Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại

Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại 1.1 Thương mại quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại 1.1.1 Đặc điểm của Thương mại quốc tế * Khái niệm Thương mại quốc tế (TMQT) là sự trao đổi hóa và dịch vụ giữa các quốc gia, thông qua mua bán, lấy tiền tệ làm môi giới tuân theo nguyên tắc trao đổi ngang giá nhằm đưa lại lợi ích cho các bên. TMQT là một trong những hoạt động chính và cơ bản của quan hệ kinh tế quốc tế. TMQT ra đời từ rất sớm, ban đầu chỉ là sự trao đổi hóa đơn thuần giữa các thương gia mang quốc tịch khác nhau. Nguồn gốc của nó liên quan đến việc giảm chi phí sản xuất, mở rộng sản xuất, chuyên môn hóa dựa trên cơ sở lợi thế so sánh. Trong thế giới hiện đại TMQT giữ vai trò hết sức quan trọng và cần thiết cho việc thực hiện chuyên môn hóa để đạt hiệu quả kinh tế cao trong nền công nghiệp hiện đại. Có thể nói hiện nay TMQT giữ một vị trí trung tâm trong quan hệ kinh tế quốc tế. * TMQT có những đặc điểm nổi bật khác với thương mại trong nước những điểm cơ bản sau: Một là: Hoạt động buôn bán vượt ra ngoài biên giới quốc gia. Hàng hóa có thể di chuyển từ nước này qua nước khác. Nhưng khái niệm này cũng chỉ mang tính chất tương đối vì mua bán hàng hóa cho người nước ngoài đang sinh sống ở một quốc gia cũng có thể coi là hoạt động xuất khẩu. Hai là: Tham gia vào TMQT là những người có quốc tịch khác nhau, tuy nhiên khái niệm này cũng không chính xác tuyệt đối vì trong điều kiện hiện nay ở các nước trên thế giới, để phân biệt TMQT và kinh doanh trong nước người ta sử dụng yếu tố lãnh thổ, nơi cư trú hoặc trụ sở thay vì yếu tố quốc tịch. Ba là: Đồng tiền thanh toán là ngoại tệ đối với một bên hoặc là cả hai bên. Trong thời đại ngày nay, không có nền kinh tế quốc gia nào có thể tồn tại độc lập mà bắt buộc phải tham gia TMQT. Hoạt động TMQT bao gồm những hoạt động sau:  Xuất nhập khẩu hang hoá hữu hình ( nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị, lương thực, thực phẩm, hang tiêu dùng).  Xuất nhập khẩu hoá vô hình ( các bí quyết công nghệ, bằng phát minh sáng chế, phần mềm vi tính dịch vụ lắp đặt, chuyển giao công nghệ, du lịch, …)  Gia công thuê cho nước ngoài và thuê nước ngoài gia công.  Tái xuất khẩu ( nhập hàng rồi xuất sang nước thứ 3 hoặc chỉ thực hiện các dịch vụ vận tải quá cảnh, lưu kho bãi, bảo quản…).  Xuất khẩu tại chỗ như cung cấp hang hoá dịch vụ cho ngoại giao đoàn, khách du lịch quốc tế … 1.1.2 Vai trò TTQT của NHTM trong TMQT 1.1.2.1 Khái quát chung về NHTM * Khái niệm Ngày nay, sự phát triển kinh tế của hầu hết các quốc gia trên thế giới đều ảnh hưởng và chịu ảnh hưởng bởi sự phát triển của hệ thống tài chính ngân hàng. Có thể xem ngân hàng là mạch máu quan trọng của nền kinh tế, một nền kinh tế mạnh đồng nghĩa với một hệ thống ngân hàng vững mạnh, và một nền kinh tế trì trệ, kém phát triển một phần bởi hệ thống ngân hàng yếu kém. Trong hệ thống ngân hàng, ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những ngân hàng ra đời từ sớm, tầm khoảng cuối thế kỷ 18, ban đầu đó là những doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xuất phát từ nhu cầu chuyển đổi, dịch vụ bảo quản và cho vay vàng bạc cổ xưa. Ngày nay, các NHTM đã có những bước tiến vượt bậc so với xuất xứ ban đầu, với nghiệp vụ kinh doanh phong phú, cơ cấu tổ chức rộng lớn, … NHTM đã là một tổ chức tài chính quan trọng đối với nền kinh tế, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và nhiều chức năng tài chính khác… * Tầm quan trọng của các NHTM đối với nền kinh tế thể hiện trong 2 chức năng cơ bản sau: - Chức năng trung gian tín dụng: ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội nhằm mục đích kích thích quá trình luân chuyển vốn để tái sản xuất mở rộng, đồng thời đưa tiết kiệm đên với đầu tư trên phạm vi toàn xã hội. - Chức năng trung gian thanh toán: cung cấp các dịch vụ thanh toán , môi giới, tư vấn và đặc biệt là ngân hàng thực hiện chức năng “tạo tiền” qua quá trình thanh toán bằng bút tệ. 1.1.2.2 Vai trò của thanh toán quốc tế của NHTM trong TMQT Trong thời đại hiện nay, quan hệ quốc tế giữa các quốc gia bao gồm nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kĩ thuật… thì trong đó quan hệ kinh tế vẫn chiếm vai trò chủ đạo và là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển. Quan hệ kinh tế quốc tế ngày càng phát triển, nhu cầu chi trả và thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau càng tăng, từ đây hình thành hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT), mà ngân hàng là cầu nối giữa các bên. Hoạt động TTQT ra đời, trở thành một trong những dịch vụ quan trọng nhất trong mảng kinh doanh đối ngoại của NHTM. TTQT là khâu then chốt cuối cùng khép kín một chu kỳ mua bán hàng hóa hay trao đổi dịch vụ. Việc thanh toán tiền hàng được nhanh chóng, chính xác, an toàn là đảm bảo giải quyết được mối quan hệ lưu thông hóa - tiền tệ giữa người mua - người bán. Về mặt kinh doanh, thanh toán tiền hàng thể hiện chất lượng kinh doanh, nói lên hiệu quả kinh tế về tài chính trong hoạt động của doanh nghiệp. Đối với NHTM, TTQT có những vai trò quan trọng như sau: Một là: TTQT tạo điều kiện thu hút khách , mở rộng thị trường Khách hàng tìm đến ngân hàng với mong muốn được thỏa mãn các nhu cầu về dịch vụ tài chính. Trong điều kiện hiện nay, buôn bán kinh doanh, du lịch, đầu tư, … đã vượt ra khỏi biên giới của quốc gia, nhu cầu TTQT đối với các cá nhân, tổ chức ngày càng lớn. Mặt khác, trong cuộc cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, việc đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu của khách hàng là một trong những mục tiêu mà các ngân hàng hướng đến nhằm thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trường. Hai là: TTQT tạo khả năng tăng doanh thu và lợi nhuận Khi khách hàng đến với ngân hàng ngày càng nhiều thì lợi ích của ngân hàng ngày càng tăng. Không những doanh thu của ngân hàng tăng lên tuyệt đối mà những khoản thu phí cũng tăng do cung cấp được nhiều hơn các dịch vụ cho khách hàng, đồng thời hỗ trợ cho hoạt động khác của ngân hàng thêm phát triển. Từ đó ngân hàng có điều kiện tăng thêm nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mô tín dụng. Trong quá trình tham gia hoạt động TTQT, khách hàng còn phát sinh thêm những nhu nhu cầu dịch vụ khác của ngân hàng như: bảo lãnh thanh toán, tài trợ các hợp động xuất nhập khẩu, thực hiện hợp đồng, mua bán ngoại tệ, tiền mặt ngoại tệ… từ đó góp phần phát triển hoạt động TTQT của ngân hàng, tăng thêm thu nhập cho ngân hàng. Ba là: TTQT tạo điều kiện phân tán rủi ro Kinh doanh ngân hàng là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là trong bối cảnh hiện nay, khi nền kinh tế toàn cầu, kinh tế khu vực và kinh tế mỗi quốc gia luôn có nhiều biến động. Diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới và các thủ đoạn lừa đảo tinh vi dẫn đến nguy cơ rủi ro ngân hàng phải gánh chịu ngày càng nhiều. Đó là rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ hoạt động và rủi ro quốc gia. Với việc kinh doanh nhiều lĩnh vực, dịch vụ là phương thức hiệu quả nhất để phân tán rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Lợi nhuận thu được từ hoạt động TTQT góp phần hỗ trợ cho ngân hàng khi thị trường biến động, giúp ngân hàng giữ vững được sự ổn định. Bốn là: Góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới Ngân hàng. Hoạt động TTQT giúp cho hoạt động của ngân hàng vượt ra khỏi phạm vi quốc gia, hòa nhập cộng đồng ngân hàng thế giới, nâng cao uy tín trên trường quốc tế. Trên cơ sở đó phát triển các quan hệ đại lý, khai thác nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển kinh tế xã hội. Năm là: Góp phần tạo dựng và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính quốc tế Sự phát triển của hoạt động TTQT tại các ngân hàng mà đặc biệt là sự phát triển của các dịch vụ TTQT, trình độ xử lý nghiệp vụ của cán bộ TTQT… đã góp phần tạo dựng niềm tin đối với ngân hàng và cả khách hàng nước ngoài. Vậy hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng mở rộng trên lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, hòa nhập hệ thống tài chính ngân hàng toàn cầu, giúp ngân hàng tạo dựng được uy tín đối với quốc tế. Vậy hoạt động TTQT của các NHTM trong thương mại quốc tê nói riêng và kinh tế đối ngoại nói chung có một vị trí hết sức quan trọng. Nó là mắt xích không thể thiếu trong toàn bộ dây chuyền bắt đầu từ khi chuẩn bị những bước đầu tiên để sản xuất hàng hóa và thu đồng tiền về tay người xuất khẩu. 1.2 Hoạt động TTQT của Ngân thương mại 1.2.1 Khái niệm về hoạt động TTQT * Khái niệm Thanh toán quốc tế: TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này, với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan. * Điều kiện hoạt động TTQT Thanh toán quốc tế liên quan đến thanh toán tiền hàng trong ngoại thương nên các bên phải thỏa thuận những điều kiện về thanh toán, gồm: điều kiện về tiền tệ, điều kiện về địa điểm thanh toán, điều kiện về thời gian thanh toán và điều kiện về phương thức thanh toán.  Điều kiện về tiền tệ Trong điều kiện về tiền tệ, các bên thỏa thuận những vấn đề như: đồng tiền tính giá, đồng tiền thanh toán và bảo đảm rủi ro tỷ giá. Trước hết, ta chú ý đến vấn đề phân loại tiền tệ trong TTQT. Để phân loại tiền tệ, có một số tiêu chí như: - Căn cứ phạm vi sử dụng: tiền tệ bao gồm + Tiền tệ quốc gia ( National currency): đồng tiền của một nước do Ngân hàng Trung Ương phát hành theo luật pháp nước đó. + Tiền tệ quốc tế ( International currency): được hình thành trên cơ sở các hiệp định của các tổ chức tài chính, các khối kinh tế như: SDR, EUR, XOF … + Tiền tệ thế giới ( World currency): đồng tiền đuợc tất cả các nước trên thế giới công nhận và sử dụng làm phương tiện TTQT. Hiện nay,mới chỉ có vàng được xem là tiền tệ thế giới. - Căn cứ tính chất chuyển đổi: chúng ta có + Đồng tiền tự do chuyển đổi ( Freely convertible currency): đồng tiền được tự do chuyển đổi không hạn chế sang các đồng tiền khác và ngượi lại trong các giao dịch giữa người cư trú và người không cư trú. + Chuyển đổi đối nội ( Internal convertible): chuyển đổi nội tệ ra ngoại tệ và ngược lại, áp dụng hạn chế cho người cư trú. + Chuyển đổi toàn phần ( Exterbak convertible): chuyển đổi tự do nội tệ sang ngoại tệ và ngược lại, cho tất cả giao dịch giữa người cư trú và người khôngcư trú. Chuyển đổi từng phần: là việc chuyển đổi nội tệ sang các ngoại tệ và ngược lại chỉ áp dụng hạn chế cho một hay một nhóm các giao dịch giữa người cư trú và người không cư trú. + Đồng tiền không chuyển đổi ( Non- convertible): đồng tiền không được chuyển đổi sang bất kỳ đồng tiền nào khác. Nhưng thực tế, đồng tiền như thế không tồn tại theo nghĩa tuyệt đối. - Căn cứ vào hình thái tồn tại của tiền tệ: + Tiền mặt ( cash): gồm tiền giấy và tiền kim loại của từng quốc gia, nhưng trong TTQT ngỳa nay tiền mặt ít được sủ dụng. Thay vào đó người ta sử dụng tiền điện tử. + Tiền tín dụng ( Credit currency): là loại tiền vô hình tồn tạidưới dạng những con số ghi trên tài khoản, sổ sách của ngân hàng. Được áp dụng rộng rãi trong TTQT. - Căn cứ mức độ sử dụng trong dự trữ và TTQT: + Đồng tiền mạnh ( Hard currency): đồng tiền tự do chuyển đổi, có gia trị ổn định và đứng sau nó là một nền kinh tế phát triển. Những đồng tiền mạnh hiện nay hư: USD, EUR, GBP, JPY … + Đồng tiền yếu ( Weak currency): đồng tiền không được tựd chuyển đổi, giá trị không ổn định và đứng sau nó là nên kinh tế nhỏ hoặc phát triển chậm. Đồng tiền này chủ yếu lưu thông nội địa và ít được sủ dụng trong TTQT như: VND, LAK… - Căn cứ vào mục đích sử dụng trong TTQT: + Tiền tệ tính toán ( Account currency): là đơn vị tiền tệ dung để biểu hiện giá cả hàng hóa và tính toán tổng giá trị trong hợp động ngoại thương. + Tiền tệ thanh toán ( Payment currency): là đơn vị tiền tệ được sử dụng để thanh toán công nợ, thanh toán giá trị hợp đồng ngoại thương. Tóm lại, việc phân loại tiền tệ như thế chỉ mang tính tương đối vì trong thực tiễn hiện nay, việc lựa chọn đồng tiền nào để tính toán và thanh toán phụ thuộc vòa nhiều yếu tố. Ngày nay, việc các bên thanh toán bằng đồng tiền nào không thật sự quan trọng vì thị trường ngoại hối đang ngày càng phát triển, liên kết toàn cầu, cho phép chúng ta chuyển đổi đồng tiền này sang đồng tiền khác một cách nhanh chóng và thuận lợi. Trong điều kiện về tiền tệ, ta còn phải nghiên cứu đến điều kiện bảo đảm hối đoái, bao gồm các biện pháp: - Bảo đảm hối đoái bằng vàng - Bảo đảm hối đoái theo một đơn vị tiền tệ. - Bảo đảm hối đoái theo một “rổ tiền tệ” Bảo đảm hối đoái giúp các nhà xuất khẩu và nhập khẩu không gặp trở ngại trong việc chuyển đổi tiền tệ theo tỷ giá chéo khi thanh toán. Đồng thời đó còn là biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá đối với nhà xuất khẩu khi có khoản thu bằng ngoại tệ, đối với nhà nhập khẩu khi có khoản thanh toán bằng ngoại tệ.  Điều kiện về địa điểm thanh toán  Địa điểm thanh toán là nơi người bán nhận được tiền còn người mua trả tiền. Cả hai bên đều muốn thanh toán tại nước mình để nhanh chóng và an toàn nhưng việc thanh toán có thể tiến hành ở một nước thứ ba, là nước phát hành đồng tiền thanh toán, Thực tế, quy định địa điểm thanh toán phụ thuộc vào : - Tương quan lực lượng giữa hai bên trong quan hệ hợp đồng. - Phương thức thanh toán. - Đồng tiền thanh toán là của nước nào.  Điều kiện về thời gian thanh toán [...]... bỏn Phng thc chuyn tin l phng thc thanh toỏn m ngi chuyn tin v ngi nhn tin thanh toỏn trc tip vi nhau, ngõn hng úng vai trũ trung gian thanh toỏn theo y nhim v hng phớ dch v, vỡ th ớt chu ri ro tr khi ngõn hng cp tớn dng cho ngi cú hp ng thanh toỏn Thanh toỏn bng phng thc ny ch yu c ỏp dng trong trng hp hai bờn mua bỏn cú uy tớn v tin tng ln nhau Vỡ õy l phng thc thanh toỏn n gin nờn khỏ ph bin trong... hng thu h nhn b chng t thỡ thụng bỏo cho ngi nhp khu (5) Nu ngi nhp khu thanh toỏn hoc chp nhn thanh toỏn thỡ ngõn hng giao b chng t cho ngũi nhp khu (6) Ngõn hng thu h chuyn tiốn thanh toỏn hoc hi phiu ó ký chp nhn thanh toỏn ti ngõn hng chuyn chng t (7) Ngõn hng chuyn chng t thanh toỏn tin cho ngi xut khu hoc hi phiu ó ký chp nhn thanh toỏn Phng thc nh thu kốm chng t cú mc ri ro ớt hn so vi phng thc... chuyn giao quyn s hu lm mc thỡ thanh toỏn ngay bao gm: + Vic thanh toỏn din ra ngay khi ngi xut khu t hng húa di quyn nh ot ca ngi mua nhng hng húa cha c bc lờn phng tin vn ti + Vic thanh toỏn din ra ngay khi ngi xut khu hng húa di quyn nh ot ca ngi mua trờn phng tin vn ti + Vic thanh toỏn din ra ngay khi ngi xut khu t b chng t hng húa di quyn nh ot ca ngi mua + Vic thanh toỏn din ra ngay sau khi nh... vic thanh toỏn din ra an ton v chớnh xỏc thỡ bờn y thỏc v ngõn hng nhn y thỏc phi tha thun mt phng thc thanh toỏn quc t thớch hp Phng thc thanh toỏn quc t ú l ton b ni dung, iu kin v cỏch thc ngõn hng tin hnh chuyn tin v tr tin gia ngi c trỳ v ngi khụng c trỳ Vic la chn mt phng thc thanh toỏn phự hp phi c hai bờn xut khu v nhp khu bn bc thng nht, ghi vo hp ng ngoi thng Hin nay, cú cỏc phng thc thanh. .. giỏ tr thanh toỏn hoc chit khu hoc chp nhn thanh toỏn Tựy tng trng hp cũn cú th cú thờm ngõn hng xỏc nhn, ngõn hng hon tr - Ngõn hng xỏc nhn ( Confirming Bank): ngõn hng cam kt thanh toỏn cho nh xut khu thay cho ngõn hng phỏt hnh L/C, ỏp dng khi ngi th hng khụng tin tng kh nng thanh toỏn ca ngõn hng phỏt hnh L/C - Ngõn hng hon tr ( Reimbursing Bank): ngõn hng c ngõn hng phỏt hnh y nhim thc hin thanh. .. tr tin v chp nhn thanh toỏn nu b chng t phự hp vi quy nh ca L/C (8) Ngõn hng thụng bỏo ghi cú cho nh xut khu hoc chuyn i hi phiu ó chp nhn thanh toỏn cho nh xut khu (9) Nh nhp khu thanh toỏn cho ngõn hng phỏt hnh (10) Ngõn hng phỏt hnh giao b chng t cho nh nhp khu Cú th núi trong iu kin cỏc bờn xut nhp khu cha thc s tin tng ln nhau thỡ phng thc thanh toỏn tớn dng chng t l phng thc thanh toỏn ti u nht,... ngi ta thng kt hp c ba cỏch tr tin trờn  iu kin v phng thc thanh toỏn iu khon phng thc thanh toỏn l b phn khụng th thiu cu thnh hp ng ngoi thng La chn phng thc thanh toỏn phự hp l yu t chớnh gúp phn hn ch ri ro trong TTQT Thụng thng, trong cỏc giao dch kinh t v phi kinh t gia ngi c trỳ v ngi khụng c trỳ thỡ ngui th hng v ngi tr tin khụng thanh toỏn trc tip cho nhau m thụng qua h thng ngõn hng Trong... 1.2.2.2 Phng thc thanh toỏn nh thu Nh thu l phng thc thanh toỏn m trong ú, bờn bỏn ( nh xut khu) sau khi giao hng hay cung ng dch v, y thỏc cho ngõn hng phc v xut trỡnh b chng t thụng qua ngõn hng i lý cho bờn mua ( nh nhp khu) c thanh toỏn, chp nhn hi phiu hoc chp nhn cỏc iu kin v cỏc iu khon khỏc Cỏc bờn tham gia: - Ngi xut khu (Drawer): ngi ký phỏt hi phiu - Ngi nhp khu (Drawee): ngi thanh toỏn hi... Reimbursing Bank): ngõn hng c ngõn hng phỏt hnh y nhim thc hin thanh toỏn L/C cho ngõn hng c ch inh thanh toỏn hoc chit khu, ỏp dng khi ngõn hng phỏt hnh v ngõn hng c ch nh thanh toỏn khụng cú quan h ti khon Quy trỡnh nghip v S 1.3: Quy trỡnh nghip v tớn dng chngs t Ngân hàng phát hành ( Issuing Bank ) Ngân hàng thông báo ( Advising Bank ) Nhà nhập khẩu ( Applicant) Nhà xuất khẩu ( Benificiary ) (7)... ngi mua, cn c vo hi phiu do mỡnh lp ra Trong phng thc ny, ri ro ch yu thuc v ngi xut khu vỡ vic thanh toỏn phn ln da trờn chng t ti chớnh Ngi xut khu cú th gp ri ro nh ngi nhp khu khụng chu thanh toỏn hoc thanh toỏn khụng y , chm tr Ngi nhp khu cng cú th gp ri ro nu hi phiu n sm hn chng t, ngi nhp khu s phi thanh toỏn tin trong khi khụng bit c vic nhp khu ca ngi xut khu cú ỳng hp ng hay khụng Phng thc . Những vấn đề chung về hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại 1.1 Thương mại quốc tế và vai trò của thanh toán quốc tế tại Ngân thương mại. giúp ngân hàng tạo dựng được uy tín đối với quốc tế. Vậy hoạt động TTQT của các NHTM trong thương mại quốc tê nói riêng và kinh tế đối ngoại nói chung