Hau 4031251 riu ro ti dung

Phan tich riu ro

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ------oOo----- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên h ư ớng dẫn: Sinh viên t h ự c hiện: ĐOÀN THỊ CẨM VÂN LÊ PHÚC HẬU MSSV : 4031251 Lớp : Tài chính khóa 29 Cần Thơ - 2007 i LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của Quý Thầy Cô, đặc biệt là Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã truyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học tập ở trường. Cùng với sự nỗ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình học của mình. Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban Lãnh Đạo và Các Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp. Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã truyền đạt cho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là cô Đoàn Thị Cẩm Vân đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ, đặc biệt là Cô Huệ và Chị Khoa ở phòng Thẩm Định và Quản lý Tín dụng đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắc chắn bài luận văn của em không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của Quý Thầy Cô và Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm. Em xin kính chúc Quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể Quý Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt. Cần thơ, ngày 20 tháng 06 năm 2007 Sinh viên thực hiện Lê Phúc Hậu ii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 19 tháng 07 năm 2007 Sinh viên thực hiện Lê Phúc Hậu iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vi MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ------------------------------------------------------------ 1 1.1. Sự cần thiết của đề tài ---------------------------------------------------------- 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ------------------------------------------------------------ 1 1.2.1. Mục tiêu chung--------------------------------------------------------------- 1 1.2.2. Mục tiêu cụ thể--------------------------------------------------------------- 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu ------------------------------------------------------------- 2 1.3.1. Không gian ------------------------------------------------------------------- 2 1.3.2. Thời gian---------------------------------------------------------------------- 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ------------------------------------------------------- 2 1.4. Lược khảo tài liệu có liên quan ----------------------------------------------- 3 CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ----------------------------------------------------------------------------------------- 4 2.1. Phương pháp luận --------------------------------------------------------------- 4 2.1.1. Tín dụng ---------------------------------------------------------------------- 4 2.1.2. Rủi ro tín dụng --------------------------------------------------------------- 7 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng---------------------- 9 2.2 Phương pháp nghiên cứu ------------------------------------------------------ 10 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu --------------------------------------------- 10 2.2.2. Phương pháp phân tích số li ệu -------------------------------------------- 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ -------------------------------------------------------------- 12 3.1. Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam--------------- 12 3.2. Giới thiệu về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cần Thơ --------------- 13 3.3. Chức năng và nhiệm vụ của Phòng Thẩm định và Quản lý Tín dụng ---------------------------------------------------------------------------------------- 14 3.4. Cơ cấu tổ chức------------------------------------------------------------------- 14 3.5. Quy trình tín dụng tại ngân hàng ------------------------------------------- 16 3.6. Khái quát hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm (2004- 2006) --------------------------------------------------------------------------------------- 16 vii CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2004-2006) ------------------------------------------ 19 4.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm -------------------------------------------------------------------------- 19 4.1.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn ------------------------------------------- 19 4.1.2. Khái quát về tình hình huy động vốn ------------------------------------ 23 4.2. Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng---------------------------------------------------------------------- 27 4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng---------------------------------------------- 27 4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ----------------------------------- 35 4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng --------------------- 39 4.3.1. Tình hình nợ quá hạn------------------------------------------------------- 39 4.3.2. Rủi ro nợ quá hạn theo phân loại nợ ------------------------------------- 40 4.3.3. Rủi ro nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế ----------------------------- 43 4.3.4. Rủi ro nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế ----------------------- 49 4.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng -------------------- 54 4.4.1. Rủi ro do cơ chế chính sách nhà nước ----------------------------------- 54 4.4.2. Rủi ro do khách hàng ------------------------------------------------------ 54 4.4.3. Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng ---------------------------- 56 4.4.4. Rủi ro trong việc xử lý tài sản đảm bảo --------------------------------- 56 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ------------------------------------------------------------------------- 57 5.1. Chủ động phân tán rủi ro ----------------------------------------------------- 57 5.2. Phân tích kỹ về khách hàng trước khi cho vay --------------------------- 58 5.3. Thực hiện bảo hiểm tín dụng ------------------------------------------------- 59 5.4. Linh hoạt trong công tác thu nợ --------------------------------------------- 59 5.5. Thay đổi cơ cấu tín dụng ------------------------------------------------------ 60 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ --------------------------------------- 61 6.1. Kết luận --------------------------------------------------------------------------- 61 6.2. Kiến nghị ------------------------------------------------------------------------- 62 vi ii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh--------------------------------------------- 16 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn --------------------------------------------------------- 20 Bảng 3: Tình hình hoạt động tín dụng ---------------------------------------------- 28 Bảng 4: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng -------------------- 36 Bảng 5: Nợ quá hạn theo phân loại nợ---------------------------------------------- 41 Bảng 6: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế -------------------------------------------- 44 Bảng 7: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ------------------------------------- 50 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hang -------------------------------------------- 15 Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh ----------------------------------------- 17 Biểu đồ 2: Cơ cầu nguồn vốn --------------------------------------------------------- 24 Biểu đồ 3: Tình hình cho vay --------------------------------------------------------- 29 Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ ----------------------------------------------------------- 32 Biểu đồ 5: Tình hình dư nợ------------------------------------------------------------ 34 Biểu đồ 6: Tình hình nợ quá hạn----------------------------------------------------- 39 Trang 1 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là việc nước ta trở thành thành viên của WTO, thì các Ngân hàng Việt Nam sẽ đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng trong nước nói chung và các Ngân hàng nước ngoài nói riêng. Vì vậy, để tồn tại và phát triển thì các Ngân hàng trong nước bắt buộc phải hoàn thiện hoạt động kinh doanh của mình để đi đến mục đích là tối đa hóa lợi nhuận. Bên cạnh đó, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường như hiện nay, thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng từng bước được đổi mới và phát triển ngày càng đa dạng. Đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng ở nước ta hiện nay, đặc biệt là ở Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển chi nhánh Cần Thơ thì tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng và thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ đã và đang từng bước mở rộng quy mô hoạt động, từng bước khắc phục khó khăn để vươn lên, đồng thời thường xuyên đa dạng hoá các loại hình tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả. Tuy nhiên, việc này cũng đã góp phần làm tăng rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng, nhất là rủi ro tín dụng. Do đó, vấn đề cấp bách hiện nay đối với Ngân hàng là nhận dạng rủi ro và đề ra những biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro. Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó nên em đã chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu của mình. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Tìm hiểu các nguyên nhân gây ra rủi ro cho hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm qua (2004, 2005, [...]... và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2 Mục ti u cụ thể Để đạt được mục ti u tổng quát, nội dung nghiên cứu sẽ hướng đến các mục ti u sau: ØMục ti u 1: Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của Ngân hàng Ø Mục ti u 2: Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ø Mục ti u 3: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại... chế khách hàng đến gửi ti n Để thấy rõ hơn tình hình vốn huy động trong những năm qua, chúng ta quan sát biểu đồ sau: Trang 23 Số ti n (triệu đồng) 300.000 250.000 200.000 - Ti n gửi TCKT 150.000 - Ti n gửi ti t kiệm 100.000 - Phát hành giấy tờ có giá 50.000 0 2004 2005 2006 Năm Biểu đồ 2: Cơ cấu vốn huy độ ng qua 3 năm a/ Ti n gửi ti t kiệm: Nhìn vào biểu đồ, ta thấy ti n gửi ti t kiệm của Ngân hàng... các sản phẩm ti t kiệm khác có trên thị trường là ti n ích quản lý vốn tự động, lãi suất gia tăng theo mức số dư ti n gửi Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã triển khai sản phẩm mới là ti t kiệm rút dần thu hút được nhiều khách hàng tham gia Với các hình thức trên đã làm cho ti n gửi ti t kiệm của Ngân hàng cũng như vốn huy động tăng lên đáng kể trong năm 2006 b/ Ti n gửi tổ chức kinh tế Về ti n gửi của... đơn vị kinh tế để thuận ti n cho việc thanh toán của mình đã mở tài khoản ti n gửi ở Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu kinh doanh Do đó, mà trong cơ cấu loại ti n gửi này, ti n gửi thanh toán chiếm tỷ trọng cao còn ti n gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng thấp Nhìn vào biểu đồ ta thấy loại ti n giử này có nhiều biến động trog những năm qua nhưng những biến động này không đáng kể Năm 2005, ti n gửi tổ chức kinh tế... đến gửi ti n Trong năm 2005, giá cả các sản phẩm, hàng hoá trên thị trường có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, do đó nhu cầu sử dụng ti n của khách hàng cũng tăng cao nên ít gửi ti n vào Ngân hàng, ảnh hưởng làm cho loại ti n gửi này tăng với tốc độ thấp Năm 2005, loại ti n gửi này đạt 203.523 triệu đồng, tăng 6,91% so với năm 2004 Trong năm 2005, như đã nói trên, người dân có nhu cầu sử dụng ti n,... khoản ti n gửi của khách hàng, nếu tài khoản của khách hàng không có số dư thì Ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn, đồng thời gởi giấy báo cho khách hàng biết để đi đến việc phát mãi tài sản thế chấp 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng Nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủi ro xảy... (Bảo Việt) khuyến mãi “Bảo hiể tai nạn con người” khi khách hàng đến gửi ti t kiệm Bên cạnh đó là sự nhiệt tình, phong cách phục vụ lịch sự tận tình của đội ngũ nhân viên nên thu hút được khách hàng đến gửi ti n, làm cho loại ti n gửi này tăng lên trong năm và liên tục tăng cao trong năm 2006 Trong năm này, ngoài các chương trình ti t kiệm dự thưởng thì Ngân hàng còn đưa ra chương trình mới là “Ổ trứng... là chỉ ti u phản ánh tốc độ thu hồi nợ là nhanh hay chậm về mặt thời gian Chỉ ti u này càng nhỏ thì khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng càng cao, tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng càng nhanh 2.1.3.5 Mức độ rủi ro tín dụng(%) Mức độ rủi ro tín dụng = Nợ quá hạn / Tổng dư nợ Rủi ro theo phân loại nợ = Nợ quá hạn theo nhóm / Tổng dư nợ Rủi ro theo ngành = Nợ quá hạn theo ngành / Tổng dư nợ Rủi ro theo... ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ø Nguyễn Xuân Khoa (2000), ti u luận tốt nghiệp “Rủi ro tín dụng và một số biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng ở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cần Thơ”, lớp Tài chính – Tín dụng k22, Đại học Cần Thơ Nội dung phân tích liên quan đến đề tài gồm: — Phân tích tình hình tín dụng ngắn, trung và dài hạn qua 3 năm (19971999) — Phân tích thực trạng rủi ro tín... 174.482 triệu đồng, giảm 3,85% so với năm 2004 Loại ti n gửi này giảm là vì trong cơ cấu loại ti n gởi này thì ti n gời có kỳ hạn giảm xuống thấp Bởi vì trong năm cùng với sự phát triển của nền kinh tế địa phương thì nhu cầu vốn của khách hàng cũng tăng lên, hơn nữa trong năm giá cả hàng hoá tăng cao do lạm phát tăng nên các khách hàng này đã rút ti n gửi có kỳ hạn để phục vụ cho quá trình hoạt động . thời gian tới. 1.2.2. Mục ti u cụ thể Để đạt được mục ti u tổng quát, nội dung nghiên cứu sẽ hướng đến các mục ti u sau: ØMục ti u 1: Khái quát về cơ. gây ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. Ø Nguyễn Xuân Khoa (2000), ti u luận tốt nghiệp “Rủi ro tín dụng và một số biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động