Kinh tế Việt Nam đang bước sang một thế kỷ mới, một kỷ nguyên của tăng trưởng và phát triển toàn diện trong mọi ngành. Để làm được việc này đất nước luôn cần tích cực thu hút đầu tư và đầu tư phát triển một cách có hiệu quả. Hệ thống tài chính - ngân hàng là một trong những yếu tố của môi trường đầu tư mềm, là kênh huy động và dẫn vốn quan trọng cho đầu tư phát triển sản xuất trong nước. Hệ thống tài chính – ngân hàng có phát triển, khả năng huy động vốn, tốc độ lưu thông và hiệu quả đầu tư vốn mới được cải thiện. Chính vì sự quan trọng như vậy của hệ thống tài chính – ngân hàng đối với hoạt động đầu tư phát triển của đất nước, là một sinh viên Khoa Đầu tư trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, em nhận thấy việc tìm hiểu hoạt động và quá trình làm việc của một ngân hàng là rất cần thiết. Sau thời gian thực tập tổng hợp và học hỏi kiến thức thực tế tại ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Khâm Thiên, dưới sự hướng dẫn cặn kẽ của toàn bộ tập thể công nhân viên, em chọn đề tài: ‘‘ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành dệt may tại ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Hà Nội” Nội dung chuyên đề thực tập gồm 2 chương: CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Do kiến thức và kinh nghiệm thực tế bản thân còn hạn chế nên báo cáo không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được ý kiến của thầy cô, Ban giám đốc, các anh chị trong phòng tín dụng của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Khâm Thiên để báo cáo được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn!
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực Mã sinh viên Lớp Giảng viên hướng dẫn : Nguyễn Mỹ Hương Thu : CQ514902 : KTĐT 51E : TS Nguyễn Hồng Minh Hà Nội - 2013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệu viết trung thực Chuyên đề tốt nghiệp với đề tài ‘‘ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành dệt may ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Hà Nội” trình bày nghiên cứu riêng tác giả, chưa công bố cơng trình khác Tác giả xin chân thành cảm ơn thầy cô Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Khâm Thiên giúp đỡ tác giả hoàn thành đề tài nghiên cứu Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đông Á - chi nhánh Hà Nội 1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội .2 1.1.3 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội 1.1.4 Vai trò cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn vào ngành dệt may Ngân hàng Đông Á – chi nhánh Hà Nội .9 1.2 Khái quát cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói chung Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội 1.2.1 Những quy định Ngân hàng TMCP Đông Á với hình thức cho vay theo dự án đầu tư .9 1.2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vào ngành dệt may Ngân hàng TMCP Đông Á 11 1.2.3 Phương pháp thẩm định 18 1.2.4 Nội dung thẩm định .23 1.3 Thực tế công tác thẩm định dự án vay vốn“ đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” công ty TNHH Dệt may Đức Bình .46 1.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn .47 1.3.2 Thẩm định dự án đầu tư 48 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh 1.4 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vào ngành dệt may Ngân hàng TMCP Đông Á 53 1.4.1 Kết đạt 53 1.4.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 56 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH HÀ NỘI .65 2.1 Định hướng chi nhánh thời gian tới 65 2.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vào ngành dệt may ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội .66 2.2.1 Nâng cao trình độ, đạo đức đội ngũ cán thực công tác thẩm định 66 2.2.2 Nâng cao chất lượng thu thập, lưu trữ xử lý thơng tin 68 2.2.3 Hồn thiện cơng tác tổ chức, quản lý thẩm định 70 2.2.4 Giải pháp phương pháp thẩm định 71 2.2.5 Giải pháp nội dung thẩm định 72 2.3 Một số kiến nghị 72 2.3.1 Với nhà nước Bộ ngành có liên quan 72 2.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác 74 2.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư .75 2.3.4 Đối với Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội .76 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 PHỤ LỤC 79 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần BP QLTD : Bộ phận Quản lý tín dụng QHKH : Quan hệ khách hàng CBTĐ : Cán thẩm định NHNN : Ngân hàng Nhà nước CNTT : Công nghệ thông tin CBQHKH : Cán Quan hệ khách hàng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DAĐT : Dự án đầu tư 10 KHDN : Khách hàng doanh nghiệp 11.KHCN : Khách hàng cá nhân Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 1.5 Bảng 1.6 Bảng 1.7: Bảng 1.8 Bảng 1.9: Bảng 1.10: Bảng 1.11 Bảng 1.12 Bảng 1.13 Bảng 1.14: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Á Tình hình huy động vốn (2010 – 2012) chi nhánh Hà Nội .6 Tình hình cho vay Chi nhánh Hà Nội Thu nhập Chi nhánh Hà Nội Số dự án thẩm định theo loại hình cho vay 11 Quy trình bước thẩm định dự án đầu tự ngân hàng TMCP Đông Á .15 Các tiêu hiệu dự án 22 Kết kinh doanh .30 Các hệ số phản ánh tình hình tài khách hàng 31 Hiệu hoạt động dự án .42 Bảng cân đối tổng nguồn trả nợ 42 Tình hình ngành dệt may Việt Nam mục tiêu đến năm 2020 47 Danh mục thiết bị lựa chọn cụ thể 48 Khả trả nợ doanh nghiệp dệt may giai đoạn 2010– 2012 54 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh LỜI MỞ ĐẦU Kinh tế Việt Nam bước sang kỷ mới, kỷ nguyên tăng trưởng phát triển toàn diện ngành Để làm việc đất nước cần tích cực thu hút đầu tư đầu tư phát triển cách có hiệu Hệ thống tài - ngân hàng yếu tố môi trường đầu tư mềm, kênh huy động dẫn vốn quan trọng cho đầu tư phát triển sản xuất nước Hệ thống tài – ngân hàng có phát triển, khả huy động vốn, tốc độ lưu thông hiệu đầu tư vốn cải thiện Chính quan trọng hệ thống tài – ngân hàng hoạt động đầu tư phát triển đất nước, sinh viên Khoa Đầu tư trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, em nhận thấy việc tìm hiểu hoạt động trình làm việc ngân hàng cần thiết Sau thời gian thực tập tổng hợp học hỏi kiến thức thực tế ngân hàng TMCP Đơng Á – chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Khâm Thiên, hướng dẫn cặn kẽ tồn tập thể cơng nhân viên, em chọn đề tài: ‘‘ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngành dệt may ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Hà Nội” Nội dung chuyên đề thực tập gồm chương: CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI Do kiến thức kinh nghiệm thực tế thân hạn chế nên báo cáo khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến thầy cô, Ban giám đốc, anh chị phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Khâm Thiên để báo cáo hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đông Á - chi nhánh Hà Nội 1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội Là chi nhánh NHTMCP Đông Á, Chi nhánh Hà Nội thành lập ngày 17/9/1994 địa 181 Nguyễn Lương Bằng – Đống Đa – Hà Nội với 17 phòng giao dịch chi nhánh chủ chốt hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Á Đến với chặng đường 19 năm hoạt động đầy khó khăn, Chi nhánh Hà Nội đạt nhiều thành tựu đáng ý nghiệp phát triển chung toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Hà Nội chi nhánh cấp chi nhánh hoạt động hiệu Chi nhánh cung cấp cho khách hàng tất sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Thế mạnh chi nhánh đội ngũ cán cơng nhân viên trẻ tuổi, động, công việc, cho phát triển lâu dài chi nhánh Chi nhánh xây dựng mạng lưới khách hàng thân thiết với lực huy động dư nợ tín dụng tăng trưởng cao Là chi nhánh với số lượng khách hàng lớn, ổn định tăng qua hàng năm, chi nhánh Hà Nội đảm bảo cho khách hàng giao dịch chi nhánh hài lòng thái độ nhân viên tin tưởng vào thương hiệu Ngân hàng Đông Á 1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh Bảng 1.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Á BAN GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH Phòng KH cá nhân Phòng KH Doanh nghiệp B.Phận TD KH cá nhân B.Phận quan hệ KHDN B.Phận DV KH cá nhân B.Phận sản phẩm B.Phận quan hệ cá nhân B.phận sách tín dụng Phòng ngân quỹ Phòng kế tốn Phòng hành nhân Phòng cơng nghệ thơng tin B.Phận hành B.Phận nhận nhân P kiểm soát nội Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Phòng DG trực thuộc Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh Các phòng giao dịch trực thuộc: Phòng giao dịch Khâm Thiên Phòng giao dịch VIP Phòng giao dịch Kim Liên Phòng giao dịch Đơng Anh Phòng giao dịch Ba Đình Phòng giao dịch Long Biên Phòng giao dịch Nguyễn Biểu Phòng giao dịch Tây Hồ Phòng giao dịch Cầu Giấy Phòng giao dịch Thanh Xuân Phòng giao dịch Bạch Mai Phòng giao dịch Sơn Tây Phòng giao dịch Minh Khai Phòng giao dịch Hà Đơng Phòng giao dịch 24h Phòng giao dịch Lý Nam Đế Phòng giao dịch Hồ Gươm 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 1.1.2.2.1 Phòng khách hàng cá nhân Cung cấp sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân, bao gồm sản phẩm tín dụng, huy động vốn, thẻ, dịch vụ chuyển tiền, chuyển khoản, toán tự động, chi trả kiều hối… qua kênh giao dịch ngân hàng( gồm ngân hàng truyền thống, ngân hàng tự động ngân hàng điện tử) 1.1.2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng khách hàng doanh nghiệp Cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng doanh nghiệp( KHDN), bao gồm sản phẩm tín dụng doanh nghiệp, tài khoản tiền gửi toán KHDN toán quốc tế… qua kênh giao dịch ngân hàng ( bao gồm ngân hàng truyền thống, ngân hàng tự động ngân hàng điện tử KHCN, kinh doanh dịch vụ quản lý tài khoản, tín dụng tốn quốc tế dành cho KHDN 1.1.2.2.3 Chức nhiệm vụ phòng kế toán Thực nghiệp vụ hạch toán kế toán nội bộ, hạch toán cho giao dịch trung tâm giao dịch tự động ABC, ATM, POS tổng hợp số liệu kế toán chi nhánh 1.1.2.2.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ngân quỹ - Quản lý theo dõi toàn tiền mặt đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu chứng từ có giá trị chi nhánh - Thực dịch vụ thu – chi hộ, kiểm đếm quản lý hộ tài sản 1.1.2.2.5 Chức nhiệm vụ phòng hành nhân Phụ trách vấn đề hành chính, văn thư quản lý nhân cơng đồn, đồn niên chi nhánh 1.1.2.2.6 Chức nhiệm vụ phòng công nghệ thông tin Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh - Đăng ký kinh doanh số 0102033068 sở KH ĐT TP Hà Nội cấp ngày 11/12/2007 Đăng ký thay đổi lần ngày 16/5/2008 - Điều lệ hoạt động Công ty - Giấy chứng nhận phần vốn góp thành viên - Biên họp hội đồng cổ đông công ty - Giấy chứng nhận đăng ký thuế số 0102567207 - Giấy phép kinh doanh xuất nhập 1.2 Hồ sơ kinh tế - Bảng kết kinh doanh - Tình hình giao dịch với ngân hàng - Công ty TNHH dệt may Đức Bình khách hàng uy tín ngân hàng Đơng Cơng ty mở tài khoản tiền gửi tốn Ngân hàng TMCP Đơng Á từ ngày 02/07/2008 a, Với ngân hàng Đông Á Tài khoản tiền gửi tốn Bảng 1.6 Tình hình giao dịch cơng ty TNHH Dệt may Đức Bình Chỉ tiêu Tín dụng ( Triệu đồng) - Cho vay - Thu Nợ - Lãi vay Tiền gửi toán - VNĐ - USD Thanh toán quốc tế ( USD) Trị giá phát sinh nhập Trị giá phát sinh xuất Năm 2010 Năm 2011 21/06/2012 6.350 6.720 805 3.500 5.720 577 4.455 2.160 191 19.511 204.105,55 13.017 6.311 240.504,86 Phí 127.64 Nhận xét: - Từ năm 2010, Doanh nghiệp vẫn thường xuyên quan hệ tín dụng, toán quốc tế giao dịch tốn khác qua Ngân hàng TMCP Đơng Á – chi nhánh Hà Nội với doanh số giao dịch giảm b, Với ngân hàng khác : Theo CIC, tính đến 24/04/2012 cơng ty khơng có dư nợ tín dụng tổ chức tín dụng khác Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 80 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh Khách hàng khơng có dư nợ khơng đủ tiêu chuẩn Thẩm định tư cách pháp lý chủ đầu tư - Chủ đầu tư: Công ty TNHH Dệt may Đức Bình - Địa chỉ: P1 – A6 Khu tập thể nhà máy khí Yên Viên, Gia Lâm, Hà Nội - - Điện thoại: 04.5119825 Fax : 04.5119826 - Ngành nghề kinh doanh: + Kinh doanh XNK hàng dệt may + Buôn bán len loại sợi tổng hợp, sản phẩm may mặc + Sản xuất, gia cơng mua bán hàng đan, móc, dệt, sản phẩm từ len sợi - Vốn điều lệ 3.500.000.000 Nhận xét: Cơng ty TNHH Dệt may Đức Bình có đủ tư cách pháp nhân Cơng ty có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng theo quy định tín dụng hành Năng lực kinh doanh Công ty TNHH Dệt may Đức Bình 3.1 Cơ cấu tổ chức cơng ty Cơng ty đặt trụ sở phòng – A6 Khu tập thể nhà máy khí Yên Viên, xã Yên Viên, Gia Lâm Cơ sở dệt may sản xuất đặt số ngõ 242 tổ 11 phường Ngọc Thụy, Long Biên, Hà Nội Đây mảnh đất rộng khoảng 150m2 công ty thuê dài hạn đầu tư xây dựng thành xưởng dệt may tầng bê tông cốt thép Cơ cấu công ty gồm có: - Bà Phạm Thị Thanh Bình – Giám đốc công ty – người động hiểu biết sâu kỹ thuật, chuyên môn Trước thành lập cơng ty riêng, Bà Bình có gần 10 năm kinh nghiệm làm việc nghề, thời gian bà Bình tích lũy kiến thức chun môn, kinh doanh phân phối, sản xuất Hiện bà Bình thiết lập nhiều mối quan hệ bạn hàng lớn - Phòng Kinh doanh Kế hoạch : có nhân viên, phụ trách chung tình hình tài Cơng ty phụ trách đơn hàng - Bộ phận Thiết kế: có người - Bộ phận sản xuất 3.2 Tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty TNHH Dệt May Đức Bình thành lập năm, thương hiệu thị trường sản phẩm dệt len nước nhiên với động kinh nghiệm ban lãnh đạo công ty đội ngũ nhân viên có lực cơng ty ngày tạo dựng nên thương hiệu có uy tín thị trường có nhiều tiềm phát triển mạnh tương lai Thị trường đầu vào Công ty tách từ công ty TNHH Dệt len thời trang Thái Sơn, dựa mối quan hệ mình, thời gian đầu, cơng ty Đức Bình tiến hành sản xuất thành phẩm Công ty sẽ phân phối thị trường qua mối quan hệ sẵn có Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 81 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh sang lập viên Công ty Ngay năm 2008 đến năm 2010, Công ty tiến hành nhập trực tiếp nguyên liệu len từ Trung Quốc mua mặt hàng nguyên phụ liệu từ nhiều công ty nhập nước Hiện nay, công ty tiến hành đàm phán để tìm đối tác xuất sản phẩm cho công ty Công ty TNHH Dệt may Đức Bình có nguồn hàng ngun liệu ổn định, Cơng ty thường xuyên nhập nguyên liệu len loại từ Nhà máy len Hà Đông, Nhà máy Chăn Nam Định, Công ty TNHH Minh Thu công ty nhập nguyên vật liệu từ nước láng giềng Công ty có mối quan hệ hợp tác mua hàng lâu năm với đơn vị cung cấp hàng Thị trường đầu Tuy thành lập từ đầu Công ty mạnh dạn đầu tư hệ thống gồm máy dệt tự động, đại nhập nguyên từ Đức Trước thành lập Công ty, bà Phạm Thị Thanh Bình có nhiều năm làm nghề dệt len, sản phẩm chủ yếu mũ áo len Sản phẩm áo len Công ty chủ yếu làm theo đơn đặt hàng, theo hợp đồng Công ty như: Công ty nhập INTIMEX, Công ty sản xuất – xuất nhập Hà Nội… ngồi cơng ty ký hợp đồng xuất áo mũ len cho nhiều thị trường nước như: Séc, Tiệp, Ba Lan… Sản phẩm mũ len Công ty sản xuất tiêu thụ mạnh chợ đầu mối Hà Nội như: Đồng Xn, Chợ Mơ, Chợ Hơm… Cơng ty có đầu mối tiêu thụ sản phẩm mũ len tỉnh phía Bắc vào dịp cuối năm Cơng ty có hệ thống tiêu thụ hàng hóa mạnh rộng tỉnh phía Bắc Kết kinh doanh Chỉ tiêu C Bảng cân đối kế toán III Tài sản ngắn hạn Trong đó: Tiền tương đương tiền Các khoản phải thu Hàng tồn kho IV Tài sản cố định Trong đó: Chi phí xây dựng dở dang Tổng tài sản IV Nợ ngắn hạn V Nợ dài hạn Mã số Năm 2010 Năm 2011 T6 năm 2012 100 8.160 10.753 13.368 110 140 220 1.861 1.031 4.460 7.205 450 880 8.290 6.357 859 1.683 9.691 6.052 230 270 310 330 15.364 8.038 2.600 7.111 9.295 2.077 19.420 9.751 3.117 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp VI Vốn chủ sở hữu Tổng nguồn vốn D Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Chi phí tài - Trong đó: 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Lợi nhuận trước thuế 12 Chi phí thuế TNDN hành GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh 82 410 440 4.726 15.364 5.738 17.111 6.551 19.420 10 12.808 18.153 11.235 11 22 23 30 50 51 10.731 767 15.249 1.025 9.438 406 877 943 165 1.335 1.349 337 1.054 1.084 271 Các hệ số phản ánh tình hình tài khách hàng Các hệ số Chỉ tiêu khoản 5.1 Khả toán hành 5.2 Khả toán nhanh 5.3 Khả tốn tức thời Chỉ tiêu hoạt động 6.1 Vòng quay vốn lưu động 6.2 Vòng quay hàng tồn kho 6.3 Vòng quay khoản phải thu 6.4 Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ 7.1 Tổng nợ phải trả / Tổng tài sản 7.2 Nợ dài hạn/ Nguồn vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập 8.1 Lợi nhuận gộp doanh thu 8.2 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh / Doanh thu 8.3 Lợi nhuận sau thuế / vốn CSH 8.4 Lợi nhuận sau thuế / tổng tài sản Năm 2010 Năm 2011 T6 năm 2012 1.02 0.46 0.23 1.16 0.26 0.05 1.37 0.38 0.09 1.19 1.52 9.44 1.93 1.69 1.84 20.63 2.86 0.84 0.97 6068 1.86 69% 55% 66% 36% 66% 48% 16% 16% 16% 7% 7% 9% 14% 4% 18% 6% 12% 4% Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 83 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh bình quân Nhận xét CBTĐ a, Hệ số khoản: Khả toán hành cơng ty tốt có tăng trưởng qua năm cụ thể từ năm 2010, 2011 1.02 – 1.16 tính đến hết quý II số 1.37 tăng hẳn so với năm 2010 năm 2011 Hệ số > chứng tỏ khả toán thời tốt đảm bảo cho khoản vay ngắn hạn cho nhà đầu tư tín dụng Hệ số tốn nhanh thấp biến động khơng lớn cụ thể qua năm 2010, 2011 tháng năm 2012 đạt 0.46 – 0.26 – 0.38( < 1) công từ hoạt động sản xuất ngành nghề khan, mũ len nên lượng hàng tồn kho công ty lớn, công ty cần đẩy mạnh kinh doanh xuất nhập sang nước có khí hậu lạnh nhằm bớt hàng tồn kho tăng trưởng tài sản Hệ số khoản tức thời công ty ở mức thấp < cụ thể qua năm 2010, 2011 tháng năm 2012 đạt 0.23 – 0.05 – 0.09, điều dễ hiểu lượng tiền công ty chủ yếu lưu thông kinh doanh sản xuất dẫn đến hệ số thấp Công ty cần cân đối sử dụng vốn nhằm linh hoạt hoạt động đầu tư tạo khả toán tức thời ở mức cao Điều sẽ tạo thuận lợi kinh doanh cho công ty đối tác b, Hệ số hoạt động Vòng quay vốn lưu động Cơng ty năm 2010 1.19 vậy, khoảng 10 tháng vốn lưu động luân chuyển lần, năm 2011 tăng 1.69 nghĩa khoảng tháng vốn lưu động luân chuyển lần sang quý II năm 2012 đạt 0.84, hệ số ở mức trung bình ổn định qua năm Công ty cần đẩy nhanh them vòng quay vốn lưu động để hoạt động sản xuất hiệu Hệ số hàng tồn kho qua năm đạt mức trung bình cụ thể qua năm 2010, 2011 tháng năm 2012 đạt 1.53 – 1.87 – 0.97 trung bình vòng quay hàng tồn kho – tháng / lần Hệ số cho thấng hàng tồn kho công ty lớn công ty hoạt động có ngành nghề đặc trung sản xuất kinh doanh hàng dệt may nên vòng quay tạo doanh thu có chậm ổn định qua năm Vòng quay khoản phải thu ở mức cao năm 2010 trung bình 28 ngày khoản phải thu lần , đến năm 2011 có 17 ngày sang đến đầu năm 2012, gần tháng thu Có thể thấy luân chuyển vốn hợp Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 84 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh đồng công ty nhanh linh hoạt Hệ số có xu hướng tăng dần qua năm Tuy nhiên công ty nên đề phòng cạnh tranh cơng ty kinh doanh mặt hàng khác hệ số tăng sẽ làm cho đối tác có thời gian để chủ động nguồn vốn kinh doanh sẽ tạo điều kiện cho đối thủ lôi kéo khách hàng với vòng quay khoản phải thu dài ưu đãi Hiệu suất sử dụng tài sản cố định mức ổn định, điều chứng tỏ công ty trọng đầu tư máy móc trang thiết bị để phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm tạo doanh thu nhanh cao Việc đầu tư làm tăng doanh thu cao Các hệ số hoạt động cho thấy công ty kinh doanh sản xuất ổn định tăng trưởng qua kỳ, năm Công ty sử dụng tốt nguồn tài sản để tạo mức doanh thu tăng trưởng đồng qua năm c, Hệ số đòn bẩy tài chính( tiêu cân nợ ) Tỷ lệ nợ/ Tổng tài sản năm 2010 69 %, đến năm 2011 66% đầu năm 2012 đạt 66% Tỷ lệ nợ gia tăng ở mức hợp lý khơng có biến động, tiêu cho thấy tài sản công ty sử dụng chủ yếu vẫn khoản nợ vay thấy cơng ty bước chuyển dịch cấu vốn, tăng cường đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển doanh nghiệp cách bền vững Bên cạnh tiêu nợ dài hạn/ vốn chủ sở hữu ở mức chấp nhận được, trung bình qua năm 46% tiêu cho thấy cơng ty có khoản nợ dài hạn cao Chỉ tiêu cân nợ cho thấy tài sản công ty vẫn chủ yếu sử dụng khoản nợ vay, cho thấy mạnh dạn bước phát triển nhanh chóng cơng ty sử dụng hợp lý khoản nợ vay có nhằm tìm kiếm doanh thu d, Tỷ suất sinh lời Doanh thu công ty năm 2010 12.808 triệu đồng, năm 2011 đạt 18.153 triệu đồng sang đầu năm 2012 11.235 triệu đồng Qua năm hoạt động doanh thu công ty tăng nhanh Tỷ lệ lợi nhuận gộp doanh thu củ Công ty năm 2010, 2011 đầu năm 2012 đạt 16% tiêu cho biết hiệu việc kinh doanh công ty đơn vị doanh thu tạo 0.16 đơn vị lợi nhuận gộp Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/ doanh thu qua năm trước đạt 7% 100 đồng doanh thu có đồng từ kinh doanh tăng lên tháng đầu năm 2012, cho thấy tiêu cung ở mức thấp Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 85 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu đạt từ 14% năm 2011 tăng lên 18% năm 2012 nghĩa đơn vị vốn chủ sở hữu đạt 0.14 đơn vị lãi sau thuế sang đến năm 2011 đầu năm 2012 đạt 0.18 0.12 đơn vị lãi sau thuế Tỷ lệ ở mức tốt Tỷ suất sinh lời công ty cao cho thấy bước vững tâm lên Tuy tình hình kinh tế có nhiều diễn biến không thuạn lợi song công ty vẫn đạt số hoạt động khả quan, thấy công ty hoạt động tương đối hiệu đối tác tiềm Ngân hàng… Kết luận cán thẩm định: Nhìn chung, tình hình tài Cơng ty ở mức tốt Hệ số khoản ổn định, song số hoạt động ở mức không cao Tỷ suất sinh lời ở mức trung bình Đến cuối năm 2012 doanh thu cơng ty đạt 23 tỷ đồng ( tăng 22% so với năm 2010) lãi ròng đạt 1.6 tỷ đồng II Thẩm định DAĐT mua sắm trang thiết bị dệt may Thẩm định dự án đầu tư • Cơ sở pháp lý DA: + Dự án “ Đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” Cơng ty TNHH Dệt may Đức Bình + Hợp đồng số MD/SA – 001/2011 ngày 28/9/2012 Công ty TNHH Dệt may Đức Bình + Nội dung: Mua máy dệt may Shimaseki kèm theo TFD trị giá 32.300 USD Xuất phát từ hồ sơ doanh nghiệp gửi lên, cán thẩm định tiến hành xem xét đánh giá: Đã có hợp đồng mua thiết bị dệt kim điện Cơng ty TNHH dệt may Đức Bình Cơng ty nước ngồi Dự án“ Đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” công ty chịu trách nhiệm việc cho vay trả nợ Ngân hàng Thẩm định cấn thiết dự án: Công ty TNHH dệt may Đức Bình sản xuất mặt hàng sợi Acrylic, sợi pha loại quần áo len Công ty TNHH dệt may Đức Bình có dây chuyền kéo sợi Acrylic với 2300 cọc sợi, công suất 200 tấn/ năm, chủ yếu bán hàng nước xuất nước Gần 70% sản phẩm quần áo len Công ty xuất vào khối thị trường chung Châu Âu Ngoài xuất sang nước: Nhật Bản, úc, Hàn Quốc, Đài Loan Sản phẩm nội địa Công ty thị trường đề cao chất lượng Toàn quốc có sở kéo sợi Acrylic len pha Các doanh Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 86 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh nghiệp nước phải cạnh tranh với với lượng sợi nhập lậu lớn từ Trung Quốc sang Đứng trước tình hình đó, doanh nghiệp định đầu tư đổi cải tiến mẫu mã Đến giai đoạn đó, lượng sợi Acrylic sản xuất lớn cầu điều bất lợi Để sản phẩm công ty ngồi u cầu chất lượng có kiểu dáng mỹ thuật phong phú, cạnh tranh với tư thương, doanh nghiệp nhà nước khác với hàng Trung Quốc nhập lậu sang nước ta Do đó, việc đầu tư đổi thiết bị dệt len việc làm cần thiết Thẩm định phương diện thị trường: Công ty TNHH dệt may Đức Bình ln phấn đấu giữ vững hai thị trường tiêu thụ: + Trên thị trường nội địa: Duy trì hình thức bn bán qua tổng đại lý buôn bán lẻ qua cửa hàng giới thiệu sản phẩm công ty + Trên thị trường xuất khẩu: Từ gia công sản phẩm chuyển sang nhập nguyên liệu bán sản phẩm Giữ vững nâng dần sản phẩm tiêu thụ nước xuất sản phẩm dự án đầu tư chiều sâu Thông qua việc nghiên cứu thị trường tiêu thụ sản phẩm Công ty thời gian vừa qua cho thấy: - Về xuất khẩu: sản phẩm ngày tăng, có uy tín với khách hàng như: Đan Mạch, Ba Lan, Đức, Nhật Bản Cụ thể: Năm 2009 xuất được: 267 782 sản phẩm Năm 2010 xuất được: 350 472 sản phẩm Năm 2011xuất được: 347.983 sản phẩm - Về nội địa: Năm 2009 tiêu thụ được: 89 345 sản phẩm Năm 2010 tiêu thụ được: 115.068 sản phẩm Năm 2011 tiêu thụ được: 147.772 sản phẩm Mặt khác, xu xã hội ngày phát triển, số người có nhu cầu sử dụng áo len,hàng dệt may cao cấp ngày nhiều Trong năm tiếp theo, Công ty phấn đấu tự sản xuất tất loại sợi để dệt loại áo len với chất lượng cao, mẫu mã đẹp, đẩy mạnh xuất phát triển sản phẩm nội địa bán nước Thẩm định phương diện kỹ thuật: Công ty TNHH dệt may Đức Bình doanh nghiệp trẻ Tuy nhiên doanh nghiệp ln chủ động nghiên cứu tính đồng hiệu kinh tế thiết bị kỹ thuật sử dụng Trên sở khảo sát thực tế đoàn cán doanh nghiệp thực tập… thiết bị dệt may giới thiệu, doanh nghiệp nhận thấy: Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 87 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh + + Các thiết bị máy dệt kim điện tử Đài Loan: chất lượng chưa hoàn hảo giá thành cao + + Các thiết bị máy dệt kim điện tử Nhật Bản: khoảng 80% chất lượng, giá rẻ hơn, chất lượng công suất tương đương nhau, sẽ thu hồi nhanh Nên công ty định chọn thiết bị Nhật Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh 88 Danh mục thiết bị lựa chọn cụ thể Stt Tên thiết bị -Máy dệt kim phẳng -Máy dệt kim điện tử Model Shimasec 214K cấp Model Shimasec 214 K cấp Hệ thống thiết kế máy vi tính Phụ tùng cho Sec 214K 4năm Tổng cộng Nước sản xuất Số lượng Dự kiến vay vốn (USD) Nhật Bản 02 máy 02 máy 01 01 10.440 10.440 5.220 6200 32.300 (Nguồn: dự án cơng ty trình Ngân hàng) + Đánh giá tác động môi trường giải pháp xử lý: Đây dự án đầu tư chiều sâu “ Đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” Sản xuất áo dệt len, tẩy giặt, sấy định hình bao gói bình thường Vì phạm vi tác động mơi trường không thay đổi, đảm bảo môi trường cho phép Sở khoa học công nghệ môi trường Ngân hàng + Nhà xưởng thiết bị phụ trợ - điện nước, sở hạ tầng trang bị tốt - -Nhà xưởng : chủ yếu cho việc bố trí lắp đặt sẵn có trongdoanh nghiệp , nhiều thiết bị phụ trợ hồn tất tận dụng cơng suất, phát huy nội lực Do đầu tư cần tập trung vào thiết bị sản xuất - Hệ thống nguồn điện: Tổng công suất điện thiết bị 28 KW đơng lực 25KW; Điện chiếu sáng: 3KW Doanh nghiệp có trạm biến áp dùng có dung lượng 560 KW – 6.3/0,4 KW, đủ khả cung cấp điện cho loại máy - Hệ thống nước: Nguồn nước doanh nghiệp dùng đủ cung cấp dây chuyền - Các thiết bị doanh nghiệp : doanh nghiệp vẫn sử dụng nguồn từ nồi 1000 kg/h có để cung cấp cho giặt sấy thiết bị định hình Máy sấy : dùng máy sấy sẵn có doanh nghiệp Máy điều hoà nhiệt độ: để đảm bảo độ ẩm máy chạy đứt sợi hạn chế thủng rách Thẩm định phương diện tổ chức quản trị nhân DA - Quản đốc: người - Trưởng ca kiêm điều hành kế toán TC: người - Cán kỹ thuật thiết kế chế tạo mẫu sửa chữa thiết bị: người Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 89 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh - Công nhân đứng máy: 120 người Công nhân vận hành máy dệt ( ca) : 12 người Công nhân khâu hoàn tất: 7người Thủ kho : người - Thẩm định phương diện kế tốn tài chính: Dự tốn tổng nguồn nguồn vốn đầu tư - Tổng số tiền dự toán: 32.300USD = 646 tr VND ( tỷ giá 20.000đ/ USD) - Trong đó: Giá máy dệt kim thiết bị đầu tư phụ tùng thay thế: 32.300 USD Tổng Nguồn vốn đầu tư: 646 triệu đồng Trong đó: + Vốn tự có doanh nghiệp có 64,6 triệu đồng + Vốn cần vay Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội: 581,4 triệu đồng Tổng hợp chi phí, kết kinh doanh ST T 10 Khoản mục Chi phí mua nguyên vât liệu Chi phí cần mua nguyên vật liệu phụ Chi phí Điện nước Chi phí vận chuyển chi phí xuất nhập Chi phí đại lý chi phí tiêu thụ sản phẩm Tổng Tiền lương BHXH Trong đó: 65% lương người làm gián tiếp lương tối thiểu trả cho CNV trực tiếp 35% lương CN TTSX Chi phí Khấu hao TSCĐ Chi phí trả LãI vay NH SC thường xuyên, SCL nộp thuế cố định hàng năm Tổng chi phí Đơn vị tính Bình quân/1năm 1000đ 1000đ 1000đ 1.835.000 1.058.000 122.000 1000đ 30.000 1000đ 1000đ 110.000 217.000 151.900 1000đ 1000đ 1000đ 1000đ 65.100 105.690 34.289 342.021 3.853.000 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh 90 Dự kiến công suất hoạt động dự án Đơn vị: triệu đồng ST T 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 Khoản mục Đvị tính Năm Năm Năm Tổng Số lượng bán hàng năm Số lượng áo người lớn dệt từ sợi Cotton Số lượng áo người lớn dệt từ sợi Acrylic Số lượng áo người lớn dệt từ sợi Cotton Số lượng áo người lớn dệt từ sợi Acrylic Tổng Doanh thu Số áo người lớn dệt từ sợi Cotton Số áo người lớn dệt từ sợi Acrylic Thuế VAT( 10% doanh thu) Khoản Doanh thu sau thuế Dự tính Tổng chi phí Chi phí nguyên vật liệu Vật liệu phụ dùng Chi phí Điện Chi phí vận chuyển XNK Chi phí cho đại lý đại lý tiêu thụ SP Tổng Tiền lương BHXH Trong đó:65% lương người làm gián tiếp lương tối thiếu trả cho CNVTT 35% lương CN trực tiếp sản xuất Chi phí Khấu hao Tài sản cố định Lãi vay Ngân hàng (7,8%/năm) có SCL,CSTX, nộp thuế Chi phí cố định hàng năm Lãi gộp Thuế thu nhập Lãi ròng Cái áo 110.400 110.400 110.400 331.200 Cái áo 55.400 55.400 55.400 166.200 Cái áo 55.000 55.000 55.000 165.000 Cái áo 41.5 41.5 41.5 41.5 Cái áo 42.5 42.5 42.5 42.5 1000 đ 4.631.600 4.636.600 4.636.600 13.909.800 1000 đ 2.259.100 2.299.100 2.299.100 6.897.300 1000 đ 2.307.500 2.337.500 2.337.500 7.012.500 1000 đ 1000 đ 1000 đ 1000 đ 1000 đ 1000 đ 1000 đ 46.466 4.172.940 3.864.039 1.835.000 1.058.000 122.000 30.000 46.366 4.172.940 3.864.039 1.835.000 1.058.000 122.000 30.000 1000 đ 110.000 110.000 110.000 330.000 1000 đ 217.000 217.000 217.000 651.000 1000 đ 151.900 151.900 151.900 455.700 1000 đ 65.100 65.100 1000 đ 104.690 104.690 104.690 314.070 1000 đ 45.394,2 37.183,4 20.335,4 102.913 1000 đ 1000 đ 1000 đ 1000 đ 342.000 308.910 98.848 210.053 342.000 308.910 101.451 215.584 342.000 308.910 106.843 227.041 1.026.000 926.730 307.142 652.678 46.366 139.098 4.172.940 12.518.820 3.864.039 11.592.117 1.835.000 5.505.000 1.058.000 3.174.000 122.000 366.000 30.000 90.000 130.200 Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 91 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh (Nguồn: Giải trình tiêu tính tốn DA) Cân đối nguồn trả nợ vay Đơn vị: triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Năm Năm Doanh thu dự án 4172940.0 4172940.0 4172940.0 Dòng chi tiền tệ dự án 3917537.8 3920172.6 3925563.0 Cân đối dòng tiền trước 403349.2 395183.4 378333.4 vay cho dự án Thu nhập dự án trước 360092.2 357457.4 352066.4 vay dự án Số tiền phải trả 150039.2 253183.4 281045.4 Nợ Gốc 104690.2 216000.0 260710.0 Trả Lãi 45349.2 37183.4 20335.4 Dòng tiền sau trả nợ 210053.0 104274.0 71021.0 NPV sau 32 tháng: 34.000.000 đ IRR = 38,16% (Nguồn: Giải trình tiêu tính tốn DA) - Các số tính tốn hiệu kinh tế Tổng cộng 12518820.0 11763274.1 11776866.0 1069616.0 684268.0 581400.0 102686.0 385248.0 + Về doanh thu: Từ Số áo người lớn từ sợi Cotton :55.400 áo x 41.500 đ/áo=2.299.100.000đ Từ Số áo người lớn dệt từ sợi Acrylic: 55.000 áo x42.500đ/áo= 2.337.500.000đ Tổng cộng số tiền thu : 4.636.600.000đ Sau đầu tư thiết bị dệt may mang lại hiệu kinh tế năm sau: Tổng doanh thu tăng thêm qua năm: 4.636.600.000đ Giải vấn đề việc làm lao động: 19 người Lãi ròng: 218.000.000đ Các tiêu hiệu sử dụng vốn Điểm hoà vốn trả nợ = Đ - KH + Trả nợ gốc - t + n D –B Trong đó: Đ : Định phí D : Doanh thu B : Biến phí KH : Khấu hao Trả nợ gốc bình qn hàng năm : 581.400/ = 193.800 trđ Thẩm định tài sản đảm bảo Để đảm bảo cho khoản tiền vay trên, Cơng ty Đức Bình đề nghị chấp tài Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 92 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh sản là: nhà đất Gia Quất – phường Ngọc Thụy – Quận Long Biên – Hà Nội( số 10/252 Ngọc Thụy – Long Biên – Hà Nội) Tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu hợp pháp ông Tạ Quốc Hùng bà Phạm Thị Thanh Bình Ơng Hùng bà Bình đồng ý bảo lãnh cho công ty TNHH dệt may Đức Bình vay vốn ngân hàng TMCP Đơng Á Giấy tờ pháp lý: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AA 157293, số vào sổ cấp GCN 0143 QSDĐ/QDD/QĐUB UBND quận Long Biên cấp ngày 18/08/2004 Mô tả trạng TSĐB: nhà đất Gia Quất – phường Ngọc Thụy – quận Long Biên – Hà Nội ( số 10/252 Ngọc Thụy – Long Biên – Hà Nội) có tổng diện tích 349 m2, thực tế nhà xây 06 tầng với tổng diện tích sử dụng 1.900m2, trụ sở văn phòng cơng ty nhà xưởng gồm máy móc kho hàng … Với mặt tiền rộng, ngõ rộng 4m tơ đỗ vào tận nơi, BĐS nằm cách mặt đường đê Ngọc Thụy , cách chợ trung tâm quận Long Biên, Gia Lâm, cầu Đuống, Bắc Ninh…, Giao thông thuận tiện tiện lại gần khu hành nghiệp, gần trung tâm y tế, gần ủy ban nhân dân quận Long Biên, công an phường….Đây khu dân cư đông đúc, hạ tầng sở phát triển mạnh BĐS có giá trị cao Trị giá tài sản đảm bảo thời điểm thẩm định Theo giá thị trường nhà đất Hà Nội: - Trị giá đất: 50.000.000 đ * 349 m2 = 17.450.000.000VNĐ - Theo giá UBND TP Hà Nội nhà đất tính: Trị giá đất: 6.624.000 đ * 392 m2 = 2.311.776.000 VNĐ Theo giá phòng tín dụng Ngân hàng Đông Á: - Trị giá đất: 25.000.000đ * 349 m2 = 8.725.000.000 VNĐ - Trị giá nhà: 1.593.750đ * 1.920m2 = 3.060.000.000 VNĐ Tổng trị giá TSĐB: 11.785.000.000 VNĐ( mười tỷ bảy trăm tám mươi năm triệu đồng chẵn) Theo biên định giá ngày 20/04/2012 Tài sản công chứng theo hợp đồng chấp số 00059.2012/ HĐTCBL ngày 20/04/2012 Tài sản đảm bảo cho vay khoản tối đa: 7.500.000.000 VNĐ ( Bảy tỷ năm trăm triệu đồng chẵn ) Và đăng ký chấp tài sản theo quy định ngày 24/04/2012 Hiện tính đến ngày 21/05/2012, tài sản đảm bảo cho khoản vay 3.255 triệu đồng III Kết luận đề nghị cán tín dụng Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 93 GVHD: TS Nguyễn Hồng Minh Kết lụân cán tín dụng - Cơng ty TNHH dệt may Đức Bình có đầy đủ lực pháp lý, đơn vị quan hệ với ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội từ thành lập đối tác uy tín tiềm Ngân hàng Có cấu gọn nhẹ, động, tình hình tài doanh thu tăng trưởng cao bền vững - Phương án kinh doanh có hiệu tính khả thi cao Quan hệ giao dịch: - Tổng dư nợ công ty Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội đến ngày 21/05/2012 5.155 triệu đồng, đảm bảo 03 BĐS - Theo thông tin CIC Cập nhật ngày 24/04/2012 cơng ty khơng có dư nợ tín dụng tổ chức tín dụng khác Khách hàng khơng có dư nợ xấu năm trở lại - Dự án “ Đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” qua tính tốn cho thấy + Điểm hồ vốn: 51%< 60% ( so với yêu cầu đạt) + NPV sau 32 tháng: 34.000.000 đ + IRR = 38.16%< lãi suât vay NH + Nguồn vốn tự có tham gia 10% sau đầu tư năm tăng 19 người lao động + Lãi = 218.000.000 đ - Dự án có tính khả thi cao , doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm cho vay trả nợ Ngân hàng - Qua trình giao dịch khách hàng đươn vị có uy tín giao dịch trả lãi gốc đầy đủ, hạn, có tiềm lực kinh tế, vốn vay sử dụng mục đích Để tạo điều kiện thuận lợi cho công ty việc chủ động nguồn nguyên vật liệu để sản xuất cung cấp thị trường, giữ uy tín đối tác nước ngoài, hỗ trợ Doanh nghiệp thực kế hoạch đề Từ ví dụ thực tế thẩm định dự án“ Đầu tư mua sắm trang thiết bị dệt may” Công ty TNHH dệt may Đức Bình, em nhận thấy trình thẩm định dự án đầu tư tiến hành theo trình tự nội dung bước thẩm định quy định hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Á - Ngoài chất lượng thẩm định dự án kết định như: Dự án thẩm định nhanh khoa học, kết thẩm định có độ xác cao khách quan Đặc biệt nhiều phương diện tài dự án, cán thẩm định tính tốn tiêu như: NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, thời gian trả nợ, kết hợp với việc lập bảng cân đối trả nợ Họ tên: Nguyễn Mỹ Hương Thu MSV:CQ514902 ... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đông Á - chi nhánh Hà Nội 1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông. .. ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI. .. yếu Ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh Hà Nội 1.1.4 Vai trò cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn vào ngành dệt may Ngân hàng Đông Á – chi nhánh Hà Nội .9 1.2 Khái quát công tác