Luận văn thạc sĩ Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM DNGăTH KIM LOAN PHÒNG, CHNG RA TIN QUA H THNG NGỂNăHÀNGăTHNGăMI VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng Mã s : 60.34.02.01 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC TS. HOÀNG CÔNG GIA KHÁNH TP. H Chí Minh ậ Nmă2013 i LIăCAMăOAN  Tôi xin cam đoan đơy lƠ công trình nghiên cu ca riêng tôi. Nhng thông tin và ni dung nêu trong lun vn đu da trên nghiên cu thc t và hoàn toàn đúng vi ngun trích dn. Tôi xin chu mi trách nhim v li cam đoan ca mình. TP. H Chí Minh, ngƠy 20 tháng 09 nm 2013 Tác gi lun vn Dng Th Kim Loan ii LI CMăN  Tôi xin chân thành cm n QuỦ thy cô trng i hc Kinh t TP. H Chí Minh đƣ tn tình ging dy, truyn đt nhng kin thc quý báu cho tôi trong sut thi gian hc tp ti trng. c bit, tôi xin chân thành cm n thy TS. HoƠng Công Gia Khánh, ngi đƣ nhit tình hng dn tôi hoàn thành lun vn nƠy. Tác gi Dng Th Kim Loan iii MC LC Trang ph bìa Liăcamăđoan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc các bng biu ậ hình v LI M U 1 CHNG 1: TNG QUAN V RA TIN VÀ PHÒNG, CHNG RA TIN QUA H THNG NGÂN HÀNG 3 1.1.ăMtăsăvnăđăcăbnăvăraătin 3 1.1.1. Khái nim v ra tin 3 1.1.2. Quy trình vƠ các phng thc ra tin 5 1.1.2.1. Quy trình ra tin 5 1.1.2.2. Các phng thc ra tin 7 1.1.3. nh hng ca ra tin đi vi nn kinh t 13 1.1.3.1. Làm tng ti phm và tham nhng 13 1.1.3.2. Nhng hu qu đi vi quc t và đu t nc ngoài 14 1.1.3.3. Làm suy yu các t chc tài chính 14 1.1.3.4. Nn kinh t và khu vc t nhân b tn thng 15 1.1.3.5. Làm mt s kim soát ca các chính sách kinh t 15 1.2.ăHotăđngăraătinăquaăhăthngăngơnăhƠng 16 1.2.1. Mt s du hiu nhn bit ra tin qua h thng ngơn hƠng 16 1.2.2. iu kin phát sinh ra tin qua h thng ngơn hƠng 18 1.2.3. Các phng thc phòng, chng ra tin qua h thng ngơn hƠng 19 1.3.ăCăsăphápălỦăvăphòngăchngăraătinătrênăthăgii 22 iv 1.3.1. Các khuyn ngh ca FATF ậ C quan đc nhim tƠi chính 22 1.3.2. Các quy đnh ca y ban Basel 24 1.3.3. Các nguyên tc phòng chng ra tin Wolfsberg 25 1.4.ăHăthngăphòngăchngăraătinăcaămtăsăncătrênăthăgii 25 1.4.1. Phòng, chng ra tin ti M 25 1.4.2. Phòng, chng ra tin ti Anh 27 1.4.3. Phòng, chng ra tin ti mt s nc khác 29 1.4.4. BƠi hc kinh nghim cho Vit Nam 29 KT LUN CHNG 1 30 CHNG 2: THC TRNG PHÒNG, CHNG RA TIN QUA H THNG NGÂN HÀNG VIT NAM TRONG THI GIAN QUA 31 2.1.ăCăsăphápălỦăvăphòng,ăchngăraătinătiăVităNam 31 2.1.1. Các vn bn pháp quy v phòng, chng ra tin 31 2.1.2. ThƠnh lp c quan chuyên trách v phòng chng ra tin 32 2.2.ăThcătrngăphòng,ăchngăraătinăăcácăNHTMăVităNam 34 2.2.1. Các phng thc, th đon ra tin ch yu qua ngơn hƠng gn đơy 34 2.2.1.1. Các trng hp nghi ng ra tin đã phát hin trong thi gian qua 34 2.2.1.2. Các biu hin ra tin qua h thng NHTM Vit Nam 37 2.2.1.3. Các phng thc, th đon ra tin ch yu qua h thng ngân hàng gn đây 38 2.2.2. Nhn thc ca các ngơn hƠng trong công tác phòng chng ra tin 42 2.2.3. Các bin pháp phòng chng ra tin ch yu đc áp dng ti các ngơn hàng 43 2.3.ăánhăgiáăktăquăcôngătácăphòngăchngăraătinăquaăhăthngăngơnăhƠng 46 2.3.1. Nhng kt qu đt đc trong thi gian qua 46 v 2.3.2. Nhng tn ti, hn ch 47 2.3.2.1. Hành lang pháp lý 48 2.3.2.2. Các công c đc s dng phòng, chng ra tin qua h thng tài chính 49 2.3.2.3. C ch thanh tra, kim tra và qun lý, giám sát 51 2.3.2.4. Mt s hn ch khác 52 2.3.3 Nguyên nhơn ca nhng tn ti 53 2.3.3.1. Do khuôn kh pháp lý cha hoàn thin 53 2.3.3.2. Do chính sách ca các NHTM 54 2.3.3.3. Do nn kinh t Vit Nam còn s dng tin mt là ph bin 55 KT LUN CHNG 2 56 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU PHÒNG, CHNG RA TIN QUA H THNG NGÂN HÀNG VIT NAM 57 3.1.ăDăbáoătìnhăhìnhăraătinătrongăthiăgianătiăvƠăđnhăhngăphòngăchngă raătinăquaăhăthngăngơnăhƠng 57 3.1.1. D báo tình hình ra tin qua h thng ngơn hƠng Vit Nam 57 3.1.1.1. D báo tình hình quc t 57 3.1.1.2. D báo tình hình Vit Nam 57 3.1.2. nh hng phòng, chng ra tin qua h thng ngơn hƠng Vit Nam 59 3.2.ăCácănhómăgiiăphápănơngăcaoăhiuăquăphòngăchngăraătinăquaăhăthngă ngân hàng 60 3.2.1. Nhóm gii pháp đi vi NhƠ nc 60 3.2.1.1. Hoàn thin h thng lut pháp 60 3.2.1.2. Hn ch thanh toán tin mt 61 3.2.1.3. Tng cng công tác phòng, chng các loi ti phm, đc bit là ti phm tham nhng 63 vi 3.2.2. Nhóm gii pháp đi vi NHNN 64 3.2.2.1. y mnh công tác tuyên truyn v phòng, chng ra tin 64 3.2.2.2. T chc nghiên cu, ng dng tin b khoa hc k thut trong công tác phòng, chng ra tin 65 3.2.2.3. Tng cng công tác thanh tra, kim tra, giám sát các NHTM 65 3.2.2.4. Tng cng phi hp cht ch vi các c quan trong nc và quc t v phòng, chng ra tin 67 3.2.3 Nhóm gii pháp đi vi các NHTM 68 3.2.3.1. Xây dng quy đnh ni b và thành lp b phn chuyên trách v phòng, chng ra tin 68 3.2.3.2. Xây dng chính sách nhn bit khách hàng 69 3.2.3.3. ng dng công ngh thông tin, thit lp phn mm phòng, chng ra tin 73 3.2.3.4. ào to ngun nhân lc trong công tác phòng, chng ra tin 75 3.2.3.5. Mt s gii pháp khác 76 KT LUN CHNG 3 77 KT LUN 78 TƠiăliuăthamăkho vii DANH MC T VIT TT Ting Vit NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc NHTM : Ngơn hƠng thng mi Ting Anh ADB : The Asian Development Bank (Ngân hàng Phát trin Châu Á) APG : The Asia Pacific Group (Nhóm Châu Á ậ Thái Bình Dng v chng ra tin) AMLC : Anti- Money Laundering Council AMLO : Anti- Money Laundering Office (C quan chuyên trách chng ra tin) BSA : Bank Secrecy Act (Lut bí mt ngân hàng) FATF : Financial Action Task Force (T chc Lc lng đc nhim tài chính v chng ra tin) IMF : International Monetary Fund (Qu tin t quc t) WB : World Bank (Ngân hàng Th gii) viii DANHăMCăCÁCăBNGăBIU ậ HỊNHăV PHNăBNG Bng 1.1: Phân loi các khách hàng có nghi vn đn hot đng ra tin 21 Bng 2.1: S lng báo cáo giao dch đáng ng thng kê theo biu hin ra tin 37 Bng 2.2: S lng báo cáo giao dch đáng ng thng kê theo phng thc ra tin41 Bng 2.3: Kt qu tip nhn, phân tích báo cáo giao dch đáng ng qua các nm 47 PHN BIUă Biu đ 2.1: Danh sách 10 quc gia nhn chuyn tin ln nht th gii 2012 40 Biu đ 2.2 : T l tin mt lu thông trong tng phng tin thanh toán 56 PHNăHỊNH Hình 1.1: Quy trình ca hot đng ra tin 7 Hình 1.2: Mô phng hot đng ca h thng chuyn tin Hawala 11 1 LIăMăU 1. Tính cp thit caăđ tài Hot đng ra tin đƣ vƠ đang tr thành vn nn nghiêm trng mang tính quc t, đc cng đng th gii quan tâm vì nó gây ra nhng hu qu kinh t - xã hi to ln, nh hng ti an ninh và uy tín quc gia, làm suy yu nn kinh t, cng nh quá trình ci t nn kinh t. Ra tin không ch giúp ti phm che giu đc ngun gc ca nhng khon tin bt hp pháp mà còn to ra c s cho chúng hng th và s dng nhng đng tin này phc v cho nhng hot đng ti phm khác. Trong khi các trung tâm tin t hƠng đu th gii n lc chng li các hot đng ra tin thì nhng ti phm ra tin li có thêm đng c đ chuyn hot đng ra tin sang các nc đang phát trin, trong đó có Vit Nam. Ti Vit Nam, vn đ phòng, chng ra tin là mt trong nhng vn đ tng đi mi m. So vi quc t, h thng lut pháp v phòng chng ra tin ti Vit Nam hin nay vn đang trong giai đon nghiên cu và trin khai nhng bc khi đu. Công tác phòng, chng ra tin ti các NHTM Vit Nam mi đc chú ý trong vài nm gn đơy vƠ vn thiu các công c, h thng cng nh ngun lc cn thit. Trong thi gian ti nu chúng ta không có nhng gii pháp đúng đn, nc ta s tr thƠnh đim đn ca ti phm ra tin, mà ngân hàng đc coi nh lƠ công c đ thc hin hƠnh vi đó. Vì vy, vn đ phòng chng ra tin qua h thng ngân hàng  Vit Nam đang đc đt ra nh mt đòi hi búc xúc trong công tác qun lý hin nay. Và đơy cng chính lƠ lỦ do tác gi chn đ tƠi “Phòng, chng ra tin qua h thng ngơn hƠng thng mi Vit Nam” lƠm lun vn thc s ca mình. 2. Mc tiêu nghiên cu - H thng li nhng lý lun c bn v ra tin và nhng tác đng ca nó đn kinh t xã hi. - Phân tích thc trng v hot đng ra tin ti Vit Nam đc bit qua h thng ngân hàng. [...]... phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng Vi t Nam 5 K t c u lu Ngoài ph n m u và ph n k t lu n, lu : T ng quan v r a ti n và phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng c tr ng phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng i i pháp phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng i Vi t Nam Vi t Nam 3 NG 1: 1.1 1.1.1 i s ng kinh t - xã h i hi m im a ti t thu t ng các qu c gia Khái ni m r a ti t hi n t th... ho ng phòng, ch ng r a ti n qua h th ng NHTM Vi t Nam ng và ph m vi nghiên c u - ng nghiên c u: r a ti n và công tác phòng, ch ng r a ti n - Ph m vi nghiên c u: h th ng ngân hàng Vi t Nam v i các s li u t 4 u Lu k th , phân tích, so sánh, th ng kê lý thuy t, n, tài li u, th c tr ng ho t và Vi t Nam T ng r a ti i pháp cho ho n ra trên th gi i ng phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng Vi t Nam 5... y, ho c c s quan tâm c ng ch ng t i ph m r a ti n r t c trên th gi i 1.2 1.2.1 ng ngân hàng Ngày nay, r a ti n qua h th ng ngân hàng là m t trong nh ng b n t i ph d ng v i nh ng th vi c mà n h t s c tinh vi Chính vì v y, ng d u hi u nh n bi t r a ti n qua ngân hàng là h t s c c n thi t Có th nh d ng, phân lo i và nh n bi t m t s d u hi u r a ti n qua ngân hàng mà b n t i ph m hay s d Thông qua thông... c hi n qua h th gia có h th ng ngân hàng ho c m c , th ch ng nh : di n ra t i các qu c ng kém hi u qu hí cao c ngoài t i các qu c gia này t n t i h th ng ngân hàng không chính th c, g i chi phí d ch v r , bí m t và th t c gi y t p pháp Các ngân hàng ng nhi th c hi n d ch v chuy n ti n t khác, ho c t i di n c t qu c gia S ho ng c a ngân hàng này ch y u d a trên ni m tin c a ngân hàng v i khách hàng nên... trong h u h t các ngân hàng, vi c xây d ng quy trình giám sát v phòng, ch ng r a ti 1.2.3 C phòng, c xu th h i nh p kinh t th gi i, ho l a b n t i ph m c quan tâ c ng ngân hàng ng ngân hàng không nh ng ch u áp c mà còn ph i phó v i nguy 20 ch c t i ph m qu c t b i l các qu n v i h th ng c s phát ti n và t tr ng s d ng ti n m t cao, a ch mà b n r a ti hi n Nhìn chung, các qu c gia c c phòng, ch ng r a... ng thông qua tính ch t, n giá tr giao d ch Nhân viên ngân hàng có nhi m v báo cáo lên c p trên xem xét khi phát hi n nh ng giao d m v ki m tra tính xác th c 22 thông tin c a khách hàng và chuy n các thông tin nghi ng ch ng r a ti n +) h gi h khách hàng: Các ngân hàng th c hi n nghiêm ch nh vi , thông tin khách hàng Các thông tin v nh n d ng, chi ti t giao d ch ph i trong th i gian t i thi quan ch uc... nh ng ngân hàng ho ng qu c t Có b n nguyên t c B n tuyên b - Nh n d - Tiêu chu c cao và tuân th lu t pháp; - H p tác v t; và - Các chính sách và th t m b o tuân th B n tuyên b này cc ngân hàng hi u qu (Các nguyên t c c nguyên t c nv r a ti n, nh: Các giám sát viên ngành ngân hàng ph i b nh ng t v giám sát m r ng các ngân hàng có s n t c thích h p, bao g m các quy t c nghiêm hi u bi t khách hàng c... giá có th th c lúc này xa r i v ng ti n b u - R a ti n thông qua h th ng ngân hàng: b n t i ph m có th dùng ti n b n g i ti t ki m, m tài kho chuy n ti n ho c mua trái phi u, tín phi u Sau m t th i gian rút d n ho c mang các gi y t m t kho n ti n nh nh g i vào ngân hàng n giao d vay nh ng qu c gia có h th ng ngân hàng ch t ch , s ti n t qua s ti nh s b ng và ph i gi i trình ngu n g c Tuy nhiên, trên... mb u 21 - Thi t l p quy trình phòng, ch ng r a ti n t i các NHTM +) và phân lo i khách hàng: tr ng quy n pháp qu n lý r i ro thích h p i trên th gi khách hàng thành 3 lo ng phân : B ng 1.1: Phân lo i các khách hàng có nghi v Phân lo i khách hàng n ho M giám sát Ki Khách hàng có r i ro cao ng r a ti n ng xuyên và b t bu c trong vi c tìm hi u thông tin v khách hàng Khách hàng có r i ro trung bình Ki m... lòng vòng qua nhi u tài kho n khác nhau - Các giao d ch g m nhi u kho n ti n m t có giá tr l n: +) Khách hàng mua bán ngo i t b ng ti n m t v i s ng l n cho dù có tài kho n trong ngân hàng +) Khách hàng t ng rút ti n m t t tài kho n v i s c v cho ho ng l n, mà s ti n này ng kinh doanh c a khách hàng +) Khách hàng rút ti n m t t tài kho n v i s ng l n ngay khi nh c ti n chuy n kho n +) Khách hàng g i . 1: Tng quan v ra tin và phòng, chng ra tin qua h thng ngân hàng Chng 2: Thc trng phòng, chng ra tin qua h thng ngân hàng thng mi Vit Nam Chng 3: Gii pháp phòng,. THC TRNG PHÒNG, CHNG RA TIN QUA H THNG NGÂN HÀNG VIT NAM TRONG THI GIAN QUA 31 2.1.ăCăsăphápălỦăv phòng, chngăraătinătiăVit Nam 31 2.1.1. Các vn bn pháp quy v phòng, chng. ra tin ti Vit Nam đc bit qua h thng ngân hàng. 2 - T đó, đ xut mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu hot đng phòng, chng ra tin qua h thng NHTM Vit Nam. 3.ăiătng