PHÂN TÍCH KẾT QUẢHOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VỊ THỦY TỈNH HẬU GIANG

Phân tích HðKD là ñi sâu nghiên cứu nội dung kết cấu và mối quan hệqua lại giữa các sốliệu biểu hiện hoạt ñộng sản xuất KD của công ty

Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y TRƯ NG ð I H C C N THƠ KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH LU N VĂN T T NGHI P PHÂN TÍCH K T QU HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y T NH H U GIANG Giáo viên hư ng d n: ðÀM TH PHONG BA GVHD: ðàm Th Phong Ba Sinh viên th c hi n: NGUY N TH H NG G M Mã s SV: 4053727 L p: Tài ngân hàng khóa 31 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y L IC MT -ð hồn thành khóa h c c a t i khoa Kinh t & Qu n tr kinh doanh Trư ng ð i h c C n Thơ, em đư c phân cơng v th c t p Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn huy n V Th y t nh H u Giang Sau th i gian thưc t p, em hồn thành lu n văn t t nghi p c a v i đ tài “Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn huy n V Th y t nh H u Giang” ð ñ t ñư c k t qu này, s n l c c a b n thân, áp d ng lý thuy t ñư c h c vào th c ti n, em ñư c s hư ng d n t n tình c a th y cô cô chú, anh ch ngân hàng Trư c h t, em xin chân thành cám ơn cô ðàm Th Phong Ba, ngư i ñã tr c ti p ch nh s a, hư ng d n em th c hi n lu n văn t ñ cương chi ti t ñ n b ng đ ng th i em cám ơn tồn th q th y khoa Kinh t & Qu n tr kinh doanh trư ng ð i h c C n Thơ ñã truy n ñ t ki n th c cho em năm qua Em vơ bi t ơn Ban Giám đ c ngân hàng, chú, anh ch phịng Tín d ng phịng K tốn - ngân qu t o ki u ki n cho em ti p xúc v i môi trư ng làm vi c th c t nh em hi u thêm đư c quy ñ nh cách làm vi c c a ngân hàng Kính chúc q th y d i s c kh e thành cơng s nghi p Kính chúc Ban Giám đ c anh ch ngân hàng công tác t t có nhi u ni m vui cu c s ng Trân tr ng kính chào Sinh viên th c hi n Nguy n Th H ng G m GVHD: ðàm Th Phong Ba ii SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y L I CAM ðOAN -Em cam ñoan r ng đ tài em th c hi n, s li u thu th p k t qu phân tích đ tài trung th c, đ tài khơng trùng v i b t kỳ ñ tài nghiên c u khoa h c Ngày … tháng … năm… Sinh viên th c hi n Nguy n Th H ng G m GVHD: ðàm Th Phong Ba iii SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y NH N XÉT C A CƠ QUAN TH C T P -…………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… Ngày ……tháng… năm 2009 Giám ñ c chi nhánh B NG NH N XÉT LU N VĂN T T NGHI P ð I H C GVHD: ðàm Th Phong Ba iv SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y • • • • H tên ngư i hư ng d n: H c v : Chuyên ngành: Cơ quan công tác: • Tên h c viên: • Mã s sinh viên: • Chuyên ngành: • Tên ñ tài: N I DUNG NH N XÉT Tính phù h p c a ñ tài v i chuyên ngành ñào t o: V hình th c: Ý nghĩa khoa h c, th c ti n tính c p thi t c a ñ tài ð tin c y c a s li u tính hi n ñ i c a lu n văn N i dung k t qu ñ t ñư c (theo m c tiêu nghiên c u,…) Các nh n xét khác K t lu n (C n ghi rõ m c đ đ ng ý hay khơng đ ng ý n i dung ñ tài yêu c u ch nh s a,…) C n Thơ, ngày…… tháng ……năm 200… NGƯ I NH N XÉT GVHD: ðàm Th Phong Ba v SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y M CL C CHƯƠNG 1: GI I THI U 1.1 ð t v n ñ nghiên c u 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.2.1 M c tiêu chung 1.2.2 M c tiêu c th 1.3 Câu h i nghiên c u 1.4 Ph m vi nghên c u 1.4.1 Ph m vi v không gian 1.4.2 Ph m vi v th i gian 1.4.3 Ph m vi v ñ i tư ng nghiên c u 1.5 Lư c kh o tài li u CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 2.1 PHƯƠNG PHÁP LU N 2.1.1 Khái ni m phân tích ho t đ ng kinh doanh 2.1.2 Ý nghĩa phân tích ho t đ ng kinh doanh 2.1.3 N i dung phân tích ho t đơng kinh doanh 2.1.4 Nhi m v c a phân tích ho t đ ng kinh doanh 2.1.5 Thu nh p c a ngân hàng 2.1.6 Chi phí c a ngân hàng 2.1.7 L i nhu n c a ngân hàng 2.1.8 Các ch tiêu ño lư ng l i nhu n c a ngân hàng 2.1.9 Các ch tiêu ñánh giá r i ro 2.1.10 Phân tích nhân t nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng b ng phương pháp thay th liên hoàn 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 12 2.2.1 Phương pháp thu th p s li u 12 2.2.2 Phương pháp phân tích 12 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 14 GVHD: ðàm Th Phong Ba vi SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 3.1 KHÁI QUÁT ð C ðI M KINH T - Xà H I HUY N V TH Y 14 3.2 KHÁI QUÁT L CH S HÌNH THÀNH H TH NG NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN 15 3.3 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUY N V TH Y T NH H U GIANG 16 3.3.1 L ch s hình thành ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn huyên V Th y t nh H u Giang 16 3.3.2 Cơ c u t ch c 17 3.3.3 Ch c nhi m v c a t ng b ph n 17 3.4 KHÁI QUÁT HO T ð NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG 18 3.5 THU N L I VÀ KHÓ KHĂN C A NGÂN HÀNG TRONG TH I KỲ M I 19 3.5.1 Thu n l i 19 3.5.2 Khó khăn 19 3.6 PHƯƠNG HƯ NG HO T ð NG C A NGÂN HÀNG NĂM 2009 20 3.6.1 M c tiêu 20 3.6.2 Gi i pháp th c hi n 20 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH K T QU HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 22 4.1 TÌNH HÌNH NGU N V N T I ðƠN V 22 4.1.1 Ti n g i c a khách hàng 25 4.1.2 Ti n g i c a t ch c tín d ng 26 4.1.3 Ti n g i ti t ki m 26 4.1.4 Ti n g i c a kho b c nhà nư c 27 4.1.5 Kỳ phi u 27 4.2 TÌNH HÌNH S D NG V N T I ðƠN V 28 4.2.1 Doanh s cho vay 30 4.2.2 Doanh s thu n 34 4.2.3 Tình hình n h n c a ngân hàng 37 4.3 THU NH P T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y (2006 – 2008) 40 4.3.1 Thu nh p t lãi 41 GVHD: ðàm Th Phong Ba vii SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 4.3.2 Thu nh p t phí d ch v 42 4.4 CHI PHÍ T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y (2006 – 2008) 42 4.4.1 Chi phí t lãi 44 4.4.2 Chi d ch v 45 4.4.3 Chi khác 45 4.5 L I NHU N C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y (2006 – 2008) 46 4.5.1 Tình hình l i nhu n c a ngân hàng qua năm 46 4.5.2 Phân tích nhân t nh hư ng ñ n l i nhu n 48 4.6 CÁC CH TIÊU ðÁNH GIÁ K T QU HO T ð NG KINH DOANH 53 4.6.1 Su t sinh l i c a t ng tài s n 53 4.6.2 M c l i nhu n biên t 56 4.6.3 Thu nh p lãi chi phí lãi 57 4.6.4 Su t sinh l i v n ch s h u……………………………… ……57 4.7 NH NG R I RO NH HƯ NG ð N HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 58 4.7.1 R i ro v lãi su t 58 4.7.2 R i ro v tín d ng 59 CHƯƠNG 5: M T S BI N PHÁP GIÚP NÂNG CAO K T QU HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 60 5.1 NH NG M T Y U KÉM CÒN T N T I VÀ NGUYÊN NHÂN C A ðƠN V ………………………………………………………………………60 5.1.1 T n t i……………………………………………………………… 60 5.1.2 Nguyên nhân…………………………………………………………61 5.2 M TS GI I PHÁP KH C PH C TH C TR NG T I NGÂN HÀNG 61 5.2.1 Bi n pháp nâng cao v n huy ñ ng .61 5.2.2 Bi n pháp nâng cao d ch v …………… .63 5.2.3 Bi n pháp tăng l i nhu n gi m chi phí .64 GVHD: ðàm Th Phong Ba viii SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 5.2.4 Thư ng xuyên theo dõi tình hình kinh t xã h i nư c 65 CHƯƠNG 6: K T LU N VÀ KI N NGH 66 6.1 K T LU N 66 6.2 KI N NGH 67 6.2.1 ð i v i quan nhà nư c .67 6.2.2 ð i v i ngân hàng nhà nư c 68 6.2.3 ð i v i b n thân ngân hàng .68 TÀI LI U THAM KH O .71 PH L C………………………………………………….……………… ….72 Ph l c 1.…………………………………………….……………… …… 72 Ph l c 2……………………………………………………… ……………73 GVHD: ðàm Th Phong Ba ix SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y DANH M C BI U B NG B ng 1: Khái quát k t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng qua năm 2006 – 2008…………………………………… .…………………… 18 B ng 2: Cơ c u ngu n v n…………………………………… …………23 B ng 3: Tình hình ngu n v n c a ngân hàng ………………………… 25 B ng 4: Phân tích ho t đ ng cho vay……… …………………………29 B ng 5: Doanh s cho vay theo ñ a bàn…… …………………………29 B ng 6: Doanh s cho vay theo ngành ngh kinh t ……………… ….31 B ng 7: Doanh s cho vay theo th i gian…………………… ……….32 B ng 8: Doanh s thu n theo ñ a bàn……………………… ………… 34 B ng 9: Doanh s thu n theo ngành ngh kinh t …………………… 35 B ng 10: Doanh s thu n theo th i gian……… …… ……………… 36 B ng 11: N h n c a ngân hàng theo ngành ngh kinh t ….… ……38 B ng 12: N h n theo th i h n…………………………… ……… 39 B ng 13: Báo cáo thu nh p c a ngân hàng……………… …………… 40 B ng 14: Báo cáo chi phí c a ngân hàng…………… ………………… 43 B ng 15: L i nhu n c a ngân hàng năm 2006 – 2008…………… …….47 B ng 16: Các nhân t nh hư ng ñ n l i nhu n c a ngân hàng… …… 48 B ng 17: Các nhân t nh hư ng ñ n ROA………… ………………… 53 B ng 18: Phân tích m c lãi biên t ……………… …………………… 56 B ng 19: Phân tích h s ROE…………… …………………………… 57 B ng 20: H s nh y c m v i lãi su t…………… …………………… 58 B ng 21: H s r i ro tín d ng………… ……………………………… 59 GVHD: ðàm Th Phong Ba x SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 4.7.2 R i ro v tín d ng B ng 21: H S R I RO TÍN D NG Ch tiêu ðơn v tính 2006 2007 2008 N x u tri u đ ng 460 800 1.260 T ng dư n tri u ñ ng 372.778 348.800 388.116 H s r i ro tín d ng (%) 0,12 0,23 0,32 (Ngu n: Phịng K toán – Ngân Qu ) T b ng 20, ta th y h s r i ro tín d ng c a NH tăng liên t c năm Nguyên nhân n x u tăng v i t c ñ cao Nguyên nhân nh hư ng c a cu c kh ng ho ng kinh t th gi i Tuy nư c ta không b nh hư ng tr c ti p v i n n kinh t non tr , chưa quen v i ch th trư ng, m t s doanh nghi p có ngu n v n nh m t chút bi n đ ng c a th trư ng gây khơng khó khăn Cán b th m ñ nh c a NH c n th n tr ng công tác cho vay, tránh ñ x y r i ro tín d ng ðây m t lo i r i ro r t nguy hi m, khơng nh ng nh hư ng ñ n ngu n v n mà cịn nh hư ng khơng đ n chi n lư c KD phương hư ng ho t ñ ng tương lai c a NH Tuy nhiên, ph i tránh trư ng h p cán b tín d ng q th n tr ng s g p r i ro mà b sót khách hàng, t d n đ n k t qu cu i làm gi m thu nh p GVHD: ðàm Th Phong Ba 59 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y CHƯƠNG M TS BI N PHÁP GIÚP NÂNG CAO K T QU HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 5.1 NH NG M T Y U KÉM CÒN T N T I VÀ NGUYÊN NHÂN C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 5.1.1 T n t i Qua phân tích tình hình tài s n, ngu n v n k t qu ho t ñ ng kinh doanh c a NHNo & PTNT chi nhánh huy n V Th y có th nh n th y t p th cán b , nhân viên NH ñã ñ t ñư c nhi u thành công vi c gia tăng l i nhu n năm 2006 – 2008, góp ph n thúc đ y kinh t cá th doanh nghi p tư nhân ñ a phương phát tri n, nâng cao ñ i s ng ngư i dân tồn đ a bàn K t qu ñáng ghi nh n ñư c th hi n thông qua ngu n v n doanh s cho vay c a NH tăng M c dù ñã r t c g ng b nh hư ng b i nh ng bi n ñ ng b t thư ng mà b n thân NH khơng ki m sốt đư c c a n n ch th trư ng, thiên tai, d ch b nh nên bên c nh nh ng thành công trên, NH Nông nghi p phát tri n nông thôn huy n V Th y v n t n t i y u v m t s m t nh t ñ nh như: huy ñ ng v n, v ch t lư ng tính đa d ng, phong phú c a lo i hình d ch v , v qu n lý chi phí quan tr ng nh t c n có bi n pháp ñ nâng cao l i nhu n, m c đích cu i ho t đ ng kinh doanh c a m t NH n u mu n ti p t c ho t ñ ng kinh doanh n n kinh t m i m c a hòa nh p v i th gi i Vi t Nam ð i v i lĩnh v c NH b t c kho n m c khơng đ t k ho ch đ gây nh ng h u qu nghiêm tr ng khơng lư ng trư c đư c, t có th d n đ n lo i r i ro r i ro tín d ng r i ro kho n ð nh ng y u khơng cịn t n t i ho c v n t n t i m c có th ch p nh n ñư c t c không gây nguy ti m n cao, c n phân tích ngun nhân d n đ n th c tr ng trên, t ñưa nh ng bi n pháp kh c ph c phù h p v i th c ti n GVHD: ðàm Th Phong Ba 60 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 5.1.2 Nguyên nhân - Ngư i dân ñ a phương chưa quen v i vi c g i ti n vào NH ñ s d ng ti n lãi mà theo t p quán cũ gi ti n ti t ki m b ng ti n m t ho c mua vàng d tr t i nhà - ð a bàn huy n V Th y huy n nông thôn, h th ng kênh r ch ch ng ch t, ña s ngư i dân s ng vùng sâu nên di chuy n ph n l n b ng ghe thuy n, giao thông không thu n ti n m t nguyên nhân gây nh hư ng x u ñ n ngu n v n c a NH - Cán b NH không tư v n cho khách hàng bi t nh ng ưu ñi m c a vi c g i ti n vào NH hay nói cách khác NH khơng có bi n pháp marketing phù h p ñ thu hút ngu n v n nhàn r i dân cư - Bi u lãi su t linh ho t chưa c nh tranh ñư c v i NH thương m i khác ñ a bàn Do NHNo & PTNT huy n V Th y NH qu c doanh nên b h n ch v ngu n v n so v i NH thương m i - ða s khách hàng nông dân vay v n ph c v cho s n xu t nông nghi p nên vay thư ng nh , chi phí ph c v cho ho t đ ng phát vay l n - Cu c kh ng ho ng kinh t tồn c u nh hư ng x u ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a doanh nghi p h kinh doanh cá th nên m t s h khơng tr n ñúng h n cho NH, ñó doanh s thu n c a NH ñã gi m - H n ch công tác qu ng bá thương hi u c a NH làm gi m ñi lư ng khách hàng ti m t i ñ a phương 5.2 M T S BI N PHÁP GIÚP KH C PH C NH NG T N T I VÀ NÂNG CAO L I NHU N C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 5.2.1 Bi n pháp nâng cao v n huy ñ ng NH mu n nâng cao hi u qu ho t ñ ng kinh doanh trư c tiên c n ph i ch ñ ng ñư c ngu n v n ñ ñ p ng k p th i nhu câu vay v n c a khách hàng Mu n v y b n thân Chi nhánh ph i t huy ñ ng ñ ngu n v n c n thi t ñ kinh doanh Sau ñây m t s gi i pháp c th : - Do ñi u ki n ñư ng sá v n chưa thu n ti n nên ngư i nông dân v n cịn ng i đ n NH g i ti n ti t ki m (ngu n v n nhàn r i khu v c dân cư GVHD: ðàm Th Phong Ba 61 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y r t l n) v y thay ngư i khách hàng ñ n v i NH, NH ch ñ ng ñ n v i khách hàng, ñi trư c ñ i th c nh tranh khác b ng cách m thêm phịng giao d ch nh m c n thi t ðây th trư ng ti m v v n r t l n hi n nơng thơn có nhi u h gia đình làm ăn r t có hi u qu , h tích lũy r t nhi u chưa tin tư ng l m v h th ng NH mà h ch bi t c t gi b ng cách mua vàng Bên c nh đó, c n c cán b ñ n tư v n cho ngư i dân cách s d ng ñ ng ti n ti t ki m c a h m t cách hi u qu nh t hư ng d n ngư i dân làm quen v i thi t b ngân hàng máy vi tính đ ki m tra thơng tin c n thi t, máy ñ m ti n,… - M r ng ña d ng thêm nhi u d ch v huy ñ ng v n nh m khuy n khích ngư i dân đ n g i ti n ti t ki m nhi u hơn, nh m c nh tranh v i NH ñ a bàn t ch c phi NH khác Ví d như: nh n ti n g i ti t ki m b ng vàng, ti t ki m nhà hay h tr v n ñ mua nh ng tài s n có giá tr Hi n ngư i dân có nhu c u mua nhà hay mua tài s n có giá tr tình hình tài l i h n h p Các lo i huy ñ ng ti n g i ti t ki m kỳ h n, ti n g i ti t ki m tích lu : hình th c NH m ti t ki m có kỳ h n cho khách hàng tuỳ theo s ti n mà khách hàng có đư c, sau khách hàng có thêm ti n có th nh p vào s ti n ti t ki m có v i s ti n l n nh tuỳ ý tuỳ vào ñi u ki n c a khách hàng - Lãi su t huy ñ ng ph i th t s h p d n khách hàng, ln gi m c tương đ i n đ nh, khơng nên thay đ i nhi u l n năm ñ m i ngư i yên tâm g i ti n vào NH - C n m r ng công tác tuyên truy n ti p th v huy ñ ng v n ñ ngư i dân bi t ñư c v lãi su t, hình th c huy đ ng v n ña d ng c a NH nh m thu hút ngày nhi u khách hàng - M i khách hàng quan h v i NH, NH nên ti p xúc v i khách hàng c hai lĩnh v c huy ñ ng v n cho vay v n, ñ khách hàng làm ăn t t có l i nhu n s gi ti n c a h t i NH b ng cách m lo i tài kho n ti n g i Như v y, khách hàng khơng c n tìm hi u thêm thơng tin chi ti t v nơi m tài kho n mà NH ti t ki m ñư c chi phí th m đ nh khách hàng chi phí văn phịng khác GVHD: ðàm Th Phong Ba 62 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 5.2.2 Bi n pháp giúp nâng cao d ch v Khách hàng nhân t quy t ñ nh cho s t n t i, phát tri n c a NH NH ph i có sách khách hàng đ n đ có th m r ng qui mơ nâng cao ch t lư ng kinh doanh c a NH thư ng xun chăm sóc khách hàng cũ, m r ng thêm khách hàng m i b ng ho t ñ ng thi t th c Trong ho t ñ ng huy ñ ng v n NH nên s p x p ñ i ngũ cán b cơng nhân viên có kh giao ti p t t, có trình đ chun mơn chun mơn cao v lĩnh v c mà ph trách M t m t, có th huy đ ng đư c nhi u v n ph c v cho ho t ñ ng kinh doanh, m t m t có th t o ñư c c m giác tho i mái, hài lòng m t n tư ng v m t NH chun nghi p lịng khách hàng khơng ch l n g i ti n mà cho nh ng l n g i ti n sau, n a cịn có th khuy n khĩhs khách hàng m i Cịn ho t đ ng cho vay, NH ph i có sách phân lo i khách hàng ñ áp d ng khung lãi su t thích h p giúp khách hàng m c ch u lãi h p lý, ñem l i l i nhu n cao cho NH ñ ng th i tránh r i ro khơng thu đư c n Nhân viên NH nên có thái đ ân c n, hư ng d n th t c vay m t cách rõ ràng, t n tình khách hàng đ n làm th t c xin vay, không nên xem khách hàng n mà ph i ñ i x v i h m t ngư i cung c p thu nh p cho mình, m t m r t quan tr ng cho vay NH ch y u cho vay ng n h n, ñáp ng kh t m th i cho doanh nghi p, t ch c, cá nhân nên khách hàng ñánh giá thái ñ ph c v nhân viên không t t h s không mu n vay n a v y làm cho ý nghĩa c a ho t ñ ng huy ñ ng v n m t ñi ngu n v n NH s m t ñi h i sinh l i, kéo theo l i nhu n s gi m xu ng Bên c nh nh ng hình th c huy ñ ng truy n th ng ñư c áp d ng cho ñ i tư ng khách hàng t trư c đ n nay, NH có th huy ñ ng ti n g i d ng ti t ki m khác : - Bán s n ph m ti n g i ti t ki m cá nhân có m c đích ti t ki m an sinh h c ñư ng, ti t ki m tích lu đ dành cho vi c th c hi n d án l n tương lai k t hôn, mua nhà, mua xe ho c ti t ki m phòng ng a r i ro b nh hi m nghèo, tai n n, ti t ki m tr lãi trư c ðây hình th c thu hút r t h p d n ngư i g i ti n vào NH khơng ch nh m m c đích hư ng lãi mà cịn m c tiêu d đ nh trư c NH s cho ngư i g i ti n vay thêm m t ph n s GVHD: ðàm Th Phong Ba 63 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y ti n h ñã ti t ki m g n ñ s ti n mà h c n ñ mua s m m t tài s n hay b t ñ ng s n ðây kho n cho vay an tồn NH n m đư c thu nh p trung bình c a ngư i g i Tuy nhiên, hình th c cịn m i m ñ i v i ngư i dân ñ a phương nên c n ph i có th i gian đ khách hàng làm quen ñ ng th i ñ NH th nghi m lo i hình KD d ch v m i Nói tóm lai, NH nên xây d ng sách khách hàng phù h p v i t ng ñ i tư ng khách hàng s ñó th c hi n t t ho t ñ ng chăm sóc đ i v i t t c khách hàng bao g m phong cách, tác phong giao ti p, thăm h i, tư v n, h u ðương nhiên, chi phí cho ho t ñ ng s tăng theo ñây nh ng kho n chi c n thi t ñ ñem l i l i nhu n cao cho ñơn v , c n ph i m nh d n b nh ng sách truy n th ng khơng cịn phù h p v i n n kinh t hi n ñ i, th c hi n nh ng ñư ng l i kinh doanh m i ñ tìm ki m khách hàng, nâng cao thu nh p 5.2.3 Bi n pháp tăng l i nhu n gi m chi phí ð nâng cao k t qu ho t ñ ng KD c a NH, c n k t h p gi a tăng thu nh p gi m chi phí, vi c tăng thu nh p th hi n s ñ u tư v n ngày có hi u qu cơng tác s d ng v n, vi c gi m chi phí góp ph n quan tr ng vào vi c nâng cao l i nhu n t ho t ñ ng KD - ð c i thi n l i nhu n NH c n t ch c h p lý v nhân s b ph n cho vay, đ u tư, k tốn tài b ph n cung c p d ch v thu phí ch y u khác, tăng cư ng tính hi u qu c a h th ng công ngh thông tin, phát tri n k qu n lý, xây d ng k ho ch, ñư ng l i kinh doanh th c hi n sách, quy trình, th t c cho vay, thu n , ñ u tư qu n lý tài - H u h t kho n chi t i NH ñ u ñã ñư c ki m soát r t ch t ch , đ ti t ki m chi phí c n h n ch t i ña kho n chi n i b không th c s c n thi t, nh ng kho n chi thu c v cá nhân kiên quy t khơng tốn, tránh s d ng lãng phí v t li u, gi y t , văn phòng ph m khác, chi phí l i, chi phí th m đ nh h sơ vay v n Nh ng kho n chi phí nh n u m i kho n gi m b t m t s góp ph n tích c c vào vi c gi m chi phí ho t đ ng kinh doanh c a ñơn v GVHD: ðàm Th Phong Ba 64 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y 5.2.4 Thư ng xuyên theo dõi tình hình kinh t xã h i nư c Bi n pháp nh m m c đích xây d ng sách cho vay h p lý đ đ m b o an tồn cho ho t đ ng đ u tư ho t đ ng tín d ng c a NH, đ c bi t tình hình v kim lo i q, tình hình tài chính, ti n t ngồi nư c có liên quan tr c ti p ñ n vi c xây d ng sách tín d ng cho NH N i dung nghiên c u th hi n m t : - S tăng trư ng phát tri n c a n n kinh t nư c nư c, di n bi n c a th trư ng v n, th trư ng ti n t , quan h cung c u v n th trư ng, ñ c bi t th trư ng l n đ k p th i có bi n pháp phù h p - Di n bi n v s bi n ñ ng c a ch ng khoán, giá vàng ngo i t th trư ng th c khơng th c, qua ñó xác ñ nh h s r i ro c u thành lãi su t ñ u tư cho vay c a NH GVHD: ðàm Th Phong Ba 65 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y CHƯƠNG K T LU N VÀ KI N NGH 6.1 K T LU N Nhìn chung, k t qu ho t đ ng kinh doanh c a NH Nơng nghi p phát tri n nông thôn huy n V Th y t nh H u Giang sau năm ñ t ñư c r t kh quan M c dù chi phí năm 2008 tăng lên so v i năm 2007 ñây ñi u ch p nh n ñư c NH ph i tr lãi v n vay cho v n ñi u chuy n t H i s L i nhu n c a ngân hàng góp ph n đ y m nh kinh t ñ a phương phát tri n th i h i nh p Tuy l i nhu n tăng khơng đ u, năm 2008 cịn gi m so v i năm 2007, nh hư ng c a cu c kh ng ho ng kinh t th gi i n n kinh t l n gây mà m t n n kinh t nh non tr nư c ta không th tránh kh i ðây h qu t t y u c a vi c gia nh p kinh t qu c t M c dù kinh t có nhi u bi n đ ng thiên tai, d ch b nh, cúm gia c m gây khó khăn cho doanh nghi p h gia ñình ñã gián ti p làm gi m l i nhu n c a NH, ñ c bi t năm 2008, nh hư ng c a bão tài th gi i làm nhi u đơn v lao đao, th m chí phá s n khơng cịn khách hàng th trư ng l n Châu Âu Trư c tình hình đó, NH v n trì ho t đ ng cung c p ngu n v n vay cho doanh nghi p, t ng k t tài cu i năm 2008 t o l i nhu n Thành qu c a NH đóng góp r t l n vào vi c c i thi n t ng bư c b m t nông thôn huy n V Th y ti n trình nư c ta h i nh p WTO ð t ñư c k t qu đáng khích l chi nhánh đư c s quan tâm t NH c p trên, cán b , nhân viên chuyên nghi p, nhi t tình, có tinh th n trách nhi m cao Bên c nh đó, nh Ban Giám đ c NH có nh ng bi n pháp linh ho t, phù h p v i tình hình kinh t đ a phương Tuy nhiên mơi trư ng kinh doanh đ y r y nh ng r i ro, th thách đ i th c nh tranh có th chia s th ph n b t c lúc khơng cho phép NH có th th a mãn v i nh ng đ t đư c th i gian qua mà c n ph i c g ng n l c nhi u n a th i gian s p t i đ khơng ng ng hồn thi n b máy ho t ñ ng nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a mình, đ GVHD: ðàm Th Phong Ba 66 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y NHNo & PTNT huy n V Th y tr thành l a ch n hàng ñ u c a khách hàng ñ a bàn huy n 6.2 KI N NGH 6.2.1 ð i v i quan nhà nư c - Nhà nư c c n đ i m i hồn thi n h th ng pháp lý thư ng xuyên phù h p v i xu hư ng phát tri n kinh t th gi i khu v c, phù h p v i ñ c ñi m kinh t c a t ng vùng nư c nh m ñ m b o t o ñi u ki n cho n n kinh t Vi t Nam phát tri n nhanh n ñ nh nh ng năm s p t i ñ ng th i nh ng doanh nghi p v a nh có th c nh tranh đư c v i cơng ty l n nư c ngồi - C n t o u ki n cho ngư i dân ch ng nh n quy n s d ng ñ t tài s n khác đ h có th vay m t cách nhanh chóng, thu n l i, tránh tình tr ng gây khó khăn đ nh n h i l ho c th i gian kéo dài gây khó khăn cho vi c hồn thành th t c vay c a ngư i dân d n ñ n ñánh m t h i ñ u tư vào tài s n ng n h n -C n phát huy t t vai trò h tr cho NH vi c cung c p thông tin v khách hàng b ng lo i gi y t tùy thân, gi y ch ng nh n quuyeefn srw d ng tài s n Khi xác nh n h sơ xin vay, y ban nhân dân xã, th tr n c n ph i gi i quy t nhanh g n cho h sơ vay v n nh m giúp cho ho t đ ng tín d ng c a NH đư c thu n l i hơn, thơng qua đó, NH t o đư c uy tín ñ i v i khách hàng - ð y m nh n a vi c phát tri n th trư ng v n t i Vi t Nam ñ m r ng kênh cung ng v n dài h n, tránh r i ro v vi c s d ng v n vay ng n h n ñ cho vay trung dài h n, ñi u d n ñ n r i ro kho n r t cao mà nhi u NH nư c th gi i ñã g p ph i - ð i v i y Ban nhân dân, S Tài nguyên Môi trư ng c n xem xét c n th n vi c c p gi y ch ng nh n quy n s d ng ñ t, quy n s h u nhà cho t ch c, h gia đình cá nhân có vay th ch p nhà ñ t cho NH ñ làm s pháp lý cho NH thu h i n g p r i ro h n ch ñ n m c t i ña vi c tài s n ñ m b o gi m giá tr ñ nh giá l i trư ng h p phát tài s n khách hàng không tr ñư c n GVHD: ðàm Th Phong Ba 67 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y - ð i v i quan thi hành pháp lu t c n ñ y m nh ti n ñ xét x v án liên quan ñ n tài s n ñ m b o, tránh ñ kéo dài th i gian làm NH b l ñ nh giá l i tài s n Bên c nh làm t m gương cho nh ng khách hàng có ý đ nh khơng tr n cho NH 6.2.2 ð i v i ngân hàng Nhà nư c - NH Nhà nư c c n rà soát l i văn b n ch ng chéo, thi u đ ng b , khơng cịn phù h p v i th c t ñ h th ng văn b n c a ngành mang tính pháp lý cao khơng ch phù h p đ i v i ñ c ñi m kinh t , xã h i nư c mà ph i phù h p v i t p quán kinh doanh th gi i, t o ñi u ki n cho doanh nghi p nư c hòa nh p v i kinh t th gi i - Ti p t c l trình s p x p, c i cách m nh m l i doanh nghi p nhà nư c đ có th phân lo i, đánh giá xác v l c qu n lý kinh doanh c a doanh nghi p, tránh tình tr ng l i d ng v n c a Nhà nư c ñ kinh doanh ho t ñ ng thi u tinh th n trách nhi m d n ñ n thua l , gây lãng phí ti n c a nhà nư c - T o ñi u ki n thu n l i cho s ñ i phát tri n th trư ng mua bán n , th trư ng b o hi m tín d ng đ có th gi m thi u phịng ng a phân tán r i ro tín d ng; c n có sách thích h p ñ th trư ng ch ng khoán nư c ta phát tri n m nh sơi đ ng n a nh m làm gi m s c ép lên NH vi c c p v n ho t ñ ng cho doanh nghi p 6.2.3 ð i v i b n thân ngân hàng - Tăng cư ng k t h p v i ban ngành, ñoàn th quan h u quan ñ quan có th có u ki n h tr cho NH cho vay thu n gi i quy t th t c c n thi t - Tránh hi n tư ng cán b tín d ng l i d ng s quen bi t đ cho vay khơng phù h p, phát vay v i giá tr cao tài s n ñ m b o, th m ñ nh h sơ xin vay khơng k sau nh n hoa h ng riêng gây th t thoát cho NH, ñây r i ro ñ o ñ c, m t nh ng y u t d n ñ n r i ro tín d ng cho NH - Có th chuy n đ i cán b tín d ng xã qu n lý ñ a bàn xã khác ñ tránh hi n tư ng l i d ng s quen bi t, nh m kh c ph c nh ng hi n tư ng tiêu c c HðKD c a NH ð tránh r i ro ñ o ñ c ñi u r t khó khăn, NH c n GVHD: ðàm Th Phong Ba 68 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y tuyên truy n, v n ñ ng nhân viên c a ch y u nh vào s trung th c t giác c a h - Huy ñ ng v n khâu ch y u ñ t o ngu n v n ho t ñ ng cho NH m c dù ngu n v n huy ñ ng có tăng ñáng k th i gian qua chưa ñáp ng nhu c u v n c a thành ph n kinh t , ñó NH c n có bi n pháp ñ nâng cao ngu n v n kinh doanh - Không ng ng t o d ng trì lịng tin ñ i v i khách hàng, nâng cao n a ho t ñ ng d ch v c a chi nhánh b ng cách nâng cao ho t ñ ng qu ng cáo, qu ng bá thương hi u, tuyên truy n d ch v c a ñơn v ñ khách hàng bi t ñ n giao d ch - ðào t o ngu n nhân l c phù h p v i t c ñ phát tri n ho t ñ ng theo hư ng gi i nghi p v NH, am hi u công ngh thông tin, hi u bi t m t s ngành tr ng y u phù h p v i kinh t ñ a phương ñào t o nâng cao trình đ đ i ngũ cán b lãnh đ o ñ nâng cao l c qu n tr , ñi u hành nh m ñáp ng k p th i s bi n ñ ng b t thư ng c a n n kinh t th trư ng - C n phân lo i khách hàng s uy tín, s dư ti n g i hay giao d ch lâu năm ñ áp d ng m c lãi su t thích h p c n có hành đ ng thi t th c t ng quà, x s trúng thư ng…nh m trì khách hàng cũ, nh khách hàng cũ làm ngư i qu ng cáo đ c l c cho NH thơng qua khuy n khích khách hàng m i đ n giao d ch - Hi n nay, ngu n v n thu nh p ch y u c a NHNo & PTNT thu t ho t ñ ng tín d ng, th chi nhánh c n có sách đ y m nh vi c m r ng thêm d ch v góp ph n gia tăng l i nhu n cho chi nhánh - Vi c cho vay không nên c vào tài s n ñ m b o mà nên xem xét vào tình hình tài chính, ngu n tr n , phương án s n xu t phương án tr n có kh thi hay khơng b i m c đích kinh doanh c a NH không ph i ngu n l i t tài s n ñ m b o mà t lãi vi c s d ng ti n - Nêu ki n ngh v i NH c p phân b thêm cán b tín d ng v chi nhánh nh m nâng cao ch t lư ng tín d ng tránh nh ng r i ro cán b tín d ng t i v qu n lý, d n ñ n không n m v ng thông tin v khách hàng - ðào t o cán b NH theo t ng ngành ngh kinh t khác nhau, khách hàng vay v n ñ u tư vào lĩnh v c có nhân viên có trình đ hi u GVHD: ðàm Th Phong Ba 69 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y bi t rõ v ngành ngh đ có th th m đ nh h sơ m t cách d dàng, nhanh chóng, t n chi phí đ ng th i có th tư v n cho h theo ngành ngh phù h p v i xu th phát tri n kinh t nh t nh m ñem l i ngu n l i t i ña t ngu n v n vay c a NH GVHD: ðàm Th Phong Ba 70 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y TÀI LI U THAM KH O 1) Ths Thái Văn ð i, Nguy n Thanh Nguy t (2005) Qu n tr ngân hàng thương m i T sách ð i h c C n Thơ 2) Huỳnh ð c L ng, gi ng viên trư ng ð i h c kinh t TP H Chí Minh (1998) Bài t p – Bài gi i phân tích ho t đ ng kinh doanh, Nhà xu t b n th ng kê, trư ng ð i h c kinh t TP.H Chí Minh 3) GS TS Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, Lê Nam H i, chuyên viên kinh t , (2000) Ngân hàng thương m i, Nhà xu t b n th ng kê 4) PGS.TS Ph m Văn ðư c, trư ng khoa k tốn ki m tốn Phân tích ho t ñ ng kinh doanh, Nhà xu t b n th ng kê 5) Nguy n Tân Bình Phân tích ho t ñ ng doanh nghi p, Nhà xu t b n th ng kê GVHD: ðàm Th Phong Ba 71 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t đ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y PH L C Ph l c 1: B NG CÂN ðĨI K TỐN C A NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 2006 - 2008 ðvt: Tri u ñ ng TÀI S N 2006 2007 2008 Ti n m t 2.619 1.393 5.659 Ti n g i t i NHTW 2.508 1.235 5.250 Ti n g i t i NHTM khác 0 Cho vay NHTM khác 0 175.049 214.897 194.882 23 40 2.063 Góp v n liên doanh, mua c ph n 0 ð u tư ch ng khoán 0 Tài s n c ñ nh 2.621 293 4.386 Tài s n khác 2.455 117 4.154 T ng tài s n 185.275 217.975 216.394 181.372 207.350 210.932 41.588 60.966 62.064 137.887 141.764 143.458 450 889 1.102 0 1.119 2.014 3.903 0 N ph i tr khác 328 1.717 405 V n ch s h u 3.903 10.625 5.462 V n ñi u l 1.087 3.480 1.286 579 2.959 797 2.237 4.186 3.379 185.275 217.975 216.394 Cho vay khách hàng D phịng r i ro tín d ng NGU N V N N ph i tr Ti n g i c a kho b c Ti n vay NHTW Ti n g i c a NH khác Ti n vay NH khác Ti n g i c a khách hàng V n nh n tài tr y thác ñ u tư Các qu L i nhu n chưa phân ph i T ng ngu n v n (Ngu n: Phịng K tốn – Ngân qu ) GVHD: ðàm Th Phong Ba 72 SVTH: Nguy n Th H ng G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y Ph l c 2: B NG BÁO CÁO K T QU HO T ð NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y 2006 – 2008 ðvt: Tri u ñ ng Ch tiêu Năm 2006 I THU NH P Năm 2007 Năm 2008 18.172 22.404 25.555 1.Thu nh p t lãi 18.137 22.334 25.369 - Thu nh p t lãi cho vay 18.137 22.334 25.369 0 35 70 186 15.935 18.218 22.176 10.815 11.898 16.410 - Chi phí tr lãi ti n vay 9.573 10.314 14.036 - Chi phí tr lãi ti n g i 1.242 1.584 2.374 0 5.120 6.320 5.766 2.237 4.186 3.379 - Thu t lãi ti n g i Thu phí d ch v II CHI PHÍ Chi phí t lãi Chi d ch v Chi khác III L I NHU N (Ngu n: Phịng K tốn – Ngân qu ) GVHD: ðàm Th Phong Ba 73 SVTH: Nguy n Th H ng G m ... G m Phân tích k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i NHNo & PTNT huy n V Th y CHƯƠNG PHÂN TÍCH K T QU HO T ð NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y T NH H U GIANG. .. đ nh kinh t vĩ mô c a qu c gia 3.3 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N V TH Y T NH H U GIANG 3.3.1 L ch s hình thành phát tri n NH Nông nghi p phát tri n nông thôn. .. QUÁT V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUY N V TH Y T NH H U GIANG 16 3.3.1 L ch s hình thành ngân hàng nơng nghi p phát tri n nông thôn huyên V Th y t nh H u Giang