Định hướng công tác thẩm định của SGD NH TMCP NTVN

Trong những năm trở lại đây, hệ thống tài chính thế giới luôn biến động, sự cạnh tranh giữa các quốc gia diễn ra ngày càng khốc liệt nhằm giành vị thế trên thương trường quốc tế

MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN Vài nét SGD NH TMCP NTVN Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2006-2008 15 Vài nét hoạt động thẩm định dự án SGD NH TMCP NTVN 16 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư SGD NH TMCP NTVN 17 Nội dung thẩm định dự án đầu tư SGD NH TMCP NTVN .27 5.1 Đề xuất cho vay dự án đầu tư 27 4.1.1 Thu thập thông tin hồ sơ tài liệu theo quy định 27 4.1.2 Đánh giá sơ khả đáp ứng NHNT khoản tín dụng đề xuất .28 4.1.3 Lập báo cáo đề xuất tín dụng 29 5.2 Thẩm định rủi ro .29 5.3 Phê duyệt tín dụng 31 5.4 Ký kết hợp đồng – Ghi nhập giám sát liệu hệ thống – Lưu giữ hồ sơ tín dụng an tồn .33 5.4.1 Ký kết hợp đồng cho vay dự án hợp đồng có liên quan.33 5.4.2 Ghi nhập giám sát liệu hệ thống 34 Ví dụ minh họa công tác thẩm định dự án SGD NH TMCP NTVN 36 B THẨM ĐỊNH CHI TIẾT .37 C KẾT LUẬN 58 Đánh giá hoạt động thẩm định dụ án đầu tư sgd NH TMCP NTVN 59 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN .66 Định hướng công tác thẩm định SGD NH TMCP NTVN 66 Giải pháp cho công tác thẩm định SGD NH TMCP NTVN .67 Kết luận 74 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 PHẦN MỞ ĐẦU Trong năm trở lại đây, hệ thống tài giới biến động, cạnh tranh quốc gia diễn ngày khốc liệt nhằm giành vị thương trường quốc tế Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, từ Việt Nam gia nhập WTO, Ngân hàng Việt Nam mặt phải đối mặt với thách thức yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải đẩy nhanh, đẩy mạnh trình thu hút sử dụng vốn, đặc biệt thông qua việc đầu tư vào dự án có hiệu để phục vụ cho cơng CNH – HĐH `đất nước theo đường lối Đảng Nhà nước Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, ngân hàng cần trọng đến hoạt động đầu tư, đặc biệt hoạt động cho vay vốn đầu tư Hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, biến động thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi Do đó, để đầu tư có hiệu trước tiên cơng ty phải làm tốt cơng tác lập dự án ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án cách toàn diện, kỹ lưỡng trước vào thực đầu tư Như hoạt động thẩm định giúp cho ngân hàng vừa tránh rủi ro mà giúp cho đầu tư hướng an toàn, tạo tiềm lực cho kinh tế ngày lên Ngoài ra, việc thẩm định dự án tốt cịn góp phần hạn chế tình trạng số công ty kinh doanh hiệu quả, thua lỗ phá sản, hạn chế tình trạng khả trả nợ nguồn vốn đầu tư ngân hàng Với uy tín thương hiệu lợi kinh doanh lĩnh vực ngân hàng tài Việt Nam, VCB ln dẫn đầu hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói chung hoạt động cho vay theo dự án đầu tư nói riêng, đặc biệt dự án có nguồn vốn lớn, thời gian hoạt động lâu dài, có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế xã hội Việt Nam Hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNT mà đóng vai trị quan trọng Nhằm mục đích tìm hiểu nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNT, Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 góp phần đưa hoạt động ngày phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu, góp phần đưa hoạt động tín dụng NHNT ngày phát triển an tồn, hiệu bền vững, tơi chọn đề tài nghiện cứu: “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam” Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN Vài nét SGD NH TMCP NTVN a Lịch sử hình thành phát triển SGD NH TMCP NTVN Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT thức thành lập theo Quyết định số 115/CP Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay NHNN VN) Theo Quyết định nói trên, NHNT đóng vai trị ngân hàng chun doanh Việt Nam thời điểm hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi ngân hàng nước ngồi, làm đại lý cho Chính phủ quan hệ toán, vay nợ, viện trợ với nước xã hội chủ nghĩa (cũ) Ngoài ra, NHNT tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ Nhà nước quan hệ với Ngân hàng Trung ương nước, Tổ chức tài tiền tệ quốc tế Ngày 21 tháng 09 năm 1996, ủy quyền Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 việc thành lập lại NHNT VN theo mơ hình Tổng công ty 90, 91 quy định Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 Thủ tướng Chính phủ Ngày 26/9/2007, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 1289/QĐ-TTg phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Theo đó, hình thức cổ phần hóa Vietcombank giữ nguyên vốn nhà nước có, phát hành cổ phiếu thu hút thêm vốn theo nguyên tắc Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối Ngân hàng thương mại cổ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phần Ngoại thương Việt Nam (NH TMCP NTVN) qua nhiều giai đoạn với tỷ lệ vốn Nhà nước giảm dần không thấp 51% vốn điều lệ Ngày 27/12/2007, Sở Giao dịch Chứng khốn Tp.HCM thức cơng bố kết cuối phiên đấu giá cổ phần NHNT Tổng số 97,5 triệu cổ phần Vietcombank chào bán bán hết Tổng giá trị cổ phần bán 10.516.320.430.000 đồng Và theo đạo Thủ tướng phủ, cổ phiếu Vietcombank niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam vào tháng 6/2008, đánh dấu bước phát triển NHNT Trải qua 45 năm xây dựng trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2007, NHNT phát triển lớn mạnh theo mơ hình ngân hàng đa với Sở Giao dịch, 58 Chi nhánh, 87 Phòng Giao dịch Cơng ty trực thuộc tồn quốc (Công ty liên doanh quản lý quỹ đầu tư VCBF, Cơng ty Th mua tài Vietcombank Leaco; Cơng ty chứng khốn Vietcombank Securities, ) Văn phịng đại diện (tại Pháp Singapore) Công ty nước ngồi (Cơng ty tài Vinafico Hồng Kơng), với đội ngũ cán gần 6.500 người Ngoài ra, NHNT cịn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với đơn vị nước nhiều lĩnh vực kinh doanh khác kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư Tổng tài sản NHNT thời điểm cuối năm 2006 lên tới xấp xỉ 170 nghìn tỷ VND (tương đương 10,4 tỷ USD), tổng dư nợ đạt gần 68 nghìn tỷ VND (4,25 tỷ USD), vốn chủ sở hữu đạt 11.127 tỷ VND, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế (theo báo cáo kết kinh doanh 2007) b Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ SGD NH TMCP NTVN Sở giao dịch đơn vị trực thuộc NH TMCP NTVN, đơn vị hạch toán phụ thuộc NH TMCP NTVN nên khơng có tư cách pháp nhân tài sản sở giao dịch ngân hàng cấp hoạt đông theo quy định pháp luật Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chức nhiệm vụ sở giao dịch bao gồm - Cung cấp sản phẩm toán cho kinh tế tài khoản tiền gửi, séc tức tạo tiền cho kinh tế - Huy động tiền gửi có kì hạn ngoại tệ, cung cấp phương tiện tốn nước, nước, tham gia hoạt động tiền tệ khác ngoại hối - Huy động vốn: nhận tiền gửi khơng kì hạn, có kì hạn, tiiền gửi tốn cá nhân ngồi nước - Phát hành chứng tiền gửi, tín phiếu, tráI phiếu - Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu, đầu tư NH TMCP NTVN phân bổ - Cho vay: đồng việt nam, ngoại tệ cho tổ chức kinh tế, hộ gia đình, cá nhân kinh tế theo hạn mức ngân hàng uỷ quyền - Thực nhiệm vụ cho vay bảo lãnh táI bảo lãnh … - Thực toán quốc té chiết khấu, kinh doanh ngoại tê, thu hộ … - Thực dịch vụ cất giữ, bảo quản giấy tờ có giá Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Sơ đồ tổ chức máy 19 PHßNG GIAO DịCH Tổ ĐảNG ĐOàN GIáM ĐốC PHó GIáM ĐốC PHòNG QUảN Lí NH ÂN Sự PHòNG HàNH CHíNH NHÂN Sự CáC PHòNG NGHIệP Vụ Bao gm cỏc phũng ban: Phũng bảo lãnh: Phòng bảo lãnh nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức tham mưu giúp Ban giám đốc thực nghiệp vụ Bảo lãnh tái bảo lãnh Sở giao dịch NH TM _CP NTVN khách hàng theo văn quy định hành công tác bảo lãnh Nhà nước, NHNN NH TM _CP NTVN, đồng thời tuân thủ thoả ước quốc tế, thông lệ quốc tế điều lệ quốc tế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng mà Việt Nam nước thành viên cam kết tham gia Phòng đầu tư dự án: Phòng đầu tư dự án phịng nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch có chức tham mưu giúp Ban giám đốc Sở giao dịch Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 việc thực cấo tín dụng trung dài hạn cho khách hàng Sở giao dịch NH TM _CP NTVN theo quy định, quy chế, thể lệ cho vay hành NHNN VN NH TM _CP NTVN Phịng kế tốn tài chính: Phịng kế tốn tài phịng chun mơn nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch có chức tham mưu giúp ban giám đốc Sở giao dịch việc triển khai thực chế độ kế toán – tài chính, chế độ báo cáo kế tốn hạch tốn kế toán Sở giao dịch theo luật kế toán thống kê Nhà nước quy định Bộ tài chính, NHNN, NH TM_CP NTVN Phịng kế tốn giao dịch: Phịng kế tốn giao dịch phịng nghiệp vụ thược Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức phục vụ đối tượng khách hàng tổ chức (cư trú khơng cư trú c), có quan hệ giao dịch với Sở giao dịch NH TM _CP NTVN theo quy định, quy chế hạch toán, kế tốn tốn quy trình nghiệp vụ Nhà nước, NHNN NH TM _CP NTVN Phòng khách hàng đặc biệtP: Phòng khách hàng đặc biệt phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức tham mưu cho Ban giám đốc việc xây dựng sách khách hàng khách thể nhân cung cấp dịch vụ tài ngân hàng cho khách hàng đặc biệt sở giao dịch Phòng kiểm tra nội bộ: Phòng kiểm tra nội phịng chun mơn thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức tham mưu giúp ban lãnh đạo việc kiểm tra giám sát thực văn pháp luật, quy chế NHNN, quy định NH TM _CP NTVN nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh, tín dụng Sở giao dịch NH TM _CP NTVN, nhằm bảo vệ lợi ích Nhà nước, lợi ích ngân hàng khách hàng sở giao dịch Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Phịng hành quản trị: Phịng hành quản trị phịng chun mơn thuộc Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức tham mưu giúp ban giám đốc Sở giao dịch cơng tác hành chính, quản trị Sở giao dịch Nghiên cứu xây dựng mở rộng phát triển hệ thống mạng lưới hoạt động Sở giao dịch NH TM _CP NTVN địa bàn HN vùng lân cận theo phương hướng, kế hoạch phát triển NH TM _CP NTVN Ban lãnh đạo theo giai đoạn nhằm tăng sức cạnh tranh, thu hút mở rộng khách hàng, khẳng định uy tín NH TM _CP NTVN với khách hàng thị trường - Phịng hối đối: Phịng hối đối phịng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân (cư trú khơng cư trú c) Phịng ngân quỹ: Phòng Ngân quỹ phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức triển khai thực cơng tác quản lý giấy tờ có giá Sở giao dịch NH TM _CP NTVN, thu chi tiền mặt VNĐ ngoại tệ đảm bảo quy trình, chế độ quản lý kho quỹ Nhà nước, ngành ngân hàng NH TM_CP NTVN Phịng tốn nhập khẩu: Phịng tốn nhập phòng nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức thực cơng tác tốn quốc tế hàng nhập mậu dịch dịch vụ đối ngoại liên quan tới hàng hoá nhập sơ giao dịch NH TM_CP NTVN, theo quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ hành Nhà nước, NHNN VN NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ quy ước quốc tế qua ngân hàng mà NH TM_CP NTVN tham gia Phịng tốn xuất khẩu:Phịng tốn xuất phịng nghiệp vụ Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức thực tồn cơng tác tốn hàng hố xuẩt dịch vụ đối ngoại đơn vị nước với nước qua Sở giao dịch NH TM_CP NTVN theo 10 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam + 3,60%/năm, tháng điều chỉnh lần - Đảm bảo tiền vay: Theo nội dung ấn định mục Báo cáo thẩm định - Điều kiện rút vốn: • Cơng ty Cổ phần Hố chất nhựa nhận Giấy phép xây dựng Trung tâm Thương mại Văn phịng • Cơng ty Cổ phần Hoá chất nhựa đầu tư vào Dự án nguồn vốn tự có tối thiểu 10 tỷ VND, Sở Giao dịch NHNTVN xem xét chứng từ tốn Cơng ty Cổ phần Hố chất nhựa cung cấp để đảm bảo điều kiện thực • Cơng ty Cổ phần Hố chất nhựa hoàn thành việc ký phụ lục biên định giá phụ lục hợp đồng cầm cố chấp số 01/2005/PLASCHEM-HĐCC-TC để bảo đảm cho khoản vay đầu tư nhà PLASCHEM PLAZA, tiến hành đăng ký giao dịch bảo đảm cho tài sản máy móc thiết bị thuộc phụ lục hợp đồng cầm cố chấp Đánh giá hoạt động thẩm định dụ án đầu tư sgd NH TMCP NTVN Những kết đạt Với uy tín lĩnh vực ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, tốn quốc tế ứng dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động ngân hàng, kinh nghiệm, chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cao đội ngũ cán cơng nhân viên, Vietcombank ln giữ vai trị chủ lực hệ thống ngân hàng Việt Nam suốt 45 năm qua Song song với thành công đó, cơng tác thẩm định dự án sgd NH TMCP NTVN (VCB) đạt nhiều thành to lớn: 59 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Về quy trình phương pháp thẩm định Trươc công tác thẩm định tuý xem xét góc độ tài số tiêu giản đơn Hiên nay, tiêu thẩm định tín dụng sử dụng Ngân hàng Ngoại thương tương đối thông dụng Việt Nam giới Các phương pháp tính tốn, hệ thống tiêu phân tích đa dạng, khoa học xác hợp với quy định Nhà nước, với đặc thù hoạt động ngân hàng Vì vậy, doanh nghiệp, chủ dự án dễ dàng so sánh đối chiếu với phương án tính tốn họ chấp nhận điều khoản mà ngân hàng đưa hợp đồng tín dụng mức vay vốn, thời gian trả nợ, lãi suất Nội dung thẩm định đầy đủ: thẩm định trước cho vay, cho vay kiểm tra sau cho vay Các tiêu đánh giá hiệu tài NPPV, IRR, thời gian hồn vốn bước đầu đề cập số dự án đầu tư, làm cho kết qủa thẩm định tồn diện xác Vấn đề giá trị thời gian tiền quan tâm đưa vào nội dung thẩm định tài dự án đầu tư Dự án không xem xét trạng thái tĩnh mà cịn phân tích trạng thái động Do đó, Ngân hàng Ngoại thương xác định hiệu tài dự án đầu tư tương đối xác Thẩm định tín dụng dự án đầu tư giúp cho Ngân hàng Ngoại thương lựa chọn dự án có hiệu vay Các biểu tính khả trả nợ dự án, biện pháp bù đắp, biểu tính lãi cho vay, thu nợ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi gốc lãi Ngân hàng Ngoại thương Qua đó, chất lượng hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Ngoại thương nâng cao, đảm bảo phục vụ khách hàng cách tốt Trong q trình thẩm định tín dụng dự án đầu tư, Ngân hàng phát nhiều sai sót tiến độ bỏ vốn, tính tốn yếu tố chi phí, khấu hao, Qua thẩm định, Ngân hàng phát hiện tượng doanh thu tính cao, không phù hợp với nhu cầu thị trường để có điều chỉnh hợp lý 60 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Về thiết bị thông tin Hoạt động thẩm định tín dụng dự án đầu tư quan tâm, đầu tư thích đáng.Ngân hàng Ngoại thương trang bị loại máy tính đại cho cán thẩm định, đảm bảo phịng thẩm định người /máy Ngồi ra, cán thẩm định trang bị tính máy kỹ thuật tài cầm tay thuận tiện cho việc tính tốn tiêu tài Một số phần mềm ứng dụng cho soạn thảo, tính tốn, lưu trữ đưa vào sử dụng hỗ trợ cho hoạt động thẩm định, làm tăng đáng kể tốc độ tính xác tiêu Thơng tin sử dụng cho hoạt động thẩm định khai thác từ nhiều nguồn khác nhau: từ nội hệ thống Ngân hàng Ngoại thương đến nguồn bên ngồi qua báo chí, văn bản, tài liệu Bộ, ngành liên quan, báo giá thị trường, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước .phục vụ kịp thời, đắc lực cho hoạt động thẩm định Trình độ đại hố công nghệ ngân hàng VCB liên tục giữ vị trí hàng đầu nhóm ngành ngân hàng Kết thúc ngày làm việc, tiêu kinh doanh chủ yếu chi nhánh toàn quốc thuộc VCB cập nhật trực tuyến online Hội sở để tổng hợp phục vụ cho quản trị điều hành kinh doanh toàn hệ thống Điều đảm bảo cho q trình cung cấp thơng tin kiểm sốt thông tin hoạt động cho thẩm định dự án đầu tư thực cách suôn sẻ, an tồn kịp thời Về đội ngũ cán Cơng tác thẩm định dự án đầu tư ý từ Ngân hàng Ngoại thương trở thành ngân hàng thương mại hteo pháp lệnh ngân hàng, vậy, Ngân hàng Ngoại thương xây dựng đội ngũ cán thẩm định có kiến thức thị trường, kinh tế, tài chính, ngân hàng, đặc biệt kiến thức thẩm định tài dự án đầu tư mơi trường đầu tư, tình hình đầu tư Việt Nam 61 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Phần lớn cán thẩm định Ngân hàng có trình độ đại học đại học Tại Phịng dự án TW có cán tiến sỹ, thạc sỹ Tại phòng Thẩm định Đầu tư chứng khốn có tiến sỹ thạc sỹ Đội ngũ cán thẩm định trẻ trung, nhiệt tình, động có trình độ chun môn vững vàng nguồn tài nguyên quý giá Ngân hàng Ngoại thương Về tổ chức điều hành Ngân hàng Ngoại thương xây dựng quy trình thẩm định từ TW đến chi nhánh Những dự án có tầm quan trọng đặc biệt, địi hỏi nguồn vốn lớn vượt mức phán chi nhánh gửi tới phận tái thẩm định Ngân hàng TW thẩm định lại Vì thế, thơng tin, kết thẩm định sàng lọc, kế thừa có độ xác cao Việc phân định rõ ràng quyền hạn nhiệm vụ Phòng dự án phận tái thẩm định TW làm cho trách nhiệm thẩm định phận nâng cao, tạo sức mạnh tập thể loại bỏ rủi ro đạo đức cán Ngân hàng Trên số đóng góp thành tựu đáng khích lệ hoạt động thẩm định tín dụng dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam thời gian qua Tuy nhiên, xét cách khách quan, tồn diện bên cạnh kết đáng mừng đó, cơng tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư nhiều hạn chế cần khắc phục Những hạn chế nguyên nhân Nguyên nhân khách quan Đây nguyên nhân xuất phát từ bối cảnh chung kinh tế giai đoạn Về phía Nhà nước: Hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng, hệ thống văn pháp qui thẩm định dự án bước hoàn thiện chưa đầy đủ, thiếu thống đồng thiếu tính ổn định Về 62 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 chế cho vay nảy sinh số điểm chưa hợp lý cần tiếp tục xem xét sửa đổi bổ xung như: vay ngoại tệ, thủ tục vay vốn chưa cải tiến nhiều, vấn để đảm bảo giá trị nợ gốc, việc định thời hạn cho vay cứng nhắc; đặc biệt doanh nghiệp Nhà nước Ví dụ: Về thời hạn cho vay: áp dụng theo qui định Ngân hàng Nhà nước, thời hạn cho vay trung hạn từ - năm Nếu doanh nghiệp vay trung hạn đầu tư mua sắm máy móc thiết bị thời gian khảo sát mua sắm lắp đặt chạy thử phải năm Như vậy, bốn năm sau doanh nghiệp phải hoàn trả gốc lẫn lãi, vơ hình chung ngân hàng buộc doanh nghiệp phải tính khấu hao máy móc mức 25% thay 20% Do sản phẩm khơng thể cạnh tranh thị trường, cịn dẫn đến thua lỗ không trả vốn vay Về lãi suất cho vay: điều kiện kinh tế phục hồi ảnh hưởng tài tiền tệ Châu nên tốc độ tăng trưởng kinh tế thấp, với mức lãi suất cao ảnh hưởng đến định vay vốn đầu tư chủ đầu tư Về phía khách hàng: khách hàng phần lớn không chấp hành đầy đủ qui định lập thẩm định dự án Bộ kế hoạch đầu tư Những luận chứng kinh tế kỹ thuật gửi đến Ngân hàng Ngoại thương không lập đầy đủ theo nội dung hướng dẫn, đủ thì, cịn sơ sài thiếu khoa học Điều xuất phát từ nhận thức chưa đắn doanh nghiệp vay vốn đầu tư theo dự án đặc biệt doanh nghiệp cịn yếu mặt tài Ngồi ra, cơng tác thẩm định gặp số trở ngại xuất phát tư phía khách hàng Đó tồn đọng dự án từ năm trước nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư cho phát triển sản xuất kinh doanh không trả nợ hạn Nay ngân hàng phải thẩm định, xét duyệt lại chuyển sang cho vay trung dài hạn theo nguyện vọng khách hàng Về ngành ngân hàng: trình độ chung tồn ngành ngân hàng cịn 63 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 chưa cao chưa đủ lực thẩm định dự án lớn phức tạp Đặc biệt chưa có phối hợp chặt chẽ ngân hàng Nhà nước với ngân hàng thương mại việc cung cấp thông tin hoạt động thẩm định dự án ngành, lĩnh vực cụ thể Nguyên nhân chủ quan Đây nguyên nhân xuất phát từ Ngân hàng Ngoại thương Về mặt phương pháp thẩm định: Ngân hàng Ngoại thương có qui chế ban hành văn bản, luật tổ chưc tín dụng đời qui chế khơng cịn phù hợp hồn tồn Hiện Ngân hàng Ngoại thương dù xây dựng qui chế chưa qui định rõ trách nhiệm, nhiệm vụ cấp, phịng cán thẩm định Do chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc vào trình độ cán thẩm định dẫn đến chất lượng thẩm định dự án không Trong trình thẩm định cán thẩm định dựa vào mẫu tờ trình thẩm định mà mẫu tờ trình lại chung gây khó khăn áp dụng thẩm định dự án cụ thể Thu thập thông tin: Ngân hàng Ngoại thương chưa xây dựng mạng lưới thông tin riêng phục vụ cho cơng tác thẩm định Do cơng tác thẩm định cịn gặp nhiều khó khăn việc đánh giá cách xác, tồn diện sâu sắc doanh nghiệp dự án Sự thiếu hụt thơng tin dẫn đến đánh giá sai lệch dự án, không lường trước hết rủi ro Trong nội Ngân hàng Ngoại thương, trao đổi thông tin thường xuyên liên tục thẩm định tín dụng, chi nhánh TW Tóm lại, nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định Ngân hàng Ngoại thương bao gồm nguyên nhân khách quan chủ quan mà khó khẳng định ngun nhân Khắc phục hạn chế khơng địi hỏi phấn đấu cán thẩm định Ngân hàng Ngoại thương mà yêu cầu hỗ trợ thường 64 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 xuyên từ phía Nhà nước 65 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN Định hướng công tác thẩm định SGD NH TMCP NTVN Từ chức năng, vai trò thực tiễn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần có định hướng cụ thể sát thực đáp ứng hiệu cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Những định hướng thể sau: a Công tác thẩm định phải đứng giác độ người cho vay, người bỏ vốn để xem xét Với tư cách tổ chức vay vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần phai thẩm định dự án vay vốn mình, xem xét dự án vay vốn có mang lại hiệu khơng? có khả thu hồi vốn lãi suất không? b Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải xuất phát từ tình hình thực tiễn ngành nhằm mục đích phục vụ hoạt động cho vay ngân hàng giai đoạn c Công tác thẩm định dự án đầu tư phải phổ cập hố tồn hệ thống, tới tất cán làm nhiệm vụ phận khác Trong đó, phải có phận làm chủ lực, nòng cốt chi nhanh TW, nghĩa phải tồn diện, vừa phải có trọng tâm d Công tác thẩm định phải phát huy vai trị tham mưu có hiệu cho lãnh đạo từ sở đến TW việc định khoản cho vay e Công tác thẩm định dự án đầu tư phải xây dựng theo hướng đặc thù phù hợp với hoạt động cho vay ngân hàng, phải trì phát triển thành mạnh kinh doanh cạnh tranh Do đó, phải thường 66 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 xuyên tổng kết thực tiễn rút kinh nghiệm để hồn thiện phát triển f Cơng tác thẩm định địi hỏi tính chủ động, lực sáng tạo, khả tổng hợp phân tích tổng hợp thực tiễn Giải pháp cho công tác thẩm định SGD NH TMCP NTVN Giải pháp quy trình, nội dung thẩm định dự án đầu tư Tiếp tục áp dụng nâng cao tính hiệu quy trình cho vay dự án đầu tư: Tách bạch chức phận: Quản lý QHKH, Quản lý rủi ro tín dụng – tái thẩm định đề xuất tác nghiệp xử lý giao dịch cho khách hàng,Quản lý nợ Việc thẩm định phải bao gồm hiệu qủa dự án, khả tiêu thụ hay đầu thị trường sản phẩm dịch vụ, giá trị đích thực tính pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay Ngồi ra, uy tín dự án, khách hàng, lực chủ dự án,… yếu tố khơng thể bỏ qua q trình thẩm định cho vay Và để cơng tác thẩm định có tính thực tiễn cao giảm thiểu khả rủi ro cán thẩm định cần tìm hiểu, đánh giá thực tế không khách hàng vay vốn (như tình hình tài chính, tư cách đạo đức, uy tín thị trường, thị phần…) mà cịn cần phải bám sát vào thẩm định dự án đầu tư qua việc đánh giá Giải pháp công nghệ kĩ thuật thu thập xử lí thơng tin Vấn đề thơng tin hoạt động cho vay dự án đàu tư quan trọng, bao gồm thông tin khách hàng, dự án rủi ro khoản vay vốn, tình hình kinh tế xã hội,… Cán thẩm định thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác báo chí, từ khách hàng vay vốn, từ ngành,… Tuy nhiên việc lấy thông tin từ phương pháp thường chậm tốn nhiều thời gian, nhiều thông tin lại không cập nhật Vì cách nhanh chóng hiệu cán thẩm định thu thập thông tin từ trung tâm CIC thông qua nối mạng hay lấy thông tin mạng Internet thông tin liên ngành Điều địi hỏi NH phải có hệ thống thông 67 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 tin đại, đồng Hơn thế, công nghệ đại giúp cho khâu quản lý hoạt động cho vay dự án đạt hiệu quản lý tài khoản vay, hệ thống báo cáo,… giúp nhà quản trị NH nắm bắt nhanh nhất, tình hình hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay dự án đầu tư nói riêng NH cần có biện pháp nâng cao chất lượng công nghệ NH nâng cao hệ thống thiết bị thông tin, đào tạo cán tin học, mở rộng quan hệ với NH hệ thống nhằm mở rộng phạm vi thu thập thông tin Đồng thời NH cần phối hợp với trung tâm công nghệ nhằm mở rộng quyền khai thác Vietlaw, CIC,… Giải pháp trình độ chun mơn cán thẩm định Cần tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán thẩm định dự án thông qua việc nâng cao trình độ tổ chức hội thảo chuyên môn, mời chuyên gia nước tới đào tạo, tập huấn, tăng cường mối quan hệ Ngân hàng Ngoại thương với trường đào tạo để xây dựng đội ngũ cán làm công tác thẩm định kế cận Trang bị khuyến khích họ hiểu rõ vai trị quan trọng công tác thẩm định, việc vận dụng phương pháp thẩm định việc xem xét, đánh giá dự án đầu tư Hơn cán thẩm định cần kết hợp với việc khai thác thông tin ngành liên quan để có nhìn nhận đánh giá đắn dự án vay vốn Công tác không dừng lại ý nghĩa thủ tục bắt buộc mà phải coi sở quan trọng để nâng cao hiệu đầu tư Cần có quy định rõ ràng, chi tiết cụ thể quyền lợi trách nhiệm cán làm công tác thẩm định để thành viên lấy làm hướng phấn đấu Có sách ưu đãi nhằm giúp cho việc tăng cường trách nhiệm, ý thức tinh thần vươn lên tự hồn thiện cán Khuyến khích phát huy sáng kiến, tổ chức phát động phong trào thi đua liên quan đến nghiệp vụ thẩm định, phong trào thi đua việc áp dụng 68 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phương pháp thẩm định dự án đầu tư Giải pháp quản lí tổ chức điều hành thẩm định dự án đầu tư Phân định tách bạch trách nhiệm quyền hạn Phịng ban chun mơn, tạo điều kiện cho việc xử lý cách minh bạch xảy sai sót, trường hợp quy định/quy trình tn thủ đầy đủ, có nghĩa rủi ro khách quan bất khả kháng ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng Từng bước hồn thiện cơng tác QLRR, tiến tới kiểm sốt có hiệu rủi ro tín dụng, đặc biệt khoản tín dụng cho vay dự án đầu tư Xây dựng, củng cố hoạt động Phòng QLRR, với chức nhiệm vụ chịu trách nhiệm QLRR tồn chi nhánh Phịng phải tự xây dựng sách nhằm thực mục tiêu NH kiểm soát mức độ rủi ro khoản tín dụng Phịng thẩm định dự án chun trách thẩm định dự án đưa danh mục đầu tư dự án Trên sở nghiên cứu, phân tích đánh giá để đưa dự đoán cảnh báo rủi ro xảy hoạt động cho vay dự án đầu tư Giải pháp phương pháp thẩm định Quyết định đầu tư NHNT phụ thuộc nhiều vào việc áp dụng phương pháp thẩm định Do vậy, cần lựa chọn phương pháp thẩm định thích hợp, đảm bảo yêu cầu: - Phương pháp lựa chọn phù hợp với khả điều kiện Ngân hàng Ngoại thương - Phương pháp lựa chọn phải theo yêu cầu, quy định Nhà nước - Phương pháp thẩm định phải tối ưu số phương pháp đưa Các tiêu chuẩn đưa phải phù hợp với quy mơ, tính chất dự án Cụ 69 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 thể, trình áp dụng phương pháp so sánh tiêu, thông số, số liệu dự án đưa so sánh, đối chiếu với tiêu chuẩn, định mức, quy định với dự án tương tự hoạt động Công việc phải đặt điều kiện hoàn cảnh cụ thể, tránh so sánh cách cứng nhắc, máy móc, dẫn đến bỏ lỡ hội đầu tư Tuy nhiên, việc so sánh mang tính chất tham khảo, khơng lấy làm tiêu chuẩn để đánh giá Phải xem xét tiêu môi trường động với nhiều thay đổi (chỉ tiêu tài chính, tiêu kinh tế - xã hội) để phản ánh giá trị thực tiêu điều kiện bị ảnh hưởng, yếu tố giá trị thời gian tiền vốn, chi phí hội Đặc biệt, dự án kéo dài nhiều năm ảnh hưởng yếu tố tránh khỏi nhiều gây sai lệch kết phân tích Mỗi phương pháp thẩm định có ưu điểm, nhược điểm riêng Vấn đề quan trọng cán làm công tác thẩm định phải nhận thức rõ ưu điểm, nhược điểm phương pháp để vận dụng cho hiệu Ví dụ, phương pháp thẩm định theo trình tự thương thiên kiểm tra tính đầy đủ pháp lý hồ sơ trình duyệt Hay phương pháp so sánh tiêu lại hay rơi vào tình trạng so sánh máy móc, cứng nhắc Cán thẩm định sở kinh nghiệm, khả trình độ kết hợp ưu điểm nhiều phương pháp thẩm định lại tạo phương pháp mới, mang tính tổng hợp để đánh giá khía cạnh dự án cách khoa học toàn diện Giải pháp chất lượng cơng tác maketting, quảng bá hình ảnh sản phẩm ngân hàng NHNT cần có sách phù hợp nhằm trì khơng ngừng thu hút khách hàng Để thực điều NHNT xây dựng chiến lược marketing hoạt động cho vay dự án đầu tư hợp lý, chương trình hóa từ tìm hiểu nhu cầu khách hàng sản phẩm đến tay khách hàng, thỏa mãn 70 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 tối đa nhu cầu họ Chỉ có cách NH đưa đến cho khách hàng khoản đầu tư dự án phù hợp nhất, nhanh nhất, với chi phí lợi ích hợp lý nhất, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái thuận tiện giao dịch, góp phần nâng cao tính cạnh tranh hoạt động Ngân hàng thị trường Hơn nữa, việc nghiên cứu, bám sát biến động thị trường marketing đem đến thơng tin quý giá giúp NH có định kịp thời để đối phó với thị trường, với đối thủ cạnh tranh Q ua đó, NH hồn tồn lường trước rủi ro đưa cách giải cách chủ động, kịp thời, tiến hành kinh doanh cách an toàn mà đảm bảo lợi nhuận Ngoài ra, để hoạt động marketing Ngân hàng đạt hiệu cao Ngân hàng áp dụng biện pháp nhằm quảng bá hình ảnh Ngân hàng từ tăng uy tín Ngân hàng thị trường thông qua phương tiện thông tin đại chúng tham gia hội chợ triển lãm NH tài nước quốc tế, đồng thời trọng tới phận chăm sóc khách hàng Một số giải pháp tài sản đảm bảo cho khoản vay trung dài hạn chất lượng thẩm định quản lí tài sản đảm bảo hoạt động đầu tư dự án NH cần quan tâm đến chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm Thực tế cho thấy việc định giá tài sản chất lượng ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ vay khách hàng khơng trả nợ cho NH Vì NH cần quán triệt nguyên tắc định tài sản bảo đảm định giá phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền sử dụng khách hàng vay; thuộc loại tài sản phép giao dịch; khơng có tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, phải mua bảo hiểm pháp luật có quy định, tính dễ chuyển nhượng nhằm đảm bảo khả thu nợ nhanh gọn NH cần thành lập phận chuyên định giá quản lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo tính chun mơn, khach quan nâng cao hiệu công tác định giá tài sản bảo đảm 71 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Ngoài ra, NH cần phối hợp với ban ngành sở tài nguyên môi trường, ủy ban nhân dân tỉnh/thành phố, ban vật giá, NHNN, trung tâm thơng tin tín dụng để có thơng tin đáng tin cậy tài sản nhận chấp, cầm cố NH Hàng năm NH cần tiến hành định giá, rà soát lại tài sản bảo đảm NH nhằm bảo đảm giá trị tài sản phản ánh giá thị trường quy định pháp luật quy định VCB Một số giải pháp khác Xây dựng sách cho vay: Thể quy định cho vay NH phải in thành văn Chính sách cho vay đắn sở để quản lý cho vay có hiệu Chính sách phải cập nhật thường xuyên nhằm phù hợp với thực tế, đảm bảo xử lý thống đồng toàn hệ thống NH - Giám sát khoản vay: Sau cho vay, NH coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay cách tiếp tục thu thập thông tin khách hàng, thường xuyên giám sát đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời tình rủi ro - Tiến hành thường xuyên đánh giá khả trả nợ khoản cho vay dự án đầu tư Để có đủ thơng tin cần thiết khách hàng giúp cho việc định cho vay xác, hiệu hơn, NH yêu cầu khách hàng cung cấp Báo cáo tài năm trở lại; Bản chi tiết tình hình cơng nợ phải thu phải trả; Bản giới thiệu khách hàng, tóm tắt lịch sử q trình hoạt động, trình độ chun mơn kinh nghiệm ban lãnh đạo Trong trình vay, NH nên yêu cầu khách hàng cung cấp số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh nhằm phát thay đổi có chiều hướn xấu để có biện pháp xử lý kịp thời - Khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào nguồn thu tương lai hợp đồng cho vay dự án chuẩn bị đến hạn toán Khi đánh giá khả trả nợ, NH phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời dự 72 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 án xin vay nguồn khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho NH nguồn thức gặp cố Bên cạnh đó, NH cần hồn thiện hệ thống tiêu chuẩn đánh giá phân loại doanh nghiệp - NHNT cần quan tâm đến chất lượng hoạt động thẩm định dự án thông qua việc quy định tăng tỉ lệ tài sản bảo đảm khách hàng vay vốn NH yêu cầu khách hàng dùng tài sản doanh nghiệp, tài sản hình thành từ vốn vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba để bảo đảm cho khoản vay dự án đầu tư NH, đặc biệt khách hàng mới, quan hệ không thường xuyên khách hàng chưa có uy tín tốn với NHNT với NH khác, khách hàng có tình hình tài khơng lành mạnh, hay dự án tiềm ẩn rủi ro cao, … 73 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ...THIỆN CÔNG TÁC THẨM Đ? ?NH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN .66 Đ? ?nh hướng công tác thẩm đ? ?nh SGD NH TMCP NTVN 66 Giải pháp cho công tác thẩm đ? ?nh SGD NH TMCP NTVN .67 Kết luận... công tác thẩm đ? ?nh dự án đầu tư SGD NH TMCP NTVN a Căn tiến h? ?nh thẩm đ? ?nh dự án đầu tư SGD NH TMCP NTVN Căn pháp lý: Hoạt động thẩm đ? ?nh dự án đầu tư sgd NH TMCP NTVN tuân theo điều ch? ?nh chủ... CÔNG TÁC THẨM Đ? ?NH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN Vài nét SGD NH TMCP NTVN a Lịch sử h? ?nh th? ?nh phát triển SGD NH TMCP NTVN Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT thức th? ?nh lập theo Quyết đ? ?nh số 115/CP