Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 154 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
154
Dung lượng
809,56 KB
Nội dung
B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. HCM NGUYN HÀ TRUNG CÁC YU TăNH HNG N NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. HCM NGUYN HÀ TRUNG CÁC YU TăNH HNG N NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà S: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. LÊ TN PHC TP. H Chí Minh – nm 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn Thc s kinh t này là công trình nghiên cu ca tôi di s hng dn ca ging viên hng dn. Các thông tin, s liu đc s dng trong lun vn này là trung thc. Nhng s liu trong các bng biu phc v cho vic phân tích, nhn xét, đánh giá đc tác gi thu thp t các ngun khác nhau và có ghi trong phn tài liu tham kho. Nu nh có phát hin bt k s gian ln nào, tôi xin chu trách nhim trc Hi đng, cng nh kt qu lun vn ca mình. Nguyn Hà Trung Hc viên Cao hc khóa 21 – Trng i hc Kinh t TP.HCM MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc các bng biu Danh mc các đ th Li măđu 1 Chng 1: TNG QUAN V CÁC YU TăNH HNG NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 5 1.1. Nng lc tài chính ca các ngân hàng 5 1.2. Các nhân tănh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng 5 1.2.1. Các nhân t ni sinh 5 1.2.2. Các nhân t ngoi sinh 9 1.3. Các phng pháp đánh giá nng lc tài chính ca các ngân hàng 14 1.3.1. Phng pháp CAMELS 14 1.3.2. Hip c Basel 17 1.3.3. Các t chc xp hng tín nhim 19 1.3.4. ánh giá theo Ngân hàng Nhà nc (NHNN) Vit Nam 21 1.3.5. Phng pháp đánh giá nng lc tài chính ngân hàng ca Moody 22 1.4. Mô hình nghiên cu các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các Ngân hàng Thng Mi Vit Nam 26 1.5. S cn thit phi nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 28 1.6. Các nghiên cu văđánh giá xp hng nng lc tài chính ngân hàng 29 Chng 2: THC TR NG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CU CÁC YU TăÁNH GIÁ NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 32 2.1. H thng Ngân hàng Thng Mi Vit Nam 32 2.1.1. Ngân hàng Thng Mi Nhà Nc 32 2.1.2. Ngân hàng Thng Mi C phn 32 2.1.3. Ngân hàng Thng Mi Liên Doanh 32 2.1.4 Ngân hàng thng mi 100% vn nc ngoài và Chi nhánh ngân hàng nc ngoài 32 2.2. ánh giá nng lc tài chính h thng Ngân hàng Thng Mi Vit Nam33 2.2.1. ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam t 2005-2007 34 2.2.2 ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam 2008-2011 39 2.2.3 ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam t đu nm 2012 đn nay 46 2.3 ánh giá nng lc tài chính mt s NHTM Vit Nam 53 2.3.1. Phng pháp đánh giá 53 2.3.2. Kt qu đánh giá 55 2.4. Kho sát các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 60 2.4.1. Mu quan sát 60 2.4.2. Câu hi kho sát 61 2.4.3. Kt qu kho sát 62 2.5. Mô hình phân tích các nhân tănh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam theo quan đim ca Moody 65 2.5.1. Câu hi nghiên cu 66 2.5.2. Thit k nghiên cu 66 2.5.3. Hn ch ca nghiên cu 69 2.6. Kt qu phân tích các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam da trên kt qu xp hng ca Moody 70 2.6.1. Kt qu nghiên cu 70 2.6.2 Tho lun v kt qu mô hình 76 2.7. Kt lun nghiên cu 77 2.8. ánh giá chung v nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 78 2.8.1. Thành tu đt đc 78 2.8.2. Hn ch và nguyên nhân 79 Chng 3: CÁC GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 84 3.1. Vn đ tái cu trúc h thng NHTM Vit Nam 84 3.1.1 án “C cu li h thng các t chc tín dng giai đon 2011-2015” 84 3.1.2. Din bin quá trình tái c cu h thng NHTM Vit Nam 85 3.2. Mt s gii pháp nhm nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 87 3.2.1 Ci thin h thng qun tr ngân hàng 87 3.2.2. Tng vn ch s hu 91 3.2.3. X lý n xu 92 3.2.4. Tng tính thanh khon 92 3.2.5. Tng trng li nhun bn vng 94 3.3. Các kin ngh đ nâng cao sc mnh tài chính ca các NHTM Vit Nam94 3.3.1. Kin ngh vi Chính Ph 95 3.3.2. Kin ngh vi NHNN 97 KT LUN 100 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC T VIT TT ABB: Ngân hàng TMCP An Bình ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu BCTC: Báo cáo tài chính BFSRs (Bank Financial Strength Ratings): Xp hng sc mnh tài chính ni ti ngân hàng BIDV: Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam BVB: Ngân hàng TMCP Bn Vit CAR: H s an toàn vn CTG: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam EAB: Ngân hàng TMCP ông Á EIB: Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam HBB hay Habubank: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Ni HDB: Ngân hàng TMCP Phát trin nhà Thành Ph H Chí Minh IFRS: Chun mc k toán quc t LNST: li nhun sau thu MB: Ngân hàng TMCP Quân i MHB: Ngân hàng TMCP Phát Trin Nhà ng Bng Sông Cu Long NAB: Ngân hàng TMCP Nam Á NHNN: Ngân hàng Nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi NPL: t l n xu PNB: Ngân hàng TMCP Phng Nam ROAA: T l li nhun trên tng tài sn bình quân ROAE: T l li nhun trên vn ch s hu SCB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn SEA: Ngân hàng TMCP ông Nam Á SHB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni STB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín TCB: Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam TCTD: T chc tín dng VBARD: Ngân hàng TNHH MTV Nông Nghip và Phát Trin Nông Thôn VCB: Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam VCSH: Vn ch s hu VIB: Ngân hàng TMCP Quc T VPB: Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng DANH MC CÁC BNG BIU Bng 2.1: T l cho vay/huy đng tin gi ca mt s ngân hàng Bng 2.2: ROAA và ROAE bình quân giai đon 2006-2007 ca mt s ngân hàng Bng 2.3: Tng trng tín dng h thng ngân hàng Vit Nam 2008-2011 Bng 2.4: T l chi phí hot đng trên thu nhp hot đng 2007-2011 Bng 2.5: T l n xu mt s ngân hàng 2011-2012 Bng 2.6: Li nhun sau thu các ngân hàng nm 2012 Bng 2.7: T l chi phí hot đng trên thu nhp hot đng nm 2012 Bng 2.8: Bng đim nng lc tài chính ngân hàng ca Moody Bng 2.9: Ch tiêu tài chính trung bình ba nm gn nht ca các ngân hàng Bng 2.10: im đánh giá các ngân hàng Bng 2.11: Tác đng ca các yu t ni sinh Bng 2.12: Tác đng ca các yu t ngoi sinh Bng 2.13: Tóm tt các bin đc lp trong mô hình Bng 2.14: Kh nng phân loi nng lc tài chính ca các bin Bng 2.15: Kh nng phân loi sc mnh tài chính ca bin PL Bng 2.16: Kt qu c lng Bng 2.17: Bng ý ngha mô hình [...]... giúp các nhà qu n lý và các bên liên quan có thêm c ánh giá n ng l c tài chính các NHTM Vi t Nam 5 CH NG QUAN V CÁC Y U T NG 1 NH H NG N NG L C TÀI CHÍNH C A CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TH 1.1 N ng l c tài chính c a các ngân hàng th NG M I VI T NAM ng m i Khái ni m “n ng l c tài chính c a m t ngân hàng là kh n ng ho t cách n ng m t nh, an toàn và mang l i l i nhu n t t h n m c trung bình chung d a trên các. .. pháp ánh giá n ng l c tài chính ngân hàng c a Moody ánh giá n ng l c tài chính ngân hàng (BFSRs) c a Moody ph n ánh quan m c a Moody v n ng l c tài chính n i t i c a ngân hàng hay n ng l c tài chính ng i c a nó so v i các ngân hàng khác trên toàn c u BFSRs còn là m t th kh n ng mà m t ngân hàng s ph thu c vào các ngu n h tr bên ngoài tr ng c o tránh tình v Các x p h ng ngân hàng khác c a Moody bao g... nh ng thi t h i mà ngân hàng không ki m soát c, t ng kh n ng v n c a ngân hàng S liên k t m nh m a ngân hàng v i các thành ph n kinh t , c th là các khách hàng trong l nh v c tài chính d n n vi c r i ro và l i nhu n c a ngân hàng c ng b th ng tr m c a các thành viên trong th tr ph c t p c a các it ngân hàng M t ngân hàng hoàn toàn có th ch ng khoán hay th tr th tr ng b t ng tài chính v a là c h i ng... quan v các y u t tài g m 3 ch nh h ng: ng n ng l c tài chính c a các NHTM Vi t Nam - Ch ng 2: Th c tr ng tình hình tài chính và mô hình nghiên c u các y u t ánh giá n ng l c tài chính c a các NHTM Vi t Nam - Ch ng 3: Các gi i pháp nâng cao n ng l c tài chính c a các NHTM Vi t Nam 7 t qu mong i ánh giá n ng l c tài chính c a các NHTM Vi t Nam hi n nay 4 Xác nh c các y u t nh h ng n n ng l c tài chính. .. n Các nhân t n i sinh 1.2.1.1 Trình nh h m n n ng l c tài chính c a ngân hàng qu n lý Ngân hàng hay các t ch c tín d ng là m t lo i hình doanh nghi p Ho t c bi t ng kinh doanh chính c a ngân hàng là kinh doanh ti n t và các d ch v ngân hàng D a trên b n ch t v ho t ng kinh doanh, ho t tr c ti p n t t c các ngành, các m t c a và nh h ng sâu r ng c a mình, ho t i các chính sách c a Nhà N ng c a ngân hàng. .. t các t c ngoài là m t thách th c không nh cho b ph n qu n lý c a các ngân hàng Chính vì s ph c t p trong ho t các c p lãnh o ph i c qu n lý c a u trong các y u t t lên hàng tài chính c a m t ngân hàng Trình ng ng ngân hàng mà kh trình n s c m nh nh h qu n lý c a ngân hàng ng c th hi n qua kh u hành và kh n ng giám sát n i b 1.2.1.2 Quy mô và ch t l Quy mô và ch t l ng tài s n ng tài s n c a ngân hàng. .. c a các ngân hàng ã b c l trong th i gian qua, và t s ngân hàng ã ph i th c hi n tái c u trúc, b sáp nh p ho c b tr ng r i ro cao Trong b i c nh ó, câu h i c t ra là tình hình tài chính c a các ngân hàng Vi t Nam hi n nay th nào, các ngân hàng th ng l c tài chính có th v t qua giai t trong tình ng m i Vi t Nam nào n khó kh n hi n nay và các nhân t nào cho th y m t ngân hàng là có n ng l c tài chính. .. doanh a các doanh nghi p trong ngành thì ngân hàng, v i t cách là ng ph i gánh ch u r i ro khi các kho n vay tr thành n x u it ng ng s n v ra, các u gánh ch u nhi u h u qu khi n x u ng cao, các s n ph m tài chính m t giá và kh n ng thanh kho n c a ngân hàng b suy y u 14 1.3 Các ph ng pháp ánh giá n ng l c tài chính c a các ngân hàng Có nhi u y u t yêu c u t ra nh h ng n n ng l c tài chính c a các NHTM,... NG L C TÀI CHÍNH C A CÁC NGÂN NG M I VI T NAM” c tiêu nghiên c u tài nghiên c u nh m - c nh ng m c ích sau: Xây d ng h th ng lý lu n v các công c - t ánh giá n ng l c tài chính c a các NHTM và ánh giá n ng l c tài chính c a các NHTM Phân tích th c tr ng h th ng NHTM Vi t Nam và ánh giá n ng l c tài chính a m t s ngân hàng Vi t Nam - a trên các ch tiêu tài chính nh m tìm ra y u t chính c a các NHTM Vi... n g i ngân hàng, c quy t nh khi xem xét c BFSRs c a ngân hàng và kh n ng nh n c h tr t bên ngoài khi có nhu c u và r i ro ngân hàng không th th c hi n các ngh a v c a mình vì các ho t Ph ng tr ng i c a chính ph ng pháp x p h ng BFSRs cho phép ng chính v tình hình ho t i s d ng hi u rõ các nhân t ng và tình hình tài chính c a ngân hàng t ó th c hi n ánh giá n ng l c tài chính c a ngân hàng m t cách . mc các bng biu Danh mc các đ th Li măđu 1 Chng 1: TNG QUAN V CÁC YU TăNH HNG NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 5 1.1. Nng lc tài chính ca các. TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 32 2.1. H thng Ngân hàng Thng Mi Vit Nam 32 2.1.1. Ngân hàng Thng Mi Nhà Nc 32 2.1.2. Ngân hàng Thng Mi C phn 32 2.1.3. Ngân hàng. giúp các nhà qun lý và các bên liên quan có thêm c s đánh giá nng lc tài chính các NHTM Vit Nam. 5 CHNG 1 TNG QUAN V CÁC YU TăNH HNG NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG