Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tại huyện Vị Thủy tỉnh Hậu Giang

GIỚI THIỆU

• MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1. Mục tiêu chung
• PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1. Phạm vi về không gian
• LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
• PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1. Phương pháp thu thập số liệu
• KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VỊ THỦY TỈNH HẬU GIANG
• THUẬN LỢI VÀ KHể KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI KỲ MỚI

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện ủược cỏc nghĩa vụ tài chớnh ủối với NH hay núi cỏch khỏc rủi ro tớn dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố khụng lường trước ủược do nguyờn nhõn chủ quan hay khỏch quan mà khỏch hàng khụng trả ủươc nợ cho NH một cỏch ủầy ủủ cả gốc và lói khi ủến hạn, từ ủú tỏc ủộng xấu ủến hoạt ủộng và nếu như cú nhiều khỏch hàng khụng trả ủược nợ cho NH ủỳng hạn cú thể làm cho NH bị phá sản. Cụ thể vào năm 2008, hoạt ủộng cụng nghiệp – tiểu thủ cụng nghiệp từng bước vươn lờn giỏ trị sản xuất của ngành cụng nghiệp – tiểu thủ cụng nghiệp 70 tỷ ủồng, toàn huyện có 417 cơ sở sản xuất chuyên nghiệp, chế biến lương thực, thực phẩm cũng tăng, thương mại dịch vụ phỏt triển, nhiều mặt hàng phong phỳ, ủa dạng, tiếp tục ủầu tư xõy dựng và nõng cấp cỏc chợ xó ủỏp ứng phục vụ nhu cầu nhõn dân ngày càng tốt hơn.

TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI ðƠN VỊ

• Tiền gửi tiết kiệm

Bờn cạnh ủú cũng cần cú sự thỏa món về lói suất và một ủiều khụng kộm phần quan trọng là thỏi ủộ phục vụ của nhõn viờn trong NH, họ phải có trách nhiệm là làm cho khách hàng thoải mái, hài lòng khi giao dịch với NH và ủể một ấn tượng ủẹp về NH trong lũng khỏch hàng, cú như vậy NH mới cú thể ủạt ủược kết quả huy ủộng như mỡnh mong muốn. Tiền gửi của khách hàng tăng liên tục trong 3 năm, năm 2007 tăng 895 triệu ủồng tương ủương 79,98%, ủặc biệt năm 2008, tiền gửi khỏch hàng tăng vượt bậc với số tiền lờn ủến 9.012 triệu ủồng tương ủương 93,79%, nguyờn nhõn một phần là do lói suất huy ủộng khỏ hấp dẫn ủó giỳp NH trở thành sự chọn lựa của khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt với các NH khác.

TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI ðƠN VỊ

• Doanh số cho vay 1. Theo ủịa bàn
• Doanh số thu nợ
• Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng 2006 – 2008

Huyện Vị Thủy không có nhiều loại hình kinh tế như ở thành phố lớn mà chủ yếu là nụng dõn hoạt ủộng trong sản xuất nụng nghiệp, một số ớt kinh doanh dịch vụ bằng cỏc hỡnh thức ủơn giản và nhỏ lẻ như buụn bỏn nhỏ, vận chuyển hàng húa ủể hưởng chờnh lệch giỏ,…. Nhỡn chung, doanh số thu nợ ủối cho vay ngắn hạn tăng ủều qua 3 năm, ủiều này cho thấy khỏch hàng chủ ủộng hơn ủối với tớn dụng ngắn hạn cho dự cú xảy ra biến ủộng kinh tế và NH cũng cú biện phỏp hợp lý trong việc thu hồi nợ ngắn hạn.

THU NHẬP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VỊ THỦY QUA 3 NĂM (2006-2008)

• Thu nhập từ lãi

Nhất là trong giai ủoạn hiện nay nước ta hội nhập ngày càng sõu với nền kinh tế thế giới, ủể cú thể cạnh tranh với cỏc cụng ty, cỏc tập đồn tài chính nước ngồi, ngồi chiến lược về sản phẩm, thị trường, giá cả thỡ dịch vụ là ưu tiờn hàng ủầu ủể khỏch hàng lựa chọn. Tuy nhiờn, do ủặc ủiểm kinh tế xó hội tại ủịa phương ủang trong giai ủoạn phỏt triển nên dịch vụ của NH còn khá nghèo nàn, không có khách hàng cho các dịch vụ cao cấp như bảo lónh, ủy thỏc, ủại lý,… nờn NH tập trung phỏt triển cỏc dịch vụ truyền thống như phớ cho vay, chuyển tiền trong và ngoài nước, ủổi ngoại tệ.

TÌNH HÌNH CHI PHÍ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VỊ THỦY QUA 3 NĂM (2006-2008)

• Chi phí từ lãi

Qua số liệu cho thấy NH ủó ủạt ủược thành cụng bước ủầu trong việc thu hút khách hàng thông qua dịch vụ, từng bước tiến tới nâng cao chất lượng phục vụ và ủạt ủược kết quả cuối cựng là gia tăng lợi nhuận. Trỏi lại, chớnh những hoàn cảnh khú khăn ủú tạo cho NH có cái nhìn sâu hơn, thận trọng hơn và quản lý chặt chẽ hơn trong quá trỡnh hoạt ủộng kinh doanh của mỡnh nhằm giảm ủến mức tối thiểu những khoản chi không cần thiết.

LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VỊ THỦY QUA 3 NĂM (2006 – 2008)

• Phõn tớch cỏc nhõn tố ảnh hưởng ủến lợi nhuận

Pn: Lói suất cho vay bỡnh quõn (lói suất ủầu ra) Zn: Lói suất huy ủộng bỡnh quõn ( lói suất ủầu vào) Cn: Chi phớ hoạt ủộng bỡnh quõn. Ta lần lượt phõn tớch cỏc nhõn tố ảnh hưởng ủến lợi nhuận qua từng năm như sau:. ðối tượng phân tích:. Mức ảnh hưởng này tăng là do ảnh hưởng bởi 4 nhân tố: Dư nợ bình quân, lãi ủầu ra, lói ủầu vào, chi phớ hoạt ủộng bỡnh quõn. b) Mức ủộ ảnh hưởng của cỏc nhõn tố *Ảnh hưởng bởi nhân tố dư nợ bình quân. lợi nhuận giảm 523 triệu ủồng. c) Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng * Các nhân tố làm tăng lợi nhuận. ðối tượng phân tích:. Chỉ tiờu này giảm cũng do ảnh hưởng bởi 4 nhõn tố: Dư nợ bỡnh quõn, lói ủầu ra, lói ủầu vào, chi phớ hoạt ủộng bỡnh quõn. b) Mức ủộ ảnh hưởng của cỏc nhõn tố *Ảnh hưởng bởi nhân tố dư nợ bình quân. c) Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng * Các nhân tố làm tăng lợi nhuận. Tuy nhiờn, lợi nhuận năm 2008 lại giảm ủi so với năm 2007, ủú là do lói suất ủầu vào ủể huy ủộng vốn tăng quỏ nhanh, ủú là do cuộc khủng hoảng tài chớnh ở Mỹ ủó tỏc ủộng làm cho thị trường vốn trong nước bị biến ủộng mạnh, nguồn cung vốn trở nên khan hiếm khiến cho các NH quốc doanh lẫn thương mại bắt buộc phải tăng ủể cú vốn hoạt ủộng cho vay của mỡnh, mặc dự như vậy lói suất ủầu ra tất yếu cũng sẽ tăng nhưng vẫn khụng bự ủắp ủược lói ủầu vào do NH phải xem xột ủến khả năng trả nợ của cỏc doanh nghiệp, và chi phớ hoạt ủộng cú giảm nhưng vẫn cũn khỏ cao so với tốc ủộ tăng của dư nợ bỡnh quõn làm cho lợi nhuận năm 2008 giảm.

NHỮNG MẶT YẾU KẫM CềN TỒN TẠI VÀ NGUYấN NHÂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN

- ðịa bàn huyện Vị Thủy là huyện nông thôn, hệ thống kênh rạch chằng chịt, ủa số người dõn sống ở vựng sõu nờn di chuyển phần lớn bằng ghe thuyền, giao thụng khụng thuận tiện cũng là một nguyờn nhõn gõy ảnh hưởng xấu ủến nguồn vốn của NH. - Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu ủó ảnh hưởng xấu ủến hoạt ủộng kinh doanh của cỏc doanh nghiệp và hộ kinh doanh cỏ thể nờn một số hộ ủó khụng trả nợ ủỳng hạn cho NH, do ủú doanh số thu nợ của NH ủó giảm.

MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIÚP KHẮC PHỤC NHỮNG TỒN TẠI VÀ NÂNG CAO LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

- Người dõn ủịa phương chưa quen với việc gửi tiền vào NH ủể sử dụng tiền lãi mà theo tập quán cũ là giữ tiền tiết kiệm bằng tiền mặt hoặc mua vàng dự trữ tại nhà. - ðịa bàn huyện Vị Thủy là huyện nông thôn, hệ thống kênh rạch chằng chịt, ủa số người dõn sống ở vựng sõu nờn di chuyển phần lớn bằng ghe thuyền, giao thụng khụng thuận tiện cũng là một nguyờn nhõn gõy ảnh hưởng xấu ủến nguồn vốn của NH. - Cỏn bộ NH khụng tư vấn cho khỏch hàng biết những ưu ủiểm của việc gửi tiền vào NH hay nói cách khác là NH không có các biện pháp marketing phù hợp ủể thu hỳt nguồn vốn nhàn rỗi trong dõn cư. - Biểu lói suất tuy linh hoạt nhưng chưa cạnh tranh ủược với cỏc NH thương mại khỏc trờn cựng ủịa bàn. Do NHNo & PTNT huyện Vị Thủy là NH quốc doanh nên bị hạn chế về nguồn vốn so với các NH thương mại. - ða số khách hàng là nông dân vay vốn phục vụ cho sản xuất nông nghiệp nờn cỏc mún vay thường là nhỏ, do ủú chi phớ phục vụ cho hoạt ủộng phỏt vay lớn. - Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu ủó ảnh hưởng xấu ủến hoạt ủộng kinh doanh của cỏc doanh nghiệp và hộ kinh doanh cỏ thể nờn một số hộ ủó khụng trả nợ ủỳng hạn cho NH, do ủú doanh số thu nợ của NH ủó giảm. - Hạn chế trong cụng tỏc quảng bỏ thương hiệu của NH làm giảm ủi lượng khỏch hàng tiềm năng tại ủịa phương. MỘT SỐ BIỆN PHÁP GIÚP KHẮC PHỤC NHỮNG TỒN TẠI VÀ. cũn rất lớn) vỡ vậy thay vỡ người khỏch hàng ủến với NH, thỡ NH chủ ủộng ủến với khỏch hàng, ủi trước cỏc ủối thủ cạnh tranh khỏc bằng cỏch mở thờm cỏc phũng giao dịch nhỏ ở cỏc ủiểm cần thiết. Nhõn viờn NH nờn cú thỏi ủộ õn cần, hướng dẫn thủ tục vay một cỏch rừ ràng, tận tỡnh khi khỏch hàng ủến làm thủ tục xin vay, khụng nờn xem khỏch hàng là con nợ mà phải ủối xử với họ như một người cung cấp thu nhập cho mỡnh, ủõy là một ủiểm rất quan trọng vỡ cho vay NH chủ yếu là cho vay ngắn hạn, ủỏp ứng khả năng tạm thời cho cỏc doanh nghiệp, tổ chức, cỏ nhõn nờn khi khỏch hàng ủỏnh giỏ thỏi ủộ phục vụ nhân viên không tốt họ sẽ không muốn vay nữa như vậy làm cho ý nghĩa của hoạt ủộng huy ủộng vốn mất ủi và nguồn vốn NH sẽ mất ủi cơ hội sinh lời, kộo theo ủú là lợi nhuận sẽ giảm xuống.

KIẾN NGHỊ

- NH Nhà nước cần rà soỏt lại cỏc văn bản chồng chộo, thiếu ủồng bộ, khụng cũn phự hợp với thực tế ủể hệ thống cỏc văn bản của ngành mang tớnh phỏp lý cao khụng chỉ phự hợp ủối với ủặc ủiểm kinh tế, xó hội trong nước mà cũn phải phự hợp với tạp quỏn kinh doanh trờn thế giới, tạo ủiều kiện cho cỏc doanh nghiệp trong nước hòa nhập với kinh tế thế giới. - đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tốc ựộ phát triển hoạt ựộng theo hướng giỏi nghiệp vụ NH, am hiểu công nghệ thông tin, hiểu biết một số ngành trọng yếu phự hợp với kinh tế ủịa phương và ủào tạo nõng cao trỡnh ủộ ủội ngũ cỏn bộ lónh ủạo ủể nõng cao năng lực quản trị, ủiều hành nhằm ủỏp ứng kịp thời sự biến ủộng bất thường của nền kinh tế thị trường.