VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Với chủ trương phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới, Việt Nam đã đặt hoạt động thương mại quốc tế lên hàng đầu và coi đó là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế và tăng cường mối quan hệ quốc tế của mình.

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 4

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 5

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Khái niệm và đặc điểm của Thương mại quốc tế 3

1.1.1 Khái niệm của Thương mại quốc tế 3

1.1.2 Đặc điểm của Thương mại quốc tế 3

1.2 Khái quát chung về Ngân hàng thương mại 4

1.2.1 Khái niệm 4

1.2.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 6

1.2.2.1 Trung gian tài chính 6

1.2.2.2 Tạo phương tiện thanh toán 7

1.2.2.3 Trung gian thanh toán 8

1.3 Hoạt động Thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại 9

1.3.1 Khái niệm và điều kiện về hoạt động Thanh toán quốc tế 9

1.3.1.1 Khái niệm 9

1.3.1.2 Vai trò của Thanh toán quốc tế của NHTM trong TMQT 10

1.3.1.3 Điều kiện hoạt động TTQT 12

1.3.2 Các phương thức TTQT chủ yếu của NHTM 17

1.3.2.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) 17

1.3.2.2 Phương thức thanh toán nhờ thu 19

1.3.2.3 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary Credit) 21

1.3.3 Các chỉ tiêu đo lường việc mở rộng TTQT 23

1.3.3.1 Doanh số hoạt động TTQT 24

1.3.3.2 Tỷ trọng thu từ TTQT so với tổng thu nhập của ngân hàng 24

1.3.3.3 Thị phần hoạt động TTQT 24

1.3.3.4 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ TTQT của NHTM cung cấp.25 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT 25

1.4.1 Nhân tố chủ quan 25

1.4.1.1 Nhân tố con người 25

1.4.1.2 Chính sách đối ngoại của ngân hàng 25

1.4.1.3 Chính sách phát triển dịch vụ của ngân hàng 26

1.4.1.4 Một số nhân tố chủ quan khác 26

1.4.2 Nhân tố khách quan 27

1.4.2.1 Chính sách kinh tế đối ngoại nói chung và chính sách ngoại thương nói riêng của một nước 27

1.4.2.2 Chính sách quản lý ngoại hối 28

1.4.2.3 Sự biến động của tỷ giá hối đoái 29

1.4.2.4 Sự thay đổi chế độ kinh tế, chính trị của nước bạn hàng 30

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – HỘI SỞ CHÍNH 31

2.1 Tổng quan về SHB 31

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của SHB 31

2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của SHB – Hội sở chính thời gian qua 33

2.1.2.1 Kết quả kinh doanh của SHB – Hội sở chính 33

2.1.2.2 Tình hình nguồn vốn tại SHB – Hội sở chính 35

2.1.2.3 Tình hình tín dụng tại SHB – HSC 38

2.2 Thực trạng hoạt động Thanh toán quốc tế tại SHB 42

2.2.1 Quy định về Thanh toán quốc tế 42

2.2.2 Quy trình thực hiện các phương thức TTQT chủ yếu tại SHB 45

2.2.2.1 Quy trình thanh toán chuyển tiền 45

2.2.2.2 Quy trình thanh toán L/C 47

2.2.2.3 Quy trình thanh toán nhờ thu 49

2.2.3 Phân tích thực trạng hoạt động TTQT tại SHB 51

2.2.3.1 Thực trạng hoạt động 51

2.2.3.2 Đánh giá về hoạt động TTQT tại SHB 58

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI SHB 70

3.1 Định hướng phát triển cho hoạt động TTQT của SHB – HSC 70

3.2 Một số giải pháp mở rộng hoạt động TTQT 72

3.2.1 Tiếp tục bồi dưỡng và nâng cao trình độ của cán bộ TTQT 72

3.2.2 Thiết lập và mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý ở nước ngoài 73

3.2.3 Xây dựng chính sách khách hàng và hệ thống tiếp thị nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng 74

3.2.4 Tăng cường quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế 77

3.2.5 Một số giải pháp khác 80

3.3 Một số kiến nghị 82

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ và bộ ngành liên quan 82

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 84

KẾT LUẬN 86

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Bảng 2.1: Tình hình kinh doanh của SHB 2006 - 2008 34

Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng lợi nhuận SHB 2006 - 2008 34

Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn huy động 2006 – 2008 35

Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng nguồn vốn huy động 2006 – 2008 36

Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng tại SHB 2006 - 2008 39

Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng dư nợ tín dụng tại SHB 2006 - 2008 39

Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo hình thức cho vay SHB 2006 - 2008 41

Bảng 2.5: Kết quả doanh số toàn hàng của SHB 2006 - 2008 52

Bảng 2.6: Kết quả hoạt động chuyển tiền của SHB – HSC 2006 - 2008 53

Bảng 2.7: Kết quả hoạt động thanh toán nhờ thu tại SHB 2006 - 2008 54

Bảng 2.8: Kết quả hoạt động thanh toán TDCT tại SHB – HSC 2006 -2008 55

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

TMQT : Thương mại quốc tế

NHTM : Ngân hàng thương mại

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay, hội nhập kinh tế quốc tế là xu thếtất yếu đối với tất cả các quốc gia trên thế giới Điều này đã tạo điều kiện hếtsức thuận lợi cho các quốc gia phát triển và mở rộng các mối quan hệ kinh tếđối ngoại, trong đó thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng Với chủtrương phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kinh

tế khu vực và thế giới, Việt Nam đã đặt hoạt động thương mại quốc tế lênhàng đầu và coi đó là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế vàtăng cường mối quan hệ quốc tế của mình

Đóng góp không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế chính là hoạtđộng thanh toán quốc tế Chất lượng và tốc độ phát triển thương mại quốc tếphụ thuộc vào nhiều yếu tố trong đó thanh toán quốc tế giữ vai trò là hết sứcquan trọng Đặc biệt, đối với các ngân hàng thương mại, thanh toán quốc tế làmắt xích trong việc chắp nối và thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác củaNgân hàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngânhàng trong ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động đặc biệt là vốnngoại tệ

Thông qua hoạt động thanh toán quốc tế, các ngân hàng thương mại có

cơ sở khẳng định vị thế của mình trên trường quốc tế, tăng thu nhập và pháttriển ổn định trong môi trường cạnh tranh Do đó, việc kiện toàn và nâng caohiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế là yêu cầu thường xuyên và bức thiếtđối với mỗi ngân hàng thương mại nói riêng và toàn bộ hệ thống ngân hàngthương mại Việt Nam nói chung

Trong quá trình thực tập tại Hội sở chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn HàNội, em nhận thấy thanh toán quốc tế được ngân hàng xem là một trong

những hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của mình Trong nhữngnăm qua, hoạt động TTQT của SHB đã được chú trọng phát triển, đóng gópmột phần không nhỏ trong kết quả kinh doanh chung của ngân hàng, song bêncạnh đó vẫn còn bộc lộ những mặt yếu kém cần được khắc phục Bởi vậy,việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Hội

sở chính là vô cùng cần thiết

Xuất phát từ thực trạng đó, em đã chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp của

mình là: “Mở rộng hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội”.

Kết cấu khóa luận gồm có 3 chương:

Chương I: Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại

Ngân hàng thương mại

Chương II: Thực trạng hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng

TMCP Sài Gòn Hà Nội – Hội sở chính

Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động Thanh toán quốc tế tại SHB

– Hội sở chính

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Tiến sĩ Lê Thanh Tâm đã nhiệt tìnhhướng dẫn em hoàn thành khóa luận này

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1 Khái niệm và đặc điểm của Thương mại quốc tế

1.1.1 Khái niệm của Thương mại quốc tế

Thương mại quốc tế (TMQT) là sự trao đổi hàng hóa và dịch vụ giữa cácquốc gia, thông qua mua bán, lấy tiền tệ làm môi giới tuân theo nguyên tắctrao đổi ngang giá nhằm đưa lại lợi ích cho các bên

TMQT là một trong những hoạt động chính và cơ bản của quan hệ kinh

tế quốc tế TMQT ra đời từ rất sớm, ban đầu đó chỉ là sự trao đổi hàng hóađơn thuần giữa các thương gia mang quốc tịch khác nhau Nguồn gốc của nóliên quan đến việc giảm chi phí sản xuất, mở rộng sản xuất, chuyên môn hóasản xuất dựa trên cơ sở lợi thế so sánh

Trong thế giới hiện đại, TMQT giữ vai trò hết sức quan trọng và cầnthiết cho việc thực hiện chuyên môn hóa để đạt hiệu quả kinh tế cao trong nềncông nghiệp hiện đại Có thể nói hiện nay, TMQT giữ một vị trí trung tâmtrong quan hệ kinh tế quốc tế

1.1.2 Đặc điểm của Thương mại quốc tế

TMQT có những đặc điểm nổi bật khác với thương mại trong nướcnhững điểm cơ bản sau:

Một là, TMQT là hoạt động buôn bán vượt ra ngoài biên giới quốc gia.Hàng hóa có thể di chuyển từ nước này qua nước khác Nhưng khái niệm nàycũng chỉ mang tính chất tương đối bởi mua bán hàng hóa cho người nướcngoài đang sinh sống ở một quốc gia cũng có thể coi là hoạt động xuất khẩu.Hai là, tham gia vào TMQT là những người có quốc tịch khác nhau, tuynhiên khái niệm này cũng không chính xác tuyệt đối vì trong điều kiện hiện

nay, ở các nước trên thế giới, để phân biệt TMQT và kinh doanh trong nước,người ta sử dụng yếu tố lãnh thổ, nơi cư trú hoặc trụ sở thay vì yếu tố quốctịch.

Ba là, đồng tiền thanh toán trong TMQT là ngoại tệ đối với một bên hoặc

cả hai bên

Trong thời đại ngày nay, không có nền kinh tế quốc gia nào có thể tồn tạiđộc lập mà bắt buộc phải tham gia TMQT Hoạt động TMQT bao gồm nhữnghoạt động sau:

 Xuất nhập khẩu hàng hoá hữu hình (nguyên vật liệu, máy móc, thiết

bị, lương thực, thực phẩm, hàng tiêu dùng)

 Xuất nhập khẩu hàng hoá vô hình (các bí quyết công nghệ, bằng phátminh sáng chế, phần mềm vi tính dịch vụ lắp đặt, chuyển giao công nghệ, dulịch,…)

 Gia công thuê cho nước ngoài và thuê nước ngoài gia công

 Tái xuất khẩu (nhập hàng rồi xuất sang nước thứ 3, hoặc chỉ thực hiệncác dịch vụ vận tải quá cảnh, lưu kho bãi, bảo quản…)

 Xuất khẩu tại chỗ như cung cấp hàng hoá dịch vụ cho ngoại giaođoàn, khách du lịch quốc tế…

1.2 Khái quát chung về Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm

Ngày nay, sự phát triển kinh tế của hầu hết các quốc gia trên thế giới đềuảnh hưởng và chịu ảnh hưởng bởi sự phát triển của hệ thống tài chính ngânhàng Có thể xem ngân hàng là mạch máu quan trọng của nền kinh tế Mộtnền kinh tế mạnh đồng nghĩa với một hệ thống ngân hàng vững mạnh, và mộtnền kinh tế trì trệ, kém phát triển một phần bởi hệ thống ngân hàng yếu kém

Trong hệ thống ngân hàng, ngân hàng thương mại (NHTM) là một trongnhững ngân hàng ra đời từ rất sớm, tầm khoảng cuối thế kỷ 18 Ban đầu đó lànhững doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xuất phát từ nhu cầu chuyển đổi, dịch

vụ bảo quản và cho vay vàng bạc cổ xưa Ngày nay, các NHTM đã có nhữngbước tiến vượt bậc so với xuất xứ ban đầu, với nghiệp vụ kinh doanh phongphú và cơ cấu tổ chức rộng lớn, …

Theo www.saga.vn, NHTM được định nghĩa là tổ chức tín dụng thựchiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng, đó là huy động và cho vay vốn.NHTM là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơmvào nơi khan hiếm Hoạt động của NHTM nhằm mục đích kinh doanh mộthàng hóa đặc biệt là “vốn – tiền”, trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suấtcho vay vốn, và phần chênh lệch lãi suất đó chính là lợi nhuận của NHTM.Hoạt động của NHTM phục vụ mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dânchúng, mọi loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội

Theo PGS.TS Phan Thị Lưu Hà, giáo trình “Ngân hàng thương mại”,NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 “Ngân hàng thương mại là các tổ chứctài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt

là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tàichính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh trong nền kinh tế”

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997 ban hành ngày 12/12/1997 thì

“Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn

bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Trong đó tổ chứctín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo luật này và các quyđịnh khác của pháp luật liên quan để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch

vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng

và cung ứng các dịch vụ thanh toán”

Tóm lại, qua các khái niệm khác nhau về ngân hàng thương mại đã được

đề cập ở trên, ta có thể khái quát lại như sau: “ NHTM là doanh nghiệp đặcbiệt, kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt đó là tiền tệ, thông qua hoạt động tíndụng, thanh toán, tiết kiệm… nhằm mục đích chính là đáp ứng nhu cầu vềvốn của dân cư để thu lợi nhuận

1.2.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Trung gian tài chính

Có thể nói, đây là chức năng cơ bản nhất của NHTM, thể hiện tầm quantrọng của nó đối với nền kinh tế Ngân hàng thực hiện chức năng trung giantài chính bằng cách huy động nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội nhằm mục đíchkích thích quá trình luân chuyển vốn để tái sản xuất mở rộng, đồng thời đưatiết kiệm đến với đầu tư trên phạm vi toàn xã hội

Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là chuyển tiết kiệm thành đầu tư thôngqua sự tiếp xúc giữa hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế Đó lànhững cá nhân, tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, cần bổ sung vốn và những

cá nhân, tổ chức thặng dư chi tiêu, có tiền để tiết kiệm Sự tồn tại của hai loại

cá nhân và tổ chức này hoàn toàn độc lập đối với ngân hàng Điều tất yếu làtiền sẽ chuyển từ nhóm những người tiết kiệm sang nhóm những người đầu

tư Nhưng quan hệ tín dụng trực tiếp này bị giới hạn do ràng buộc về quy mô,thời gian, không gian… Từ đó nảy sinh trung gian tài chính Trung gian tàichính làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó khuyến khích tiết kiệm,đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ đó cũng khuyến khíchđầu tư Trung gian tài chính đã tập hợp được người tiết kiệm và đầu tư, giảiquyết được mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp bằng cách sử dụng kĩ thuậtnghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch

Hầu hết lý thuyết hiện đại đều giải thích sự tồn tại của ngân hàng bằngcách chỉ ra sự không hoàn hảo của hệ thống tài chính Chẳng hạn các khoảntín dụng và chứng khoán không thể chia nhỏ để tất cả mọi người đều có thểmua thì ngân hàng cung cấp dịch vụ, nhằm chia nhỏ chứng khoán đó thànhnhững khoản nhỏ hơn, phục vụ cho hàng triệu người.

Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận các khoản vay, cho vay rủi ro và pháthành chứng khoán ít rủi ro để thỏa mãn nhu cầu thanh khoản của khách hàng.Bên cạnh đó, ngân hàng còn thực hiện tốt chức năng trung gian tài chínhbởi khả năng thẩm định tốt thông tin, từ đó có thể đánh giá và lựa chọn các thịtrường, công cụ mang lại lợi nhuận hấp dẫn nhất cho cả khách hàng và ngânhàng

1.2.2.2 Tạo phương tiện thanh toán

Tiền - vàng có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán.Các ngân hàng đã không tạo được tiền kim loại Các ngân hàng thợ vàng tạophương tiện thanh toán khi phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấynhận nợ do ngân hàng phát hành với ưu điểm nhất định đã trở thành phươngtiện thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số lượng tiền kim loại đangnắm giữ Với nhiều ưu thế, dần dần giấy nợ của ngân hàng đã thay thế tiềnkim loại làm phương tiện lưu thông và phương tiện cất trữ, nó trở thành tiềngiấy

Việc in tiền mang lại lợi nhuận rất lớn, đồng thời với nhu cầu có đồngtiền quốc gia duy nhất đã dẫn đến việc Nhà nước tập trung quyền lực pháthành (in) tiền giấy vào một tổ chức hoặc là Bộ Tài chính là ngân hàng Trungương Từ đó chấm dứt việc các ngân hàng thương mại tạo ra các giấy bạc củariêng mình

Trong điều kiện phát triển nhanh toán qua ngân hàng, các khách hàngnhận thấy nếu họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thểchi trả để có được hàng hoá và các dịch vụ theo yêu cầu

Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán củakhách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng và dịch vụ Do đó,bằng việc cho vay (hay tạo tín dụng), các ngân hàng đã tạo ra phương tiệnthanh toán

Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi cáckhoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sởcho vay Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trảthì sẽ tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) của một khách hàngkhác tại một ngân hàng khác từ đó tạo ra các khoản cho vay mới

1.2.2.3 Trung gian thanh toán

Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay của hầu hếtcác quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trịhàng hóa và dịch vụ Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệmchi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán khácnhau như: thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ… cung cấpmạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi kháchhàng cần Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông quaNgân hàng Trung ương hoặc thông qua các trung tâm thanh toán Công nghệthanh toán qua các ngân hàng càng đạt được hiệu quả cao khi qui mô sử dụngcông nghệ đó càng được mở rộng Bởi vậy, công nghệ thanh toán hiện đại quangân hàng thường được các nhà quản lý áp dụng rộng rãi Nhiều hình thứcthanh toán được chuẩn hóa đã góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán,không chỉ giữa các ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các ngân hàngtrên thế giới Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập góp phần làm

tăng hiệu quả của thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trungtâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế.

1.3 Hoạt động Thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm và điều kiện về hoạt động Thanh toán quốc tế

1.3.1.1 Khái niệm

Trong thời đại hiện nay, quan hệ quốc tế giữa các quốc gia bao gồmnhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kĩ thuật…nhưng trong đó quan hệ kinh tế vẫn chiếm vai trò chủ đạo và là cơ sở cho cácquan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển Quan hệ kinh tế quốc tế ngày càngphát triển, nhu cầu chi trả và thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khácnhau càng tăng, từ đây hình thành hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT), màngân hàng là cầu nối giữa các bên Hoạt động TTQT ra đời, trở thành mộttrong những dịch vụ quan trọng nhất trong mảng kinh doanh đối ngoại củaNHTM

Theo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, giáo trình “Thanh toán quốc tế và tài trợ ngoại thương”, NXB Thống kê, 2007 thì TTQT được định nghĩa là việc

thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ

sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với

tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thôngqua quan hệ ngân hàng của các nước liên quan

Nếu chỉ đề cập đến các quan hệ thanh toán phát sinh trong lĩnh vực kinh

tế và tài chính ta có thể định nghĩa TTQT như sau:

TTQT là việc chi trả các nghĩa vụ yêu cầu về tiền tệ phát sinh từ cácquan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng giữa các tổ chức kinh tế quốc

tế, giữa các hãng, giữa các cá nhân của các nước khác nhau để kết thúc một

chu trình hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bằng các hình thứcchuyển tiền hay bù trừ trên các tài khoản tại các ngân hàng.

TTQT giữ chức năng ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại Nóđược hình thành và phát triển trên cơ sở phát triển ngoại thương của một nước

và ngân hàng thương mại được nhà nước giao cho độc quyền làm công tácthanh toán này Do vậy, các giao dịch thanh toán trong ngoại thương đều phảithông qua ngân hàng Đây là nghiệp vụ đòi hỏi trình độ chuyên môn, ứngdụng công nghệ ngân hàng, tạo sự an toàn và hiệu quả đối với NHTM và cácdoanh nghiệp xuất nhập khẩu

1.3.1.2 Vai trò của Thanh toán quốc tế của NHTM trong TMQT

TTQT là khâu then chốt cuối cùng khép kín một chu kỳ mua bán hànghóa hay trao đổi dịch vụ Việc thanh toán tiền hàng được nhanh chóng, chínhxác, an toàn là đảm bảo giải quyết được mối quan hệ lưu thông hàng hóa -tiền tệ giữa người mua - người bán Về mặt kinh doanh, thanh toán tiền hàngthể hiện chất lượng kinh doanh, nói lên hiệu quả kinh tế về tài chính tronghoạt động của doanh nghiệp

Đối với NHTM, TTQT thể hiện những vai trò quan trọng như sau:

Một là: TTQT tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị trường.

Khách hàng tìm đến ngân hàng với mong muốn được thỏa mãn các nhucầu về dịch vụ tài chính Trong điều kiện hiện nay, buôn bán kinh doanh, dulịch, đầu tư,… đã vượt ra khỏi biên giới của quốc gia, nhu cầu TTQT đối vớicác cá nhân, tổ chức ngày càng lớn hơn Mặt khác, trong cuộc cạnh tranh gaygắt giữa các ngân hàng, việc đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu của khách hàng

là một trong những mục tiêu mà các ngân hàng hướng đến, nhằm thu hútkhách hàng và chiếm lĩnh thị trường

Hai là: TTQT tạo khả năng tăng doanh thu và lợi nhuận.

Khi khách hàng đến với ngân hàng ngày càng nhiều thì lợi ích của ngânhàng ngày càng tăng Không những doanh thu của ngân hàng tăng lên tuyệtđối mà những khoản thu phí cũng tăng do cung cấp được nhiều hơn các dịch

vụ cho khách hàng, điều đó hỗ trợ cho hoạt động khác của ngân hàng thêmphát triển Từ đó ngân hàng có điều kiện tăng thêm nguồn vốn huy động, tạođiều kiện mở rộng quy mô tín dụng Trong quá trình tham gia hoạt độngTTQT, khách hàng còn phát sinh thêm những nhu nhu cầu dịch vụ khác củangân hàng như: bảo lãnh thanh toán, tài trợ các hợp động xuất nhập khẩu,thực hiện hợp đồng, mua bán ngoại tệ, tiền mặt ngoại tệ… góp phần phát triểnhoạt động TTQT của ngân hàng, tăng thêm thu nhập cho ngân hàng

Ba là: TTQT tạo điều kiện phân tán rủi ro.

Kinh doanh ngân hàng là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro,nhất là trong bối cảnh hiện nay, khi nền kinh tế toàn cầu, kinh tế khu vực vàkinh tế mỗi quốc gia luôn có nhiều biến động Diễn biến phức tạp của kinh tếthế giới và các thủ đoạn lừa đảo tinh vi dẫn đến nguy cơ rủi ro ngân hàng phảigánh chịu ngày càng nhiều Những rủi ro đó là rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất,rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro côngnghệ hoạt động và rủi ro quốc gia

Với thực tế đó thì việc kinh doanh nhiều lĩnh vực, dịch vụ là phươngthức hiệu quả nhất để phân tán rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Lợi nhuậnthu được từ hoạt động TTQT góp phần hỗ trợ cho ngân hàng khi thị trườngbiến động, giúp ngân hàng giữ vững được sự ổn định

Bốn là: Góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới Ngân hàng.

Hoạt động TTQT giúp cho hoạt động của ngân hàng vượt ra khỏi phạm

vi quốc gia, hòa nhập cộng đồng ngân hàng thế giới, nâng cao uy tín trên quốc

tế Trên cơ sở đó, ngân hàng phát triển các quan hệ đại lý, khai thác nguồn tài

trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc

tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển kinh tế xã hội

Năm là: Góp phần tạo dựng và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị

trường tài chính quốc tế

Sự phát triển của hoạt động TTQT tại các ngân hàng mà đặc biệt là sựphát triển của các dịch vụ TTQT, trình độ xử lý nghiệp vụ của cán bộTTQT… đã góp phần tạo dựng niềm tin đối với ngân hàng và cả khách hàngnước ngoài Vậy hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng mở rộng trên lĩnh vựckinh doanh đối ngoại, hòa nhập hệ thống tài chính ngân hàng toàn cầu, giúpngân hàng tạo dựng được uy tín đối với quốc tế

Vậy hoạt động TTQT của các NHTM trong thương mại quốc tế nói riêng

và kinh tế đối ngoại nói chung có một vị trí hết sức quan trọng Nó là mắtxích không thể thiếu trong toàn bộ dây chuyền bắt đầu từ khi chuẩn bị nhữngbước đầu tiên để sản xuất hàng hóa và bước cuối khi thu đồng tiền về tayngười xuất khẩu

1.3.1.3 Điều kiện hoạt động TTQT

Thanh toán quốc tế liên quan đến thanh toán tiền hàng trong ngoạithương nên các bên phải thỏa thuận những điều kiện về thanh toán, gồm: điềukiện về tiền tệ, điều kiện về địa điểm thanh toán, điều kiện về thời gian thanhtoán và điều kiện về phương thức thanh toán

a, Điều kiện về tiền tệ

Trong điều kiện về tiền tệ, các bên thỏa thuận những vấn đề như: đồngtiền tính giá, đồng tiền thanh toán và bảo đảm rủi ro tỷ giá

Trước hết, ta chú ý đến vấn đề phân loại tiền tệ trong TTQT Để phânloại tiền tệ, có một số tiêu chí như:

- Căn cứ phạm vi sử dụng: tiền tệ bao gồm

+ Tiền tệ quốc gia (National currency): đồng tiền của một nước do Ngânhàng Trung ương phát hành theo luật pháp nước đó.

+ Tiền tệ quốc tế (International currency): được hình thành trên cơ sởcác hiệp định của các tổ chức tài chính, các khối kinh tế như: SDR, EUR,XOF …

+ Tiền tệ thế giới (World currency): đồng tiền đuợc tất cả các nước trênthế giới công nhận và sử dụng làm phương tiện TTQT Hiện nay, mới chỉ cóvàng được xem là tiền tệ thế giới

- Căn cứ tính chất chuyển đổi: chúng ta có

+ Đồng tiền tự do chuyển đổi (Freely convertible currency): đồng tiềnđược tự do chuyển đổi không hạn chế sang các đồng tiền khác và ngược lạitrong các giao dịch giữa người cư trú và người không cư trú

+ Chuyển đổi đối nội (Internal convertible): chuyển đổi nội tệ ra ngoại tệ

và ngược lại, áp dụng hạn chế cho người cư trú

+ Chuyển đổi toàn phần (Exterbak convertible): chuyển đổi tự do nội tệsang ngoại tệ và ngược lại, cho tất cả giao dịch giữa người cư trú và ngườikhông cư trú

+ Chuyển đổi từng phần: là việc chuyển đổi nội tệ sang các ngoại tệ vàngược lại chỉ áp dụng hạn chế cho một hay một nhóm các giao dịch giữangười cư trú và người không cư trú

+ Đồng tiền không chuyển đổi (Non - convertible): đồng tiền khôngđược chuyển đổi sang bất kỳ đồng tiền nào khác Nhưng thực tế, đồng tiềnnhư thế không tồn tại theo nghĩa tuyệt đối

- Căn cứ vào hình thái tồn tại của tiền tệ:

+ Tiền mặt (cash): gồm tiền giấy và tiền kim loại của từng quốc gia,nhưng trong TTQT ngày nay tiền mặt ít được sử dụng, thay vào đó người ta

sử dụng tiền điện tử

+ Tiền tín dụng (Credit currency): là loại tiền vô hình tồn tại dưới dạngnhững con số ghi trên tài khoản, sổ sách của ngân hàng, nó được áp dụngrộng rãi trong TTQT.

- Căn cứ mức độ sử dụng trong dự trữ và TTQT:

+ Đồng tiền mạnh (Hard currency): đồng tiền tự do chuyển đổi, có giátrị ổn định và đứng sau nó là một nền kinh tế phát triển Những đồng tiềnmạnh hiện nay như: USD, EUR, GBP, JPY …

+ Đồng tiền yếu (Weak currency): đồng tiền không được tự do chuyểnđổi, giá trị không ổn định và đứng sau nó là nền kinh tế nhỏ hoặc phát triểnchậm Đồng tiền này chủ yếu lưu thông nội địa và ít được sử dụng trongTTQT như: VND, LAK…

- Căn cứ vào mục đích sử dụng trong TTQT:

+ Tiền tệ tính toán (Account currency): là đơn vị tiền tệ dùng để biểuhiện giá cả hàng hóa và tính toán tổng giá trị trong hợp đồng ngoại thương.+ Tiền tệ thanh toán (Payment currency): là đơn vị tiền tệ được sử dụng

để thanh toán công nợ, thanh toán giá trị hợp đồng ngoại thương

Tóm lại, việc phân loại tiền tệ như thế chỉ mang tính tương đối vì trongthực tiễn hiện nay, việc lựa chọn đồng tiền nào để tính toán và thanh toán phụthuộc vào nhiều yếu tố Ngày nay, việc các bên thanh toán bằng đồng tiền nàokhông thật sự quan trọng vì thị trường ngoại hối đang ngày càng phát triển,liên kết toàn cầu, cho phép chúng ta chuyển đổi đồng tiền này sang đồng tiềnkhác một cách nhanh chóng và thuận lợi

Trong điều kiện về tiền tệ, ta còn phải nghiên cứu đến điều kiện bảo đảmhối đoái, bao gồm các biện pháp:

- Bảo đảm hối đoái bằng vàng

- Bảo đảm hối đoái theo một đơn vị tiền tệ

- Bảo đảm hối đoái theo một “rổ tiền tệ”