10 rủi ro LC thanh toán quốc tế

THANH TOÁN QUỐC TẾ Ngô Đình Bảo NH6 Huỳnh Tuấn Anh NH6 Bùi Văn Lưỡng NH5 Nguyễn Thế Dũng NH4 Trần Thị Kim Ngân NH6 Hoàng Thị Kim Oanh NH6 Nguyễn Thị Mỹ Hằng NH5 Nguyễn Thị Mộng Vân NH6 9Võ Anh Thư NH4 10 Nguyễn Thị Quế Trâm NH4 11 Trần Thị Thu Thủy NH6 GV: Phan Chung Thủy RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, BỘ PHẬN XUẤT NHẬP KHẨU Nhóm OUTLINE CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG THANH TOÁN L/C I. KHÁI NIỆM RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C: II. PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NHTM: 1. Rủi ro kĩ thuật a. Rủi ro NH phục vụ nhập khẩu. b. Rủi ro NH phục vụ xuất 2. Rủi ro tín dụng. a. Rủi ro NH phục vụ nhập khẩu. b. Rủi ro NH phục vụ xuất 3. Rủi ro đạo đức. a. Rủi ro NH phục vụ nhập b. Rủi ro NH phục vụ xuất • 4. Rủi ro ngoại hối • Sơ lược • 5. Rủi ro pháp lí. • a. Rủi ro NH phục vụ nhập • b. Rủi ro NH phục vụ xuất • 6. Rủi ro trị. • a. Rủi ro NH phục vụ nhập • b. Rủi ro NH phục vụ xuất khẩu. • 7. Rủi ro bất khả kháng. • a. Rủi ro NH phục vụ nhập • b. Rủi ro NH phục vụ xuất khẩu. • III. CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG TRÁNH RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I. NHỮNG THÀNH TỰU TRONG THANH TOÁN L/C CỦA CÁC NH THƯƠNG MẠI VIỆT NAM. II. NHỮNG ĐIỂM CÒN HẠN CHẾ TRONG THANH TOÁN L/C CỦA CÁC NHTM VN 1. Những hạn chế NHTM Việt Nam toán L/C 2. Những tình rủi ro NHTM Việt Nam đóng vai trò phục vụ nhập khẩu. 3. Những tình rủi ro NHTM Việt Nam đóng vai trò phục vụ xuất khẩu. Khái niệm rủi ro Rủi ro hoạt động toán quốc tế biến cố không mong đợi, xảy hoạt động toán, gây thiệt hại cho bên liên quan Phân loại rủi ro RR toán L/C RR Tín dụng RR Pháp lý RR Ngoại hối RR Kỹ thuật RR Đạo đức RR Bất khả kháng RR Chính trị Khái niệm Nguyên nhân & Hậu Rủi ro kỹ thuật RR kỹ thuật N/H phục vụ Đ/v xuất RR kỹ thuật N/H phục vụ Đ/v nhập Rủi ro kỹ thuật Rủi ro kỹ thuật rủi ro sai sót mang tính kỹ thuật quy trình toán L/C làm ảnh hưởng đến lợi ích Ngân hàng bên tham gia vào quy trình toán Eximbank 1. Doanh số toán quốc tế Eximbank 2. Tỷ trọng phương thức Thanh toán quốc tế. BIDV chi nhánh Quang Trung Thống kê giao dịch BIDV năm 2006 II. NHỮNG ĐIỂM CÒN HẠN CHẾ TRONG THANH TOÁN L/C CỦA CÁC NHTM VN 1. Những hạn chế NHTM Việt Nam toán L/C - Tiềm lực tài yếu, vốn điều lệ tổng tài sản thấp. - Quản trị NH yếu 1. Những hạn chế NHTM Việt Nam toán L/C - Uy tín thương hiệu NHTM VN thị trường quốc tế chưa cao. Sự hạn chế thiết lập quan hệ đại lí với NH nước NHTM Việt Nam 2. Những tình rủi ro NHTM Việt Nam đóng vai trò phục vụ nhập khẩu. TÌNH HUỐNG Vào thời điểm tháng nửa đầu tháng năm 2010, giá thép thị trường VN liên tục tăng. Điều khiến không doanh nghiệp kinh doanh sắt thép tận dụng việc nhập giá thép từ thị trường giá rẻ tương đối hòng kiếm lời từ chênh lệch giá. Ngày 10/4/2010, công ty TNHH Bảy Thiềm (KCN Phú Tài, Bình Định), ký kết hợp đồng mua lô thép trị giá 30,000USD với công ty ThyssenKrupp AG Đức. Ngày 14/4/2010, BIDV Phú tài, cty TNHH Bảy Thiềm mở L/C không hủy ngang, trả sau với người hưởng lợi cty ThyssenKrupp AG. Ngày 27/4/2010, cty ThyssenKrupp AG thông báo cho cty TNHH Bảy Thiềm hàng xếp lên tàu, vận đơn lập ngày 26/4/2010. Dự kiến khởi hành ngày 28/4/2010 ngày 12/5/2010 tới cảng Quy Nhơn. Tuy nhiên ngày 10/5/2010 hàng đến Quy Nhơn, Bình Định, BIDV Phú Tài chưa nhận chứng từ. Nhận giấy báo hàng cty vận chuyển hàng hải Quy Nhơn, cty TNHH Bảy Thiềm đến yêu cầu NHP thư bảo lãnh nhận hàng đồng thời cam kết toán tiền hàng không khiếu nại chứng từ có sai sót, ủy quyền cho NHPH tự động ghi nợ vào tài khoản cty. Ngày 11/5/2010 chứng từ tới BIDV Phú Tài, sau kiểm tra, NHPH phát chứng từ có lỗi gửi thông báo cho cty TNHH Bảy Thiềm tình trạng chứng từ, yêu cầu cty thực cam kết cty xin trì hoãn. BIDV Phú Tài yêu cầu NH phía bên Đức lập lại chứng từ cho theo quy định BIDV phải toán cho NH bên phía Đức sau tu sửa chứng từ hoàn hảo. Đến tháng 6/2010, giá thép liên tục giảm. Vì vậy, sau nhận hàng cty TNHH Bảy Thiềm kinh doanh thua lỗ tạm thời khả toán cho NHPH. Tình LẬP LẠI CHỨNG TỪ NH phía ĐỨC 11/5/2010 14/4/2010 10/4/2010 CÔNG TY BẢY THIỀM 27/4/10 Dự kiến: 12/5 Thực tế: 10/5 Tình Ngày 10/05/2008 Eximbank có mở L/C trả trị giá EUR 50,000.00 cho công ty Hoa Mai Sơn để nhập mặt hàng máy móc thiết bị, điều kiện giao hàng CIF HoChiMinh city port, Incoterms 2000. Khi nhận chứng từ, Eximbank kiểm tra xác định chứng từ hợp lệ nên thông báo công ty Hoa Mai Sơn nộp tiền để nhận chứng từ. Tuy nhiên, công ty Hoa Mai Sơn làm thủ tục nhận hàng Hải Quan từ chối không cho công ty Hoa Mai Sơn nhận hàng phạt 10 triệu đồng lý giấy chứng nhận xuất xứ viết tay không in sẵn hay đánh máy. Công ty Hoa Mai Sơn đề nghị Eximbank giải thích “Eximbank thông báo chứng từ hợp lệ công ty không nhận hàng?”. Eximbank giải thích UCP600 ISBP681 điều khoản quy định giấy chứng nhận xuất xứ không viết tay nên không chịu trách nhiệm việc công ty không nhận hàng. Tuy nhiên, để công ty Hoa Mai Sơn nhận hàng, Eximbank gởi điện cho ngân hàng người bán Trung Quốc đề nghị gởi lại giấy chứng nhận xuất xứ khác Eximbank gởi trả lại giấy chứng nhận xuất xứ cũ làm thủ tục Hải Quan. Mười ngày sau Eximbank nhận giấy chứng nhận xuất xứ khác để công ty Hoa Mai Sơn nhận hàng. GỬI LẠI GIẤY CHỨNG NHẬN XUẤT XỨ KHÁC NH phục vụ xuất (TRUNG QUỐC) CHỨNG TỪ HỢP LỆ CÔNG TY HOA MAI NHÀ XK TRUNG SƠN QUỐC Nhận định số rủi ro - Theo công văn 1690 hướng dẫn Tổng cục Hải Quan không chấp nhận giấy chứng nhận xuất xứ viết tay. Eximbank thông tin Tổng cục Hải Quan có công văn quy định giấy chứng nhận xuất xứ không viết tay 3. Những tình rủi ro NHTM Việt Nam đóng vai trò phục vụ xuất khẩu. TÌNH HUỐNG Ngày 15/03/2007 nhận đuợc L/C từ ngân hàng Hana Bank, Korea với ngày giao hàng chậm 20/04/2007, chứng từ phải đuợc xuất trình sau 15 ngày sau ngày B/L L/C hết hạn hiệu lực ngày 04/05/2007 với cty xuất công ty TNHH Tân Minh Long. Eximbank tiến hành thông báo L/C cho nhà xuất Công ty xuất nhập Tân Minh Long biết mà luu ý đặc biệt điều khoản L/C. Công ty TNHH Tân Minh Long tiếp nhận L/C, chuẩn bị hàng để giao chuẩn bị chứng từ xuất trình cho Eximbank kiểm tra theo quy định L/C đòi tiền. Eximbank đo nghe công ty TNHH Tân Minh Long nói giao hàng khoảng 15/04/2007 trễ cung truớc ngày 20/04/2007 nên Eximbank cho chuẩn bị kịp chứng từ để gửi đòi tiền sợ tốn phí mà cảnh báo hay cẩn trọng cần thiết yêu cầu công ty TNHH Tân Minh Long liên lạc yêu cầu cty nhập tu chỉnh L/C đời ngày hết hạn hiệu lực L/C đến 15/05/2007 thay 05/05/2007 nhằm tránh bất hợp lệ phòng ngừa rủi ro xảy ra. Mặt khác Eximbank cho việc nhập quen thuộc thuờng xuyên, ngân hàng Hana bank lại ngân hàng có uy tín. công ty TNHH Tân Minh Long xuất trình chứng từ hợp đồng ngoại chua đuợc nguời mua ký nhung Eximbank không hỏi mà tiếp nhận chứng từ. Mãi đến ngày 20/04/2007, công ty TNHH Tân Minh Long tiến hành giao hàng. Bắt buộc sau ngày 04/05/2007, Eximbank đuợc xuất trình chứng từ đến ngân hàng Hana bank (vì chứng từ phải đuợc xuất trình sau 15 ngày sau ngày B/L) để đòi tiền nhung L/C hết hiệu lực. Và sau đó, Eximbank nhận đuợc điện từ chối toán Korea Exchange với lý đo: “xuất trình không yêu cầu L/C” trả chứng từ. Công ty TNHH Tân Minh Long chở hàng nên việc trả lại chứng từ đua công ty xuất vào tình khó khan, công ty xuất kiện nguời mua nhung nguời mua trả lời hợp đồng chua đuợc ký kết rõ ràng. 15/3/2007 15/4-19/4/2007 Ngày giao hàng chậm 20/4/2007 THANK FOR YOUR LISTEN [...]... Tokyo - -Mitsubishi To: Bank of Tokyo Sumitomo => Kéo dài thời gian TT => bị chiếm dụng vốn lâu => Rủi ro  Làm sai quy trình kỹ thuật trong quá trình TT Đối với ngân hàng thanh toán  Không phát hiện sai sót trên BCT không hoàn hảo Rủi ro  Làm sai quy trình kỹ thuật trong quá trình TT NHTT chịu Rủi ro lớn hơn NHCK Đối với ngân hàng chấp nhận Khi 1 NH chấp nhận 1 HP trả sau thì nó đã ràng buộc trách... dài thời hạn TT => Mất uy tín Nguyên nhân và hậu quả Chậm tiến trình thanh toán Ktra không kỹ lưỡng Nguyên nhân Không đồng nhất giữa L/C và BCT Sự phù hợp giữa các NH chưa đồng nhất Trình độ NV TTQT của nhân viên NH Ảnh hưởng đến uy tín và tài sản của NH RỦI RO TÍN DỤNG 1 • 2 • RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHỤC VỤ NHẬP KHẨU RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHỤC VỤ XUẤT KHẨU ... đòi tiền đc từ NHPH hay không  Ktra HP, BCT không kỹ, làm thất lạc, mất mác… => Rủi ro Đối với ngân hàng chấp nhận trả sau NH chấp nhận trả sau chỉ nhận được lời cam kết trả tiền từ NHPH khi đến hạn => Phải gánh chịu Rủi ro nhiều hơn so với NH chấp nhận Đối với ngân hàng chuyển chứng từ  Làm mất mát, thất lạc chứng từ trong quá trình vận chuyển  Vận chuyển chậm, quá thời hạn cho phép… => Mất uy tín,... NHPH: NHPH: VTB VTB L/C b hủy n L/C bịị hủy n ga ng L/C gang NHTB: NHTB: ACB ACB L/ C XK: XK: Cán bộ NH ko am hiểu luật của quốc gia khác khi thực hiện NV TTQT VFC VFC Đối với ngân hàng xác nhận  NHXN không thẩm định kỹ NHPH => phải TT cho nhà NK khi NHPH không có khả năng thanh toán Đối với ngân hàng chiết khấu  Không phát hiện sai sót trên BCT không hợp lệ => NHPH bắt lỗi, từ chối TT NHPH BCT, HP... đơn vị nhập khẩu Bỏ qua hoặc thẩm định hồ sơ mở L/C một cách qua loa, không đúng yêu cầu Buộc phải thanh toán cho nhà XK khi nhận được bộ chứng từ hoàn hảo Không đòi được tiền đvị NK khi bị phá sản Đối với ngân hàng phục vụ đơn vị nhập khẩu Chuyển tải không chính xác nội dung của đơn đề nghị mở L/C vào trong L/C Đối với ngân hàng phục vụ đơn vị nhập khẩu Ví dụ: BCT NHPH: NHCK: Eximbank CHF TT BCT BCT . TRONG THANH TOÁN L/C I. KHÁI NIỆM RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C: II. PHÂN LOẠI RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NHTM: 1. Rủi ro kĩ thuật a. Rủi ro đối với các NH phục vụ nhập khẩu. b. Rủi ro. huống rủi ro đối với các NHTM Việt Nam đóng vai trò phục vụ xuất khẩu. Khái niệm rủi ro Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế là những biến cố không mong đợi, có thể xảy ra trong hoạt động thanh. khẩu • 4. Rủi ro ngoại hối • Sơ lược • 5. Rủi ro pháp lí. • a. Rủi ro đối với các NH phục vụ nhập khẩu • b. Rủi ro đối với các NH phục vụ xuất khẩu • 6. Rủi ro chính trị. • a. Rủi ro đối với