì và phát triển của mình 1.3.3 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3.3.1 Doanh số cho vay Đây tiêu phản ánh khoản tín dụng mà NH cho cấp cho KH, không xét đến việc khoản tín dụng thu hồi hay chưa, thường xác định theo tháng, quý hay năm Khoa Tài Ngân hàng 10 1.3.3.2 Doanh số thu nợ Là tiêu phản ánh khoản thu nợ gốc mà NH thu từ khoản cấp tín dụng NH kể khoản năm năm trước đó, kể toán dứt điểm hợp đồng hay toán phần 1.3.3.3 Dư nợ tốc độ tăng trưởng dư nợ Dư nợ toàn số tiền NH cho vay chưa thu hồi được, dư nợ tính thời điểm xác định Dư nợ kỳ n - Dư nợ kỳ (n-1) Tốc độ tăng trưởng dư nợ = x 100% Dư nợ kỳ (n-1) 1.3.3.4 Nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ (bao gồm vốn gốc và lãi) đến hạn mà KH không trả được cho NH, được NH đánh giá là không có khả trả và không chấp nhận cho cấu lại thời gian trả nợ Theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 thì dư nợ cho vay được chia thành nhóm: - Nhóm 1: được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, gồm: + Các khoản nợ còn hạn, chưa đến thời hạn toán và được NH đánh giá là có đủ khả thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn + Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được NH đánh giá là có đủ khả thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn còn lại - Nhóm 2: là nhóm nợ cần chú ý, bao gồm các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến dưới 90 ngày - Nhóm 3: là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, gồm các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày - Nhóm 4: nhóm nợ nghi ngờ, gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày - Nhóm 5: nhóm nợ có khả bị mất vốn, bao gồm nợ quá hạn 360 ngày Khoa Tài Ngân hàng 26 nông lâm sản – dù dạng thô song có sản lượng XK đặn hàng năm - địa bàn nhằm trì DSCV qua các năm 2.2.1.2 Dư nợ cho vay tài trợ XK Bảng 2.8: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 Dư nợ KH DN 379.753 1.008.351 1.988.162 Tỉ trọng 19,05% 16,33% 10,99% (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Năm 2012 138.668 2.314.642 5,99% Ở dư nợ ghi nhận vào cuối năm thấp không có nghĩa là DSCV giảm, mà phần DSTN tăng Dư nợ cho vay XK thấp vì năm hầu các DN đã tất toán các khoản vay, dư nợ còn lại cuối năm chủ yếu DN vay với mục đích thưởng lương tết cho công nhân Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Dư nợ cho vay XK giảm (từ 218.574 triệu đồng – năm 2011 xuống 138.668 triệu đồng – năm 2012) sau năm tăng liên tiếp Trong đó, dư nợ KH Khoa Tài Ngân hàng 27 DN giữ đà tăng tốc độ tăng có giảm tương đối so với năm trước, một phần DSCV trung dài hạn KH DN rất hạn chế, mặt khác, phần lớn dư nợ này các năm trước chuyển qua và được toán dần Tỷ trọng dư nợ cho vay XK tổng dư nợ KH DN giảm đáng kể qua năm (từ 19,05% - 2009 xuống 5,99% - 2012) Vì ngành Công nghiệp chiếm tỷ trọng cao việc cấp tín dụng tài trợ XK song lại có vòng quay vốn ngắn nên hầu hết dư nợ XK nhóm ngành đã tất toán trước tháng 12 làm cho tổng dư nợ cho vay XK cuối năm thấp so với tổng dư nợ KH DN chi nhánh, gây ảnh hưởng đến tỷ trọng dư nợ cho vay XK tổng dư nợ KH DN Bảng 2.9: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo thời hạn vay năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Ngắn hạn 72.356 164.692 218.574 Trung, dài hạn 0 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Năm 2012 138.668 138.668 Như phân tích trên, DSCV tài trợ XK tồn ngắn hạn mục tiêu đảm bảo lợi ích cho NH DN lãi suất năm 2011, 2012 biến động liên tục (lãi suất huy động tăng vượt ngưỡng 20%/năm, đẩy lãi suất cho vay có lúc chạm mốc 25%/năm vào cuối tháng năm 2011; với can thiệp NHNN, lãi suất cho vay sau liên tục giảm khoảng 15% - 17% vào cuối năm 2012) Bảng 2.10: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo phương thức vay năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Theo HMTD 72.356 164.692 218.574 Theo 0 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Năm 2012 138.668 138.668 Để tránh lãng phí thời gian lập thủ tục nhiều lần, dư nợ cho vay tài trợ XK Chi nhánh theo HMTD Qua năm, tình hình biến động của dư nợ theo HMTD không đáng kể Dư nợ này chủ yếu là các khoản vay vào thời điểm cuối năm Bên Khoa Tài Ngân hàng 28 cạnh đó, các KH DN của Chi nhánh chủ yếu hoạt động ngành dệt may, điện tử, giày da… có vòng quay vốn ngắn, nên cuối năm hầu đều toán hợp đồng Đồng thời, với tình hình kinh tế bấp bênh nợ xấu cao nay, Chi nhánh ngày càng thận trọng việc cho vay nên dư nợ cho vay XK của các DN đều giảm dần Đều này không phải là dấu hiệu sụt giảm việc cho vay mà là biểu hiện sự thận trọng việc cấp tín dụng Bảng 2.11: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Nông – lâm nghiệp 37.219 81.053 100.104 Công nghiệp 25.098 62.455 84.359 Xây dựng 0 Thương mại – dịch vụ 0 Khác 10.039 21.184 34.111 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Năm 2012 56.387 43.016 0 39.265 138.668 Dựa vào bảng biểu đồ bên cho thấy ngành Nông – lâm nghiệp chiếm tỷ trọng đáng kể tổng dư nợ cho vay XK Năm 2009 ngành chiếm 51,44% ngành Công nghiệp chiếm 34,67% và các ngành khác giữ 13,89% Sang năm 2010, nhờ Chi nhánh tích cực tiếp thị tới DN địa bàn nên bắt đầu có sự đổi giữa hai ngành Công nghiệp và Nông – lâm nghiệp mà tỷ trọng ngành Nông – lâm nghiệp bước giảm xuống (từ 51,44% - 2009 xuống 40,65% - 2012) nhường chỗ cho Công nghiệp Tuy nhiên, trước biến động khó lường Kinh tế giới nước gần đây, tỷ trọng ngành Công nghiệp bị giảm xuống (còn 31,01% - năm 2012 mức 38,59% - năm 2011), thay vào tăng lên đặn tỷ trọng ngành khác (tăng liên tục qua năm, từ 13,89% - 2009 lên 28,34% - 2012) Khoa Tài Ngân hàng 29 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Vì không phát sinh DSCV nên dư nợ cho vay XK ở Chi nhánh ngành thương mại - dịch vụ và xây dựng Đối tượng khách hàng cấp tín dụng tài trợ XK Chi nhánh DN Việt Nam sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng hóa XK dệt may, nông - lâm sản, giày da, điện thoại linh kiện nên dư nợ phần lớn tập trung vào ngành Công nghiệp, Nông – lâm nghiệp Các ngành khác ở chủ yếu là các DN hoạt động lĩnh vực ngư nghiệp XK thủy sản 2.2.1.3 DSTN tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay tài trợ XK Bảng 2.12: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XK giai đoạn 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Thu nợ XK Thu nợ DN Tỷ trọng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 140.708 289.627 393.002 905.143 1.278.036 3.101.522 15,55% 22,66% 12,67% (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank cung cấp) Năm 2012 451.285 3.775.649 11,95% Nhìn chung, DSTN Tín dụng tài trợ XK tăng qua năm Tuy nhiên, đóng góp thu nợ XK (tỷ trọng) tổng doanh số thu nợ DN lại giảm, trừ năm 2010 tỷ trọng tăng 7,11% so với năm trước Sở dĩ có đối lập tình hình Khoa Tài Ngân hàng 30 Tín dụng tài trợ XK năm gần không khả quan tác động từ diễn biến xấu kinh tế Thế giới DSCV tài trợ XK - vốn thấp so với DSCV KH DN nói chung - lại giảm mạnh năm 2012, kèm với việc hoạt động thu nợ toàn hệ thống đẩy mạnh Điều cho thấy Chi nhánh quản lý nợ tốt, nhiên chưa khai thác hết lợi ích Tín dụng tài trợ XK Bảng 2.13: Tốc độ tăng trưởng cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Tăng/giảm so với năm trước 2010 2011 2012 92.336 53.932 -79.906 Tỷ lệ tăng/giảm 2010 2011 2012 Dư nợ cho vay XK 127,6 32,75 -36,55 % % % Doanh số cho vay 105.748 64.971 -75.605 38,27 17,03 -16,92 XK % % % (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Nhìn vào bảng 2.13 ta thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay XK Chi nhánh giảm Không thể phủ nhận việc sụt giảm tốc độ tăng trưởng DSCV XK có tác động mạnh mẽ tới dư nợ Song, trước tình hình phức tạp toàn hệ thống NHTM việc Chi nhánh thắt chặt gói Tín dụng tài trợ XK để hạn chế nợ xấu, đảm bảo an toàn cho tăng trưởng toàn cục Eximbank điều dễ hiểu 2.2.2 Chất lượng tín dụng tài trợ xuất 2.2.2.1 Theo nợ xấu tỉ lệ nợ hạn: NQH là nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, là chỉ tiêu đánh giá chất lượng và hiệu quả của hoạt động tín dụng Nếu tỷ lệ NQH tổng dư nợ càng lớn điều này cho thấy hoạt động tín dụng của NH không đạt hiệu quả Bảng 2.14: Nợ hạn cho vay tài trợ XK theo nhóm năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng Năm 2009 362 51 13 426 Năm Năm Năm Thay đổi so với năm trước 2010 2011 2012 2010 2011 2012 505 941 276 39,50% 86,34% -70,67% 126 103 78 147,1% -18,25% -24,27% 33 16 -51,52% -43,75% 19 25 46,15% 31,58% -100% 683 1.085 363 60,33% 58,86% -66,54% (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Khoa Tài Ngân hàng 31 Hiện nay, theo tỷ lệ nợ hạn an toàn cho phép tổng dư nợ của NHNN không quá 5% Tuy nhiên, chỉ tiêu NQH chưa phản ánh chính xác kết quả hoạt động kinh doanh của NH mà nó còn phụ thuộc vào khả thu hồi lại được những món nợ đã giải ngân Mặc dù đội ngũ cán bộ tín dụng NH có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm công tác thu hồi nợ vẫn gặp không ít khó khăn Việc xử lý nợ đến hạn chưa nhanh chóng triệt để làm phát sinh NQH NQH chủ yếu nằm nhóm 3, chiếm 80% với tình hình kinh tế khả tỷ trọng chuyển sang nhóm cao năm 2010, 2011 Song bẳng nhiều nỗ lực thực theo chủ trương đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống NHNN, năm 2012, NQH Chi nhánh giảm đáng kể, gần không ảnh hưởng đến báo cáo kinh doanh cuối năm Chi nhánh Biểu đồ 2.7: Nợ hạn hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Tỷ lệ NQH cho vay XK còn chiếm tỷ lệ khá cao, có năm gấp đôi tỷ lệ NQH KH DN Chi nhánh Nhưng xu hướng đã giảm và ổn định năm 2012 Sở dĩ, năm 2012, tỷ lệ NQH của KH DN thấp song lại cao so với tỷ lệ NQH cho vay XK việc tái cấu trúc TCKT khiến nhiều DN có quan hệ Khoa Tài Ngân hàng 32 tín dụng với Chi nhánh bị phá sản gây ảnh hưởng chất lượng tín dụng KH DN nói riêng Chi nhánh nói chung Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nợ hạn 426 983 1.085 363 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.642 218.574 138.668 Tỷ lệ NQH cho vay XK 0,589% 0,415% 0,496% 0,262% Tỷ lệ NQH cho vay KHDN 0,464% 0,297% 0,235% 0,379% (Nguồn: Số liệu Phòng Tín dụng Doanh nghiệp cung cấp) Năm 2009 tỷ lệ NQH chiếm 0,589% tổng dư nợ, tỷ lệ này giảm 0,415% vào cuối năm 2010, sang năm 2011 tăng lên 0,496% đã có dấu hiệu khả quan năm 2012, NQH chỉ còn 0,262% tổng dư nợ Cuối năm 2011, các KH DN chủ yếu của Chi nhánh gặp khó khăn về giá, nên hoạt động XK không mấy thuận lợi khiến DN không có tiền toán nợ gốc và lãi đến hạn, hệ lụy là Chi nhánh phải gánh NQH nhiều bình thường Các tỷ số là sở phản ánh chất lượng tín dụng của NH Tuy nhiên, mỗi giai đoạn khác NH sẽ có kế hoạch cho vay và thu nợ khác Do đó, không thể chỉ dựa vào sự tăng giảm của các tỷ số mà kết luận hoạt động tín dụng có chất lượng hay không Chúng ta cần phải liên hệ đến tình hình thực tế và so sánh với các tỷ số của các Chi nhánh khác cùng địa bàn để có đánh giá khách quan 2.2.2.2 Theo hệ số thu nợ Hệ số này nói lên chất lượng và hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của NH, đồng thời phản ánh ý thức và khả trả nợ của KH Hệ số này bằng là tối ưu, nói lên nếu cho KH vay đồng vốn thì sẽ thu lại được đồng nợ Bảng 2.16: Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Hệ số thu nợ cho vay XK 0,5094 0,7583 0,8793 Hệ số thu nợ KH DN 0,4991 0,7367 0,8219 (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Năm 2012 1,215 0,9034 Nhìn chung, hệ số thu nợ cho vay XK và KH DN đều cao Điều này cho thấy những năm gần tình hình kinh tế khó khăn, cạnh tranh gay gắt Khoa Tài Ngân hàng 33 ngành NH, Chi nhánh vẫn trì được quan hệ tín dụng tốt nên thu nợ tăng dần qua các năm Số liệu từ bảng phản ánh được chất lượng và hiệu quả tín dụng tại Chi nhánh Đồng Nai là tương đối cao Riêng mảng thu nợ cho vay XK đạt kết quả khả quan cả, góp phần vào kết thu nợ tích cực KH DN Do đó, thời gian tới, Chi nhánh - đặc biệt là bộ phận tín dụng - cần tăng cường giám sát thu hồi nợ của KH DN XK chặt chẽ hơn, đồng thời trì và nâng cao hệ số thu nợ đối với KH DN và toàn Chi nhánh để đảm bảo an toàn tín dụng Biểu đồ 2.7: Hệ số thu nợ Exim bank – Chi nhánh Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK cao so với trung bình Tín dụng KH DN, nhiên, mức chênh lệch không đáng kể Riêng năm 2012 có biến động mạnh, hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK vượt mức tối ưu (100%) sách tăng cường tra giám sát nợ xấu từ NHNN khiến Chi nhánh đẩy mạnh thu hồi kể nợ hạn từ năm trước Khoa Tài Ngân hàng 34 2.2.2.3 Theo vòng quay vốn tín dụng VQVTD là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thể hiện khả thu hồi nợ của NH là nhanh hay chậm Chỉ tiêu này có giá trị càng lớn thì càng tốt, VTD xoay vòng nhanh, NH cho vay nhiều hơn, tạo nhiều thu nhập lãi Bảng 2.17: Vòng quay vốn tín dụng năm 2009 - 2012 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Vòng quay vốn TD XK 1,945 1,759 1,798 Vòng quay vốn TD DN 1,668 2,171 2,314 (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Năm 2012 3,253 3,003 VQVTD đối với Tín dụng tài trợ XK lẫn KH DN đều tăng Nguyên nhân là DSTN có xu hướng tăng dần qua các năm dư nợ lại giảm Đây là một dấu hiệu đáng mừng Biểu đồ 2.8: Vòng quay vốn tín dụng Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Sau những biến động của tình hình kinh tế nói chung và hoạt động của KH DN KH DN XK nói riêng thì tình hình tín dụng của Chi nhánh Đồng Nai có vẻ vào giai đoạn ổn định Vì vậy, nhân viên tín dụng nên chú trọng trì và nâng cao chỉ số này nữa để đạt hiệu quả sử dụng vốn cao Khoa Tài Ngân hàng 35 Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 3.1 Đánh giá hiệu tín dụng tài trợ xuất Eximbank Đồng Nai 3.1.1 Những thành tựu đạt DSCV tài trợ XK tăng qua năm trừ 2012 phần lớn DN gặp khó khăn thị trường tiêu thụ, chưa kể nhiều trường hợp DN cầm cố hầu hết tài sản để vay nợ nhiều thời gian trước nên để tiếp cận với khoản vay không dễ, dù muốn Tuy vậy, nhìn chung, tình hình cho vay tài trợ XK Chi nhánh hoạt động tốt phát triển tương lai DSTN tài trợ tín dụng XK liên tục tăng, có NQH tín dụng không đáng kể năm qua cho thấy việc thu nợ, lãi vay, hoạt động thẩm định tín dụng làm việc có hiệu Với thành tựu ta nhận thấy hoạt động cho vay tài trợ XK có bước đắn, mang lại hiệu cao cho tổng lợi nhuận NH Trong tương lai với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, trình độ chuyên môn cao NH có bước tiến xa 3.1.2 Hạn chế nguyên nhân Mặc dù NH đạt số thành tựu số hạn chế tồn tại: So với tình hình XK tỉnh Đồng Nai doanh thu NH thấp chưa khai thác triệt để DSCV tăng không đồng qua năm cho thấy không chắn Dư nợ cho vay XK thấp so với dư nợ cho vay NK, cho thấy công tác tiếp cận KH chưa tốt, việc quảng bá hình ảnh chưa thật sâu rộng Nguyên nhân khách quan: - Trong năm qua kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng giai đoạn khủng hoảng trầm trọng, nhiều kinh tế lớn Mỹ, Ấn Độ, Nhật Bản tăng trưởng chậm nên kim ngạch XK bị ảnh hưởng lớn, điều ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động NH nói chung Eximbank nói riêng Khoa Tài Ngân hàng 36 - Giá nguyên vật liệu NK liên tục tăng năm gần làm số ngành XK chủ lực Tỉnh gặp khó khăn như: thuỷ sản, may mặc, giày da, thép,… - Năm 2011, 2012 năm với nhiều biến động thất thường sách lãi suất tỷ giá Áp lực việc sáp nhập NH ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động NH - Chính sách ưu tiên ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát phủ làm cho nguồn vốn NH không tới nhiều DN Nguyên nhân chủ quan: - Chi phí dành cho việc quảng bá hình ảnh NH quảng cáo chương trình, sách chưa quan tâm mức - Số lượng Phòng giao dịch địa bàn nên việc cạnh tranh với NH khác bị ảnh hưởng 3.2 Một số kiến nghị hoàn thiện chất lượng tín dụng tài trợ xuất Chi nhánh 3.2.1 Phân tích SWOT Strengths: Điểm mạnh  Nguồn vốn lớn mạnh Opportunities: Cơ hội  Nhu cầu vay vốn tài trợ XK  Đội ngũ nhân viên động, lớn ngày phát triển nhiệt tình  Sinh viên thực tập, nhân viên thử  Trình độ chuyên môn cấp việc nguồn nhân lực dồi lãnh đạo tốt  Trình độ chuyên môn hóa ngày  Thương hiệu Eximbank tồn cao lâu đời chiếm lĩnh thị trường  Nhiều KCN hình thành  Am hiểu thị trường hoạt địa bàn Tỉnh động  Chính phủ ưu tiên cho hoạt động cho vay tài trợ XK Khoa Tài Ngân hàng 37 Weaknesses: Điểm yếu  Đội ngũ nhân viên Threats: Thách thức  Sự cạnh tranh gay gắt việc trường đại học đào tạo chưa gắn thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao với thực tế  Các phòng giao dịch địa bàn  Mất thời gian huấn luyện nhân viên tình hình kinh tế lẫn nội ngành nhiều khó khăn  Ngày nhiều NH TMCP thành lập địa bàn 3.2.2 Kiến nghị với Hội sở Eximbank Do DN XK Việt Nam chủ yếu DN vừa nhỏ nên việc tiếp cận khoản vốn tín dụng theo hình thức vay truyền thống (thẩm định tài chính, phương án SXKD, tài sản đảm bảo…) khó khăn so với DN SXKD khác (lãi suất cao, HMTD thấp) Vì vậy, để khai thác triệt để tiềm XK, Hội sở Eximbank nên tăng cường cho vay tài trợ XK nói riêng Tín dụng DN nói chung cách:  Cần đẩy mạnh mạnh NH cho vay tài trợ XK có bảo hiểm tỷ giá để tạo hội giảm thiểu rủi ro, đảm bảo lợi ích cho DN XK, tăng tính cạnh tranh so với NH khác địa bàn  Chú trọng công tác phục vụ KH, công tác marketing cho hình ảnh NH bên cạnh việc tăng cường huy động vốn Đồng thời, tăng cường quản lý rủi ro Tín dụng tài trợ XK việc tăng cường nguồn nhân lực cho việc đánh giá rủi ro, thành lập phận đánh giá rủi ro với trình độ chuyên môn cao, am hiểu thỉ trường  Mở rộng thêm nhiều PGD địa bàn tỉnh Đồng Nai để phục vụ nhanh chóng, kịp thời với chất lượng tốt cho DN (phần lớn DN XK nước tập trung đây) Khoa Tài Ngân hàng 38  Thường xuyên quan tâm, theo dõi đốc thúc hoạt động Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai lắng nghe ý kiến cấp để hoạt động NH tốt  Tăng cường hoạt động marketing để quảng bá hình ảnh NH  Chủ động tạo điều kiện để NH có nguồn thu ngoại tệ ổn định  Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, trao đổi thông tin để NV cập nhật thông tin cách tốt Nâng cao nghiệp vụ NV TTQT, NV tín dụng tài trợ XK  Đầu tư máy móc trang thiết bị kỹ thuật đại nhằm phục vụ cho hoạt động NH 3.3.3 Kiến nghị DN XK Nhà nước Việt Nam Hiện định hướng XK Việt Nam chuyển dịch từ chiều rộng sang chiều sâu Đẩy mạnh sản xuất XK mặt hàng có lợi cạnh tranh Tăng cường XK sản phẩm qua chế biến thay nguyên liệu thô trước Những mặt hàng chiến lược Việt Nam dầu thô, than đá, loại tài nguyên, khoáng sản nguyên liệu thô cần phải hạn chế XK Tăng cường XK sang thị trường Nga, châu Phi, Trung Đông, Mỹ La tinh thay tập trung thị trường truyền thống Mỹ, EU, Nhật Bản, Hàn Quốc Sự thay đổi làm cho nguồn thu ngoại tệ nước ta tăng lên, thúc đẩy tăng trưởng GDP Quốc gia Để thực mục tiêu Chính phủ cần nhận biết rõ điểm mạnh, điểm yếu Quốc gia Phát huy lợi so sánh hàng hóa nước so với đối thủ khu vực Trong năm qua lãi suất tỷ giá vấn đề nhức nhối không DN mà Chính phủ hệ thống NH Mặc dù lãi suất tỷ giá giữ ổn định, từ đầu năm đến lãi suất huy động điều chỉnh giảm nhiều lần tồn bất ổn sách tỷ giá Việt Nam Tỷ giá bị bó hẹp phạm vi tăng trưởng không 3% làm cho thu hẹp dư địa sách tiền tệ, ảnh hưởng tới XK, làm tăng nguồn tiền từ nước vào Việt Nam để hưởng chênh lệch lãi suất Bên cạnh đó, quý I năm 2013 lãi Khoa Tài Ngân hàng 39 suất hạ tới lần làm cho NH nhà đầu tư lo ngại việc lãi suất hạ đột ngột làm ảnh hưởng tới tiền đồng Việt Nam Ngoài ra, môi trường pháp lý rào cản lớn cho hàng hóa XK nước ta Sự chậm trễ, rườm rà thủ tục cấp giấy phép, thủ tục hải quan… nhiều lúc ảnh hưởng lớn đến hội kinh doanh DN Ta biết rằng, hội kinh doanh DN có tính thời điểm, thực nhanh chóng không “cởi trói” thủ tục pháp lý Việc chậm trễ dẫn đến hệ hàng loạt hợp đồng kinh tế bị đình trệ, dự án đầu tư “buộc lòng” phải “treo” giấy Điều gây tổn thất lớn mặt kinh tế DN vay vốn Để tồn phát triển, cải thiện môi trường pháp lý ưu tiên cần thực hàng đầu nước ta Chính phủ cần nhanh chóng ban hành quy phạm pháp luật rõ ràng việc XK hàng hóa, vay vốn tài trợ XK Sửa đổi ban hành hệ thống luật pháp hoàn chỉnh hơn, chặt chẽ mang tính quốc tế Việc hoàn thiện chế pháp lý giúp cho DN XK Việt Nam không bị thua thiệt thị trường quốc tế, gây tổn hại cho DN NH Bên cạnh đó, DN cần thu thập, nắm vững thông tin thị trường đối thủ cạnh tranh Chủ động việc mở rộng thị trường, tận dụng khả để tăng cường XK hàng hóa thị trường giới Khoa Tài Ngân hàng 40 Kết luận chung Cho vay tài trợ XK phù hợp với tình hình phát triển Kinh tế tỉnh Đồng Nai Đồng Nai tỉnh thành thu hút vốn đầu tư nước lớn đất nước nằm vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế [5] Hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai thời gian qua góp phần tạo điều kiện cho DN XK tiếp cận vốn kinh doanh kịp thời, tạo công ăn việc làm cho nhiều người dân tỉnh Trên sở tổng hợp, phân tích số liệu quan sát thực tế, báo cáo hoàn thành nội dung sau: Khái quát làm rõ vai trò hoạt động XK phát triển Kinh tế Việt Nam Tầm quan trọng cho vay tài trợ XK DN vấn đề nói chung Giới thiệu tình hình kinh doanh thực trạng, chất lượng tín dụng tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai Thành tựu, hạn chế nguyên nhân hoạt động cho vay tài trợ XK Chi nhánh Mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với Hội sở DN XK Việt Nam Tuy nhiên, hiểu biết thân nhiều hạn chế khả tiếp cận số liệu có hạn nên báo cáo chưa kiểm chứng kiến nghị nêu Bên cạnh đó, kinh nghiệm thực tiễn thân non nớt nên việc phân tích không tránh khỏi thiếu sót, phân tích chưa sâu, chưa sát với thực tế Vì vậy, em mong nhận đóng góp từ phía Quý Thầy Cô Anh Chị Phòng Tín Dụng để nội dung phong phú hơn, lập luận sắc bén nghiên cứu sau Khoa Tài Ngân hàng [...]... Chi nhánh và PGD của Eximbank trên địa bàn tỉnh Đồng Nai còn khá ít, do đó gặp nhiều hạn chế trong việc thu hút KH Nguồn vốn kinh doanh của Eximbank Đồng Nai hiện nay còn thấp cũng cản trở đến việc phát triển kinh doanh của chi nhánh, làm hạn chế nhiều hoạt động của NH như bảo lãnh, đầu tư, 2.2 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - chi nhánh Đồng Nai 2.2.1 Thực trạng hoạt động. .. dụng tài trợ xuất khẩu tại Eximbank – chi nhánh Đồng Nai 2.2.1.1 Doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu Trước chủ trương mà NHNN ban hành qua chỉ thị 01/2012/CT-NHNN, khuyến khích các NHTM thực hiện các giải pháp tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng ưu tiên tập trung vốn hỗ trợ cho vay lĩnh vực Khoa Tài chính Ngân hàng 23 nông nghiệp, nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, Chi. .. thì chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại Khoa Tài chính Ngân hàng 12 Chương 2: Phân tích thực trạng và hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 2.1 Tổng quan về Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 2.1.1 Giới thiệu sơ lược về Eximbank [3]: Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM (VIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIAL JOINT- STOCK... của Chi nhánh Đồng Nai có vẻ như đang đi vào giai đoạn ổn định Vì vậy, nhân viên tín dụng nên chú trọng duy trì và nâng cao chi số này hơn nữa để đạt hiệu quả sử dụng vốn cao hơn Khoa Tài chính Ngân hàng 35 Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 3.1 Đánh giá hiệu quả tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Eximbank Đồng. .. cho chất lượng nhân sự, tổ chức nhiều buổi tập huấn học tập nhằm nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên Biểu đồ 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai năm 2009-2011 (Nguồn: Phân tích từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2009 - 2012 của Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai) Nguyên nhân của sự tăng trưởng trên là do lãi suất cho vay và huy động tăng, cùng với chương trình tài. .. khoản thu của NH từ nhiều hoạt động như thu phí bảo lãnh, cho vay XNK, cho vay SXKD, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ, trong đó thu từ hoạt động tín dụng luôn chi m tỷ trọng cao Ngoài ra, các hoạt động tín dụng khác cũng đã góp phần không nhỏ vào kết Khoa Tài chính Ngân hàng 21 quả hoạt động kinh doanh của NH như hoạt động kinh doanh ngoại tệ và vàng, hoạt động TTQT Bảng 2.4: Tình... chức của Eximbank Đồng Nai (Nguồn: Phòng Tổ chức - Hành chính, Eximbank Đồng Nai) 2.1.2.3 Chức năng và nhiệm vụ các bộ phận: Ban Giám đốc - Chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của Eximbank Đồng Nai - Chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và Pháp luật về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Khoa Tài chính Ngân hàng 14 Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Thực hiện công tác tín dụng về việc cho vay, tài trợ, ... trọng của dư nợ cho vay XK trong tổng dư nợ KH DN Bảng 2.9: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo thời hạn vay năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Ngắn hạn 72.356 164.692 218.574 Trung, dài hạn 0 0 0 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Năm 2012 138.668 0 138.668 Như đã phân tích ở trên, DSCV tài trợ XK chỉ tồn tại trong ngắn... cuối năm của Chi nhánh Biểu đồ 2.7: Nợ quá hạn của hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu do Phòng KH DN cung cấp) Tỷ lệ NQH cho vay XK còn chi ́m tỷ lệ khá cao, có năm còn gấp đôi tỷ lệ NQH KH DN của Chi nhánh Nhưng xu hướng đã giảm và ổn định hơn trong năm 2012 Sở dĩ, năm 2012, tỷ lệ NQH của KH DN thấp song lại cao hơn so với tỷ lệ NQH cho vay XK là do... sản xuất Khoa Tài chính Ngân hàng 26 nông lâm sản – dù chỉ ở dạng thô song có sản lượng XK đều đặn hàng năm - trên địa bàn nhằm duy trì DSCV qua các năm 2.2.1.2 Dư nợ cho vay tài trợ XK Bảng 2.8: Dư nợ cho vay tài trợ XK của Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.692 218.574 Dư nợ KH DN 379.753 ... luận xuất cho vay tài trợ xuất Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu hoạt động cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất. .. phát triển mạnh Eximbank, định chọn đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI làm đề tài nghiên cứu cho đợt thực tập Kết cấu đề tài gồm chương :... doanh chi nhánh, làm hạn chế nhiều hoạt động NH bảo lãnh, đầu tư, 2.2 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất Eximbank - chi nhánh Đồng Nai 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất Eximbank