Tiểu luận tội “cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán

Tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” là một tội phạm mới được Luật hình sự sửa đổi năm 2009 quy định, việc quy định hành vi cấu thành đối với tội phạm này còn quá chung chung, chưa rõ ràng chính vì thế trong một thời gian dài từ khi Luật hình sự sửa đổi năm 2009 có hiệu lực cho đến nay, cơ quan tố tụng chưa khởi tố vụ án nào về tội này. Nếu có hành vi vi phạm nhưng để có cơ sở xem xét hành vi như thế nào để đủ yếu tố để khởi tố về tội này thì chưa quy định cũng như chưa có văn bản nào giải thích rõ, đây là một khó khăn, bất cấp và còn mang tính chất dự báo cho đến khi Thông tư liên tịch số 102013TTLT – BTP – BCA – TANDTC – VKSNDTC – BTC, ngày 26 tháng 6 năm 2013, hướng dẫn xử lý đối với tội pham này. Có thể nói đây là một cơ sở pháp lý vững chắc để đấu tranh, xử lý đối với tội phạm này. Thông qua đó tác giả sẽ trình bày quan điểm về tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” ở các khía cạnh tổng quan về tình hình tội phạm, đặc điểm tội phạm học của tình hình tội phạm, nguyên nhân điều kiện của tình hình tội phạm và hệ thống các giải pháp phòng ngừa tội phạm.

Mục lục Trang

1 Lời nói đầu 2

2 Chương I: CƠ SỞ PHÁP LÝ VÀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM 3

1 CƠ SỞ PHÁP LÝ 3

2 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM 4

2.1 Khái niệm tình hình tội phạm 4

2.2 Tình hình tội phạm “Cố ý công ……….trong hoạt động chứng khoán” 5

2.3 Đặt điểm tội phạm học của tình hình tội phạm 7

2.3.1 Chủ thể tạo nên tình hình tội phạm 8

2.3.2 Địa bàn hoạt động 8

2.3.3 Diễn biến phức tạp, tinh vi và khó xử lý 8

2.3.4 Gây thiệt hại lớn về mặt kinh tế 9

3 Chương II: NGUYÊN NHÂN, ĐIỀU KIỆN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM VÀ HỆ THỐNG CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TỘI PHẠM CỤ THỂ 10

1 Khái niệm nguyên nhân và điều kiện của tình hình tội phạm 10

2 Nguyên nhân và điều kiện tình hình tội phạm 11

2.1 Nguyên nhân và điều kiện kinh tế xã hội 11

2.2 Nguyên nhân và điều kiện về nhân thân và tâm lý người phạm tội 12

2.3 Nguyên nhân và điều kiện về tổ chức, quản lý kinh tế trong lĩnh vực chứng khoán 12

2.4 Nguyên nhân và điều kiện thuộc về chính sách pháp luật và công tác phòng chống tội phạm trong lĩnh vực chứng khoán 13

3 Hệ thống các giải pháp phòng ngừa tội phạm cụ thể 13

4 Kết luận 16

5 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 17

6 GIẢI THÍCH THUẬT NGỮ 17

Lời nói đầu

Tác giả tiếp cận, nghiên cứu và bàn về vấn đề tội phạm cụ thể đối với tội“Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” Đây là một tội phạm mới được Luật hình sự sửa đổi năm 2009 quy định, việc quy định hành vi cấu thành đối với tội phạm này còn quá chung chung, chưa rõ ràng chính vì thế trong một thời gian dài từ khi Luật hình sự sửa đổi năm 2009 có hiệu lực cho đến nay, cơ quan tố tụng chưa khởi tố vụ án nào về tội này Nếu có hành vi vi phạm nhưng để có cơ

sở xem xét hành vi như thế nào để đủ yếu tố để khởi tố về tội này thì chưa quy định cũng như chưa có văn bản nào giải thích rõ, đây là một khó khăn, bất cấp và còn mang tính chất dự báo cho đến khi Thông tư liên tịch số 10/2013/TTLT – BTP – BCA – TANDTC – VKSNDTC – BTC, ngày 26 tháng 6 năm 2013, hướng dẫn xử lý đối với tội pham này Có thể nói đây là một cơ sở pháp lý vững chắc để đấu tranh, xử lý đối với tội phạm này

Thông qua đó tác giả sẽ trình bày quan điểm về tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” ở các khía cạnh tổng quan về tình hình tội phạm, đặc điểm tội phạm học của tình hình tội phạm, nguyên nhân điều kiện của tình hình tội phạm và hệ thống các giải pháp phòng ngừa tội phạm

Cụ thể bài viết này bao gồm những nội dung sau:

Chương 1: Cơ sở pháp lý và tình hình tội phạm

Chương 2: Nguyên nhân, điều kiện tình hình tội phạm và hệ thống các giải

pháp phòng ngừa tội phạm cụ thể

Một vấn đề mà chắc chắn rằng không thể tránh khỏi đó là: Quan điểm của tác giả và quý thầy cô có thể không thống nhất với nhau nên nhiều vấn đề vẫn còn tranh cải Đồng thời, bài viết này không thể tránh khỏi những sai sót về cách hiểu cũng như

về kỹ thuật trình bài… Rất mong được quý thầy cô góp ý để cho bài viết này hoàn thiện hơn

Chương I

CƠ SỞ PHÁP LÝ VÀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM

1 CƠ SỞ PHÁP LÝ

Hiện nay, Việt Nam là một quốc gia đang phát triển, hội nhập một cách xâu rộng vào sân chơi chung của thế giới, phát triển kinh tế, đẫy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, hội nhập kinh tế quốc tế là một mục tiêu quan trọng của chính sách nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, cùng với phát triển nền kinh tế của đất nước, hành vi vi phạm pháp luật nói chung và vi phạm pháp luật trong lĩnh vực quản lý kinh tế nói riêng đang diễn biết hết sức phức tạp Bên cạnh đó, một số hành

vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mới xuất hiện Đặt biệt, trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán Chính vì lẽ đó, Luật hình sự sửa đổi năm 2009 ghi nhận một số tội phạm mới để điều chỉnh hành vi, vi phạm pháp luật trong lĩnh vực chứng khoán

là hết sức cần thiết Do vậy, Luật hình sự sửa đổi bổ sung năm 2009, sửa đổi theo hướng điều chỉnh những hành vi phạm pháp luật của các chủ thể hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán một cách phù hợp với tình hình thực tế để kiệp thời can thiệp,

xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực này đang diễn ra Bộ luật hình năm 1999(sự sửa đổi bổ sung năm 2009) đã quy định mới một số tội phạm mới trong “Chương XVI: Các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế” Một trong những tội phạm mới được Bộ luật hình sự năm 1999(sửa đổi bổ sung năm 2009) quy định đó là: “Tội cố

ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” được quy định tại Điều 181a “ 1 Người nào cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu sự thật liên quan đến việc chào bán, niêm yết, giao dịch, hoạt động kinh doanh chứng khoán, tổ chức thị trường, đăng ký, lưu ký, bù trừ hoặc thanh toán chứng khoán gây hậu quả nghiêm trọng, thì bị phạt tiền từ một trăm triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến hai năm hoặc phạt tù từ sáu tháng đến hai năm…”

Hành vi vi phạm pháp luật trong lĩnh vực chứng khoán được xem là tội phạm theo quy định tại khoản 1 Điều 181a được hướng dẫn tại thông tư liên tịch số10/2013/TTLT-BTP-BCA-TANDTC-VKSNDTC-BTC, ngày 26 tháng 6 năm

2013, hướng dẫn áp dụng một số điều của Bộ luật hình sự về các tội phạm trong

lĩnh vực thuế, tài chính – kế toán và chứng khoán thì hành vi cố ý công bố thông tin lệch trong hoạt động chứng khoán và hành vi che dấu được hiểu như sau:

“ Cố ý công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chứng khoán là việc người phạm tội đã công bố thông tin sai sự thật liên quan đến hoạt động của công ty đại chúng, tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán công bố thông tin không đúng với các thông tin trong hồ sơ chào bán chứng khoán, hồ sơ đăng ký niêm yết, giao dịch chứng khoán, hồ sơ đề nghị cấp, bổ sung Giấy phép thành lập và hoạt động của các loại hình doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán, hồ sơ đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán”;

“Che giấu sự thật trong hoạt động chứng khoán là việc người phạm tội

không công bố hoặc cố ý công bố không đầy đủ các thông tin trong hồ sơ chào bán chứng khoán, hồ sơ đăng ký niêm yết, giao dịch chứng khoán, hồ sơ đề nghị cấp, bổ sung Giấy phép thành lập và hoạt động của các loại hình doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán; hồ sơ đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán”

Tóm lại: Đây là một trong những tội phạm mới được Luật hình sự sửa đổi

ghi nhận trong lĩnh vực quản kinh tế mà các Bộ luật hình sự 1985 và Bộ luật hình

sự năm 1999 của Việt Nam chưa đề cập đến Từ đó cho thấy rằng phát triển kinh tế, cạnh tranh và hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu là một tất yếu nhưng phải cạnh tranh và hội nhập một cách công bằng theo quy định pháp luật Cho nên Luật hình

sự sửa đổi bổ sung năm 2009 ghi nhận tội phạm mới này là phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của đất nước

2 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM

2.1 Khái niệm tình hình tội phạm

Tình hình tội phạm vừa là thuật ngữ thông thường dùng để chỉ sự hiện diện tội phạm trong xã hội, đồng thời cũng là khái niệm có tính khoa học Ở góc độ khoa học, khái niệm tình hình tội phạm cần được phân tích ở nhiều khía cạnh để có thể hiểu đúng bản chất của nó Khoa học pháp lý hình sự nhận thức khái niệm tình hình tội phạm ở mức độ sự kiện, hành vi thì tội phạm học nhận thức tình hình tội phạm ở mức độ khái quát, trừu tượng: hiện tượng xã hội được tạo thành từ những tội phạm

cụ thể Với tư cách là hiện tượng xã hội tồn tại khách quan, tình hình tội phạm chứa đựng những thuộc tính, đặc điểm riêng của nó

Ở góc độ xã hội, tình hình tội phạm là một hiện tượng xã hội được hình thành từ những hành vi xã hội

Ở góc độ pháp lý, tình hình tội phạm được tạo thành từ những tội phạm cụ thể Việc hiểu đúng và nắm bắt được tình hình tội phạm một cách chính xác, ta có thể đưa ra các biện pháp phòng chống tội phạm một cách kịp thời và có hiệu quả

Như vậy, ta có thể hiểu tình hình tội phạm là hiện tượng xã hội trái pháp luật hình sự mang tính giai cấp, luôn thay đổi theo quá trình lịch sử, được thể hiện bằng tổng thể thống nhất các tội phạm xảy ra trong một không gian, thời gian xác đinh 1

2.2 Tình hình tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán”

2.2.1 Tổng quan về thị trường chứng khoán: Nhìn chung thị trường chứng

khoán trong chín tháng đầu năm 2013, có nhiều khởi sắc và đây là thị trường đầu tư

có lợi nhuận cao Tính đến thứng 9/2013:

Về số lượng cổ phiếu và chứng chỉ quỹ (gọi chung là CP) niêm yết trên thị trường chứng khoán có 825, bao gồm 304 trên HOSE, 383 trên HNX và 138 trên UPCOM

Số CP niêm yết đã tăng khá trong 13 năm qua (từ 41 cuối năm 2005 lên 825 cuối tháng 9/2013) Tuy nhiên, phần nhiều doanh nghiệp niêm yết có quy mô nhỏ, quan trọng hơn là chất lượng của không ít doanh nghiệp trên sàn còn yếu kém kể cả

về hiệu quả hoạt động, cả về công tác hạch toán, cung cấp công khai, minh bạch thông tin…

Về giá trị vốn hoá thị trường: tính đến hết tháng 9/2013 đạt khoảng 27,9%

GDP năm 2012, đã được Tổng cục Thống kê tính lại và tính đầy đủ hơn đối với bất động sản

Từ đó cho thấy rằng, thị trường chứng khoán của Việt Nam không ngừng phát triển cả về số lượng lẩn chất lượng Đây là thị trường đầu tư sôi động và có tỷ

lệ lợi nhuận cao nhất so với các thị trường khác trong nền kinh tế

1 Đề cương bài giảng tội phạm học của trường ĐH luật Tp Hồ Chí Minh, xb 2007, tr 37 - 37

2.2.2 Tình hình tội phạm: Cùng với việc thị trường chứng khoán đang trên

đà phát triển nhanh và mạnh Vậy thì tình hình tội phạm trong lĩnh vức chứng khoán nói chung và tình hình tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” nói riêng hiện nay diễn biết thế nào?

Nhìn một cách tổng thể thì tình hình tội phạm trong lĩnh vực chứng khoán nói chung và tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt đống chứng khoán” nói riêng đang diến biết hết sức phức tạp, tin vi và khó xử lý

Trong năm 2102, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã tổ chức 7 đoàn thanh tra và 60 đoàn kiểm tra đối với các công ty chứng khoán, công ty quản

lý quỹ, công ty đại chúng, ngân hàng giám sát, công ty kiểm toán; chấp hành quy định về giao dịch ký quỹ UBCKNN đã ban hành 180 quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với các tổ chức và cá nhân, với tổng số tiền phạt 11 tỷ đồng Bên cạnh đó, tăng cường công tác quản lý, giám sát, xử lý vi phạm về công bố thông tin

cổ phiếu, giá cổ phiếu, … Đã triển khai 6 đoàn kiểm tra giao dịch đối với các cổ phiếu có nghi vấn và chuyển hồ sơ 4 vụ việc liên quan đến bán khống cho cơ quan công an xử lý

Trong năm 2013, tính đến ngày 31-7-2013, UBCKNN đã xử phạt 110 trường hợp vi phạm của công ty đại chúng, công ty niêm yết, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, cổ đông lớn, cổ đông nội bộ, cá nhân thao túng giao dịch tạo cung cầu giả đối với cổ phiếu niêm yết1

Đồng thời, trong 9 tháng đầu năm 2013, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã

ra quyết định xử phạt 23 cá nhân, với tổng số tiền là 1,721 tỷ đồng và xử phạt 48 tổ chức, với tổng số tiền là 3,447 tỷ đồng Các vi phạm chủ yếu tập trung về chế độ báo cáo, công bố thông tin của công ty đại chúng, công ty niêm yết; Vi phạm về báo cáo giao dịch cổ phiếu của cổ đông nội bộ, cổ đông lớn; hành vi thao túng cổ phiếu; hoạt động không đúng nội dung quy định trong giấy phép2

Tuy nhiên, tính đến nay, số vụ việc vi phạm pháp luật trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán nói chung để chuyển hồ sơ cho cơ quan điều tra khởi tố xử lý

về mặt hình sự đối với tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” có thể nói rằng tính đến tháng 9/2013 thì chưa có vụ

án nào bị cơ quan điều tra khởi tố về tội này

http://www.tapchithue.com/c33t17501-manh-tay-xu-ly-cac-vu-viec-vi-pham-phap-luat-trong-linh-vuc-chung-khoan.htm.

Bởi lẽ, các vi phạm trên thị trường ngày càng tinh vi, phức tạp, khó phát hiện

và xử lý; Việc giám sát, phát hiện, kiểm tra và đặc biệt là chứng minh hành vi vi phạm gặp rất nhiều khó khăn, nhất là trong việc xác định mối quan hệ giữa các đối tượng nghi vấn do các đối tượng có thể sử dụng phương thức, thông qua nhiều tài khoản dưới nhiều tên khác nhau và sử dụng giao dịch trực tuyến mà không cần phải thực hiện ủy quyền Đồng thời, đây là một tội phạm mới chưa có cách hiểu thống nhất về hành vi, một số tình tiết là yếu tố định tội hoặc định khung hình phạt thế nào cho đúng theo quy định tại điều 181a của Luật hình sự sửa đổi năm 2009 có hiệu lực ngày 01 tháng 01 năm 2010, nhưng đến ngày 26 tháng 6 năm 2013 mới có thông tư liên tịch số10/2013/TTLT-BTP-BCA-TANDTC-VKSNDTC-BTC, ngày

26 tháng 6 năm 2013, hướng dẫn áp dụng Chính điều đó, tạo nên tình trạng mặc dù

vụ việc vi phạm pháp luật trong lĩnh vực chứng khoán rất là nhiều nhưng để khởi tố hình sự về tôi “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoạt che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” rất là khó khăn thậm chí không có khởi tố vụ án nào về tội này

Tóm lại: Tình hình tội phạm trong lĩnh vực chứng khoán nói chung và tình

hình tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong lĩnh vực chứng khoán” nói riêng đang diễn ra hết sức phức tạp, tinh vi, khó phát hiện và xử lý Đây được xem là một trong ba tội phạm nguy hiểm nhất trong hoạt động chứng khoán

và thị trường chứng khoán hiện nay

2 3 Đặc điểm tội phạm học của tình hình tội phạm

Tình hình tội phạm trong lĩnh vực chứng khoán nói chung và tình hình tội phạm tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” nói riêng, nó có đầy đủ đặc điểm chung của tình hình tội phạm được tội pham học nghiên cứu như: là hiện tượng xã hội; hiện tượng trái pháp luật hình sự; mang tính giai cấp; thay đổi theo quá trình lịch sử; là hiện tượng tiêu cự và nguy hiểm cao trong xã hội và là hiện tượng tồn tại trong một không gian, thời gian nhất định Tuy nhiên tình hình tội phạm của tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” có những đặc điểm tội phạm học đặc thù của nó mà tình hình tội phạm khác không có được như:

2.3.1 Chủ thể tạo nên tình hình tội phạm

Chủ thể thực hiện hiện hành vi vi phạm trong lĩnh vực chứng khoán được xem là tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” được Luật hình sự sửa đổi năm 2009 quy định và được thông tư liên tịch số 10/2013/TTLT-BTP-BCA-TANDTC-VKSNDTC-BTC, ngày 26 tháng

6 năm 2013, hướng dẫn áp dụng một số điều của Bộ luật hình sự về các tội phạm trong lĩnh vực thuế, tài chính – kế toán và chứng khoán, thì chủ thể thực hiện tội phạm này bao gồm những đối tượng sau: Chủ tịch Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết, tổ chức đăng

ký giao dịch, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán; người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành, tổ chức kiểm toán được chấp thuận, những người trực tiếp thực hiện tư vấn phát hành, niêm yết bảo lãnh phát hành, thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính, người được ủy quyền công bố thông tin; Người đại diện theo pháp luật của tổ chức đăng ký, lưu ký chứng khoán và những người khác có thể là đồng phạm của tội này

Chính những chủ thể này tao nên tình hình tội phạm “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” Với việc nhận thức được điểm này của tình hình tội phạm sẽ có chính sách phòng chống tội phạm có hiệu quả và áp dụng tổng thể các biện pháp để phát huy được hiệu quả cao nhất

Vì vậy, có thể nói rằng chủ thể thực hiện tội phạm cũng chính là chủ thể tạo nên tình hình tội phạm của tội này

2.3.2 Địa bàn hoạt động

Địa bàn hoạt động của tội phạm thực hiện tập trung ở các thành phố lớn của Việt Nam như thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Hà Nội … nó luôn gắn liền với các sàn giao dịch, các trung tâm giao dịch chứng khoán đồng thời đã và đang diễn

ra trên thị trường chứng khoán Việt Nam

2.3.3 Diễn biến phức tạp, tinh vi và khó xử lý

Tình hình tội phạm này diễn biến khá phức tạp, tinh vi và khó xử lí thể hiện

ở chổ các chủ thể tham gia thị trường có hành vi vi phạm pháp luật ngày càng tăng,

năm sau cao hơn năm trước, tinh vi và phức tạp hơn nên việc giám sát, phát hiện,

kiểm tra và chứng minh của UBCKNN, cũng như cơ quan tố tụng đối với các vi phạm gặp nhiều khó khăn do một số chủ thể thực hiện hành vi, vi phạm không thể hiện rõ ràng Việc cơ quan tố tụng tiếp cận với thông tin ngân hàng, kiểm tra, thu thập bằng chứng qua email, điện thoại còn hạn chế cho nên để xử lý một hành vi

vi phạm về tội “Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” con hạn chế và khó khăn nhất định

2.3.4 Gây thiệt hại lớn về mặt kinh tế

Việc công bố thông tin sai lệch hoặc che dậu sự thật trong hoạt động chứng khoán có thể dẫn đến hàng loạt cá nhân, tổ chức thua lổ dẫn đến phá sản, gây rói loạn thị trường chứng khoán nói riêng và ảnh hưởng nghiêm trọng đến các nhà đầu

tư trong và ngoài nước cũng như nền kinh tế quốc dân của một quốc gia nói chung Hiện tại, tội phạm “ Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” được xem là một trong những tội phạm nguy hiểm nhất trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán và đối với nền kinh tế quốc dân hiện nay

Chương II

NGUYÊN NHÂN, ĐIỀU KIỆN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM

VÀ HỆ THỐNG CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TỘI PHẠM CỤ THỂ

1 Khái niệm nguyên nhân và điều kiện của tình hình tội phạm

Tình hình tội phạm là một hiện tượng tiêu cực và nguy hiểm, nó tồn tại trong

xã hội dưới những điều kiện cụ thể và mang tính khách quan Theo phép biện chứng duy vật của chủ nghĩa Mác thì một hiện tượng tồn tại trong xã hội bao giờ cũng có nguồn gốc phát sinh và có những điều kiện cho nó tồn tại, tuy nhiên một hiện tượng muốn phát sinh phải có sự tác động qua lại của nhiều hiện tượng cùng tồn tại Sự tác động qua lại của các hiện tượng để làm phát sinh một hiện tượng khác được gọi là sự tương tác, vì vậy mà chúng ta có thể hiểu nguyên nhân bao giờ cũng là sự tương tác giữa các mặt trong một sự vật hoặc giữa các sự vật với nhau gây ra những biến đổi nhất định, kết quả là những biến đổi xuất hiện do sự tác động lẫn nhau của các mặt trong một sự vật hoặc giữa các sự vật với nhau 1

Vì vậy có thể hiểu nguyên nhân và điều kiện của tình hình tội phạm tội “Cố

ý công bố thông tinh sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khóa” là những hiện tượng và quá trình xã hội có trước tình hình tội phạm về mặt thời gian

và chúng là những hiện tượng có khã năng làm phát sinh tình hình tội phạm trong thực tế Nguyên nhân của tình hình tội phạm là những nhân tố trực tiếp làm phát sinh tình hình tội phạm, thể hiển mâu thuẩn trong lĩnh vực chứng khoán Đây là những mâu thuẫn, những nhân tố khách quan trong quá trình phát triển thị trường chứng khoán và hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam

Khác với nguyên nhân tình hình tội phạm, điều kiện tình hình tội phạm tội

“Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che dấu sự thật trong hoạt động chứng khoán” là những nhân tố không có khã năng trực tiếp làm phát sinh tình hình tội phạm, điều kiện chỉ đóng vai trò tạo ra môi trường thuận lợi để tình hình tội phạm

có thể phát sinh, phát triển

1 Triết học Mác – Lênin, Nxb Chính trị quốc gia, 1997, tr 83- 84