Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội

Hiện nay, các doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì cần tìm ra những ý tưởng mới và đầu tư các dự án có hiệu quả. Một dự án đầu tư mới có tính khả thi hay không cần phải được xem xét chính xác và đầy đủ trên mọi phương diện của dự án. Tuy nhiên các dự án đầu tư đòi hỏi phải có lượng vốn lớn trong khi đó khả năng tài chính của doanh nghiệp thì hạn hẹp . Vì thế các doanh nghiệp cần tìm nguồn vốn cho dự án của mình từ nhiều nguồn khác nhau. Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính lớn nên các doanh nghiệp sẽ tìm đến đây để vay vốn. Với xu thế hội nhập và phát triển đã tạo điều kiện cho nền kinh tế Việt Nam có những thay đổi đặc biệt là ngành tài chính – ngân hàng khi mà năm 2015 Việt Nam sẽ mở cửa để các ngân hàng nước ngoài cùng vào phát triển thì sự cạnh tranh giữa các ngân hàng sẽ trở nên ngày càng gay gắt hơn. Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội, tác giả nhận thấy công tác thẩm định dự án đầu tư đặc biệt là vay vốn để kinh doanh vận tải vẫn còn nhiều bất cập. Vì thế trong chuyên đề thực tập của mình tác giả sẽ đi sâu phân tích với đề tài :” Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội”. Chuyên đề gồm 2 chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải tại Vietcombank Hà Nội Chương 2: Định hướng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải tại chi nhánh Vietcombank Hà Nội Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội, em đã sự hướng dẫn nhiệt tình của các anh chị phòng Khách hàng và cô giáo TS. Đinh Đào Ánh Thủy đã giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập:” Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư kinh doanh vận tải tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội”. Dù đã cố gắng nhưng em vẫn còn nhiều thiếu sót. Em mong nhận được sự góp ý từ các thầy cô, các cán bộ của ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn!

Trờng đại học kinh tế quốc dân KHOA U T  CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP ĐỀ TÀI : Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội Giáo viên hướng dẫn : TS Đinh Đào Ánh Thủy Sinh viên thực : Đào Minh Hiền Lớp : Kinh tế đầu tư 51E MSSV : CQ514369 HÀ NỘI – 05/2013 MỤC LỤC 28 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm VCBHN năm 2009, 2010, 2011) 54 DANH MỤC BẢNG, BIỂU BẢNG 1.1: NHU CẦU TIÊU THỤ XĂNG DẦU TẠI VIỆT NAM TỚI NĂM 2020 .23 BẢNG 1.2 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN THANH NGA NĂM 2009 – 2010 .38 BẢNG 1.3 : DOANH THU DỰ TÍNH CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN THANH NGA NĂM 2011 42 BẢNG 1.4 : BẢNG CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG MÀ CƠNG TY CỔ PHẦN THANH NGA CĨ DƯ NỢ 43 BẢNG 1.5: GIÁ HIỆN TẠI MỘT SỐ HÃNG TAXI TRÊN ĐỊA BÀN HÀ NỘI ĐANG ÁP DỤNG: 47 BẢNG 1.6: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ 47 BẢNG 1.7: CƠ CẤU VỐN THEO TÍNH TỐN CỦA PHỊNG KHÁCH HÀNG : 49 BẢNG 1.8: HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 50 BẢNG 1.9 : BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA DỰ ÁN .52 BẢNG 1.10 : SỐ DỰ ÁN ĐƯỢC THẨM ĐỊNH TẠI VCBHN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 53 BẢNG 2.1 : KHUNG THỜI GIAN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA CÁC NGÂN HÀNG 63 DANH MỤC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ 1.1: BIẾN ĐỘNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA VCB HÀ NỘI QUA CÁC NĂM .5 BIỂU ĐỒ 1.2: QUY MƠ TÍN DỤNG VCB HÀ NỘI 2009- 2011 BIỂU ĐỒ 1.3: TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA VCB HÀ NỘI 2009- 2011 .7 BIỂU ĐỒ 1.4 : HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA VCB HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 10 BIỂU ĐỒ 1.5: SỐ DỰ ÁN KINH DOANH VẬN TẢI Ở VCB HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 .53 BIỂU ĐỒ 1.6: TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA VCBHN 2009-2011 54 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT XN TMCP VCB CBTĐ NHNN TW : : : : : : Xí nghiệp Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Cán thẩm định Ngân hàng Nhà nước Trung ương LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, doanh nghiệp muốn tồn phát triển cần tìm ý tưởng đầu tư dự án có hiệu Một dự án đầu tư có tính khả thi hay khơng cần phải xem xét xác đầy đủ phương diện dự án Tuy nhiên dự án đầu tư địi hỏi phải có lượng vốn lớn khả tài doanh nghiệp hạn hẹp Vì doanh nghiệp cần tìm nguồn vốn cho dự án từ nhiều nguồn khác Ngân hàng thương mại trung gian tài lớn nên doanh nghiệp tìm đến để vay vốn Với xu hội nhập phát triển tạo điều kiện cho kinh tế Việt Nam có thay đổi đặc biệt ngành tài – ngân hàng mà năm 2015 Việt Nam mở cửa để ngân hàng nước vào phát triển cạnh tranh ngân hàng trở nên ngày gay gắt Trong thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội, tác giả nhận thấy công tác thẩm định dự án đầu tư đặc biệt vay vốn để kinh doanh vận tải nhiều bất cập Vì chuyên đề thực tập tác giả sâu phân tích với đề tài :” Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội” Chuyên đề gồm chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải Vietcombank Hà Nội Chương 2: Định hướng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải chi nhánh Vietcombank Hà Nội Trong trình thực tập Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội, em hướng dẫn nhiệt tình anh chị phịng Khách hàng giáo TS Đinh Đào Ánh Thủy giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập:” Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư kinh doanh vận tải Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội” Dù cố gắng em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý từ thầy cô, cán ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN KINH DOANH VẬN TẢI TẠI VCB HÀ NỘI 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội ( VCB Hà Nội) 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển VCB Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Hà Nội thành lập ngày 01/03/1985, thành viên hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, thành lập theo Quyết định số 177/NH.QĐ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh lập với mục đích hỗ trợ phát triển kinh tế đối ngoại Thủ đô, phục vụ số doanh nghiệp hoạt động lĩnh vự ngoại thương, du lịch… hoạt động số tổ chức quốc tế Hà Nội nước Năm 2004, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội vinh dự Chủ tịch nước Cộng hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam trao tặng Huân chương Lao động Hạng Ba Cùng với bước chuyển kinh tế Thủ từ năm cuối thập kỷ 90 đến nay, Chi nhánh NHTMCP Ngoại Thương Hà Nội bước mở rộng qui mô hoạt động, áp dụng công nghệ tiên tiến hoạt động ngân hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao chất lượng phục vụ ngày khách hàng tin cậy, đối tác nước tin tưởng Sau 27 năm hoạt động, từ Chi nhánh nhỏ với sở vật chất thiếu thốn , đến VCB Hà Nội xây dựng mạng lưới gồm trụ sở 344 Bà Triệu, 10 phòng giao dịch nằm địa bàn Hà Nội, quầy hoàn thuế giá trị gia tăng, với 300 cán có trình độ chun mơn VCB Hà Nội đạt thành công định hoạt động kinh doanh trở thành chi nhánh hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, phấn đấu trở thành ngân hàng đa Cơ cấu tổ chức Vietcombank Hà Nội Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức Vietcombank Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội tổ chức thành 12 phòng ban chức năng, 10 phòng giao dịch 01 quầy thu đổi ngoại tệ địa bàn thành phố Hà Nội Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Nội ngày đổi theo hướng đại hóa Nhờ hoạt động Ngân hàng diễn có hiệu thuận tiện, nhanh chóng Sơ đồ 1.1 mơ hình tổ chức VCB Hà Nội Chức phòng ban phân cấp sau:  Giám đốc chi nhánh: -Hoạch định chiến lược phát triển VCB Hà Nội -Đảm bảo hoàn thành tiêu kế hoạch hoạt động VCB Hà Nội -Xây dựng quản lý kế hoạch kinh doanh VCB Hà Nội đơn vị trực thuộc -Quản lý, đơn đốc, giám sát hoạt động phịng ban toàn thể cán nhân viên quyền -Phối hợp với phòng ban phận chức thực mở rộng mạng lưới Ngân hàng  Phó giám đốc chi nhánh: trợ giúp cho giám đốc, giám đốc chi nhánh uỷ quyền đạo điều hành số công tác, ký thay giám đốc chịu trách nhiệm trước giám đốc nhiệm vụ phân cơng  Phịng ngân quỹ: -Kết hợp với phịng ban Hội sở để thực tốt nghiệp vụ dịch vụ Ngân hàng liên quan -Nghiên cứu, đề xuất, triển khai thực hoạt động, dịch vụ Ngân hàng, biểu phí dịch vụ; dịch vụ phi tín dụng liên quan đến hoạt động toán ngân quỹ -Triển khai thực có hiệu hoạt động liên quan đến nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, tiền ký quỹ, tiền giữ hộ, tiền vay, thu đổi ngoại tệ nghiệp vụ ngân quỹ phù hợp với quy định NHNN chi nhánh -Nghiên cứu, soạn thảo triển khai thực quy chế, quy trình văn hướng dẫn thực hoạt động liên quan đến nghiệp vụ tốn ngân quỹ tồn hệ thống Ngân hàng  Phịng kiểm tra, kiểm tốn nội bộ: -Tham gia nghiên cứu soạn thảo chỉnh sửa, bổ sung quy trình, quy chế nghiệp vụ Ngân hàng -Kiểm tra nghiệp vụ Ngân hàng sở văn chế độ NHNN quy trình, quy chế Ngân hàng  Phòng tin học: -Phụ trách hệ thống tin học toàn hệ thống -Thu thập, xử lý lưu trữ thông tin -Nghiên cứu triển khai sử dụng hệ thống phần mềm  Phịng Hành Nhân sự: -Tham mưu cho Ban điều hành việc xây dựng triển khai kế hoạch tuyển dụng đào tạo, bồi dưỡng quản lý nguồn nhân lực -Tổ chức thực công tác hành phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng  Phịng tài kế tốn: -Tổ chức, hướng dẫn thực cơng tác hạch tốn kế tốn -Thực hạch toán kế toán tổng hợp -Lưu trữ, báo cáo, cung cấp thơng tin số liệu kế tốn theo quy định -Kiểm tra, giám sát khoản chi tiêu tài chính, đề xuất giải pháp phục vụ yêu cầu quản trị, điều hành, định kinh tế, tài  Phịng Khách hàng -Thực nghiệp vụ cấp tín dụng Ngân hàng -Cung cấp thơng tin tín dụng cho tồn hệ thống -Tham mưu cho Ban điều hành việc soạn thảo quy chế quy trình liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, thẩm định dự án đề xuất hạn mức tín dụng phù hợp - Mở rộng thị phần tín dụng đồng thời triển khai hợp đồng tín dụng cho tồn hệ thống Ngân hàng thực hiện, nâng cao lợi nhuận Ngân hàng 1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Vietcombank Hà Nội 1.2.1 Huy động vốn Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại Vì lí đó, cơng tác huy động vốn xem nhiệm vụ hàng đầu VCB Hà Nội Khi xem xét đến hiệu kinh doanh ngân hàng không đánh giá qua kết cơng tác tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng mà cịn phải quan tâm đến quy mơ, chất lượng nguồn vốn huy động Trong nhiều năm qua biện pháp huy động vốn khác nhau, VCB Hà Nội đạt thành tích đáng kể cơng tác huy động vốn Dưới số phân tích đánh giá tình hình huy động vốn Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011: Biểu đồ 1.1: Biến động nguồn vốn huy động VCB Hà Nội qua năm 57 1.5.2.2.1 Nguyên nhân chủ quan a Về quy định, hướng dẫn thẩm định Các quy định văn hướng dẫn cho cán thẩm định giống kim nam, chuẩn mực để tiến hành cơng tác thẩm định Những bất cập cịn tồn quy định, hướng dẫn thẩm định gây khơng trở ngại cho hoạt động thực tế Ví dụ quy định thiếu sót cơng tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh nói riêng hệ thống nói chung chưa có quy định rõ ràng văn thời gian thẩm định Việc bổ sung thêm thông tin giúp chủ đầu tư chủ động kế hoạch mà tạo hệ thống ràng buộc, thúc đẩy cán thẩm định làm tròn trách nhiệm mình, nâng cao hiệu suất thẩm định dự án đầu tư chi nhánh b Về nội dung thẩm định Về Sổ tay tín dụng Tài liệu hướng dẫn lập báo cáo thẩm định dự án giúp ích cho cán thẩm định q trình làm việc nội dung quy trình thẩm định cần phải bổ sung xếp lại Ví dụ nội dung Đánh giá tính khả thi hiệu dự án trình bày theo mục sau: - Các thông tin dự án - Đánh giá tổng mức đầu tư dự án việc triển khai kế hoạch vốn dự án - Đánh giá kế hoạch tiến độ triển khai dự án - Đánh giá mức độ phù hợp công nghệ mà dự án lựa chọn - Thẩm định nguồn cung đầu vào dự án - Thẩm định thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án - Tinh toán hiệu tài khả trả nợ dự án Chúng ta nhận thấy số điểm bất hợp lý cần xem xét lại Thứ nhất, thứ tự nội dung thẩm định cần xếp lại Thứ hai, thiếu nội dung cần thiết phải đầu tư phương diện tổ chức quản lý dự án Thứ ba, nội dung tương tự nên nhóm vào với (ví dụ nhóm khía cạnh kỹ thuật) Những điểm bất ổn gây khơng khó khăn cho cán thẩm định Ngồi ra, tiêu, nội dung tính tốn trình thẩm định chưa hướng dẫn tỉ mỉ chưa xác (các nội dung doanh thu, chi phí, lợi nhuận, tỷ suất chiết khấu sử dụng ) Trên lý thuyết việc thẩm định dự án thẩm định tất khía cạnh liên quan đến dự án nhiên CBTĐ coi trọng phần thẩm định khía cạnh tài chính, khách hàng, tài sản đảm bảo Phần thẩm định thị trường khía cạnh kĩ thuật chưa trọng chủ yếu phân tích dựa tài 58 liệu khách hàng Thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội chưa trọng Đối với dự án kinh doanh vận tải, việc xem xét dự án ảnh hưởng đến môi trường xung quanh khai thác phương tiện không sử dụng trở thành rác thải công nghiệp có chứa chất độc hại gây ảnh hưởng tới sức khỏe người hay không Các yếu tố rủi ro đưa việc doanh nghiệp làm để giảm thiểu rủi ro chưa nêu rõ thẩm định kĩ phần - Do đặc điểm ngân hàng chủ yếu kinh doanh tiền tệ q trình phân tích khía cạnh tài trọng - Việc thẩm định cẩn thận tất khía cạnh dự án thời gian, công sức tiền bạc việc thẩm định khơng thể chi tiết khía cạnh c Về phương pháp thẩm định CBTĐ sử dụng hết phương pháp thẩm định chưa khai thác hết hiệu phương pháp Việc sử dụng phương pháp dự báo dựa số liệu dự báo Bộ, ban ngành, Tổng công ty đối tác cung cấp Phương pháp dự báo dựa vào phân tích dãy số thời gian, chưa sử dụng phương pháp phân tích hồi quy tương, hệ số co giãn, để kiểm tra lại kết dự báo xác Phương pháp chủ yếu áp dụng phân tích thị trường Các phương án kinh doanh vận tải hầu hết xin vay vốn để mua sắm, nâng cấp phương tiện ô tô Phần thẩm định kĩ thuật dự án này, CBTĐ dừng phân tích dựa tài liệu mà bên vay vốn cung cấp phương pháp so sánh đối chiếu với tài liệu có dự án tương tự làm cho kết thẩm định khơng xác VCB ngân hàng khác chưa trọng để bổ sung, khai thác hiệu phương pháp Việc sử dụng phương pháp đại đòi hỏi ngân hàng phải đầu tư lớn chuyên gia, máy móc, phần mềm khiến cho ngân hàng e ngại việc đổi d Về phương tiện thẩm định Cơ sở vật chất cho phòng Khách hàng trang bị đầy đủ nhiên máy photo, máy scan chưa nâng cấp khiến cho việc photo,scan tài liệu nhiều thời gian 59 Việc tính tốn tiêu chủ yếu tính tốn Excel mà chưa có phần mềm chuyên dụng Việc phân tích liệu đặc biệt hiệu thông qua việc sử dụng phần mềm chuyên dụng đại Stata, SPSS, phần mềm thống kê R, Tuy nhiên, chi phí cho sử dụng phần mềm có quyền lớn Thêm vào sử dụng chi nhánh cịn cần chi thêm chi phí đào tạo cán sử dụng Đây trở ngại lớn với chi nhánh e Về cán thẩm định CBTĐ trọng khâu tuyển dụng đầu vào ngân hàng nhiên hầu hết sinh viên trường kinh tế kiến thức mặt kĩ thuật hạn chế Các kiến thức dự báo thị trường học trường đại học nhiên lý thuyết chưa CBTĐ áp dụng phân tích thị trường mà chủ yếu dựa số liệu khách hàng cung cấp Nhiều CBTĐ chạy theo tiêu việc cho vay làm cho cơng tác thẩm định bị buông lỏng bỏ qua số khâu nhằm giải nhanh dự án đầu tư f Về thông tin thẩm định dự án Dự án thẩm định tốt hay không phụ thuộc vào nguồn thông tin mà CBTĐ thu thập Để có kết tính tốn xác hiệu dự án phải dựa thông tin, số liệu đầy đủ, có chất lượng, xác dự án nhiều mặt, nhiều góc độ khác Chất lượng thơng tin phần phụ thuộc vào việc lập, thẩm định dự án chủ đầu tư cung cấp thông tin chủ thể liên quan khác, phần phụ thuộc vào khả ngân hàng việc tiếp cận, thu thập nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bên cạnh đó, phương pháp thu thập, xử lý, lưu trữ sử dụng thông tin ngân hàng quan trọng Nó ảnh hưởng đến chất lượng thơng tin khả đảm bảo thông tin cho công tác thẩm định dự án Đối với nguồn thông tin đến từ phía doanh nghiệp gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng cơng tác thẩm định Bởi vì, doanh nghiệp đến vay vốn ngân hàng phải có phương án hoạt động sản xuất kinh doanh soạn thảo kỹ Doanh nghiệp muốn nhận khoản vay ngân hàng, khơng địi hỏi dự án đạt hiệu cao, rủi ro tiềm ẩn mà doanh nghiệp cịn cần phải có tiềm lực tài vững mạnh khứ Điều nhiều ảnh hưởng đến trung thực số liệu báo cáo tài thuyết 60 minh giải trình dự án mà doanh nghiệp dự án đưa Không vậy, thực tế tồn doanh nghiệp thường có nhiều báo cáo tài để nộp cho quan khác báo cáo nộp cho quan thuế khác với báo cáo nộp cho Ngân hàng Tất vấn đề ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng thẩm định Ngân hàng Mà điều kiện nay, Ngân hàng khó khăn việc thu thập thơng tin nên nguồn thơng tin từ phía doanh nghiệp chủ yếu Cịn từ phía ngân hàng, ngân hàng thẩm định dự án bao gồm giai đoạn: Một CBTĐ thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho phân tích, đánh giá doanh nghiệp, dự án; sau CBTĐ tiến hành xếp thơng tin theo nội dung thẩm định Hai cơng đoạn có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại Và nay, thực tế nguồn thông tin ngân hàng có chủ yếu dựa vào tài liệu mà người vay gửi đến nguồn thông tin đại chúng thường xuyên đem lại kết quả, thông tin không cân xứng phiến diện, không đảm bảo độ tin cậy Như vậy, nói rằng, khơng có thơng tin đầy đủ, xác việc thẩm định dự án khơng thể thực có chất lượng thẩm định thấp, đánh giá chủ quan, cảm tính, khơng phản ánh cách khách quan, tồn diện chất dự án 1.5.2.2.2 Nguyên nhân khách quan a Những biến động đột ngột bất thường kinh tế Trong vài năm vừa qua, với chất kinh tế phát triển, kinh tế Việt Nam trải qua nhiều thăng trầm biến động mà đơi vượt ngồi dự đốn chun gia đồng thời khơng thể phủ nhận thật tính minh bạch hoạt động kinh tế chưa cao Do đó, thơng tin thu nhanh chóng trở nên lỗi thời, khơng cịn xác từ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Cùng với phát triển kinh tế - xã hội, nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư ngày phong phú đa dạng đến từ nhiều nguồn Tuy nhiên, tăng lên số lượng lại không kèm với chất lượng, cịn mâu thuẫn nguồn thơng tin cán thẩm định sử dụng, thông tin cung cấp khách hàng-chủ đầu tư, thông tin phân tích thị trường, tài liệu lưu trữ liên ngân hàng, văn pháp luật, thông tin từ quan quản lý Và nguồn thông tin 61 chưa thức, thể chế hóa dẫn đến khó khăn việc sử dụng để thẩm định dự án lẫn việc thu thập, quản lý, lưu trữ b Mơi trường pháp luật chưa hồn thiện Các sách, chế quản lý đóng vai trị điều chỉnh, định hướng hoạt động chủ thể kinh tế Nếu chế sách hợp lý, có tính hiệu lực cao, đồng điều kiện thuận lợi thúc đẩy ngành kinh tế phát triển Ngược lại rào cản, kiềm chế phát triển ngành kinh tế Công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng chịu tác động môi trường pháp lý, hệ thống văn luật luật quan có thẩm quyền ban hành Hệ thống pháp lý điều chỉnh công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM quy định chặt chẽ, hợp lý, phù hợp tác động tích cực đến hiệu hoạt động cho vay, đem lại lợi ích cho ngân hàng, khách hàng, thúc đẩy ngành khác kinh tế phát triển Tuy nhiên, hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, cịn q trình xây dựng hồn thiện Pháp lệnh kế tốn thống kê chưa thực cách nghiêm minh Hiện chưa có chế độ kiểm tốn bắt buộc, số liệu khả tiêu thụ, thu nhập, chi phí hoạt động,… doanh nghiệp mang tính ước tính mà chưa có kiểm chứng tổ chức kiểm tốn Do cán tín dụng q trình thẩm định khó xác định tình hình tài chính, tình tình toán, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các văn hướng dẫn công tác thẩm định dự án q trình hồn thiện, chưa hỗ trợ nhiều cho hoạt động thẩm định chi nhánh c Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư Trên thực tế đa phần dự chủ đầu tư trực tiếp lập dự án hồ sơ xin vay vốn Với trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án lập cịn thiếu xác thiếu khoa học… Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu tư thường cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho cơng tác thẩm định thường bị kéo dài Thêm vào đó, với mục đích vay vốn, chủ đầu tư khơng trung thực việc cung cấp báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh công ty tự đưa đánh giá lạc quan thị trường, xác định giá trị sản phẩm dự án cao thực tế chí xác định sai tổng mức đầu tư… Những hành động khiến việc tính tốn tiêu hiệu tài khơng xác, khiến ngân hàng đưa định cho vay sai 62 CHƯƠNG 2: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN KINH DOANH VẬN TẢI TẠI CHI NHÁNH VIETCOMBANK HÀ NỘI 2.1 Định hướng phát triển VCBHN Năm 2013 dự đoán năm kinh tế giới kinh tế Việt Nam có dấu hiệu khả quan diễn biến phức tạp Cạnh tranh hoạt động ngân hàng ngày gay gắt, nảy sinh thêm nhiều thách thức Trong bối cảnh đó, phương châm hoạt động VCB “ Đổi – Chất lượng – An toàn – Hiệu quả” Định hướng chủ đạo năm 2013: Bám sát chiến lược 2011 – 2020 phê duyệt, tiếp tục củng cố vị ngân hàng bán buôn, đẩy mạnh hoạt động bán lẻ, chuyển dịch mạnh sang tiền đồng, tăng cường hợp tác với Mizuho, phát huy lợi thế, tiếp tục phát triển theo chiều sâu, lấy chất lượng thực chất làm trọng, hướng tới phát triển bền vững Là thành viên Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, với mục tiêu xây dựng Ngân hàng Ngoại thương trở thành ngân hàng lớn khu vực giới, ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đặt mục tiêu định hướng phát triển sau đây: VCBHN cấu lại tổ chức hệ thống quản lý theo mơ hình hướng tới khách hàng theo chuẩn mực ngân hàng đại Lành mạnh hố hệ thống tài tiến tới đạt tiêu theo thông lệ quốc tế ngân hàng Chi nhánh tiếp tục rà sốt, hồn thiện máy tổ chức nhằm nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh tiếp tục đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng bán buôn hoạt động ngân hàng bán lẻ; mở rộng quan hệ khách hàng với thành phần kinh tế, trọng tới khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ VCBHN đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng, tốc độ tăng trưởng tín dụng dự kiến ~ 12%, tỷ lệ nợ xấu khống chế 3% Chi nhánh linh hoạt công tác huy động vốn, vừa đảm bảo đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn, vừa đảm bảo hiệu tối ưu Mở rộng mạng lưới kênh hoạt động ngân hàng địa bàn Hà Nội Phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Ngoại thương dựa tảng công nghệ đại VCBHN tiếp tục đẩy mạnh quan hệ trì chế thơng tin cổ đông, nhà đầu tư VCBHN cố gắng phát huy vai trò chủ đạo thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ hoạt động xuất nhập khẩu, củng cố thị toán, thị phần thẻ 63 Tăng cường đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng cán bộ, tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Xây dựng trụ sở tạo lập không gian giao dịch ngân hàng đại, khang trang, không ngừng nâng cao hồn thiện ứng dụng cơng nghệ quản lý kinh doanh ngân hàng nhằm đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ đa dạng hoá khách hàng Chi nhánh phấn đấu đạt lợi nhuận trước thuế 58 tỷ đồng, trì hệ số ROA< ROE tương đương năm 2012 2.2 Giái pháp nâng cao chất lượng thẩm định Để hồn thiện cơng tác thẩm định VCBHN hạn chế nêu phần cần khắc phục thông qua giải pháp sau: Thứ nhất: Giải pháp quy định, hướng dẫn thẩm định VCBHN nên bổ sung vào quy trình thẩm định thời gian cụ thể bước, giai đoạn để tăng tính rõ ràng, minh bạch tạo khung chung để tăng hiệu suất cơng tác thẩm định Ví dụ, ngân hàng tham khảo khung thời gian số ngân hàng khác phổ biến sau: Bảng 2.1 : Khung thời gian thẩm định dự án ngân hàng TT Loại công việc Thẩm định hồ sơ tín dụng Tái thẩm định Lãnh đạo phịng tín dùng kiểm sốt hồ sơ Quyết định ban tín dụng Quyết định hội đồng tín dụng Phê duyệt HĐQT Thời giải hồ sơ cho vay Kiểm tra xử lý nợ vay Thời gian thực Tối đa 15 ngày Tối đa ngày Tối đa ngày Tối đa ngày Tối đa ngày Tối đa 10 ngày Tối đa 30 ngày Ít tháng lần ( Nguồn: Sinh viên tự tổng hợp) Thời gian thẩm định rút ngắn so với trước từ giúp chủ đầu tư khơng bị bỏ lỡ hội đầu tư, nâng cao hiệu kinh doanh uy tín doanh nghiệp Tuy nhiên chi nhánh cần lưu ý đảm bảo cho tính nhanh chóng phải đơi với chất lượng thẩm định Thứ hai:Giải pháp phương tiện thẩm định 64 Sự thiếu thốn phương tiện làm việc có ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh, đặc biệt tới tiến độ thẩm định dự án đầu tư Tác giả xin đề xuất số giải pháp như: - Trang bị lại thiết bị văn phòng cho phòng Khách hàng: Đây phịng trực tiếp có trách nhiệm tiến hành thẩm định dự án vay vốn chi nhánh thiết bị máy móc phịng cũ lạc hậu so với phòng ban khác chi nhánh Hệ thống làm việc chậm thường xuyên hỏng hóc gây ảnh hưởng đến tốc độ làm việc nhân viên phòng, việc thay cần thiết Thứ ba : Giải pháp phương pháp thẩm định - Tăng cường việc sử dụng phối hợp phương pháp thẩm định nội dung thẩm định để so sánh có kết xác - Lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp với nội dung thẩm định - Việc sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, yếu tố ảnh hưởng đến dự án nên phân tích hồi quy tương quan nhằm tìm yếu tố ảnh hưởng nhiều đến dự án từ phân tích độ nhạy cho yếu tố thay đổi giúp kết xác Thứ tư: Giải pháp nội dung thẩm định - Các nội dung thẩm định phải trọng tất khía cạnh, khơng xem nhẹ khía cạnh tất khía cạnh dự án có liên quan mật thiết với Khía cạnh thị trường ảnh hưởng đến việc dự báo doanh thu, khía cạnh kĩ thuật giúp xác định chi phí dự án việc tiêu hao xăng 1km từ việc tính tốn khía cạnh tài chuẩn xác - Việc thẩm định khía cạnh thị trường cần CBTĐ nghiên cứu kĩ quy luật cung – cầu, khả cạnh tranh sản phẩm dự án so với loại, cần nắm bắt biến động thị trường, sách Nhà nước với ngành vận tải - Vấn đề thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội cần quan tâm ngày vấn đề môi trường, phát triển đồng vùng miền đặc biệt quan tâm để có sách ưu đãi lãi suất phù hợp cho dự án Thứ năm: Nâng cao chất lượng CBTĐ 65 CBTĐ người trực tiếp thẩm định dự án nhân tố quan trọng định đến dự án có vay vốn hay khơng Vì việc nâng cao chất lượng CBTĐ kiến thức, trình độ nhân cách công việc VCB trọng - Tổ chức thường xuyên khóa học thẩm định để nâng cao lực hoạt động - Phòng Khách hàng VCBHN chủ yếu cán trẻ kinh nghiệm cịn nên bố trí xen kẽ cán trẻ động cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có trao đổi học hỏi lẫn - Ngồi cần ý đào tạo CBTĐ có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tinh thần trách nhiệm kỉ luật nghề nghiệp cao Thứ sáu: Giải pháp thông tin phục vụ công tác thẩm định Đối với công tác thẩm định dự án đầu tư, chất lượng thơng tin có ý nghĩa vơ quan trọng, tác động trực tiếp đến định tài trợ, cho vay ngân hàng thực tế khơng định sai lầm đưa kết việc sử dụng nguồn thông tin khơng xác Để cải thiện chất lượng thẩm định, ngân hàng áp dụng số biện pháp như: - Thứ nhất, chi nhánh cần tích cực đóng góp vào việc xây dựng hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng kêu gọi ngân hàng, tổ chức tín dụng khác tham gia Để bù đắp vào thiếu hụt thông tin từ CIC ngắn hạn chi nhánh cần tăng cường thiết lập quan hệ với tổ chức tín dụng, đối tác khác hình thức, thức khơng thức - Thứ hai , cán cao cấp, có thẩm quyền phịng ban nói chung phịng Khách hàng nói riêng cần làm việc cẩn trọng, tỉ mỉ, kiểm tra lại kỹ lưỡng kết thẩm định cán thẩm định đề xuất tín dụng Có thể nói, “hệ thống sàng lọc” cuối nhằm phát sửa chữa thông tin sai lệch, khơng xác khơng phù hợp 66 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn yêu cầu bắt buộc cần thiết ngân hàng.Thẩm định dự án đầu tư giúp cho ngân hàng có cách nhìn tồn diện dự án vay vốn từ xác định lại tiêu chủ đầu tư đưa có phù hợp với yêu cầu ngân hàng không vay vốn Ngày mà ngân hàng đứng trước nhiều thách thức kinh tế khủng hoảng khiến nợ xấu tăng cao, dư nợ không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn doanh nghiệp việc thẩm định để đầu tư dự án trở nên quan trọng Với kiến thức học ghế nhà trường với thời gian thực tập ba tháng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giúp em có cách nhìn thực tế cơng tác thẩm định tổ chức diễn Đồng thời em đề xuất ý kiến chủ quan thân công tác thẩm định hy vọng ý kiến giúp ngân hàng ngày phát triển 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết năm VCBHN năm 2009, 2010, 2011 Báo cáo thường niên VCB năm 2009, 2010, 2011 http://www.vietcombank.com.vn/ http://www.vcbhanoi.com.vn/ PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt ( 2011), Giáo trình Lập dự án đầu tư 68 ... định dự án vay vốn kinh doanh vận tải Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Hà Nội? ?? Chuyên đề gồm chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải Vietcombank Hà. .. Khách hàng cô giáo TS Đinh Đào Ánh Thủy giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập:” Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư kinh doanh vận tải Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội? ??... Hà Nội Chương 2: Định hướng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn kinh doanh vận tải chi nhánh Vietcombank Hà Nội Trong trình thực tập Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hà Nội,