GỈAI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN ĐỒNG NAI.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM j NGUYN TH DUY BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s:60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN: PGS.TS. PHM VN NNG THÀNH PH H CHÍ MINH – 2009 LI M U 1. S CN THIT CA  TÀI Tháng 12 nm 2008, th gii tài chính toàn cu sng st khi nghe tin Lehmon Brother, mt trong nhng ngân hàng đu t hàng đu ca M tuyên b phá sn. iu này đã châm ngòi cho cuc khng hong tài chính và suy thoái kinh t t hi nht k t cuc đi suy thoái trong thp niên 30 ca th k 19. S sp đ ca các t chc tài chính toàn cu mt thi là nim kêu hãnh ca quc gia có nn tài chính hùng mnh nht th gii đem đn nhiu thc mc cho các nhà kinh t th gii. Hàng lot các câu hi, gi thuyt đc đt nhm tìm hiu nhng lý do. Tuy nhiên, khi cn bnh còn cha kp chun đoán thì mc đ lây lan càng thêm nghiêm trng, khi mà chính ph các nc giàu và nghèo cùng nhau can thip bng nhiu cách khác nhau đ tránh mt s đ v mang tính dây chuyn xy ra. n đây các nhà kinh t cng nh nhng ngi dân np thu t hi rng: s kim soát tính hiu qu ca vic s dng nhng đng vn ti các t chc tài chính trong quá kh nh th nào? Các chính sách kim soát đ an toàn hot đng, mc đ ri ro kinh doanh và đu t đã đc theo dõi khoa hc, cht ch hay cha?…Rt nhiu các câu hi đc đt ra trong các k hp ca hi đng kinh t quc gia hoc khi Cc d tr liên bang M (FED) điu trn trc Quc hi. Ti Vit Nam, mc dù nh hng không nhiu t cuc khng hong tài chính toàn cu (do chúng ta cha đu t vào các sn phm tài chính phc tp ca th gii) nhng nn kinh t nói chung và các t chc tài chính trong nc nói riêng cng b nh hng theo t cuc suy thoái kinh t th gii. Do đó vic nhìn nhn li các c ch hay chính sách qun lý ri ro, qun lý vn ti các ngân hàng thng mi c phn là vic cn phi làm và nên làm trong giai đon hin nay khi mà c th gii đã có nhng thay đi trong quan đim v tái c cu nn tài chính toàn cu cng nh các phng pháp qun lý, điu hành kinh t. Và đây cng là mt trong nhng lý do mà tôi chn đ tài này: “ Bo toàn và phát trin vn t có ti các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam ”. 2. MC TIÊU NGHIÊN CU CA  TÀI - ánh giá vic bo toàn và phát trin ngun vn t có ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam trong giai đon trong giai đon hi nhp kinh t toàn cu và trc s tác đng ca cuc khng hoãng tài chính th gii. - Ch ra các thc trng trong công tác kim soát và phát trin ngun vn t có ti các ngân hàng thng mi c phn. - Cui cùng là đa ra các đ xut nhm nâng cao hiu qu công tác bo toàn và phát trin ngun vn t có trong hot đng ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam. 3. I TNG, PHM VI NGHIÊN CU: i tng đc nghiên cu ca đ tài là ngun vn t có trong phm vi hot đng ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam. 4. PHNG PHÁP NGHIÊN CÚU: Phng pháp nghiên cu đc s dng trong đ tài này là phng pháp phân tích thng kê, phng pháp quy np và kt qu nghiên cu ca mt s nhà nghiên cu khác. 5. KT CU LUN VN: Ngoài phn m đu và kt lun lun vn đc kt cu làm 03 chng: Chng 1: TNG QUAN V BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ CA CÁC NHTMCP Chng 2: THC TRNG CÔNG TÁC BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ TI CÁC NHTMCP VN Chng 3: NHNG GII PHÁP CH YU NHM NÂNG CAO Hiu qu CÔNG TÁC BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ TI CÁC NHTMCP VN CHNG 1: TNG QUAN V BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ CA CÁC NHTMCP 1.1. KHÁI NIM VÀ CHC NNG CA CÁC NH TMCP 1.1.1 Khái nim ngân hàng thng mi Ngân hàng trc tiên là mt t chc trung gian tài chính. Trung gian tài chính là là mt t chc, doanh nghip hoc cá nhân thc hin chc nng trung gian gia hai hay nhiu bên trong mt hot đng tài chính nht đnh. Cng có th hiu theo mt cách đnh ngha khác, trung gian tài chính là mt t chc h tr các kênh luân chuyn vn gia ngi cho vay và ngi đi vay theo phng thc gián tip. Nhng t chc trung gian tài chính mà ta thng nghe nhc đn bao gm: ngân hàng, t chc công nghip/ hip hi, t chc tín dng nghip đoàn, đn v t vn/c vn tài chính và môi gii, các hình thc công ty bo him, qu tng h, qu hu trí. Ngân hàng có th đnh ngha đn gin là t chc hot đng kinh doanh cung cp các dch v ngân hàng đ tìm kim li nhun. Ngân hàng phát trin qua nhiu hình thái, theo xu th ngày càng m rng. S m rng th hin  lng dch v, quy mô dch v và  s lan rng vt ra ngoài mi biên gii đa lý. Ngày nay ngi ta nhc đn nhng khái nim là ngân hàng bán l, ngân hàng bán buôn, ngân hàng đu t…Ngân hàng bán l ch nhng h thng ngân hàng ln, nhiu chi nhánh mà đi tng phc v thng là các khách hàng cá nhân, đn v riêng l và tp trung và các dch v là tit kim, to tài khon giao dch, thanh toán, th chp , cho vay các các nhân, các loi th tín dng…Ngân hàng bán buôn là loi ngân hàng ch cung cp dch v cho các doanh nghip, làm vai trò trung gian cho các doanh nghip. 1.1.2 Khái nim ngân hàng thng mi c phn Ngân hàng thng mi c phn là các ngân hàng hot đng kinh doanh, thng mi theo mô hình c phn và tuân theo các lut riêng ca Chính ph và các quy ch, quy đnh ca Ngân hàng nhà nc khi hot đng. Ngân hàng thng mi c phn có nhng đc thù khác bit vi các ngân hàng thng mi nhà nc và ngân hàng thng mi liên doanh và chi nhánh ngân hàng thng mi nc ngoài. 1.1.3 Chc nng ca NHTMCP Chc nng tp trung vn ca nn kinh t: Trong nn kinh t có nhng ch th có d tin và khon tin đó cha đc s dng mt cách trit đ (ví d nh vn còn ct giu trong nhà cha đc mang ra lu thông) nhng h cng mun tin này sinh li cho mình và h ngh là cho vay và có nhng ch th cn tin đ hot đng kinh doanh. Nhng nhng ch th này không quen bit nhau và cng có th không tin tng nhau nên tin vn cha đc lu thông. Ngân hàng thng mi vi vai trò trung gian ca mình, nhn tin t ngi mun cho vay, tr lãi cho h và đem s tin y cho ngi mun vay vay li. Thc hin đc điu này NHTM huy đng và tp trung các ngun vn nhàn ri trong nn kinh t, mt khác vi s vn này NHTM s đáp ng đc nhu cu vn ca nn kinh t đ sn xut kinh doanh. Qua đó nó thúc đy nn kinh t phát trin và NHTM va là ngi đi vay va là ngi cho vay và vi s lãi sut chênh lch có đc nó s duy trì hot đng ca mình. Vai trò trung gian này tr nên phong phú hn vi vic phát hành thêm c phiu, trái phiu,… NHTM có th làm trung gian gia công ty và các nhà đu t, chuyn giao mnh lnh trên th trng chng khoán, đm nhn vic mua trái phiu công ty… Chc nng làm trung gian thanh toán và qun lý các phng tin thanh toán: Chc nng này có ngha là ngân hàng tin hành nhp tin vào tài khon hay chi tr tin theo lnh ca ch tài khon. Khi các khách hàng gi tin vào ngân hàng, h s đc đm bo an toàn trong vic ct gi tin và thc hin thu chi mt cách nhanh chóng tin li, nht là đi vi các khan thanh tóan có giá tr ln,  mi đa phng mà nu khách hàng t làm s rt tn kém khó khn và không an toàn (ví d: chi phí lu thông, vn chuyn, bo qun…) Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng to ra nhng công c lu thông và đc quyn qun lý các công c đó (séc, giy chuyn ngân, th thanh toán…) đã tit kim cho xã hi rt nhiu v chi phí lu thông, đy nhanh tc đ luân chuyn vn, thúc đy quá trình lu thông hàng hóa.  các nc phát trin phn ln thanh toán đc thc hin qua séc và đc thc hin bng vic bù tr thông qua h thng ngân hàng thng mi. Ngoài ra vic thc hin chc nng là th qu ca các doanh nghip qua vic thc hin các nghip v thanh toán đã to c s cho ngân hàng thc hin các nghip v cho vay. Hin nay  các nc công nghip phát trin vic s dng hình thc chuyn tin bng đn t là chuyn bình thng và chính điu này đa đn vic không s dng séc ngân hàng mà dùng th nh th tín dng. H thanh toán bng cách ni mng các máy vi tính ca các ngân hàng thng mi trong nc nhm thc hin chuyn vn t tài khon ngi này sang ngi khác mt cách nhanh chóng. Chc nng to ra tin ngân hàng trong h thng ngân hàng hai cp: Vào cui th k 19 h thng ngân hàng hai cp đc hình thành, các ngân hàng không còn hat đng riêng l na mà to thành h thng, trong đó ngân hàng trung ng là c quan qun lý v tin t, tín dng là ngân hàng ca các ngân hàng. Các ngân hàng còn li kinh doanh tin t, nh hat đng trong h thng các NHTM đã to ra bút t thay th cho tin mt. 1.2 KHÁI NIM, CHC NNG VÀ PHÂN LOI VN T CÓ NHTMCP 1.2.1. Khái nim vn t có: vn t có là ngun vn ban đu đ mt doanh nghip bt đu tin hành quá trình hot đng. Hay nói các khác vn t có là ngun vn ring ca ngân hàng do ch s hu đóng góp và nó còn đc to ra trong quá trình kinh doanh di dng li nhun gi li. Ngun vn này quyt đnh quy mô hot đng ca mt ngân hàng cng nh các kh nng bo v chính t chc sinh ra ngun vn này trong sut quá trình hot đng. 1.2.2. Chc nng ca vn t có Trong hot đng ca mt ngân hàng, ngun vn có vai trò ht sc quan trng. Ngoài vic giúp duy trì hot đng kinh doanh hng ngày ca ngân hàng, mt ngân hàng vi ngun vn phong phú giúp to nên tính thanh khon cho toàn h thng tài chính thông qua các kênh phân phi vn li trên th trng, thc hin các ch tiêu kinh t ca chính ph trong tng thi k c th cng nh các chin lc kinh t c bn ca Nhà nc. Trong tng quan so sách quy mô hot đng ca các ngân hàng trong nc và các ngân hàng trong khu vc, ngun vn là ch tiêu so sánh c bn giúp phn ánh sc mnh, tim lc ca tng ngân hàng cng nh kh nng chng đ các cú sc tài chính nu xy ra. T đó, giúp phân loi, xp hng các ngân hàng vi nhau đ to điu kin cho các nhà đu t, các chuyên gia kinh t, các nhà qun lý…đánh giá, la chn, tìm c hi đu t và giám sát tt hn nn tài chính ca quc gia. Bi vì là thành phn c bn trong ngun vn ca ngân hàng nên vn t có đóng vai trò rt quan trng trong chc nng chung ca ngun vn ngân hàng. Và chc nng ca vn t có giúp chúng ra có cái nhìn sâu hn, c th hn v chc nng ca ngun vn. theo đó, bn thân vn t có có thêm các chc nng chính sau đây: • Chc nng bo v: Trong hot đông kinh doanh có rt nhiu ri ro, nhng ri ro này khi xy ra s gây ra nhng thit hi ln cho ngân hàng, đôi khi nó có th dn ngân hàng đn ch phá sn. Khi đó vn t có s giúp ngân hàng bù đp đc nhng thit hi phát sinh và đm bo cho ngân hàng tránh khi nguy c trên. Trong mt s trng hp ngân hàng mt kh nng chi tr thì vn t có s đc s dng đ hoàn tr cho khách hàng. Ngoài ra, do mi quan h h tng gia ngân hàng vi khách hàng, vn t có còn có chc nng bo v cho khách hàng không b mt vn khi gi tin ti ngân hàng. • Chc nng hot đng: Th hin  ch vn t có có th đc s dng đ cho vay, hùn vn hoc đu t chng khoán nhm mang li li nhun cho ngân hàng. Tuy nhiên, do vn t có chim t trng không ln trong tng ngun vn kinh doanh nên li nhun mà nó mang li cng không cao. Vì vy chc nng hot đông  đây cng ch là th yu. • Chc nng điu chnh: Vn t có là đi tng mà các c quan qun lý ngân hàng thng hng vào đó đ ban hành nhng quy đnh nhm điu chnh hot đng ca các ngân hàng, là tiêu chun đ xác đnh tính an toàn (ví d nh các ngân hàng không đc đu t vào tài sn c đnh vt qúa 50% vn ca ngân hàng). Vn t có còn là cn c đ xác đnh và điu chnh các gii hn hot đng nhm đm bo ngân hàng an toàn trong kinh doanh. 1.2.3 Phân loi vn t có: Vn t có ca các ngân hàng thng mi đc chia ra làm cp : • Vn cp 1 bao gm vn điu l và các qu d tr .  VN, vn cp 1 v c bn gm (i) vn điu l, (ii) li nhun gi li, (iii) các qu d tr đc lp trên c s trích lp t li nhun ca các t chc tín dng nh qu d tr b sung vn điu l, qu d phòng tài chính và qu đu t phát trin. Theo Quyt nh 457/2005/Q-NHNN ngày 19/4/2005 ca Ngân hàng Nhà nc, vn cp 1 đc dung đ xác đnh gii hn mua, đu t vào tài sn c đnh ca t chc tín dng ( theo quy đnh hin hành là không quá 50%). • Vn cp 2 là các ngun vn t b sung hoc có ngun gc t bên ngoài ca t chc tín dng.  VN, vn cp 2 v c bn bao gm (i) phn giá tr tng thêm do đnh giá li tài sn ca t chc tín dng ( bao gm 50% giá tr tng thêm đi vi tài sn c đnh, 40% giá tr tng thêm đi vi các loi chng khoán đu t), (ii) ngun vn gia tng hoc b sung t bên ngoài (bao gm trái phiu chuyn đi, c phiu u đãi và mt s công c n th cp nht đnh) và (iii) d phòng chung cho ri ro tính dng (ti đa bng 1,25% tng tài sn “Có” ri ro). Tuy nhiên, Quyt nh 457/2005/Q-NHNN ngày 19/4/2005 ca Ngân hàng Nhà nc đa ra mt s hn ch v vn cp 2. Ngoài mt s điu kin khác, tng giá tr vn cp 2 ti đa bng 100% tng giá tr vn cp 1 và tng gía tr trái phiu chuyn đi, c phiu u đãi và các công c n khác ti đa bng 50% vn cp 1. Vic xác đnh vn t có theo hai cp theo Quyt đnh 457/2005/Q-NHNN ngày 19/04/2005 ca Ngân hàng Nhà nc s cho phép các ngân hàng thng mi trong nc tính toán c th và nâng cao đc mc vn t có ca mình vn d trc đây phn ln ch đc tính trên c s vn cp 1. Do đó, hin nay các t chc tín dng cng s d dàng hn trong vic tuân th các t l an toàn tính trên c s vn t có. Ngoài ra mt điu đáng lu ý là: các t chc tín dng phi tr ra khi vn t có ca mình (i) toàn b phn giá tr gim đi ca các tài sn c đnh hay các chng khoán đu t do đnh giá li, (ii) tng s vn góp hoc c phn trong t chc tín dng khác, (iii) phn góp vn, liên doanh, mua c phn ca qu đu t, doanh nghip vt mc 15% vn t có, và (iv) l kinh doanh k c các khon l lu k. 1.3 CÁC BIN PHÁP BO TOÀN VÀ PHÁT TRIN VN T CÓ CA CÁC NHTMCP 1.3.1 Ngun bên ngoài • Phát hành c phiu thng: u đim: Không phi hoàn tr cho ngi mua c phiu, c tc ca c phiu thng không phi là gánh nng v tài chính cho ngân hàng trong nhng nm làm n thua l. Phng pháp này làm tng quy mô vn nên cng làm tng kh nng vay n ca ngân hàng trong tng lai. [...]... thanh toán, ngo i h i và ngân hàng; là ngân hàng duy nh t c phát hành ti n, là ngân hàng c a các ngân hàng, là ngân hàng c a Nhà n c… Còn ho t ng kinh doanh ti n t , tín d ng, d ch v ngân hàng do các t ch c tín d ng th c hi n Các t ch c tín d ng bao g m: ngân hàng th doanh, ngân hàng th hàng n ng m i qu c ng m i c ph n, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân c ngoài, h p tác xã tín d ng, công ty tài chính... b i ngân hàng c phát tri n m nh ph kh p các qu n, huy n, t nh thành H th ng NHTM c ta bao g m: 5 c (Ngân hàng chính sách xã h i, Ngân hàng NHTM nhà n n u t và phát tri n VN, Ngân hàng phát tri n VN, Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn, Ngân hàng phát tri n nhà ng b ng sông C u Long), 39 NHTM c ph n ô th và nông thôn, 24 chi nhánh ngân hàng n c ngoài, 05 ngân hàng liên doanh, 05 ngân hàng. .. t c phát hành, là ngân hàng c a các ngân hàng, là ngân hàng c a Nhà n c…, còn ho t ng kinh doanh ti n t , tín d ng, d ch v ngân hàng do các t ch c tín d ng th c hi n Các t ch c tín d ng bao g m: ngân hàng th m i qu c doanh, ngân hàng th nhánh ngân hàng n 12.1997 tr ng ng m i c ph n, ngân hàng liên doanh, chi c ngoài, h p tác xã tín d ng, công ty tài chính Tháng c yêu c u cao c a th c ti n hai Pháp. .. i c hoàn thi n thông qua vi c công b hai Pháp l nh ngân hàng vào ngày 24.5.1990 (Pháp l nh Ngân hàng Nhà n c VN và Pháp l nh ngân hàng, h p tác xã tín d ng và công ty tài chính) ã chính th c chuy n c ch ho t ng c a h th ng Ngân Hàng Vi t Nam t “m t c p” sang “hai c p” Theo ó, Ngân hàng Nhà n c (NHNN) th c thi nhi m v qu n lý nhà n cv ti n t , tín d ng, thanh toán, ngo i h i và ngân hàng, là ngân hàng. .. trong kinh doanh M ng l i chi nhánh ), ch t l i ngân hàng th ng ho t ng m i VN ng và n cu i n m 2009 ã có nh ng bu c phát tri n m nh ph kh p qu n huy n và hình thành c trong các tr nhà n ng h c H th ng NHTM n c ta bao g m: 5 NHTM c (Ngân hàng chính sách xã h i, Ngân hàng u t và phát tri n VN, Ngân hàng phát tri n VN, Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn, Ngân hàng phát tri n nhà ng b ng sông... v c tài chính _ngân hàng, t n m 1990, c ngân hàng ch i m i c hoàn thi n thông qua vi c công b hai Pháp l nh ngân hàng vào ngày 24.5.1990 (Pháp l nh Ngân hàng Nhà n c VN và Pháp l nh ngân hàng, h p tác xã tín d ng và công ty tài chính) ã chính th c chuy n c ch ho t ng c a h th ng NHVN t “m t c p” sang “hai c p” Theo ó, Ngân hàng Nhà n c (NHNN) th c thi nhi m v qu n lý nhà n c v ti n t , tín d ng, thanh... 31/12/2010, t ch c tín d ng c c p gi y phép thành l p và ho t s v n i u l th c góp ho c nh c c p t i thi u t i v i lo i hình: Ngân hàng th 100% v n n áp d ng cho ng ph i có bi n pháp b o ng ng m c v n pháp ng m i c ph n, liên doanh, Ngân hàng c ngoài, Qu tín d ng nhân dân TW ph i có m c v n pháp n n m 2008 là 1.000 t m có ng, n n m 2010 là 3.000 t nh ng Ngân hàng th ng m i Nhà n Chi nhánh ngân hàng n chính... u USD/ ngân hàng, ây là kho ng cách r t xa so v i m c trung bình 1-2 t USD /ngân hàng các n c trong khu v c Th hai, các ngân hàng n m nh v cung c p d ch v , trong khi ó các ngân hàng n i c ngoài có th a ch y u ho t ng trong l nh v c tín d ng Theo HSBC, doanh thu t thanh toán qu c t chi m 1/3 t ng doanh thu c a ngân hàng này, khách hàng là các công ty Vi t Nam cách ây 3 n m ch chi m 3%, nay ã chi m 50%... gi a ngân hàng qu c doanh và c ph n thì có s khác bi t áng k c tính n h t tháng 12/2007, t ng s NHTM CP t i TP.HCM t 204.411 t ng v n c a các ngân hàng trên v n huy ng c a các ng, chi m 46,9% t ng th ph n huy a bàn Trong khi ó các NHTM Nhà n c v n cách ây 4 n m còn chi m trên 50% th ph n thì nay ch còn chi m 35,09% Các chi nhánh Ngân hàng n 12% - 13% thì c ngoài tr c ây th ng ch chi m n nay chi m... t tháng 9-2007, t ng l i nhu n tr c thu c a các Ngân hàng trên n a bàn TP HCM t 9.013 t ng, b ng 142,6% so v i n m 2006 Trong ó kh i NHTM Nhà n c ch chi m 34,2%, kh i NHTMCP chi m 48,1%, chi nhánh Ngân hàng n c ngoài chi m 14,2% và Ngân hàng liên doanh chi m 3,5% Không ch chi m th ph n l n v c nh tranh trong l nh v c huy r ng màng l i, kh i NHTMCP còn chi m th ph n l n v hi u qu kinh doanh, t c là t . khái nim là ngân hàng bán l, ngân hàng bán buôn, ngân hàng đu t Ngân hàng bán l ch nhng h thng ngân hàng ln, nhiu chi nhánh mà đi tng phc v thng là các khách hàng cá nhân,. gm: 5 NHTM nhà nc (Ngân hàng chính sách xã hi, Ngân hàng đu t và phát trin VN, Ngân hàng phát trin VN, Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn, Ngân hàng phát trin nhà đng bng. đó, Ngân hàng Nhà nc (NHNN) thc thi nhim v qun lý nhà nc v tin t, tín dng, thanh toán, ngoi hi và ngân hàng, là ngân hàng duy nht đc phát hành, là ngân hàng ca các ngân hàng,