Phân tích tín dụng tài trợ xuất khẩu tại BIDV An Giang

Đề tài: Phân tích tín dụng tài trợ xuất khẩu tại BIDV An Giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI

BIDV AN GIANG

Chuyên Ngành: Kinh Tế Đối Ngoại

Sinh viên thực hiện: VÕ HẢI BẰNG

Lớp: DH6KD2 Mã số sinh viên: DKD052004

Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN THANH XUÂN

Long Xuyên, tháng 05 năm 2009

LỜI CẢM ƠN

Trong thời gian học tập tại trường Đại học An Giang, với sự nhiệt tình giảng dạy

của quý thầy cô, đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô cùng quý báu về các lĩnh vực

văn hóa, xã hội và đặc biệt là những kiến thức chuyên môn về kinh tế

Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học

An Giang nhất là các thầy cô khoa Kinh tế-QTKD, các thầy cô thỉnh giảng từ Đại học

Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh và Đại học Ngoại Thương đã tận tình dạy bảo và

truyền đạt cho tôi những kiến thức cơ bản nhất trong suốt thời gian học tập tại trường

Và tôi cũng xin chân thành cám ơn:

Thầy Nguyễn Thanh Xuân luôn nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ chỉ dạy tôi để hoàn

thành tốt bài khóa luận tốt nghiệp

Ban lãnh đạo và các anh, chị đang công tác tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển VN chi

nhánh An Giang đã tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ tôi trong thời gian thực tập

Tôi xin gởi lời cảm ơn chân thành đến chị Nguyễn Thị Minh Huyền và chị

Nguyễn Thị Thùy Trang đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi vượt qua những khó khăn

khi thực hiện bài luận văn tốt nghiệp này

Mặc dù có nhiều cố gắng, nhưng với kinh nghiệm còn hạn chế nên chắc chắn bài

báo cáo không thể tránh khỏi những sai sót Rất mong được sự góp ý quý báu của quý

thầy cô và các anh chị để bài báo cáo của tôi được hoàn chỉnh hơn

CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH

Khoá luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn

Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm……

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của

ngoại thương cũng như đối với sự phát triển của đất nước Nhận thức được tầm quan trọng

của hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu, Nhà nước VN đã chủ trương phát triển hoạt động

này thông qua các ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển VN

là một trong những ngân hàng đẩy mạnh hoạt động này

Nghiên cứu này hướng đến mục tiêu xác lập các nhân tố tác động đến lượng tín dụng tài trợ

xuất khẩu qua 1 mô hình định tính Các nhân tố đó là: tình hình kinh tế thế giới (1), chính

sách lãi suất cho vay (2), chính sách tỷ giá hối đoái (3)

Tác giả sử dụng phương pháp phỏng vấn chuyên gia để chọn ra các nhân tố tác động mạnh

nhất và tiến hành phân tích

Kết quả nghiên cứu cho thấy tình hình kinh tế thế giới tác động mạnh nhất và làm giảm một

lượng đáng kể lượng tín dụng tài trợ xuất khẩu của BIDV AG, khi tỷ giá hối đoái ổn định và

lãi suất cho vay bằng USD thấp hơn VND thì các doanh nghiệp xuất khẩu vay USD nhiều

hơn, chính sách lãi suất cho vay cũng tác động làm tăng nhanh lượng tín dụng tài trợ xuất

khẩu

Đề tài chỉ tập trung vào phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của Ngân hàng Đầu

Tư và Phát Triển VN chi nhánh An Giang qua 03 năm 2006-2008 Đề tài gồm 6 chương:

Chương 1: Mở đầu

Nói lên cơ sở hình thành đề tài, mục tiêu nghiên cứu, phạm vi và đối tượng nghiên cứu, và ý

nghĩa của đề tài

Chương 2: Cơ sở lý thuyết

Tìm hiểu khái quát về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu và các nhân tố ảnh hưởng

Chương 3: Phương pháp nghiên cứu

Trình bày phương pháp tiến hành nghiên cứu, thu thập dữ liệu và các tiêu chí đánh giá sự tác

động của các nhân tố

Chương 4: Giới thiệu chung về NH Đầu Tư và Phát Triển VN chi nhánh An Giang

Chương 5: Kết quả nghiên cứu

Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng và sự tác động của các

nhân tố

Chương 6: Kết luận và kiến nghị

Đưa ra một số kiến nghị với ngân hàng nhà nước, Hội sở và với ngân hàng Đầu Tư và Phát

Triển An Giang

Danh mục bảng i

Danh mục biểu đồ ii

Dang mục các từ viết tắt iii

Chương 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1U 1.1 Cơ sở hình thành 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1

1.3 Phạm vi và đối tượng 1

1.4 Ý nghĩa 1

Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2

2.1 Sự ra đời và phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu 2

2.2 Vai trò của các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu 2

2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại 2

2.2.2 Đối với doanh nghiệp 3

2.2.3 Đối với nền kinh tế đất nước 3

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu 3

2.3.1 Chính sách tỷ giá hối đoái 3

2.3.2 Chính sách xuất nhập khẩu 4

2.3.3 Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại 5

2.3.4 Các nhân tố thị trường 6

2.3.5 Tình hình kinh tế thế giới 7

Chương 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 8U 3.1 Tổng thể nghiên cứu 8

3.2 Thiết kế nghiên cứu 8

3.3 Mô hình nghiên cứu 9

3.4 Nguồn dữ liệu 9

3.5 Các tiêu chí đánh giá 9

Chương 4: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN AN GIANG 11

4.1 Quá trình hình thành và phát triển NH Đầu Tư và Phát Triển An Giang 11

4.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NH Đầu tư và Phát triển VN 11

4.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NH Đầu tư và Phát triển An Giang 11

4.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức 12

4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2008 13

4.3.1 Kết quả huy động vốn 13

4.3.2 Kết quả sử dụng vốn 13

4.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007 – 2008: 14

4.4 Định hướng và giải pháp hoạt động của NH ĐT & PT An Giang trong năm 2009 14

4.4.1 Một số chỉ tiêu chủ yếu 14

4.4.2 Các giải pháp thực hiện trong năm 2009 15

Chương 5: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 16U 5.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XK tại BIDV AG 16

5.1.1 Về công tác huy động vốn 16

5.1.2 Về hoạt động sử dụng vốn tài trợ cho các hoạt động xuất khẩu 17

5.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua của BIDV AG: 19

5.3 Tình hình kinh tế thế giới 21

5.3.2 Đối với cho vay XK thủy sản 23

5.3.3 Đối với cho vay XK lương thực 24

5.4 Chính sách tỷ giá hối đoái 26

5.5 Chính sách lãi suất cho vay 31

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 38

6.1 Kết luận 38

6.2 Kiến nghị 38

6.2.1 Đối với ngân hàng nhà nước 38

6.2.2 Đối với Hội sở 38

6.2.3 Đối với ngân hàng BIDV An Giang 38

6.3 Hạn chế 38

Chương 1: PHẦN MỞ ĐẦU

1.1 Cơ sở hình thành

Thực tiễn phát triển kinh tế thế giới đã cho thấy hoạt động xuất nhập khẩu là một trong những lĩnh vực quan trọng nhất trong toàn bộ các hoạt động kinh tế của nhiều quốc gia Hoạt động xuất khẩu đã góp phần đáng kể vào việc tăng nguồn thu ngân sách, đặc biệt là thu ngoại tệ, cải thiện cán cân thanh toán giải quyết công ăn việc làm cho người dân, thúc đẩy nhanh quá trình tăng trưởng và phát triển kinh tế, nâng cao vị thế đất nước trong nền kinh tế toàn cầu

VN từ nền kinh tế lạc hậu và kém phát triển chuyển sang xây dựng nền kinh tế thị trường thì việc mở rộng buôn bán, quan hệ với nước ngoài là hết sức cần thiết Đảng và Nhà nước ta hiện nay đang thực hiện công cuộc đổi mới theo hướng mở cửa nền kinh tế hướng mạnh về xuất khẩu, không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác toàn diện với các nước trên thế giới, phát triển nền kinh tế nhiều thành phần theo cơ chế thị trường dưới sự quản lý của Nhà nước Nhờ vậy mà hoạt động ngoại thương nói chung và hoạt động xuất khẩu nói riêng của VN trong thời gian qua đã đạt được những thành tựu đáng kể và ngày càng khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế

Cùng với sự phát triển của họat động xuất khẩu của các công ty, doanh nghiệp xuất khẩu tỉnh An Giang thì nhu cầu được tài trợ của các doanh nghiệp, công ty xuất nhập khẩu trên địa bàn tỉnh An Giang cũng rất lớn Sự thành công của các doanh nghiệp, công ty xuất khẩu không thể không kể đến vai trò của ngân hàng là một trung tâm thanh toán, tài trợ và hỗ trợ cho các họat động xuất nhập khẩu Trong các nghiệp vụ hỗ trợ cho sự thành công đó thì tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng một vai trò rất quan trọng

Nhận thấy được tầm quan trọng của nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tôi quyết định chọn đề tài: “Phân tích tín dụng tài trợ xuất khẩu tại BIDV AG” nhằm vận dụng các kiến thức đã học và đưa ra một số gợi ý giúp cho ngân hàng quản lý tốt hơn hoạt động tài trợ xuất khẩu của mình Qua đó các doanh nghiệp, các công ty xuất khẩu có thể gia tăng khả năng tiếp xúc với các nguồn tài trợ xuất khẩu

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

Phân tích tình hình tín dụng tài trợ xuất khẩu tại BIDV AG và tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng đến nó

Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 Sự ra đời và phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, xuất nhập khẩu trở thành vấn đề quan trọng Thị trường thương mại thế giới mở rộng không ngừng, nhu cầu về thị trường tiêu thụ hàng hóa, thị trường đầu tư đang trở thành nhu cầu cấp bách của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Do khả năng tài chính có hạn mà các doanh nghiệp xuất nhập khẩu không phải lúc nào cũng có

đủ tiền để thanh toán hàng nhập khẩu hoặc có đủ vốn thu mua chế biến hàng XK, từ đó nảy sinh quan hệ vay mượn và sự giúp đỡ tài trợ của ngân hàng

Quan hệ giao thương quốc tế đặt ra những vấn đề tế nhị, đôi khi phức tạp, nên những nghiệp vụ thương mại đòi hỏi sự tham gia của NH, chính họ đem lại cho các nhà họat động ngoại thương sự hiểu biết về kỹ thuật và chỗ dựa tài chính trong lĩnh vực quan trọng này

Có thể nói sự ra đời của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là một yêu cầu yếu tố khách quan, gắn liền với mua bán ngọai thương giữa các nước với nhau

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của ngoại thương cũng như đối với sự phát triển của đất nước Vai trò đó được thể hiện qua các mặt sau:

Ngân hàng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu máy móc, thiết bị hiện đại, đổi mới trang thiết bị kỹ thuật, dây chuyền sản xuất chế biến hàng XK với công nghệ tiên tiến nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hóa, hạ giá thành sản phẩm, tạo khả năng cạnh tranh với hàng ngoại nhập và kinh doanh có lãi

Nhờ có sự tài trợ của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu về vốn của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp có thể tồn tại và đứng vững trong cơ chế kinh tế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, đồng thời hòan thành nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách nhà nước

Tín dụng tạo điều kiện giúp các đơn vị tiểu thủ công nghiệp phát triển, đa dạng hóa các mặt hàng XK

Tín dụng xuất nhập khẩu góp phần nhập khẩu các hàng hóa tiêu dùng cần thiết cho đời sống và góp phần mở rộng quan hệ đối ngoại với các nước trên thế giới

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại các NHTM dựa vào 3 nguyên tắc cơ bản:

- Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi

- Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích

- Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo

2.2 Vai trò của các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của NHTM là hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực hiện thương vụ, đối tượng tài trợ là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trực tiếp hoặc ủy thác Giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn Tài trợ của ngân hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu là hình thức cho vay mang lại hiệu quả cao, an tòan, đảm bảo sử dụng đúng mục đích và thời gian thu hồi vốn nhanh

2.2.2 Đối với doanh nghiệp

Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng giúp doanh nghiệp thực hiện được những thương vụ lớn, đòi hỏi nguồn vốn lớn để thanh tóan tiền hàng

Tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng hiệu quả của doanh nghiệp trong quá trình thực hiện hợp đồng: thông qua tài trợ của ngân hàng, doanh nghiệp nhận được vốn để thực hiện thương vụ Đối với doanh nghiệp XK, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp thu mua hàng đúng thời vụ, gia công chế biến và giao hàng đúng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ của ngân hàng giúp doanh nghiệp mua được những lô hàng lớn, giá hạ Cả 2 trường hợp đều giúp doanh nghiệp đạt hiệu quả cao khi thực hiện thương vụ

2.2.3 Đối với nền kinh tế đất nước

Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho hàng hóa xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy Thông qua tài trợ của ngân hàng, hàng hóa xuất nhập khẩu theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục góp phần tăng tính năng động của nền kinh tế, ổn định thị trường

Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, làm động cơ thúc đẩy nền kinh tế phát triển: thông qua tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện thay đổi dây chuyền công nghệ máy móc thiết bị làm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm Sự phát triển của doanh nghiệp nói riêng đã tác động đến sự phát triển của nền kinh tế nói chung

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

2.3.1 Chính sách tỷ giá hối đoái

TGHĐ là tỷ lệ so sánh giữa đồng tiền các nước với nhau Hay nói cách khác TGHĐ là giá cả của một đơn vị tiền tệ nước này được biểu hiện bằng số lượng đơn vị tiền tệ của nước khác Chính sách tỷ giá là một trong những chính sách quan trọng thuộc chính sách quản lý ngoại hối Tùy theo chính sách quản lý ngoại hối trong từng thời kỳ mà cơ chế điều hành tỷ giá có thể thay đổi Chẳng hạn, để phục vụ cho chính sách Nhà nước độc quyền quản lý ngoại hối, chính phủ sử dụng tỷ giá cố định Ngược lại, chế độ tỷ giá linh hoạt được xem là phù hợp với chính sách tự do hóa ngoại hối Do xu thế phát triển của kinh tế thế giới, chế độ tỷ giá trong chính sách tiền tệ của các quốc gia chuyển dần từ hệ thống tỷ giá cố định sang hệ thống

tỷ giá thả nổi

Sau đây là ba chế độ TGHĐ cơ bản theo quan điểm chung hiện nay trong việc phân loại chế độ TGHĐ

Trong chế độ tỷ giá cố định, nhà nước cố gắng duy trì giá trị tiền tệ của quốc gia mình

ở mức độ ít cơ động so với đồng tiền của nước khác Điều đó, được thực hiện nhờ sự can thiệp của cơ quan quản lý tiền tệ của Nhà nước vào thị trường tiền tệ và đòi hỏi phải có một lượng dự trữ ngoại tệ đáng kể Dưới chế độ tỷ giá thả nổi thuần túy, các cơ quan quản lý ngoại

tệ của Nhà nước để mặc cho thị trường quyết định tỷ giá đồng tiền trong nước so với đồng tiền nước khác Tỷ giá hối đối được xác định và vận động một cách tự do theo quy luật của thị trường, cụ thể là quy luật cung cầu ngoại tệ Tiếp theo là chế độ tỷ giá thả nổi có quản lý (chế

độ tỷ giá bán thả nổi) Đây là chế độ TGHĐ có sự kết hợp giữa hai chế độ TGHĐ trên Trong

đó, TGHĐ sẽ tự xác định trên thị trường theo quy luật cung cầu, chính phủ chỉ can thiệp vào thị trường với tư cách là người mua bán cuối cùng khi TGHĐ có những biến động mạnh vượt cho phép ban đầu một cách có cân nhắc

Ngoài ra, trong thực tế tồn tại nhiều chế độ TGHĐ khác nhau dựa trên ba chế độ TGHĐ cơ bản đề cập trên Chẳng hạn, trong chế độ TGHĐ cố định thì còn có cố định theo

một đồng tiền hay các rổ đồng tiền; cố định theo đồng tiền này và thả nổi theo đồng tiền khác;

cố định vĩnh viễn (chỉ thay đổi khi tình hình kinh tế đã đổi khác) TGHĐ và chính sách TGHĐ là nhân tố quan trọng trong thực hiện chiến lược ngoại thương của một nước cũng như ảnh hưởng đến chính sách tiền tệ và chính sách tài chính của quốc gia TGHĐ tác động trực tiếp đến tình hình hoạt động XNK của các DN TGHĐ tăng sẽ khuyến khích XK, ngược lại, TGHĐ giảm khuyến khích NK TGHĐ tăng làm cho hàng hóa nội địa rẻ hơn so với hàng hóa của thế giới, là cơ hội khuyến khích XK và đồng thời hàng hóa thế giới khi NK lại có giá cao hơn Ngược lại với TGHĐ giảm thì hàng hóa XK trở nên đắt hơn hàng hóa của thế giới và hàng hóa NK có giá rẻ hơn so với trong nước, đây là điều kiện thúc đẩy NK Thông qua tác động trực tiếp của tỷ giá lên hoạt động XNK mà nhu cầu mua bán ngoại tệ hay nhu cầu vay ngoại tệ tại các NHTM trở nên sôi động hơn

Một nền kinh tế ổn định và các yếu tố khác không đổi thì trong giai đoạn TGHĐ có xu hướng tăng, giá cả đồng nội tệ giảm hơn so với đồng ngoại tệ, XK được đẩy mạnh tăng trưởng và phát triển, nhu cầu vay vốn sản xuất hàng XK tăng, giá cả nguyên liệu NK để sản xuất hàng XK cũng tăng cao do tác động của tỷ giá làm cho nhu cầu vay vốn bằng ngoại tệ của các DN hoạt động trong một số ngành tăng theo Đồng thời, khi giá NK tăng sẽ hướng

DN chuyển sang sử dụng nguyên liệu trong nước, người dân sử dụng hàng hóa trong nước thay thế hàng NK làm cho nhu cầu vay vốn ngoại tệ trong một số trường hợp sẽ giảm Ngược lại, trong giai đoạn TGHĐ có xu hướng giảm, giá đồng nội tệ được đánh giá cao hơn so với đồng ngoại tệ, hàng hóa NK trở nên rẻ hơn hàng hóa trong nước nên khuyến khích các DN tăng cường NK, tác động làm tăng nhu cầu vay vốn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vốn cho NK Với chính sách TGHĐ cố định thì cả DN đi vay ngoại tệ và NH cho vay thường ít lo ngại nhiều về các biến động tỷ giá, rủi ro tỷ giá được đánh giá gần như không đáng kể; do vậy, các

NH sẽ tập trung đánh giá tư cách pháp lý, tình hình tài chính và phương án kinh doanh của

DN, tài sản đảm bảo,… trước khi quyết định cho vay vì ngay khi vay vốn bằng ngoại tệ, đặc biệt là các DN NK nguyên liệu sản xuất hoặc NK hàng hóa tiêu thụ trong nước đã cố định được số tiền phải trả quy đổi thành đồng nội tệ Tuy nhiên, với chính sách TGHĐ linh hoạt cũng như chính sách TGHĐ thả nổi có sự quản lý của nhà nước thì cả DN và NH đều thận trọng hơn khi vay và cho vay tài trợ xuất khẩu và có sự điều chỉnh hoạt động của mình phù hợp với chính sách của Nhà nước mang lại hiệu quả cao Đặc biệt trong những giai đoạn có những biến động lớn về tỷ giá, các DN vay vốn bằng ngoại tệ cần đặc biệt chú ý chính sách TGHĐ để phòng ngừa rủi ro do sự biến động của tỷ giá, việc Nhà nước thắt chặt hay nới lỏng quản lý ngoại hối tác động rất lớn đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng

2.3.2 Chính sách xuất nhập khẩu

Xuất phát từ đặc thù của từng quốc gia, chẳng hạn là các nước đang phát triển thì nhu cầu NK rất lớn về máy móc, trang thiết bị, công nghệ và quản lý cũng như về các loại hàng hoá trong nước chưa sản xuất được Đồng thời, căn cứ vào từng chính sách XNK của quốc gia trong từng thời kỳ mà chính sách cho vay đối với các DN XNK tại các NHTM, đặc biệt là các NHTM quốc doanh có sự phù hợp tương thích nhằm giúp nhà nước thực hiện tốt chính sách

vĩ mô của mình

Với chính sách hướng đến NK: Nhà nước thông qua các công cụ quản lý để khuyến khích NK hạn chế XK NK là một hoạt động quan trọng của thương mại quốc tế, tác động trực tiếp, quyết định đến sản xuất và đời sống trong nước Do vậy, tùy từng tình hình cụ thể, tùy từng giai đoạn cụ thể mà mỗi quốc gia có chính sách ngoại thương riêng Vì mỗi quốc gia

có lợi thế so sánh riêng, sản xuất tất cả đáp ứng nhu cầu trong nước không phải là một biện pháp tốt cho sự phát triển kinh tế quốc gia Vì vậy, chính sách ngoại thương cần linh hoạt; cụ thể, trong giai đoạn kiến thiết đất nước, nền kinh tế còn non trẻ thì mục tiêu trước mắt là NK

các máy móc hiện đại để tiến hành công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, NK hàng tiêu dùng cần thiết mà trong nước chưa sản xuất được Do vậy, với chính sách hướng đến NK thì nhu cầu mua ngoại tệ hay nhu cầu vay vốn bằng đồng ngoại tệ của nền kinh tế để thanh toán

là khá lớn Ngược lại, chính sách hướng đến XK, khuyến khích XK hạn chế NK thì lãi suất cho vay đối với DN XK thường được ưu đãi hơn so với DN sản xuất tiêu thụ trong nước Đối với mặt hàng nhà nước không khuyến NK thì NH hoặc từ chối cho vay hoặc cho vay với lãi suất cao Chẳng hạn, NH không ưu tiên cho vay bằng đồng ngoại tệ để NK hàng hóa xa xỉ mà trong nước có khả năng sản xuất được Tuy nhiên, NH vẫn cho vay NK nguyên liệu để sản xuất hàng XK Nhìn chung, chính sách XNK có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của các NHTM Như với chính sách hạn chế NK các hàng hóa xa xỉ trong tình hình nền kinh tế lạm phát cao thì các NHTM cũng hạn chế cho vay NK các mặt hàng đó

2.3.3 Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại

Chính sách tín dụng của một NHTM là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã được hoạch định của NH

Tùy từng thời kỳ và môi trường kinh tế cụ thể mỗi NHTM có chính sách tín dụng khác nhau chẳng hạn như trên địa bàn nào có hoạt động XNK phát triển thì chính sách của các NHTM sẽ hướng đến cho vay ngoại tệ đối với các DN XNK nhằm thu hút nguồn ngoại tệ từ các DN XK để cho vay trở lại đối với DN có nhu cầu NK Đồng thời, giới hạn cho vay còn phụ thuộc vào một số yếu tố: khối lượng vốn mà NHTM huy động được, sự ổn định hay bất

ổn của nền kinh tế, uy tín của DN vay vốn, tình trạng tài chính của người vay vốn, nhu cầu vay vốn của người đi vay và mức độ hạn chế hoặc khả năng hỗ trợ của NHTM hội sở chính Chính sách tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của NHTM thực hiện thông qua một số chính sách chủ yếu như sau:

- Chính sách lãi suất: lãi suất cho vay ngoại tệ thấp và có khả năng cạnh tranh thì dư

nợ cho vay sẽ cao và ngược lại lãi suất cho vay ngoại tệ cao và thiếu tính cạnh tranh thì dư nợ cho vay sẽ thấp

- Chính sách đảm bảo tín dụng: Mỗi NHTM có chính sách cho vay khác nhau về hình thức đảm bảo Nhưng nhìn chung, nếu điều kiện thế chấp giá trị tài sản đảm bảo càng lớn, NH cho vay căn cứ chủ yếu vào giá trị tài sản thế chấp thì khả năng tiếp cận tín dụng của khách hàng thấp vì có nhiều DN đặc biệt là DN kinh doanh trong lĩnh vực thương mại, có nhu cầu vay ngoại tệ lớn nhưng tài sản lại ít, cho nên dẫn đến dư nợ cho vay tại NH tăng trưởng thấp Còn ngược lại, nếu NH cho vay không chú trọng quá nhiều vào điều kiện thế chấp tài sản thì

DN vay vốn dễ dàng tiếp cận tín dụng và NH cũng có nhiều cơ hội tăng trưởng dư nợ cho vay

- Chính sách về hạn mức tín dụng: Việc cấp hạn mức tín dụng phụ thuộc vào mức độ

uy tín của DN, vòng quay vốn lưu động, …thông qua quá trình thẩm định cho vay Hạn mức cho vay ngoại tệ đối với DN XNK cao hay thấp còn tùy thuộc vào từng ngành nghề kinh doanh cụ thể, quy mô hoạt động XNK của DN, doanh số thanh toán cam kết qua NH,…

Kết hợp với các chính sách trên, NHTM có hệ thống chấm điểm, phân loại đối tượng khách hàng theo ngành nghề kinh doanh Khách hàng nào được NH xếp hạng tín dụng tốt thì lãi suất cho vay được ưu đãi hơn và điều kiện thế chấp tài sản ít hơn Đồng thời, NH cũng phân tán rủi ro bằng việc phát triển dư nợ cho vay trong nhiều lĩnh vực ngành nghề và đa dạng đối tượng cho vay,…

2.3.4 Các nhân tố thị trường

2.3.4.1 Tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế

Sức khỏe của nền kinh tế mạnh hay yếu thể hiện thông qua tốc độ tăng trưởng của GDP và ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động tín dụng NH trong đó có cho vay ngoại tệ Một nền kinh tế đang tăng trưởng, nhu cầu vốn sẽ lớn và một trong các kênh huy động vốn của nền kinh tế là thông qua các NHTM Đồng thời, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tại các NHTM sẽ phản ánh một phần nhu cầu vốn hiện tại của nền kinh tế Và cùng với những thông tin khác, các nhà hoạch định chính sách có thể đưa ra nhận định tình tình kinh tế tương đối phù hợp

2.3.4.2 Lạm phát

Khi tình hình nền kinh tế bị lạm phát cao, giả sử các điều kiện khác không đổi thì đồng nội tệ bị mất giá so với đồng ngoại tệ, tình hình kinh doanh của các DN sẽ khó khăn hơn

do giá cả chi phí đầu vào tăng Đây là những dấu hiệu tác động đến chính sách cho vay của

NH, các NH sẽ hạn chế cho vay thậm chí thu hẹp cho vay đồng nội tệ đối với các DN đang có quan hệ tín dụng, dẫn đến khả năng thực hiện hợp đồng ngoại thương đối với DN XK gặp khó khăn do thiếu vốn lưu động và nguồn ngoại tệ thực hiện thanh toán về NH sẽ bị giảm dần Đồng thời, với sự mất giá của đồng nội tệ, sự lên giá của đồng ngoại tệ cũng ảnh hưởng đến khả năng huy động ngoại tệ của NH Điều này ít nhiều cũng ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại các NHTM

2.3.4.3 Cung – cầu ngoại tệ

Nguồn cung ngoại tệ có thể kể đến từ kiều hối, nhà đầu tư nước ngoài thông qua hoạt động đầu tư trực tiếp, gián tiếp, nguồn vốn ODA, vay nợ nước ngoài và từ khách du lịch,… Nguồn cầu ngoại tệ xuất phát chủ yếu từ nhu cầu NK, trả nợ nước ngoài, gửi tiền cho người thân chữa bệnh, đi du học ở nước ngoài, du lịch nước ngoài,… Xét ở góc độ tài chính NH, các yếu tố khác không đổi, nếu cung ngoại tệ lớn hơn cầu về ngoại tệ thì giá đồng nội tệ lên giá, khuyến khích nền kinh tế NK vì giá cả hàng hóa thế giới trở nên rẻ hơn so với giá trong nước Đồng thời, nguồn ngoại tệ huy động được tại các NH trở nên dồi dào hơn sẽ kéo theo chính sách tài trợ xuất nhập khẩu sẽ nới lỏng hơn Ngược lại, nếu cung ngoại tệ nhỏ hơn cầu ngoại

tệ thì nền kinh tế xảy ra tình trạng khan hiếm ngoại tệ, đồng ngoại tệ trở nên có giá so với đồng nội tệ Điều này buộc các NH chạy đua tăng lãi suất huy động để đảm bảo hoạt động cho vay ổn định, duy trì khả năng thanh khoản cho NH và sau đó là lãi suất cho vay ngoại tệ sẽ phải điều chỉnh tăng tương ứng tác động chính sách cho vay ngoại tệ của NH sẽ điều chỉnh theo hướng thắt chặt cho vay hơn

2.3.4.4 Tâm lý đầu tư ngoại tệ

Tâm lý đầu tư ngoại tệ đóng vai trò rất quan trọng và có thể dẫn đến những hệ quả như tạo ra tình trạng thiếu thừa ngoại tệ giả tạo triền miên ảnh hưởng đến thanh khoản của các NH

do hiện tượng mua ngoại tệ găm giữ hoặc bán tháo ngoại tệ của nhà đầu tư và ảnh hưởng đến

DN có vay ngoại tệ Song việc đầu tư một chiều này bản thân nó cũng chứa đựng những rủi ro

vô cùng lớn, bởi tỉ giá ngoại tệ có thể tăng, cũng có thể giảm Nếu tỉ giá giảm mạnh, các NH phải từ chối mua ngoại tệ của các DN XK

Như vậy, với tâm lý đầu tư của người dân găm giữ ngoại tệ sẽ dẫn đến tình trạng thiếu ngoại tệ của các NH ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của NH Do đó sẽ ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của các DN thực sự có nhu cầu ngoại tệ để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị

cụ thể

Chương 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU

3.1 Tổng thể nghiên cứu

Với đề tài nghiên cứu “Phân tích tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại BIDV AG”, phương pháp nghiên cứu là tổng hợp, phân tích và so sánh để nhận xét và đánh giá hiệu quả tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu bên cạnh đó sử dụng phương pháp phỏng vấn chuyên gia và phương pháp chọn mẫu thuận tiện

3.2 Thiết kế nghiên cứu

Đề tài được tiến hành thông qua 2 bước:

Nghiên cứu sơ bộ: là nghiên cứu định tính Tác giả tiến hành nghiên cứu lý thuyết về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu từ đó đưa ra những nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng tài trợ XK Sau đó tác giả sử dụng phương pháp phỏng vấn các chuyên gia để điều chỉnh Sau đó tiến hành nghiên cứu chính thức

Nghiên cứu chính thức: là nghiên cứu định tính, tác giả tiến hành phỏng vấn sâu các chuyên gia ngân hàng phụ trách về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu để chọn ra các nhân tố tác động mạnh nhất để phân tích, số liệu được tổng hợp để phân tích và so sánh

Tác giả nghiên cứu lý thuyết và qua phỏng vấn các chuyên gia tìm ra các nhân tố ảnh hưởng tới tín dụng tài trợ XK Các nhân tố đó là:

+ Chính sách tỷ giá hối đoái

+ Chính sách lãi suất cho vay

+ Chính sách thắt chặt tiền tệ

+ Tình hình kinh tế thế giới

+ Chính sách cho vay của NHTM

+ Tốc độ tăng trưởng nền kinh tế

+ Lạm phát

+ Cung cầu ngoại tệ

+ Tâm lý đầu cơ ngoại tệ

+ Các quy định của NHNN về đối tượng cho vay ngọai tệ

Bảng 3.1 Thông tin các chuyên gia

Chuyên gia Tuổi Giới tính Thời gian là việc

1 30 Nữ 8 năm Phó phòng tín dụng BIDV AG Thạc sĩ

2 29 Nữ 7 năm Nhân viên tín dụng BIDV AG Thạc sĩ

3 29 Nam 6 năm Thanh toán viên Đông Á An Giang Cử nhân kinh tế

(Nguồn: Tác giả tự tìm)

Qua phỏng vấn, tác giả biết được mức lãi suất mà BIDV AG cho các doanh nghiệp XK vay là như nhau Do đó, nghiên cứu chỉ tập trung vào phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lượng tín dụng tài trợ XK tại BIDV AG Tác giả tiến hành phỏng vấn sâu các chuyên gia: 02 chuyên gia là phó phòng tín dụng và nhân viên tín dụng của BIDV AG Cả 2 chuyên gia đều

là nữ, tuổi khoảng 30, trình độ thạc sĩ, có hơn 7 năm kinh nghiệm làm trong lĩnh vực ngân hàng Chuyên gia còn lại là nhân viên thanh toán của Ngân hàng Đông Á chi nhánh An Giang, là nam, khoảng 29 tuổi, có hơn 6 năm làm trong lĩnh vực ngân hàng và xuất nhập khẩu

Qua phỏng vấn sâu các chuyên gia, các nhân tố tác động mạnh nhất đến tín dụng tài trợ

XK theo cả 3 chuyên gia là:

+ Tình hình kinh tế thế giới

+ Chính sách lãi suất cho vay

+ Chính sách tỷ giá hối đoái

3.3 Mô hình nghiên cứu

Từ nghiên cứu lý thuyết và nghiên cứu thực tế, tác giả chọn ra mô hình nghiên cứu như sau:

Lượng tín dụng tài trợ xuất khẩu 2006-2008

Chính sách tỷ giá hối đoái

Chính sách lãi suất cho vay

Sự tác đông của các nhân tố trên được thể hiện qua sự tăng giảm lượng tín dụng tài trợ

XK, doanh số mua ngoại tệ, thanh toán quốc tế và thị phần của BIDV AG trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại tỉnh An Giang Tất cả được thể hiện tại bảng 3.2 sau:

Bảng 3.2 Các tiêu chí đánh giá

1.Chính sách

tỷ giá hối đoái

- Doanh số cho vay ngoại tệ của BIDV

AG

Thu thập số liệu sơ cấp từ phòng kế toán và số liệu thứ cấp từ phòng tín dụng

Chương 4: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN AN GIANG

4.1 Quá trình hình thành và phát triển NH Đầu Tư và Phát Triển An Giang

4.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (NHĐT&PTVN) được thành lập theo nghị định số177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ 43 năm qua NHĐT&PTVN

đã có những tên gọi:

+ Ngân hàng Kiến thiết VN từ ngày 26/4/1957

+ Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng VN từ ngày 24/6/1981

+ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển VN từ ngày 14/11/1990

Ngân hàng ĐT&PTVN là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo

mô hình Tổng công ty Nhà nước (tập đoàn) mang tính hệ thống thống nhất bao gồm hơn 112 chi nhánh và các Công ty trong toàn quốc, có 3 đơn vị liên doanh với nước ngoài (2 ngân hàng và 1 công ty), hùn vốn với 5 tổ chức tín dụng

Trọng tâm hoạt động và là nghề nghiệp truyền thống của NHĐT&PTVN là phục vụ đầu

tư phát triển, các dự án thực hiện các chương trình phát triển kinh tế then chốt của đất nước Thực hiện đầy đủ các mặt nghiệp vụ của ngân hàng phục vụ các thành phần kinh tế, có quan

hệ hợp tác chặt chẽ với các Doanh nghiệp, Tổng công ty NHĐT&PT không ngừng mở rộng quan hệ đại lý với hơn 400 ngân hàng và quan hệ thanh toán với 50 ngân hàng trên thế giới NHĐT&PTVN là một ngân hàng chủ lực thực thi chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụ đầu tư phát triển Quá trình 43 năm xây dựng, trưởng thành và phát triển luôn gắn liền với từng giai đoạn lịch sử của đất nước

4.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NH Đầu tư và Phát triển An Giang

Cùng với sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển VN, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển An Giang (NHĐT&PT AG) được thành lập vào năm 1977 với tên gọi là Chi hàng Kiến Thiết tỉnh An Giang

Đến năm 1981 chi nhánh có tên gọi là Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng An Giang

Ngày 26/11/1990 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển An Giang được thành lập theo quyết định số 105/NH/QĐ Giai đoạn này hệ thống kho bạc được thành lập, do đó NHĐT&PT AG chỉ nhận vốn cấp phát cho các công trình thuộc Trung ương quản lý và chuyển toàn bộ vốn cấp phát xây dựng cơ bản địa phương sang Kho bạc quản lý

Tháng 01/1995, theo quyết định số 293/QĐNH, NHĐT&PT AG chuyển sang hoạt động như một Ngân hàng Thương mại

Để mở rộng hoạt động kinh doanh, tháng 6/1996, chi nhánh NHĐT&PT AG đã mở thêm

01 phòng giao dịch tại thị xã Châu đốc Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của toàn hệ thống, chi nhánh NHĐT&PT AG đã không ngừng lớn mạnh và đã đưa phòng giao dịch Châu Đốc lên thành chi nhánh cấp II Đến 10/2006 chi nhánh cấp II đã được tách ra thành chi nhánh cấp

1 thuộc quyền quản lý của NHĐT&PT VN

Tháng 10/2008 NHĐT&PT AG đã mở thêm 01 phòng giao dịch tai huyện Chợ Mới

Trải qua gần 30 năm hoạt động và trưởng thành NHĐT&PT AG đã có những thành tích đáng kể, góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế của địa phương cũng như của cả hệ thống

Năm 1997, chi nhánh NHĐT&PT AG được chính phủ khen tặng Huân chương lao động hạng ba Năm 2004, huân chương lao động hạng nhì

4.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

Mô hình tổ chức gồm: 01 Ban Giám đốc (01 Giám đốc và 02 Phó Giám đốc), 10 phòng (8 phòng nghiệp vụ, 1 phòng tổ chức hành chính và 1 phòng giao dịch) và 01 đại lý nhận lệnh chứng khoán

Hiện nay tổng số lao động là 80 người Về trình độ chuyên môn:

Bảng 3.3 Trình độ chuyên môn của nhân viên BIDV AG Trình độ Thạc sĩ Đại học, cao đẳng, cao cấp Trung cấp Sơ cấp và khác

4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2008

4.3.1 Kết quả huy động vốn

Kết quả nguồn vốn huy động đến 31/12/2008 đạt 305 tỷ đồng, tăng 42% so với cuối năm

2007

Về cơ cấu nguồn vốn:

Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn năm 2008 của BIDV AG

+ Tiền gửi của TCKT: 212 tỷ đồng, tăng 26,5% so cuối năm 2007

+ Tiền gửi dân cư: 93 tỷ đồng, tăng 1,33 % so cuối năm 2007

- Theo loại tiền: bằng VND: 277 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 90%/ tổng nguồn vốn; bằng USD (quy đổi) là 28 tỷ đồng, chiếm 10%/ tổng nguồn vốn

- Theo kỳ hạn: Vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng (kể cả không kỳ hạn) là 218 tỷ đồng, chiếm 71,5% trên tổng nguồn vốn Vốn có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 87 tỷ đồng, chiếm 28,5% trên tổng nguồn vốn

Số dư huy động vốn bình quân 278 tỷ đồng, tăng 10,95% so với cuối năm 2007

4.3.2 Kết quả sử dụng vốn

Đến 31/12/2008, tổng dư nợ cho vay là 734 tỷ đồng, tăng 22% so với cuối năm 2007 (không kể cho vay ngân sách trong tổng dư nợ năm 2007), trong đó dư nợ cho vay theo chương trình hỗ trợ XK thủy sản là 165 tỷ đồng

Dư nợ theo giới hạn tín dụng: đến 31/12/2008 là 526,6 tỷ đồng, đạt 99% so với chỉ tiêu giới hạn dư nợ tín dụng cuối kỳ được NH.ĐT&PT/TW giao

Bảng 4.2 Dư nợ tín dụng theo cơ cấu

Quốc doanh

Ngoài quốc doanh

Thế chấp

Tín chấp

+ Dư nợ trung dài hạn: 75 tỷ đồng, chiếm 10,25% trên tổng dư nợ

+ Dư nợ ngoài quốc doanh: 523 tỷ đồng, chiếm 71,2% /tổng dư nợ

+ Dư nợ có tài sản bảo đảm: 371 tỷ đồng, chiếm 50,5%/ tổng dư nợ

4.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007 – 2008:

Chênh lệch thu- chi (gồm thu nợ hạch toán ngoại bảng) trước trích dự phòng rủi ro (DPRR) thực hiện đến 31/12/2008 đạt 27,2 tỷ đồng, gấp 2,26 lần so với cuối năm 2007, vượt 73% so với chỉ tiêu kế hoạch được giao(14,5 tỷ đồng) Số trích DPRR 12,542 tỷ đồng Thực hiện lợi nhuận trước thuế (đã trích DPRR) đến cuối năm 2008 đạt 14,658 tỷ đồng, tăng gấp 2,83 lần so với cuối năm 2007

Về cơ cấu thu nhập ròng các năm qua từng bước được cải thiện theo hướng tăng dần tỷ trọng thu dịch vụ ròng trên tổng thu nhập ròng Cụ thể :

Bảng 4.3 Cơ cấu thu nhập ròng qua các năm

Tuyệt đối

% tỷ trọng

Tuyệt đối

% tỷ trọng 1/ Thu nhập ròng từ HĐ tín

Do BIDV AG là Chi nhánh trực thuộc BIDV nên phần lớn những dự án cho vay tài trợ XK

của Ngân hàng đều phải thông qua BIDV xem xét và quyết định Đồng thời theo quy định, BIDV AG chỉ được cho vay đối với các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh An Giang Điều này làm hạn chế quy mô cho vay của ngân hàng

4.4 Định hướng và giải pháp hoạt động của NH ĐT & PT An Giang trong năm 2009

Được trích nguyên văn từ “Báo cáo phương hướng nhiệm vụ giai đoạn 2009-2010”

Chỉ tiêu cơ cấu:

+ Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ: 17%

+ Tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh/Tổng dư nợ: 70%

+ Tỷ trọng dư nợ có TSĐB/Tổng dư nợ: 60%

- Tỷ lệ nợ xấu: ≤ 3%

- Thu dịch vụ ròng tăng trưởng bình quân từ 20% -25% năm

- Chênh lệch thu-chi (trước trích DPRR): phấn đấu tăng từ 15% -20%/năm

- Doanh thu khai thác phí bảo hiểm tăng bình quân 10%/năm

- Chênh lệch lãi suất bình quân đầu ra- đầu vào phấn đấu đạt từ 3%-3,4%/năm

- Trích đủ DPRR theo quy định tại quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Tích cực xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng, phân loại nợ theo đúng quy định Tận thu nợ (gốc+ lãi) hạch toán ngoại bảng đạt theo kế hoạch

4.4.2 Các giải pháp thực hiện trong năm 2009

- Tăng cường và đẩy mạnh công tác quản trị điều hành, tiếp tục đổi mới và nâng cao vai trò quản trị điều hành để phù hợp với yêu cầu và mô hình tổ chức mới theo dự án hiện đại hóa ngân hàng

- Chủ động tìm các nguồn vốn có giá rẻ để sử dụng nhằm nâng cao khả năng sinh lời Tạo mặt bằng lãi suất huy động vốn chiếm ưu thế so với các Ngân hàng thương mại khác trên điạ bàn

- Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng (nhất là tín dụng ngắn hạn), mở rộng thu hút khách hàng

và thị trường Tập trung cho vay các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh, Doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân cá thể, hộ gia đình (theo hướng bán lẻ)

- Sớm triển khai các sản phẩm mà Chi nhánh chưa có để cung cấp cho khách hàng như: POS, Visa card, Master card, thanh toán hoá đơn điện nước qua ATM, Banknet, HomeBanking,

- Tiếp tục đào tạo, quy hoạch cán bộ chủ chốt giai đoạn 2008-2010 để đảm bảo nguồn lực

kế thừa và hoàn thiện bộ máy tổ chức

Xây dựng đề án trình Tổng Giám đốc Ngân hàng ĐT&PT VN cho phép Chi nhánh An Giang

mở 02 Phòng Giao dịch tại Thành phố Long Xuyên và huyện Châu Thành để mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh Cụ thể:

- Sau khi xây dựng xong trụ sở làm việc mới kiêm kho tiền của chi nhánh An Giang trong năm 2009, Chi nhánh sẽ xây dựng đề án mở Phòng Giao Dịch thành phố Long Xuyên tại địa điểm trụ sở cũ, đồng thời mở thêm 01 đến 02 bàn tiết kiệm

- Sau khi Phòng Giao dịch huyện thành phố Long Xuyên đi vào hoạt động ổn định thì tiếp tục mở Phòng Giao dịch huyện Châu Thành dự kiến đầu năm 2010

Chương 5: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

5.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XK tại BIDV AG

5.1.1 Về công tác huy động vốn

Huy động vốn là một khâu quan trọng trong hoạt động ngân hàng nhằm tạo nguồn cho hoạt động tài trợ của ngân hàng Xét về mặt này BIDV AG đã thực hiện khá tốt Tổng nguồn vốn huy động tăng dần qua các năm

Bảng 5.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động

2006

Số tiền (%)

% so với

2007

Tiền gửi TCKT 180,98 60,00 209,94 74,10 116 212,73 65,36 101,33Tiền gửi dân cư 94,47 40,00 73,32 25,90 76 92,75 28,50 126,51

(Nguồn: Phòng kế toán BIDV AG)

Nhìn chung thì tổng nguồn vốn huy động đều tăng qua các năm Trong các năm thì tiền gửi của TCKT luôn chiếm tỉ trọng cao nhất Do các công ty, doanh nghiệp đã quan hệ làm ăn lâu năm với ngân hàng và uy tín của ngân hàng là một trong những ngân hàng hàng đầu đã góp phần thu hút tiền gửi của các TCKT

Tiền gửi của dân cư năm 2007 giảm so với năm 2006 là do năm 2007 ngân hàng không tiếp tục huy động vốn ở kỳ hạn 13 tháng, không trả lãi tháng ở kỳ hạn này Do đó một bộ phận khách hàng rút tiền khỏi ngân hàng và gửi vào các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh An Giang Năm 2008, tiền gửi dân cư tăng lên là do chi nhánh tăng cường công tác huy động vốn, tích cực triển khai các sản phẩm huy động vốn như: Tiết kiệm dự thưởng, phát hành chứng chỉ tiền gửi và đi kèm với sản phẩm huy động vốn là mức lãi suất cạnh tranh và tặng phiếu mua hàng miễn phí của chi nhánh

Trong cơ cấu nguồn vốn huy động của BIDV AG tiền gửi TCKT chiếm bộ phận chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động Mặc dù gặp phải những khó khăn vào cuối năm 2008 do tình hình kinh tế thế giới có biến động và sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, nhưng nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng tăng nhanh qua các năm Để đạt được kết quả huy động vốn như trên, Chi nhánh đã đa dạng hóa dịch vụ như: phát hành kỳ phiếu, cung cấp dịch vụ ATM, ngân hàng trực tuyến, nâng cao chất lượng phục vụ, điều này đã tạo ra thuận lợi cho khách hàng, tạo uy tín cho ngân hàng Chi nhánh đã tích cực triển khai các chương trình khuyến mãi khách hàng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng như: Chào đón chủ thẻ thứ 1 triệu mừng xuân Mậu Tý, phát hành thẻ ATM POWER, tặng thẻ ATM trúng thưởng, dịch vụ nạp tiền bằng thẻ

ATM cho tài khoản điện thoại di động trả trước BIDV-VN Top up,…Chi nhánh đã rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng, nhất là các công ty, doanh nghiệp là khách hàng thân thuộc Năm 2008 là năm có nhiều diễn biến phức tạp về lãi suất, tỷ giá ngoại tệ USD đã ảnh hưởng lớn tới cơ cấu huy động vốn của các NH Tuy nhiên bằng những giải pháp sáng tạo, công tác huy động vốn trong nước của NHĐT&PTVN vẫn đạt được kế quả khả quan, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt 325,483 tỷ đồng tăng 15% so với cuối năm 2007 Trong đó:

+ Tiền gửi TCKT và dân cư: 305,483 tỷ đồng, tăng 8% so với năm 2007

+ Nguồn vốn VND huy động năm 2008 đạt 277 tỷ đồng chiếm 90% tổng nguồn vốn, tăng 25% so với năm 2007 Nguyên nhân chủ yếu là lãi suất huy động tăng và đạt mức cao kỷ lục trong vài năm gần đây

+ Huy động vốn ngoại tệ bằng USD (quy đổi) là 28 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 10% tổng nguồn vốn huy động

Tháng 12/2008, chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT An Giang và KBNN An Giang đã ký thỏa thuận hợp tác về việc Ngân hàng ĐT&PT An Giang thực hiện dịch vụ thanh toán Séc (do KBNN An Giang phát hành) cho khách hàng của kho bạc nhà nước nhận tiền mặt tại Ngân hàng ĐT&PT An Giang Số dư tiền gửi của KBNN đến 31/12/2008 là 20 tỷ đồng Ngoài ra,

để có thêm nguồn vốn tài trợ XK, BIDV đã liên hệ với các ngân hàng hàng đầu thế giới như: Sumitomo, JP Morgan Chase, … nhằm đem đến cho khách hàng của mình những nguồn vốn

ổn định nhất với lãi suất cạnh tranh nhất

5.1.2 Về hoạt động sử dụng vốn tài trợ cho các hoạt động xuất khẩu

Hoạt động tín dụng tài trợ XK tại BIDV An Giang ngày càng diễn ra sôi nổi và đa dạng Để đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động XK của các doanh nghiệp, Ngân hàng đã tiến hành đa dạng hoá các hình thức tài trợ, áp dụng nhiều hình thức tài trợ mới, đồng thời không ngừng cải tiến các hình thức tài trợ mớị

Hiện nay, tại BIDV AG có áp dụng nhiều hình thức tín dụng tài trợ XK, nhưng chủ yếu là các hình thức:

- Cho vay vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng XK theo đúng L/C quy định, hợp đồng ngoại thương đã ký kết

- Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu

Biểu đồ 5.1: Doanh số tín dụng tài trợ xuất khẩu theo các hình thức

298309

696623

561909 1123820

345512 679026

0500000

Cho vay vốn lưu động Chiết khấu bộ chứng từ

Hiện nay tại BIDV AG chưa áp dụng các hình thức như tín dụng thuê mua, tín dụng chấp nhận hối phiếu, tín dụng bao thanh toán Do giới hạn về nguồn vốn kinh doanh của mình nên BIDV AG chưa thể áp dụng ngay được các hình thức này Khi xuất hiện các nghiệp vụ này thì BIDV AG sẽ chuyển lên cho BIDV Tp Hồ Chí Minh xử lý

Hoạt động tài trợ XK là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của BIDV AG Thực hiện phương châm mở rộng hoạt động tín dụng đồng thời bảo đảm an toàn vốn, lợi nhuận hợp lý, Chi nhánh đã tìm được các nguồn vốn đáp ứng yêu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy sự phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ trên địa bàn tỉnh An Giang

Do các khoản vay thuộc danh mục tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là những khoản vay ngắn hạn phục vụ thu mua, sản xuất, chế biến hàng XK để XK trực tiếp hoặc ủy thác, kể cả các khỏan cho vay lương, cho vay chi trả chi phí thuê tàu, các chi phí khác… với điều kiện khách hàng thực hiện trọn gói các dịch vụ ngân hàng (thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ…) cho lô hàng XK qua BIDV Các khoản vay trung dài hạn chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ (khoảng 5%) do đó không đáng kể

Biểu đồ 5.2: Tỉ lệ cho vay tài trợ XK theo thời hạn tại BIDV AG

Ngắn hạn, 95%

Trung dài hạn, 5%

Cơ cấu các mặt hàng được cho vay hỗ trợ XK tại BIDV AG trong những năm qua vẫn

không có gì thay đổi Do An Giang là một tỉnh có thế mạnh về XK thủy sản(cá da trơn) và

gạo nên đây cũng là các mặt hàng được hỗ trợ cho vay XK chủ yếu của BIDV AG

Biểu đồ 5.3: Tỷ lệ cho vay tài trợ XK theo mặt hàng

Các mặt hàng này đóng vai trò rất quan trọng trong việc quyết định sự tăng giảm doanh

số tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của BIDV AG Vì thế sự biến động về tình hình kinh tế

trong nước và thế giới, thị trường xuất nhập khẩu và tình hình giá cả của các mặt hàng chủ lực

này không những làm ảnh hưởng đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mà còn tác động

không nhỏ đến họat động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng

5.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua của BIDV AG:

Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng thêm phúc lợi của nền kinh tế

Với những chính sách mới như tập trung vào hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu,

thanh toán quốc tế vốn là thế mạnh của ngân hàng.Tỉnh An Giang là vùng kinh tế trọng điểm

của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long thuận lợi cho việc trồng lúa và nuôi cá da trơn Hoạt

động cho vay ngoại tệ của BIDV AG trong thời gian qua đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn

cho các DN XK trên địa bàn tỉnh, đóng góp tích cực vào tốc độ tăng trưởng GDP của tỉnh,

thúc đẩy phát triển kinh tế và tạo công ăn việc làm cho người lao động trên địa bàn tỉnh

BIDV AG thường xuyên được sự quan tâm hỗ trợ của Hội Sở BIDV BIDV là một trong

bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất VN có hơn 50 năm lịch sử hình thành và phát

triển Tính đến hết tháng 31/5/2007, tổng tài sản đạt trên 200.000 tỷ VND, với mạng lưới hơn

103 chi nhánh, phòng giao dịch trên khắp cả nước BIDV có hàng chục công ty trực thuộc:

Công ty chứng khoán Ngân hàng Đầu Tư (BSC), Công ty cho thuê tài chính (Leasing), Công

ty Quản lý và khai thác tài sản nợ (BAMC), Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC), Công ty CP Đầu

Tư tài chính (BFC), …BIDV có hơn 10.000 cán bộ có kinh nghiệm, am hiểu công nghệ ngân

hàng, hàng ngày đang vận hành và khai thác hệ thống công nghệ thông tin hiện đại trong hoạt

động kinh doanh ngân hàng

Biểu đồ 5.4: Thị phần tín dụng tài trợ XK của VCB AG và BIDV AG

Khác, 24%

VCB AG, 42%

BIDV AG, 34%

- Các doanh nghiệp được chuyên gia của ngân hàng tư vấn miễn phí

- Đối với các khách hàng được đánh giá là khách hàng tốt, vay trả uy tín thì ngân hàng thực hiện cho vay không có tài sản bảo đảm

- Cho vay cả tạo chân hàng hàng và hợp đồng xuất (đối với mặt hàng gạo)

Ngoài ra, để có thể cạnh tranh với VCB AG đang dẫn đầu trong thanh toán quốc tế và dồi dào nguồn vốn ngoại tệ, BIDV AG đã thực hiện cho vay với lãi suất hấp dẫn, chỉ bằng 95% lãi suất cho vay của VCB AG cho các doanh nghiệp XK

Vào năm 2008 vừa qua, trên địa bàn tỉnh An Giang có thêm các ngân hàng mới thành lập chi nhánh là ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội, Techcombank, VPBank, và đặc biệt là ngân hàng Eximbank – một ngân hàng chuyên về xuất nhập khẩu Eximbank là ngân hàng có thiết lập quan hệ đại lý với hơn 720 ngân hàng ở tại 65 quốc gia trên thế giới và có vốn điều lệ là 2.800

tỷ đồng (năm 2007) Do đó Eximbank sẽ là một đối thủ đáng gờm của BIDV AG và VCB AG trong thời gian sắp tới

Biểu đồ 5.5: Doanh số thanh toán quốc tế tại BIDV AG

Qua bảng trên ta thấy doanh số thanh toán quốc tế tại BIDV AG tăng dần qua các năm Năm 2007 tăng 160% so với năm 2006, năm 2008 tăng 23% so với năm 2007 Có được kết quả trên là do chính sách tín dụng tài trợ XK của BIDV phát huy tác dụng, chính sách hỗ trợ khách hàng linh hoạt và đặc biệt là hỗ trợ mức lãi suất hấp dẫn so với các ngân hàng khác

Đứng trước sự cạnh tranh gay gắt về cả lãi suất cũng như giành giật khách hàng của các ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh An Giang, Chi nhánh luôn quan tâm đặc biệt tới công tác khách hàng, bên cạnh việc duy trì ưu đãi với khách hàng truyền thống và khách hàng vay

có giá trị lớn, Chi nhánh phát triển thêm sản phẩm mở rộng thêm khách hàng mới Do vậy, tín dụng tăng trưởng mạnh

Các phương thức tài trợ truyền thống như: Cho vay ngắn hạn có bảo đảm, thanh toán L/C, chiết khấu thương phiếu, ngày càng được Chi nhánh hoàn thiện và phát triển Bên cạnh

đó, Chi nhánh không ngừng phát triển thêm các phương thức tài trợ mới để đảm bảo đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho khách hàng như: Cho vay ứng trước từ hàng XK, mở tín dụng trả chậm, tín dụng thuê mua,…

Nguồn thông tin thu thập được trong quá trình cho vay ngày càng phong phú đa dạng Nếu như trước đây các thông tin về khách hàng dùng để phân tích thường được cung cấp bởi chính khách hàng, ngoài nguồn thông tin từ khách hàng vay vốn, Chi nhánh tiến hành thu thập thông tin từ các tài liệu phân tích thị trường, tài liệu lưu trữ liên ngân hàng, các văn bản luật, thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro, thông tin từ hệ thống thông tin của NHNN, thông tin từ các cơ quan kiểm toán Ngoài ra, trong điều kiện hiện nay, các cán bộ của Chi nhánh còn được trang bị và hỗ trợ khá tốt với những phương tiện cần thiết như: máy tính nối mạng, điện thoại, máy fax, Điều này một mặt tạo điều kiện thuận lợi cho các cán bộ Chi nhánh nhanh chóng có được những thông tin cần thiết, thu giảm thời gian thẩm định, mặt khác giúp cho các cán bộ dễ dàng hơn trong qúa trình thu nợ, quản lý tài khoản tiền gửi của khách hàng Chi nhánh đã bám sát yêu cầu thực tế của các doanh nghiệp để đầu tư kịp thời vào các ngành kinh tế then chốt cuả tỉnh An Giang Với phương châm luôn mang đến cho khách hàng các sản phẩm dịch vụ tốt nhất, giờ đây Chi nhánh đã có khả năng đáp ứng cho khách hàng các loại sản phẩm với chất lượng cao nhất, các dịch vụ của Chi nhánh ngày càng phong phú Đặc biệt Chi nhánh đã áp dụng dịch vụ trọn gói (từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ đến thanh toán XNK ) cho khách hàng lớn của mình, điều này đã được đông đảo khách hàng trong và ngoài tỉnh An Giang hoan nghênh

5.3 Tình hình kinh tế thế giới

Bảng 5.2 Các kết quả đạt được của BIDV AG từ năm 2005-2008

(%) Doanh số mua bán ngoại tệ Triệu USD 23,0 109,0 127,0 187,0 71,6

Lợi nhuận từ kinh doanh