phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh phú quốc – kiên giang

Ngoài hai nghề này, hoạt động kinh tế chủ yếu của cư dân Phú Quốc là khai thác hải sản.Chính vì lẽ đó mà việc duy trì và phát triển sản phẩm truyền thống của đảo đối với người dân là thậ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

  

HÀ MINH TÂM

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH

PHÚ QUỐC – KIÊN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính – Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

08/2013

i

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÚ QUỐC – KIÊN GIANG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính – Ngân hàng

LỜI CẢM TẠ -*** -

Trước hết em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Bộ môn Tài chính – Ngân hàng trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt là cô Huỳnh Thị Tuyết Sương đã trực tiếp và tận tình hướng dẫn em trong quá trình nghiên cứu và thực hiện luận văn này.

Tiếp đến em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc, cùng các anh chị phòng tín dung Agribank chi nhánh Phú Quốc đã tạo điều kiện và nhiệt tình giúp đỡ, chia sẽ những kinh nghiệm, sự hiểu biết cùng những thông tin số liệu cần thiết cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này.

Mặc dù em đã cố gắng hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp này nhưng trong phạm vi và khả năng cho phép của mình chắc chắn không tránh khỏi những sai sót Em kính mong nhận được sự cảm thông và góp ý của quý thầy cô, để bài luận văn này của em được hoàn thiện và tốt hơn Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn và kính chúc sức khỏe đến quý thầy cô, ban Giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc

Cần Thơ, ngày tháng năm 2013

Người thực hiện

HÀ MINH TÂM

iii

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi trong khuôn khổ của đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Phú Quốc Dự án có quyền sử dụng kết quả của luận văn này để phục vụ cho dự

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Phú Quốc, ngày tháng năm 2013

Giám đốc

MỤC LỤC

Trang

v

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Lý do chọn đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 3

1.3.1 Về không gian nghiên cứu 3

1.3.2 Về thời gian nghiên cứu 3

1.3.3 Phạm vi nội dung nghiên cứu 3

Chương 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Cơ sở lý luận 4

2.1.1 Những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng 4

2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng 4

2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng 4

2.1.1.3 Các hình thức tín dụng 4

2.1.1.4 Những quy định chung về tín dụng 6

2.1.1.5 Quy trình xét duyệt cho vay 9

2.1.2 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng 10

2.2 Phương pháp nghiên cứu 12

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

2.2.2.1 Phương pháp so sánh 12

2.2.2.2 Phương pháp tỷ số 13

Chương 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH PHÚ QUỐC, KIÊN GIANG 14

3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc 14

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 14

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 14

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 14

vi

3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 15

3.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc 18

3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc giai đoạn năm 2010 – 2012 và đến tháng 6/2013 19

Chương 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG 22

4.1 Phân tích tình hình vốn huy động tại Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang theo kỳ hạn 22

4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 24

4.2.1 Doanh số cho vay 24

4.2.2 Doanh số thu nợ 27

4.2.3 Dư nợ 29

4.2.4 Nợ xấu ngắn hạn 31

4.3 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành 33

4.3.1 Doanh số cho vay 33

4.3.2 Doanh số thu nợ 37

4.3.3 Dư nợ 40

4.3.4 Nợ xấu ngắn hạn 43

4.4 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng 47

Chương 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG 49

5.1 Những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động tín dung ngắn hạn tại NHNNo&PTNT Phú Quốc 49

5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNNo&PTNT Phú Quốc 49

Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 51

6.1 Kết luận 51

vii

6.2 Kiến nghị 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 PHỤ LỤC 54

viii

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi

nhánh Phú Quốc giai đoạn 2010 – 2012 19

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi

nhánh Phú Quốc 06 tháng đầu năm 2012, 2013 20

Bảng 4.1 Vốn huy động theo kỳ hạn 2010 - 2012 22

Bảng 4.2 Vốn huy động theo kỳ hạn 06 tháng đầu năm 2012, 2013 22

Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại

NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 25

Bảng 4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại

NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 28

Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06

tháng đầu năm 2012 , 2013 28

Bảng 4.6 Dư nợ ngắn hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại

NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 29

Bảng 4.7 Dư nợ ngắn hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06

tháng đầu năm 2012, 2013 30

Bảng 4.8 Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại

NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 31

Bảng 4.9 Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng đầu

năm 2012, 2013 31

Bảng 4.10 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 32

Bảng 4.11 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng

đầu năm 2012, 2013 32

Bảng 4.12 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT

Chi nhánh Phú Quốc 34

Bảng 4.13 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm

2012, 2013 34

Bảng 4.14 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT

Chi nhánh Phú Quốc 37

Bảng 4.15 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm

2012, 2013 37

ix

Bảng 4.16 Dư nợ ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 40Bảng 4.17 Dư nợ ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm 2012, 2013 41

Bảng 4.18 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc 43Bảng 4.19 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm 2012, 2013 43Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 44Bảng 4.21 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 06 tháng đầu năm

2012, 2013 44Bảng 4.22 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 47

x

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 2.1 Quy trình xét duyệt cho vay 9

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức NHNN0&PTNT chi nhánh Phú Quốc 14

Hình 4.1 Tỷ trọng doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng 25

xi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHNNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

DSTNNH : Doanh số thu nợ ngắn hạn

DNNHBQ : Dư nợ ngắn hạn bình quân

xii

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Huyện Phú Quốc đang dần chuyển mình bước lên thành thành phố Phú Quốc trực thuộc Trung ương (Quyết định số 1255/QĐ-TTg ngày 26/7/2011 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế-xã hội tỉnh Kiên Giang thời kỳ đến năm 2020), trở thành khu nghĩ dưỡng sinh thái chất lượng cao quốc tế Từ đó kéo theo hàng loạt các loại hình kinh tế phát triển, trong đó có hệ thống ngân hàng nói chung, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Phú Quốc nói riêng, trước mắt Đảo Phú Quốc là một thị trường tiềm năng và hộ sản xuất, doanh nghiệp là loại hình cần có sự hỗ trợ vốn từ ngân hàng để phát triển Đồng thời, song song với điều đó là những thách thức, bất tiện song hành cùng tiềm năng của vùng biển đảo

Với số tiền bồi thường khá lớn lên đến hàng ngàn tỷ đồng của chính phủ cho người dân, tổ chức vào những năm 2010, 2011, 2012, 2013 và tâm lý muốn an toàn với số tiền của mình, cho nên ngân hàng là “ két giữ tiền” tối ưu nhất đối với họ Do vậy, nguồn vốn của ngân hàng để thực việc cho vay là rất lớn Trong đó, cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà hộ sản xuất, doanh nghiệp vay nhiều nhất nhằm bổ sung vốn để đầu tư vào sản xuất, kinh doanh trong lúc kinh tế huyện đảo ngày càng đi lên và phát triển Mặt khác, việc phát triển các loại hình kinh doanh cũng như người dân, tổ chức muốn chuyển đổi

mô hình làm việc, kinh doanh mới thì nguồn vốn ngân hàng là biện pháp đáp ứng nhu cầu trước mắt đó

Bên cạnh đó, nhắc đến Phú Quốc thì không thể không nhắc đến những nghề nghiệp truyền thống của cư dân nơi đây Đó là nghề sản xuất nước mắm

và nghề trồng hồ tiêu Nước mắm Phú Quốc và hồ tiêu Phú Quốc là hai mặt hàng nổi tiếng thế giới lâu nay Ngoài hai nghề này, hoạt động kinh tế chủ yếu của cư dân Phú Quốc là khai thác hải sản.Chính vì lẽ đó mà việc duy trì và phát triển sản phẩm truyền thống của đảo đối với người dân là thật sự cần thiết

và cấp bách, để làm được điều đó thì cần đến sự giúp đỡ vốn ngắn hạn từ ngân hàng, bằng việc bổ sung thêm vốn để mở rộng sản xuất, tu sửa tàu thuyền, trang bị máy mới

Ngành du lịch sẽ trở thành ngành mũi nhọn chủ lực và Phú Quốc trong tương lai (quyết định số 1255 của Thủ tướng Chính phủ, huyện đảo Phú Quốc

sẽ trở thành đặc khu hành chính - kinh tế trực thuộc Trung ương vào năm 2020) Với mục tiêu năm 2015 đón 1-1,5 triệu lượt du khách/năm, trong đó

xiii

khách quốc tế chiếm 35% Đến năm 2020, đón 2-3 triệu lượt du khách/năm, trong đó khách quốc tế chiếm 40% Từ số liệu trên cho ta thấy vốn ngắn hạn là nguồn vốn mà các doanh nghiệp kinh doanh du lich – dịch vụ - lữ hành đã kinh doanh từ lâu trên đảo cần thiết để tu bổ, mở rộng thêm, đầu tư thêm mới,

để có thể đón tiếp số lượng khách hành lớn khi ngành này phát triển mạnh trong thời gian tới

Song hành cùng những thuận lợi, tiềm năng đó là những khăn, thách thức đối với chi nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc Một mặt, Ngân hàng còn phải đối diện với áp lực cạnh tranh từ những chi nhánh ngân hàng khác, mặt khác

do là vùng sâu, vùng xa, hải đảo đang quy hoạch phát triển nên còn nhiều bất tiện về giao thông, vận chuyển, đường truyền cũng như thời tiết… Với sự cần thiết về vốn ngắn hạn và có điều kiện đầy tiềm năng như vậy, thì tín dụng ngân hàng trong ngắn hạn được coi là một đề tài đáng xem xét và phân tích đối với em

Vì thế, đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Phú Quốc ” là đề tài

dùng cho luận văn này của mình

1.2 MUC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 06/2013, từ đó đề ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng

– Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông

Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú quốc, tỉnh Kiên Giang

– Đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang

xiv

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phạm vi về không gian nghiên cứu

Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang

1.3.2 Phạm vi về thời gian nghiên cứu

Luận văn trình bày dựa trên số liệu thu thập giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 6/2013, từ ngày 12/08/2013 đến hết ngày 18/11/2013

1.3.3 Phạm vi nội dung nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn này là hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

xv

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng

2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng

Các chủ ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn

bỏ ra của mình mang lại hiệu quả cho cả người đi vay và chính bản thân ngân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn theo đúng kế hoạch được thỏa thuận với ngân hàng Các nguyên tắc tín dụng được ngân hàng xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của ngân hàng Trong việc cấp tín dụng các ngân hàng xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp

ra cho khách hàng

Hiện nay ở nước ta ngân hàng đặt ra nguyên tắc sau: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.1.3 Các hình thức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Tuỳ theo phương phức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại khác nhau

– Tín dụng trung hạn: là tín dụng có thời hạn từ 1 – 5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

– Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

xvi

– Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay là trung hạn và dài hạn.

và lưu thông hàng hóa

– Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: như mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa bền chắc và

cả những nhu cầu hàng ngày Tín dụng tiêu dùng có thể được cấp phát dưới hình thức bằng tiền hoặc dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa

Ngân hàng cho vay đối với các thành phần kinh tế hoạt động trong lĩnh vực sản xuất - kinh doanh - dịch vụ bao gồm :

+ Doanh nghiệp nhà nước

+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

+ Công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh

+ Hợp tác xã

+ Doanh nghiệp tư nhân

+ Cá nhân có đăng ký kinh doanh, hộ gia đình, tổ hợp tác

Điều kiện cho vay

Tổ chức tín dụng cho xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng phải có đủ các điều kiện sau :

+ Khách hàng vay vốn là tổ chức, cá nhân có năng lực pháp lý dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật

+ Có tư cách pháp nhân hoặc giấy phép kinh doanh còn hiệu lực

+ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

+ Có dự án, phương án sản xuất kinh doanh và phương án phục vụ đời sống khả thi, hiệu quả và phù hợp với qui đình của pháp luật

+ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

+ Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNNo&PTNT Việt Nam

* Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:

– Số tiền thuế phải nộp

– Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác

– Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

Đảm bảo tín dụng

xviii

Mục đích của đảm bảo tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của khách hàng, nhằm phòng ngừa rủi ro và gian lận có thể xảy ra.

Có hai hình thức đảm bảo tín dụng :

a Đảm bảo đối vật : Là hình thức xác định những cơ sở pháp lý để

ngân hàng có được quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng vay, nhằm tạo ra nguồn thu nợ thứ hai khi khách hàng không trả hay không có khả năng trả nợ

- Thế chấp : Là bên vay vốn dùng tài sản là bất động sản thuộc quyền

sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi nguồn thứ nhất bị mất

- Cầm cố : Là bên vay vốn dùng tài sản là động sản và chứng từ có giá

thuộc quyền sở hữu của mình giao cho ngân hàng cất vào kho để đảm bảo chắc chắn nguồn thu thứ hai

b Đảm bảo đối nhân : Là hợp đồng qua đó người bảo lãnh cam kết với

ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn mất khả năng thanh toán

Mức cho vay

Đối với NHNNo&PTNT Phú Quốc, mức cho vay được căn cứ vào :+ Nhu cầu vay vốn của khách hàng

+ Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống cụ thể ;

* Cho vay ngắn hạn : Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trên tổng nhu cầu vốn

* Cho vay trung – dài hạn : Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% trên tổng nhu cầu vốn

+ Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo qui định về đảm bảo tiền vay của NHNNo&PTNT Việt Nam Hiện nay, mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo được qui định như sau :

* Tài sản thế chấp : Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo

* Tài sản cầm cố là giấy tờ có giá : Cho vay tối đa bằng số tiền gốc cộng lãi chứng từ trừ đi số lãi phải trả cho ngân hàng trong thời hạn xin vay

* Tài sản cầm cố do khách hàng vay, bên bảo lãnh giữ, sử dụng hoặc bên thứ ba giữ; mức cho vay tối đa bằng 50% giá trị tài sản đảm bảo

xix

* Tài sản cầm cố do ngân hàng giữ : mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo.

Thời hạn cho vay

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – nơi cho vay và khác hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào :

+ Chu kì sản xuất kinh doanh

+ Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư

+ Khả năng trả nợ của khách hàng

+ Nguồn vốn cho vay của NHNNo&PTNT Việt Nam

Lãi suất cho vay

Mức lãi suất cho vay do ngân hàng Nhà Nước – nơi cho vay cùng khách hàng thỏa thuận phù hơp với qui định của tổng giám đốc NHNNo&PTNT Việt Nam

Mức lãi cho vay mà NHNNo&PTNT Phú Quốc áp dụng luôn thay đổi linh hoạt phù hợp với tình hình cụ thể của địa bàn

Phương thức cho vay

a Phương thức cho vay từng lần ( cho vay theo món ) : Là phương thức

cho vay mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và kí kết hợp đồng tín dụng Thường áp dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên

b Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng : Là phương thức cho vay

mà NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc và khách hàng xác định, thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định Thường áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên

c Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

d Cho vay theo dự án

e Cho vay trả góp.

f Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

g Cho vay theo hạn mức thấu chi.

h Cho vay hợp vốn.

Hợp đồng tín dụng

xx

Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế mang tính chất dân sự, được ký kết giữa ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn để đầu tư hay sử dụng vốn cho một mục đích hợp pháp nào đó Quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và người đi vay bị chi phối bởi toàn bộ các thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng đã ký.

2.1.1.5 Quy trình xét duyệt cho vay

(2)

(5b)

Nguồn : Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc.

Hình 2.1 Quy trình xét duyệt cho vay

(1) Khách hàng đến có nhu cầu vay vốn và lập hồ sơ gửi cán bộ tín dụng (2) Cán bộ tìn dụng sau khi nhân hồ sơ tiến hành thẩm định các điều kiện

vay vốn theo quy định, báo cáo thẩm định cho vay trình trưởng phòng tín dụng

(3) Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm xem

xét tín hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ, và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định ( nếu có ) và trình giám đốc quyết định

(4) Giám đốc ngân hàng nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định, tái

thẩm định do trưởng phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay

(5a) Nếu không cho vay thì thông báo từ chối cho vay cho khách hàng

biết bằng văn bản và ghi rõ lý do không cho vay

(5b) Nếu đồng ý cho vay thì ngân hàng nơi cho vay cùng khách hàng lập

hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay ( trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản ) Hồ sơ vay vốn được giám đốc ký duyệt cho vay và chuyển

xxi

Khách hàng Cán bộ tín dụng Trưởng phòng tín

dụng

Phòng kế toán

cho phòng kế toán thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, và chuyển đến thủ quỹ để giải ngân.

(6) Phát tiền vay cho khách hàng.

2.1.2 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng

* Doanh số cho vay ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn cho vay đã thu hồi hay chưa thu hồi

* Doanh số thu nợ ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn trong một thời điểm nhất định nào đó

* Dư nợ cho vay ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn = Dư nợ NHĐK + Doanh số cho vay ngắn hạn TK –

Là chỉ tiêu phản ánh số nợ ngắn hạn mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định

493/2005/QĐ-Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn :

Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn (%)

Dư nợ ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động = * 100% (2.2)

Vốn huy động ngắn hạn

Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với khả năng huy động vốn , đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Chỉ số này càng lớn vốn tồn đọng càng ít, đồng thời rủi ro tín dụng càng lớn

xxii

* Hệ số thu nợ ngắn hạn (%)

Doanh số thu nợ ngắn hạn

Hệ số thu hồi nợ ngắn hạn = * 100 (2.4)

Doanh số cho vay ngắn hạn

Đây là chỉ số đo lường khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng, nghĩa là cứ 1 đồng vốn cho vay thì ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng thu nhập

* Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (vòng)

Doanh số thu nợ ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn bình quân

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ vay ngắn hạn nhanh hay chậm

Dư nợ ngắn hạn bình quân = (DNĐK + DNCK )/2 (2.6)

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu thứ cấp được thu thập từ các biểu bảng, báo cáo tài chính hàng năm của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 và đến 06/2013

+ Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu

xxiii

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Dùng phương pháp so sánh để phân tích tình hình huy động vốn ngắn

hạn theo kỳ hạn, phân tích tình hình cho vay ngắn hạn, thu nợ ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn giai đoạn 2010 – 2012 và 06 tháng đầu năm 2013, cụ thể dùng kỷ thuật so sánh số tuyệt đối và số tương đối để so sánh

- Dùng các tỷ số tài chính để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo&PTNT Phú Quốc

2.2.2.1 Phương pháp so sánh

a) Định nghĩa phương pháp so sánh

Là phương pháp được áp dụng một cách rộng rãi trong tất cả các công đoạn của phân tích kinh doanh Đây là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu gốc

b) Kỹ thuật so sánh

– So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế

(2.7)

Trong đó:

y0: chỉ tiêu năm trước

y1 chỉ tiêu năm sau

y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

– So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế

0 *100

0 1

y

y y

y1: chỉ tiêu năm sau

y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

2.2.2.2 Phương pháp tỷ số

Sử dụng các chỉ số tài chính:

– Dư nợ ngắn hạn / tổng dư nợ

– Tổng dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động ngắn hạn

– Doanh số thu nợ ngắn hạn/ Doanh số cho vay ngắn hạn– Doanh số thu nợ ngắn hạn / Dư nợ bình quân ngắn hạn

- Nợ xấu ngắn hạn/ Tổng dư nợ ngắn hạn

CHƯƠNG 3

xxv

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc

được thành lập và phát triển vào năm 1988 tại huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên

Giang Trước đây là một trong 17 chi nhánh của chi nhánh NHNNo&PTNT

tỉnh Kiên Giang

Đến năm 2007 theo quyết định số 957/QD/HDQT – TCCB ngày

19/09/2007 của chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNNo&PTNT Việt Nam Chi

nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, có

trụ sở chính đặt tại số 02, đường Trần Hưng Đạo, khu phố hai, thị trấn Dương

Đông, huyện Phú Quốc, là nơi trung tâm văn hóa của huyện và có hai phòng

giao dịch : phòng giao dịch ở thị trấn An Thới , Phòng giao dịch đường

Nguyễn Trung Trực, thị trấn Dương Đông

Chi nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc trong những năm qua đã không

ngừng đổi mới hoạt động kinh doanh, đã chiếm giữ thị phần lớn trên thị

trượng huy động vốn và đầu tư tín dụng nông nghiệp nông thôn, góp phần hạn

chế được việc cho vay nặng lãi, nhằm thúc đẩy chi nhánh NHNNo&PTNT

Phú Quốc ngày càng phát triển rõ nét

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức

Nguồn : Phòng nhân sự NHNN0&PTNT Phú Quốc

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc

3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

Phòng Kế toán

- Ngân quỹ

PGD Nguyễn Trung Trực

Phòng Kiểm tra – Kiểm soát nội bộ

PGD An Thới

Ban giám đốc

Xây dựng chiến lược, mục tiêu, phương hướng kế hoạch kinh doanh của chi nhánh theo từng thời kỳ, từng năm phù hợp với chiến lược phát triển, phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và thực tế tại địa phương Trực tiếp điều hành nhiệm vụ của chi nhánh theo phân cấp ủy quyền của NHNNo&PTNT Việt Nam

- Quy định chức năng, nhiệm vụ cụ thể đối với các phòng nghiệp vụ tại chi nhánh

- Hướng dẫn, giám sát thưc hiện đúng chức năng nhiệm vụ, phạm vi hoạt động cấp trên giao, thường xuyên theo dõi hoạt động tài chính, huy động vốn, công tác tín dụng

- Ký các hơp đồng tín dụng, thế chấp tài sản và hợp đồng khác liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng theo quy định

- Có quyền quy định việc tổ chức hoặc miễn nhiệm, khen thưởng cán bộ công nhân viên trong cơ quan

Phòng kế hoạch kinh doanh

- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bằng VNĐ cho các đối tượng khách hàng theo quy định của NHNNo&PTNT Việt Nam

- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro

- Trực tiếp quản lý nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền gửi và quản lý các hệ số an toàn quy định Tham mưu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải quyết phát triển nguồn vốn

- Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro,quản lý tài sản nợ ( rủi ro lãi suất, tỷ giá , kỳ hạn )

- Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo các báo cáo có cơ sở tổng kết

- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất để khắc phục

xxvii

- Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng bao gồm thiết lập, mở rộng phát triển hệ thống khách hàng, giới thiệu các sản phẩm tín dụng, dịch vụ cho khách hàng, chăm sóc tiếp nhận yêu cầu vá ý kiến phản hồi của khách hàng.

- Phổ biến hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng về quy định, quy trình tín dụng, dịch vụ của khách hàng

- Phối hợp các nghiệp vụ khác theo quy trình tín dụng, tham gia ý kiến và chịu trách nhiệm về ý kiến tham gia trong quy trình tín dụng, quản lý rủi ro theo chức năng và nhiệm vụ của phòng

- Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn

- Soạn thảo các báo cáo chuyên đề tiếp thị, thông tin tuyên truyền của đơn vị

- Lập kế hoạch cân đối nguồn vốn và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh

- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút khách hàng để gia tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng khác

Phòng kế toán ngân quỹ

- Trực tiếp hạch toán kế toán, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh tài chính Quản lý các loại tài sản của ngân hàng, tổng hợp lưu trữ hồ

sơ, tài liệu về hạch toán kế toán,quyết toán và lập báo cáo quyết toán cung cấp cho nội bộ ngân hàng và các cấp có thẩm quyền theo quy định

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, qũy tiền lương của chi nhánh trình NHNN cấp trên phê duyệt

- Quản lý và sử dụng các qũy chuyên dùng theo quy định của NHNN trên địa bàn

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán, quyết toán và báo cáo theo quy định

- Thực hiện các khoản nộp Ngân sách Nhà nước theo quy định

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước theo quy định

- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn qũy theo quy định

- Kiểm tra thực thu, thực chi theo chứng từ kế toán

- Cân đối thanh toán điều chỉnh vốn

xxviii

- Tổng hợp thống kê và luu trữ số liệu thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh.

- Và một số nghiệp vụ liên quan khác

Phòng hành chính nhân sự

- Xây dựng công trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc phê duyệt

- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hơp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế lao động hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chi nhánh

- Thực thi pháp luật liên quan đến an ninh, trật tự, phòng cháy nổ tại các

Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ

- Xây dựng quá trình công tác năm, sao cho phù hợp với chương trình công tác kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng Nông nghiệp và đặc điểm cụ thể của chi nhánh

- Giám sát từ xa và thực hiên việc kiểm tra định kỳ, đột xuất về các nghiệp vụ của các phòng ban, về cơ cấu tổ chức tại đơn vị để có những báo báo điều chỉnh cần thiết

Các phòng giao dịch

Thực hiện các nghiệp vụ như một chi nhánh Ngân hàng

xxix

3.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc được phép hoạt động kinh doanh đa năng, được phép cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiên tiến, tiện ích cho mọi khách hàng, không phân biệt thị trường thành thị hay nông thôn, các hoạt động và dịch vụ hiện tại gồm :

Huy động vốn

- Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác, theo quy định của NHNNo&PTNT Việt nam

- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của chính phủ, chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy định của NHNNo&PTNT Việt Nam

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Viêt Nam đối với các tổ chức kinh tế

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Viêt Nam đối với cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế

Kinh doanh dịch vụ

- Thu, chi tiền mặt

- Chuyển tiền nhanh ( điện tử )

- Đại lý chi trả kiều hối

- Cầm cố chứng chỉ có giá, kim loại quý, đá quý

- Nhận ủy thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước

- Làm dịch vụ chi tiền tự động qua hệ thống ATM

- Làm các dịch vụ khác

xxx

3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN NĂM 2010 - 2012 VÀ ĐẾN THÁNG 06/2013

Trong vài năm gần đây, nền kinh tế huyện đảo phát triển khá nhanh, đã đạt được những thành tựu nhất định.Và hệ thống ngân hàng nói chung, NHNNo&PTNT Phú Quốc nói riêng đã đóng góp không nhỏ cho sự phát triển đó, với hoạt động cung ứng vốn cho xã hội, ngân hàng ngày càng thể hiện rõ vai trò của mình là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, điều đó bắt buộc ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện và nâng cao chất lượng kinh doanh của mình Vì vậy, với sự cố gắng, duy trì và phát triển, NHNNo&PTNT Phú Quốc đã đạt được kết quả đáng khích lệ như bảng sau

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc giai đoạn 2010 – 2012

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú

Quốc 06 tháng đầu năm 2012, 2013.

Nguồn : Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 06 tháng đầu năm 2012 – 2013.

Về thu nhập

Nhìn vào biểu bảng ta thấy rõ tổng thu nhập của ngân hàng đều tăng qua các năm kể cả 06 tháng đầu năm 2013 so với năm 2012 Trong đó, năm 2011

so với năm 2010 tăng với số tiền là 18.136 triệu đồng, tăng 58,80 %, do tăng 52,49 % thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi cũng tăng với số tiền là 5.116 triệu đồng, tương ứng tăng 84,70% Nguyên nhân chủ yếu là do những năm gần đây ngân hàng đã mở rộng cho vay các đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ, giao chỉ tiêu về dư nợ cho từng cán bộ tín dụng và trả lương căn cứ vào mức độ hoàn thành các chỉ tiêu đó, thành lập thêm văn phòng giao dịch Nguyễn Trung Trực, nên đã làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng

Sang năm 2012 con số này tiếp tuc tăng lên là 12.677 triệu đồng, tỷ lệ tăng 25,88 %, năm 2012 tổng thu nhập tăng lên là do thu nhập ngoài lãi, có tỷ

lệ là 44,97 %, tương ứng với số tiền là 5.017 triệu đồng Do các dịch vụ truyền thống như chi trả kiều hối, chuyển tiền và thanh toán phát triển khá nhanh và do ngân hàng đã mở rộng thêm dịch vụ thẻ ATM nên các doanh nghiệp và tổ chức đã trả lương qua thẻ, bảo lãnh thanh toán quốc tế, đổi tiền làm tăng trưởng đáng kể khoản thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ nên đã góp vào sự gia tăng của nguồn thu

Sáu tháng đầu năm 2013 so với sáu tháng đầu năm 2012 con số thu nhập ngoài lãi cũng tăng lên 3.920 triệu đồng, nguyên nhân là do trong những tháng đầu năm 2013 lưu lượng kiều hối và chuyển tiền tương đối nhiều, cho nên thu nhập từ khoản này tăng lên

Về chi phí

Nhìn chung tổng chi phí lãi tăng đều qua các năm, do mức huy động của ngân hàng ngày càng tăng, trong đó, tiền gửi từ hộ gia đình là khá lớn khoản

222 tỷ đồng trong năm 2012 do người dân được bồi thường tiền đất

Tổng chi phí của chi nhánh chủ yếu là chi trả lãi cho việc sử dụng vốn huy động Quy mô hoạt động được mở rộng thì nguồn vốn tăng lên qua các năm là tất yếu Bên cạnh đó, chi phí ngoài lãi suất trong hai năm sau đó và 06 tháng đầu năm 2013 cũng tăng dần qua các năm, không phải do ngân hàng kiểm soát chi phí chưa chặt chẽ, mà do những năm gần đây chi nhánh tăng chi phí mua sắm thiết bị văn phòng, mua máy ATM, thuê mặt bằng để đặt máy ATM và do quyết định về việc quy định mức trần lãi suất huy động làm cho chi phí ngoài lãi suất tăng đột biến

Về lợi nhuận

Khi thu nhập của ngân hàng tăng hơn so với tốc độ tăng của chi phí thì ngân hàng có lãi Thật vậy, lợi nhuận tăng đều thể hiện qua các con số 8.214 triệu đồng, 9.812 triệu đồng, 9.954 đồng lần lược qua các năm 2010, 2011,

2012 và 6.936 triệu đồng 06 tháng đầu năm 2013

Kết quả kinh doanh cho thấy rất khả quan từ lợi nhuận, một mặt là do chất lượng dịch vụ hiện đại của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc cộng với thái độ phuc vụ khách hàng tốt của đội ngũ cán bộ nhân viên làm cho khách hàng thỏa mái hơn từ khâu tiếp cận nguồn vốn cho đến khâu hoàn trả nợ vay Mặt khác, là do có sự chỉ đạo chặt chẽ của NHNNo&PTNT Việt Nam trong việc thực hiện nghiêm túc các cơ chế, nhất là cơ chế về quản lý mức dư nợ, cơ chế lãi suất , tạo điều kiện cho NHNNo&PTNT Phú Quốc thực hiện được chính sách khách hàng

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG 4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

Có nhiều hình thức khác nhau để huy động vốn tạo nên nguồn vốn cho ngân hàng Đối với NHNNo&PTNT Phú Quốc thì nguồn vốn được cấu thành từ nguồn vốn tại chổ gồm tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn và chúng ta đi xem xét tình hình vốn huy động ngắn hạn dưới gốc độ theo thời gian như sau :Bảng 4.1 Vốn huy động theo kỳ hạn của NHNNo&PTNT Phú Quốc

TG CKH

161.41 9

197.24 9

KH < 12t 65.757 73.521 75.312 7.764 11,81 1.791 2,44

KH >= 12t 95.662 123.728 132.862 28.066 29,34 9.134 7,38

Tổng VHĐ 174.95 4 215.00 8 227.69 8 40.054 22,8 9 12.690 5,9 0

Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.

Bảng 4.2 Vốn huy động theo kỳ hạn 06 tháng đầu năm 2012, 2013 của NHNNo&PTNT Phú Quốc

ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng

năm 2012

6 tháng đầu 2013

Chênh lệch 6t2013/6t2012

Tiền gửi không kỳ hạn

Là khoản tiền gửi người dân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng dịch vụ thanh toán và không nhằm mục đích sinh lợi Nhìn chung, tiền gửi không kỳ hạn đều tăng qua ba năm và sáu tháng đầu năm 2013 tăng so với sáu tháng đầu năm 2012 Cụ thể ;

Năm 2011 loại tiền gửi này tăng so với năm 2010 là 4.224 triệu đồng, với tỷ lệ là 31,21 %, sang năm 2012 con số tăng 1.765 triệu đồng so với năm

2011, nhưng xét về sự tăng của năm 2011 so với năm 2010 thì lại không cao hơn Sáu tháng đầu năm 2013 so với 2012 là 1.354 triệu đồng với tỷ lệ tăng 11,18%

Nguyên nhân là do lãi suất thấp trong khi đó giá vàng lại không ổn định Vì vậy, người gửi tiền vào loại tiền gửi này trong thời gian ngắn sẽ rút ra sử dụng với mục đích đã định trước, nhưng chưa thực hiện và ngày nay với công nghệ hiện đại như dịch vụ thẻ ATM rất phổ biến nên việc gửi tiền vào tài khoản để thanh toán và tiện lợi khi đi đâu cũng không cần mang theo nhiều tiền, hạn chế rủi ro có thể xảy ra khi mang quá nhiều tiền mặt Mặt khác, loại tiền gửi này tăng cũng nhằm vào mục đích chi trả lẫn nhau

Tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng

Đều có sự tăng trưởng đáng kể qua các năm đạt hơn 75 tỷ đồng năm

2012 và hơn 49 tỷ đồng 06 tháng đầu năm 2013 Đây là kết quả đáng khích lệ, mặc dù lãi suất của ngân hàng không hấp dẫn hơn các ngân hàng khác nhưng

do ngân hàng hoạt động khá lâu trên địa bàn, nên rất uy tín với khách hàng, có chi nhánh trên thị trấn Dương Đông và thị trấn An Thới, đã tạo điều kiện tiếp cận được khách hàng Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng có chính sách tặng quà vào các dịp lễ, tết, tạo mối quan hệ ngày càng thân thiết hơn để giữ chân khách hàng và cũng để quản bá hình ảnh của ngân hàng thêm xa hơn, rộng hơn

Bên cạnh đó, ngân hàng còn áp dụng biện pháp giao chỉ tiêu huy động vốn đến từng nhân viên tín dụng, khi nhân viên huy động được tiền gửi vượt chỉ tiêu sẽ được thưởng và cộng vào điểm thi đua cuối tháng Một nguyên nhân khác, sở dĩ loại tiền gửi dưới 12 tháng tăng là do trong năm các tổ chức kinh tế hoạt động có lợi nhuận nhưng chưa có mục đích sử dung cụ thể nên tạm thời gửi ngân hàng để đảm bảo an toàn và có lãi

Tiền gửi có kỳ hạn >= 12 tháng

Đây là loại tiền gửi mà ngân hàng luôn chú trọng đến viêc mở rộng, vì nó khá ổn định, cũng có thể đem những khoản tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng để