Một số giải pháp nâng cao chất lượng của hoạt động bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng

Một ngân hàng muốn phát triển vững mạnh thì trước hết cần phải có chất lượng tín dụng lành mạnh, tăng trưởng tín dụng cao.

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức LI NÓI ĐẦU Một ngân hàng muốn phát triển vững mạnh trước hết cần phải có chất lượng tín dụng lành mạnh, tăng trưởng tín dụng cao Tuy nhiên xem xét phát triển ngân hàng vấn đề an toàn cần quan tâm coi trọng Cạnh tranh khốc liệt lại cần phải đề cao việc bảo đảm an tồn cho ngân hàng Bởi có ngân hàng đỗ vỡ kéo theo sụp đổ hệ thống ngân hàng Chính ngân hàng nước cần phải tìm cho biện pháp bảo đảm an toàn hạn chế thấp rủi ro gặp phải Một cách để nâng cao độ an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng bảo đảm tiền vay Đây biện pháp mà ngân hàng cho vay thường áp dụng Chính tầm quan trọng việc bảo đảm tiền vay hoạt động ngân hàng nên em chọn đề tài: “ Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng ” để viết chuyên đề thực tập tốt nghiệp trình thực tập Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng Kết cấu chuyên đề gồm ba phần sau: Chương I: Những vấn đề bảo đảm tiền vay : trình bày vấn đề lý luận chung bảo đảm tiền vay Chương II: Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngân hàng Cơng thương khu vực II Hai Bà Trưng Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức CHNG I: NHNG VN CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY 1.1 Khái niệm, vai trò đặc trưng bảo đảm tiền vay 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Trong kinh tế thị trường phát triển nay, sức cạnh tranh gay gắt môi trường kinh doanh thường xuyên biến động làm cho cá nhân, tổ chức tham gia vào phải đối mặt với rủi ro, đặc biệt ngân hàng thương mại – tổ chức kinh doanh tiền tệ trung gian tài quan trọng kinh tế Chính vậy, ngân hàng thương mại cho vay ln phải có biện pháp để giảm thiểu rủi ro cho Thơng thường, để bảo vệ lợi ích mình, ngân hàng yêu cầu người vay phải có bảo đảm cần thiết, ngoại trừ khách hàng hoạt động tốt có quan hệ tín dụng thường xun Thực chất, biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, sở pháp lý sở kinh tế cho việc thu hồi khoản tiền vay Biện pháp phổ biến ngân hàng thường hay áp dụng cho vay có bảo đảm tài sản Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba Tài sản bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay, bên bảo lãnh để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ, bao gồm: tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất khách hàng vay, bên bảo lãnh; tài sản thuộc quyền quản lý, sử dụng khách hàng vay, bên bảo lãnh doanh nghiệp Nhà nước; tài sản hình thành từ vốn vay Theo Nghị định Chính phủ số 178/1999NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng thì: “Bảo đảm tiền Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức vay l vic t chc tớn dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay” Như vậy, bảo đảm tiền vay việc dùng tài sản hay uy tín cá nhân, tổ chức để bảo đảm cho khoản vay Khi bên vay không thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng coi bảo đảm tiền vay nguồn thu hồi khoản nợ cho vay 1.1.2 Vai trò bảo đảm tiền vay Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại kinh tế mang tầm quan trọng ví hệ thống mạch máu thể Do kinh tế phát triển có thị trường tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng hoạt động vững mạnh Song có thực tế hiển nhiên rủi ro luôn tồn song hành thường trực hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, gây tác động mạnh ảnh hưởng sâu sắc đến toàn kinh tế Và theo thống kê hoạt động ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn doanh thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yểu ngân hàng Bàn rủi ro tín dụng nhà chun mơn lý giải xuất yếu tố khơng bình thường quan hệ tín dụng, gây hậu xấu đến hoạt động ngân hàng thiệt hại tài sản, ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng, rộng tác động tiêu cực đến kinh tế Thông thường rủi ro tín dụng thể hình thức rủi ro vốn rủi ro đọng vốn: rủi ro vốn việc ngân hàng cho vay không thu hồi nợ thu hồi phần, rủi ro đọng vốn khách hàng chậm trễ việc trả nợ khoản nợ đến hạn Cho nên nói rủi ro tín dụng nỗi ám ảnh mối đe dọa hàng đầu ngân hàng thương mại Chính an tồn vốn cần thiết khách quan, định Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức thành bại ngân hàng, tảng cho phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Và việc hoàn thiện áp dụng linh hoạt hình thức bảo đảm tiền vay biện pháp rào chắn rủi ro hữu hiệu nhất, vì: Thứ nhất, bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu nợ thứ không thực Mặc dù cấp tín dụng, ngân hàng xác định nguồn thu nợ thứ đâu, chẳng hạn cho vay vốn lưu động nguồn trả nợ chủ yếu doanh thu, cho vay vốn cố định nguồn thu chủ yếu từ khấu hao lợi nhuận để lại, cho vay tiêu dùng nguồn thu phần (thu nhập – chi phí) Song hoạt động kinh doanh có vơ số lý do, tình bất khả kháng dẫn đến nguồn thu nợ thứ không thực được, khơng có nguồn bổ sung tất yếu ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng Vì để bảo vệ lợi ích thân, ngân hàng thường yêu cầu người vay phải có bảo đảm cần thiết Thứ hai, bảo đảm tiền vay gắn liền với trách nhiệm vật chất người vay trình sử dụng vốn vay, tránh tình trạng kinh doanh sử dụng vốn vay sai mục đích thiếu hiệu gây nên tổn thất rủi ro cho ngân hàng Ngồi ra, bảo đảm tiền vay cịn ràng buộc trách nhiệm khách hàng phịng họ cố tình lơ nghĩa vụ trả nợ Cho nên ví bảo đảm tiền vay “ vịng kim cơ” mà nhờ ngân hàng thương mại kiểm sốt khách hàng Khách hàng phải thận trọng việc sử dụng vốn vay, để đảm bảo tính hiệu hợp pháp, trả nợ cho ngân hàng hạn để thu hồi tài sản Thứ ba, bảo đảm tiền vay điều kiện để tổ chức, cá nhân cấp tín dụng, bước khởi đầu quan hệ tạo lập tín dụng với ngân hàng thương mại, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi lại chưa có đủ tiềm lực tài uy tín ngân hàng thương mại để tạo lập quan hệ tín dụng Bảo đảm tiền vay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc vay vốn sản xuất- kinh Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức doanh hay tiờu dựng Giỳp khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao khả cạnh tranh, đáp ứng thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng dân cư Ngoài ra,nếu ngân hàng bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ thứ hai phương diện kinh tế bảo đảm tiền vay góp phần tạo môi trường kinh doanh tiền tệ ổn định, phát triển thị trường sở có ràng buộc trách nhiệm bên, chia sẻ rủi ro Đó bảo đảm tầm vĩ mơ Tóm lại, bảo đảm tiền vay đóng vai trị vơ quan trọng ngân hàng thương mại, khách hàng vay vốn toàn kinh tế, đặc biệt việc tạo lập quan hệ khách hàng ngân hàng, giúp tổ chức tín dụng phòng ngừa hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn vốn hoạt động kinh doanh Tuy nhiên bảo đảm tiền vay biện pháp phòng vệ gặp cố thực hoạt động tín dụng khơng phải ngun tắc cấp tín dụng việc vận dụng linh hoạt biện pháp bảo đảm tiền vay đòi hỏi tất yếu khách quan cán ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển, nâng cao uy tín ngân hàng tăng cường sức mạnh cạnh tranh ngân hàng thương mại 1.1.3 Đặc trưng bảo đảm tiền vay Nhìn chung, tài sản quyền tài sản phép giao dịch dùng làm bảo đảm Tuy nhiên, góc độ người cho vay (ngân hàng thương mại) bảo đảm tiền vay phải thể đặc trưng sau: Thứ nhất, giá trị tài sản bảo đảm phải lớn giá trị vay: Bởi vì, việc thực phương thức cho vay có bảo đảm khơng nhằm đảm bảo nguồn thu nợ mà cịn có ý nghĩa quan trọng việc ràng buộc trách nhịêm vật chất, thúc giục người vay phải sử dụng hiệu vốn vay để trả nợ hạn trả hết nợ cho ngân hàng người vay Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức mi cú th thu hi tài sản Cho nên giá trị tài sản bảo đảm mà nhỏ nghĩa vụ đươc bảo đảm (bao gồm vốn, gốc, lãi kể lãi q hạn chi phí khác có) tác dụng ý nghĩa bảo đảm tiền vay, người vay dễ có động khơng trả nợ, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Thứ hai, tài sản bảo đảm phải có sẵn thị trường tiêu thụ : Tức tài sản bảo đảm phải có tính khoản, dễ trao đổi mua bán thị trường Điều quan trọng mức độ khoản tài sản tác động trực tiếp đến lợi ích người cho vay Nếu tính khoản cao, tài sản dễ chuyển nhượng mức độ bảo đảm cao Cịn mức độ khoản trung bình chấp nhận ngân hàng phải tính đến chi phí tăng để kéo dài thời gian xử lý Ngược lại, tài sản có tính khoản thấp ngân hàng thường khơng chấp nhận nguy rủi ro cao Thứ ba phải có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay (ngân hàng thương mại) có quyền ưu tiên xử lý tài sản bảo đảm Đặc trưng thể qua mặt sau: Tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp người vay, người bảo lãnh thuộc quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp nhà nước trường hợp doanh nghiệp vay hay bảo lãnh, để tạo điều kiện cho ngân hàng dễ dàng thực hành vi chuyển giao, phát mại khách hàng không thực nghĩa vụ theo hợp đồng tín dụng Tài sản phải pháp luật thừa nhận không thuộc diện cấm giao dịch Điều đảm bảo sở pháp lý việc chuyển giao tài sản từ người vay sang người cho vay, đồng thời tránh rắc rối phát sinh xảy cố, bảo đảm để ngân hàng (người cho vay) có quyền ưu tiên xử lý tài sản nhằm thu hồi nợ người vay không thực nghĩa vụ Tóm lại, bảo đảm tiền vay vừa nguồn thu nợ vừa có ý nghĩa tác động đến việc sử dụng vốn vay việc thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng Một bảo đảm tín dụng có hiệu lực có đầy đủ đặc trưng Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức 1.2 Ni dung cỏc hỡnh thc bảo đảm tiền vay Trong kinh tế thị trường mà tính chất hoạt động doanh nghiệp ngày đa dạng tinh vi để thực mục tiêu phát triển mở rộng tín dụng gắn với hạn chế rủi ro, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải áp dụng đồng thời nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay, chấp nhận nhiều loại tài sản bảo đảm vận dụng hình thức cách linh hoạt, thích ứng với điều kiện khách hàng Mà muốn vận dụng hiệu hình thức bảo đảm tiền vay việc nắm nội dung hình thức bảo đảm tiền vay đòi hỏi tất yếu, khách quan Vì sâu xem xét hình thức bảo đảm cụ thể sau: 1.2.1 Bảo đảm tiền vay tài sản 1.2.1.1 Thế chấp tài sản khách hàng vay vốn Thế chấp việc bên vay dùng tài sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo thực nghĩa vụ bên cho vay không chuyển giao tài sản cho bên nhận chấp Với hình thức người nhận tài trợ phải chuyển giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng nắm giữ thời gian cam kết Tuy nhiên loại tài sản đem chấp mà phải thỏa mãn số điều kiện định tùy thuộc vào quy định pháp luật Trong thực tế, trừ ngân hàng, công ty tài nắm giữ nhiều chứng khốn, cịn doanh nghiệp tài sản chủ yếu hàng hố tài sản cố định Trong đó, nhiều tài sản trở thành đảm bảo cho khoản tài trợ ngân hàng phải tham gia vào trình hoạt động, tài sản khách hàng cầm cố Và giá trị tài sản loại thường lớn nên doanh nghiệp vay ngân hàng với quy mơ lớn Hơn nữa, Lª Kim Chi – Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS §Ỉng Ngäc §øc tài sản loại thường cồng kềnh, phân tán nên việc bán chuyển nhượng không đơn giản Thế chấp tài sản để vay vốn cho phép người nhận tài trợ sử dụng tài sản đảm bảo phục vụ cho hoạt động kinh doanh Đó thuận lợi, song q trình sử dụng làm biến dạng tài sản, khả kiểm soát tài sản bị hạn chế gây thiệt hại cho ngân hàng Chính mà nhận chấp ngân hàng cần phải xem xét kĩ có thỏa thuận hợp lý với bên vay để bảo đảm chất lượng bảo đảm tiền vay tài sản chấp Các loại tài sản chấp thông thường là: Bất động sản tài sản khơng di dời nhà ở, cơng trình xây dựng gắn liền với đất, kể tài sản gắn liền với nhà ở, cơng trình xây dựng tài sản khác gắn liền với đất; Quyền sử dụng đất theo quy định pháp luật; Các khoản phải thu; tài sản khác theo quy định pháp luật Đối với hoa lợi, lợi tức quyền phát sinh từ tài sản chấp thuộc tài sản chấp, bên thoả thuận pháp luật có quy định; trường hợp tài sản chấp bảo hiểm khoản tiền bảo hiểm thuộc tài sản chấp Đây điểm quan trọng ngân hàng thỏa thuận với người vay chấp tài sản Nó nâng cao giá trị cho tài sản chấp bảo đảm tốt cho ngân hàng Hình thức chấp tài sản: Các hình thức chấp tài sản đa dạng phong phú, tùy thuộc vào tiêu thức khác ta có cách phân loại chấp khác Cụ thể là: Căn vào tính chất pháp lý ta có hai loại: Thế chấp pháp lý chấp công bằng: Thế chấp pháp lý hình thức chấp mà người vay (người chấp) thoả thuận chuyển quyền sở hữu cho ngân hàng không thực nghĩa vụ trả nợ Theo hình thức này, người vay khơng trả nợ Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức thỡ ngõn hng c quyn bỏn tài sản cho thuê với tư cách người chủ sở hữư mà không cần thực thủ tục tố tụng để nhờ án can thiệp Thế chấp cơng (thế chấp thơng thường) hình thức chấp mà ngân hàng nắm giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để bảo đảm cho vay Khi người vay khơng thực đươc nghĩa vụ trả nợ hợp đồng tín dụng thị ngân hàng không tự ý xử lý tài sản mà phải dựa sở thoả thuận hai bên can thiệp án Hai hình thức có ưu nhược điểm riêng Nếu chấp pháp lý mặt đảm bảo cho ngân hàng việc nhanh chóng xử lý tài sản để thu hồi nợ, mặt khác hình thức lại tốn chi phí chi phí đăng ký giao dịch bảo đảm, chi phí cơng chứng thay đổi kết thúc hợp đồng lại phải tiến hành chuyển giao lại quyền sở hữu làm lại hợp đồng Cịn chấp cơng thủ tục đơn giản, tốn lại khó khăn cho ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm Căn vào tính chất bất động sản ta lại chấp tồn chấp phần bất động sản: Thế chấp toàn bất động sản: hình thức chấp mà vật phụ gắn liền với bất động sản tính vào giá trị tài sản chấp Thế chấp phần bất động sản có nghĩa vật phụ gắn liền với bất động sản khơng tính vào giá trị tài sản chấp hai bên khơng có thoả thuận riêng Thế chấp phần bất động sản xảy trường hợp tài sản chấp phát mại riêng mà khơng ảnh hưởng đến quyền lợi bên nhận chấp Đối với chấp toàn bất động sản ngân hàng phải quản lý vật phụ gắn liền (có thể nhà cửa, quý ), nói, điều khơng dễ dàng ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay ngân hàng quản lý tốt Tuy nhiên phải lý chấp tồn dễ lý chấp phần bất động sản Lê Kim Chi Lớp TCDN 44C Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức 1.2.1.2 Cm c tài sản khách hàng vay vốn Cầm cố việc bên vay giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên cho vay để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ; tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu bên thoả thuận bên cầm cố giữ tài sản giao cho bên thứ ba giữ Theo hình thức người nhận tài trợ ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng thời gian cam kết (thường thời gian nhận tài trợ) Cầm cố thích hợp với tài sản ngân hàng kiểm sốt bảo quản tương đối chắn, đồng thời việc ngân hàng nắm giữ khơng ảnh hưởng đến q trình hoạt động người nhận tài trợ Các tài sản gọn nhẹ, dễ quản lý, không chịu ảnh hưởng yếu tố môi trường tự nhiên Ngân hàng yêu cầu cầm cố xét thấy việc khách hàng nắm giữ tài sản bảo đảm khơng an tồn cho ngân hàng Thường tài sản mà khách hàng dễ bán, dễ chuyển nhượng chứng khoán, hợp đồng, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh, kim loại quý Đối với hàng hóa, ngân hàng thường chấp nhận loại chịu tác động mơi trường thời gian cầm cố Ngồi ra, ngân hàng cịn chấp nhận cầm cố quyền tài sản phát sinh như: quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu cơng nghiệp, quyền địi nợ, quyền nhận số tiền bảo hiểm, quyền phần vốn góp doanh nghiệp, quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng từ pháp lý khác Và chấp, lợi tức quyền phát sinh từ tài sản cầm cố thuộc tài sản cầm cố, bên có thoả thuận pháp luật có quy định; trường hợp tài sản cầm cố bảo hiểm tiền bảo hiểm thuộc tài sản cầm cố Nếu vào tính chất quản lý, tài sản cầm cố chia làm hai loại: có đăng ký quyền sở hữu không đăng ký quyền sở hữu Đối với tài sản không đăng ký quyền sở hữu, tài sản phải chuyển giao cho bên có quyền, ngược lại, tài sản có đăng ký quyền sở hữu tài sản bên có nghĩa vụ, bên có quyền bên thứ ba nắm giữ theo thỏa thuận Như vậy, Lª Kim Chi – Lớp TCDN 44C 10 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS §Ỉng Ngäc §øc thân Chi nhánh ngân hàng Cơng thương khu vực II Hai Bà Trưng Vì lần em mạnh dạn đề đạt số kiến nghị sau: 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Trước hết, Chính phủ nên có biện pháp ngăn chặn nạn giấy tờ sở hữu giả tài sản Đề nghị Chính phủ đưa phương pháp, tiêu chuẩn để xác định tổn thất ngân hàng vụ án hình Khi xảy vụ án hình mà ngân hàng có liên quan, ngân hàng thường khó xác định xác số tổn thất ngân hàng Hiện nay, chưa có văn hướng dẫn xác định tổn thất ngân hàng vụ án đó, có u cầu cuả quan tố tụng xác định mức độ tổn thất mình, ngân hàng thường thụ động lúng túng Trên nguyên tắc tổn thất đựơc xác định tổng dư nợ đơn vị trừ giá trị tài sản đảm bảo Nhưng vụ án phát sinh, ngân hàng không sử dụng, khai thác tài sản Mặt khác gía trị tài sản bảo đảm đem bảo đảm khác so với thời điểm điều tra, truy tố xét xử sở để xác định tổn thất ngân hàng thiếu qn Cịn quy định luật hình ngân hàng phải xác định tổn thất trước phát mại tài sản Trên thực tế, phần lớn tài sản bán đấu giá thấp so với giá trị Hội đồng thẩm định ngân hàng xác định trước có án Vì vậy, trường hợp vậy, người gánh chịu phần chênh lệch đó, ngân hàng khơng thu đủ vốn mà phải trả phí liên quan đến đấu giá tài sản Chính phủ cần quan tâm đến đề Thứ hai, Chính phủ nên có chế độ giải chi phí phát sinh trình cho vay Khi cho vay ln có chi phí phát sinh, tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu, Chính phủ nên có quy định cụ thể xử lý phù hợp Khi cho vay theo định Chính phủ có tổn thất từ khoản vay có nguyên nhân từ nguyên nhân khách quan (thiên tai, hoả hoạn ), khách hàng tổ chức kinh tế bị giải thể theo định Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 60 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức quan có thẩm quyền bị tuyên bố phá sản mà sau xử lý theo quy định pháp luật khơng đủ trả nợ cho tổ chức tín dụng, nhà nước thay đổi chủ trương - sách làm hoạt động khách gặp khó khăn khơng trả nợ, Chính phủ bù đắp phần Song trường hợp khác sao, tổn thất ngân hàng lại phải gánh chịu? Khi cho vay có bảo đảm tài sản chi phí phát sinh cịn nhiều chi phí cơng chứng, chi phí quản lý tài sản, chi phí cho việc giải tài sản để thu nợ Nếu chi phí để ngân hàng chịu với mức lãi suất ngân hàng thương mại thêm chi phí quản lý tài sản đảm bảo nên đội lãi suất khách hàng vay lên cao Do đó, chi phí cao, số vay giảm, doanh số cho vay giảm xuống, lợi nhuận giảm ngân hàng bỏ khả thu lợi Ngân hàng khơng chịu tác động trực tiếp việc tăng chi phí lại chịu tác động gián tiếp Nếu ngân hàng mà nắm giữ tài sản dây chuyền sản xuất phải thường xuyên đánh giá lại đề phòng hao mòn đặc biệt hao mịn vơ hình việc sử dụng không hợp đồng người đem bảo đảm gây khó khăn cho ngân hàng đưa lại khoản chi phí khơng nhỏ cho ngân hàng Để giải khó khăn cho ngân hàng khách hàng, đồng thời giữ mối quan hệ tốt đẹp hai bên, nên có quan thứ ba đứng làm trung gian quản lý tài sản bảo đảm thay cho ngân hàng Quá trình thực cách chun mơn hố làm giảm gánh nặng chi phí xuống cho ngân hàng khoản chi phí ngân hàng khách hàng thoả thuận để trả cho quan trung gian Thứ ba, Chính phủ cần đưa sách xử lý tài sản bảo đảm hạn chế khó khăn ngân hàng phát mại tài sản Thiết lập chế cho vay có bảo đảm tài sản quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản để bên thoả thuận lựa chọn ký hợp đồng như: bên vay tự bán - hai bên bán - giao cho tổ chức tín dụng bán - uỷ quyền cho người thứ ba bán - gán nợ tài sản bảo đảm ; Nâng cao quyền hạn tính tự chủ tổ chức tín dụng việc chủ động bán tài sản bảo đảm mà tài sản Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 61 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức khụng xử lý theo hướng tích cực để trả nợ mà khơng phải khởi kiện qua tồ án kinh tế; Đề nhiều phương thức bán tài sản để bên vận dụng linh hoạt bán trực tiếp cho người mua, bán đấu giá qua trung tâm (doanh nghiệp) bán đấu giá đưa tài sản vào sử dụng Ngồi ra, cần có sách xử lý tài sản vướng mắc thủ tục pháp lý, thủ tục hành (có tranh chấp chủ sở hữu ngân hàng, chủ sở hữu bỏ trốn, thủ tục hồ sơ thiếu hồn chỉnh, tài sản bị kê biên liên quan đến vụ án khác chờ phán quyết, nợ không hợp tác cách sử dụng quyền kháng cáo ) nhanh chóng Muốn thì, Chính phủ nên có quy định u cầu tồ án tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp khơng đình hỗn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng quyền ưu tiên toán Phần án thi hành khơng nên có hiệu lực hồi tố khơng bảo đảm quyền lợi cho ngân hàng Cần có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt nêú khơng khó xác định sở hữu để ngân hàng phát mại tài sản để thu nợ Thành lập cảnh sát tư pháp để cưỡng chế việc thi hành án nợ không giao tài sản cho người mua trung tâm đấu giá Sau xác nhận công chứng thủ tục bảo đảm tài sản hợp lệ nên cần ngân hàng xuất trình đủ hồ sơ vay, hồ sơ bảo đảm tài sản có quyền phát mại tài sản Đối với tài sản mà ngân hàng nhận gán nợ mà khơng có tranh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ đạo Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố quan chức hợp thức hoá mặt pháp lý, hoàn chỉnh hồ sơ để ngân hàng nhận tài sản mình, ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng, khai thác nhằm thu hồi vốn Thứ tư, Chính phủ cần quy định rõ thủ tục xử lý tài sản bảo đảm bên vay bị phá sản Theo quy định pháp luật tổ chức kinh tế bị phá sản, việc toán nợ cho chủ nợ phải theo thứ tự ưu tiên, giành cho quan thuế đầu tiên, tiền lương lao động, đến ngân hàng Vì số tiền thu từ bán đấu gía, lý tài sản tổ chức kinh tế (cả Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 62 Chuyªn đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức ti sn bảo đảm) phần cịn lại thường khơng đủ tốn cho ngân hàng khơng cơng cho ngân hàng, tài sản bảo đảm khách hàng dùng để bảo đảm cho khoản vay ngân hàng, công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm Vì vậy, Chính phủ nên ban hành văn luật hướng dẫn thực việc xử lý tài sản bảo đảm vay doanh nghiệp thua lỗ, phá sản, giải thể cách cụ thể, đảm bảo công cho bên liên quan Thứ năm, Chính phủ nên giảm thuế bãi bỏ thuế phát mại tài sản Tài sản bảo đảm tài sản thuộc hoạt động bảo đảm tín dụng khơng phải hoạt động kinh doanh Vì vậy, đề nghị cho phép ngân hàng miễn thuế hành vi bán đấu gía tài sản để hoàn vốn cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với ngành liên quan Các ngành có liên quan nên có thái độ hợp tác giúp đỡ ngân hàng hoạt động kinh doanh họ, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực tốt hoạt động Hiện văn hướng dẫn đăng ký giao dịch bảo đảm đời việc triển khai chưa đựoc đồng Uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn (đối với đăng ký giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất tài sản đất hộ gia đình, cá nhân) Trong định giá tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nhà nay, ngân hàng sử dụng khung giá nhà, đất Uỷ ban nhân dân thành phố, khung giá xây dựng từ lâu, nên khác xa với gía nhà với giá đất Hơn nữa, thị trường bất động sản nóng lên, giá bất động sản ngày lên cao Mặc dù, cán tín dụng linh hoạt kết hợp giá quy định, giá thị trường biên độ giao động để đưa mức giá bảo đảm nhằm thu hút khách hàng, việc thu thập giá thị trường tài sản nhiều thời gian Nên Tổng cục địa Ban vật giá Chính phủ phối hợp cơng bố giá nhà, đất thị Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 63 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức trng vùng để việc cho vay có phù hợp với chế thị trường, người vay nhận khoản vốn vay lớn cán tín dụng tránh nhiều sai phạm Đề nghị Bộ Tư pháp Bộ Tài nguyên môi trường nghiên cứu xem xét lại số điểm quy định Thông tư liên tịch số 03/2003/TTLT/BTPBTNMT ngày 4/7/2003: Quy định điểm 4, mục IV thời gian ngày kể từ nhận hồ sơ hợp lệ, quan đăng ký phải thực công việc nhiều, khách hàng phải chờ đợi lâu, cần rút bớt thời gian xuống ngày Cần nghiên cứu xem xét lại quy định trường hợp thay tài sản dùng để chấp, bảo lãnh thay quyền sử dụng đất quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất điểm 7.2 mục I điểm mục IV : quy định phải xoá tài sản đăng ký trước đăng ký tài sản vừa gây bất lợi cho bên nhận bảo đảm, vừa không với nội dung thay tài sản đảm bảo (Theo quy định thơng tư xảy trường hợp tài sản đăng ký bị xoá tài sản lại không chấp nhận) Như bên nhận bảo đảm khơng cịn tài sản bảo đảm (vì bị xố), cịn tài sản bảo đảm không thay vào tài sản đăng ký (vì khơng chấp nhận) Vì trường hợp thay tài sản đảm bảo cần quy định : + Thời điểm thay tài sản đảm bảo thời điểm quan đăng ký nhận hồ sơ tài sản thay hợp lệ + Khi tài sản đảm bảo chấp nhận thay tài sản đăng ký đương nhiên tài sản đăng ký bị xoá (Như xoá tài sản thay xoá trước đăng ký tài sản mới) Đề nghị Tịa án nhân dân tối cao có cải cách thủ tục thời gian thụ lý vụ án kinh tế: Tịa án nhân dân tối cao nên có văn hướng dẫn cụ thể quy trình thụ lý vụ án kinh tế Nên rút ngắn thời gian thủ tục, giấy tờ tạo điều kiện cho bên liên quan tiết kiệm chi phi thời giờ, đồng thời đảm bảo khả thu nợ bên nhận cầm cố, chấp Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C 64 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Ngoi ra, hiu lc kin vụ án kinh tế nên kéo dài mức tháng theo quy định tổ chức tín dụng thường phải áp dụng nhiều biện pháp trước phải tiến hành giải pháp cuối kiện tồ Và tổ chức tín dụng khởi kiện tồ kinh tế đề nghị tồ án xử lý nhanh chóng có biện pháp cưỡng chế thi hành án hiệu lực, trường hợp bên cầm cố chấp có liên quan đến vụ án hình cần tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng xử lý tài sản bảo đảm,nhằm bảo vệ quyền địi nợ đáng bên nhận cầm cố, chấp 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần sớm hoàn thiện sở pháp lý bảo đảm tiền vay Trước hết hoàn thiện sở pháp lý cho vay cầm cố: Với hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố Ngân hàng Nhà nước nên có kế hoạch sớm ban hành văn hướng dẫn việc cấp tín dụng hình thức cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn Trong văn nên đề cập đến trách nhiệm tổ chức phát hành phải toán số tiền cho tổ chức tín dụng cho vay nhận thơng báo tổ chức tín dụng cho vay bên vay thực không không đủ nghĩa vụ bên cho vay Đồng thời phương diện văn pháp luật liên quan đến hình thức cầm cố, Ngân hàng Nhà nước nên xem xét để đưa quy định thời gian thủ tục cho hợp lý, đơn giản hố quy trình thẩm định xét duyệt khoản vay có tính an tồn cao Thứ hai Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện sở pháp lý cho vay chấp: Về văn hướng dẫn thi hành cho vay có bảo đảm chấp Ngân hàng Nhà nước nên sớm trình lên Quốc Hội, Chính phủ việc ban hành Luật chấp tài sản văn hướng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sớm Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C 65 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức hon tt cỏc giy tờ có liên quan đến chấp tài sản để tạo điều kiện thuận tiện cho ngân hàng khách hàng Ngân hàng Nhà nước cần sớm đưa mẫu hợp đồng tài sản chấp chung cho tất tổ chức tín dụng tránh tình trạng khơng đồng tổ chức tín dụng không công nhận công chứng nhà nước Ngân hàng Nhà nước có quy định phịng cơng chứng nhà nước từ chối nhận hồ sơ chấp mà không Cục quản lý vốn tài sản nhà nước xác nhận doanh nghiệp liên doanh có thành viên doanh nghiệp nhà nước Nhưng thực tế, có tài sản chấp khơng thuộc tài sản nhà nước, điều gây bất bình đẳng doanh nghiệp liên doanh Thứ ba Ngân hàng Nhà nước nên phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm cung cấp thơng tin hoạt động có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên phối hợp với quan khác để thành lập trung tâm cung cấp thông tin hoạt động có hiệu Thơng tin xác sở khoản vay hồn hảo Thơng thường thông tin thu thập trực tiếp qua khách hàng, đối tác, mối quan hệ ngân hàng, ngân hàng xây dựng cho mạng lưới thơng tin Nhưng chi phí để xây dựng mạng lưới tốn chiến lược lâu dài, ngân hàng khó thực ngày một, ngày hai Trong đó, Ngân hàng Nhà nước phối hợp với quan khác cho đời trung tâm cung cấp thông tin, thông tin cập nhật kịp thời xác Qua trung tâm ngân hàng nhanh chóng có thay đổi thị trường, cập nhật văn bản, quy định Ngân hàng Nhà nước tổ chức khác, giảm thiểu rủi ro Ngoài ngân hàng nước sử dụng dịch vụ thơng tin tổ chức nước ngồi, giảm chi phí theo giảm lãi suất cho vay Khi thành lập trung tâm cung cấp thông tin, Ngân hàng Nhà nước nên có quy định cụ thể, việc hồn thiện mơ hình hoạt động Trung tâm thơng tin nên hồn thiện bước, có quy chế hoạt động phù hợp, thống nhất, đảm bảo thực hiệu vai trị chức Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C 66 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức nng ca trung tõm Ngân hàng Nhà nước nên có kế hoạch cho phép mở rộng thành viên Trung tâm bao gồm doanh nghiệp, tập đồn kế tốn, từ đa dạng hóa thơng tin, đánh giá mức vai trị thơng tin thời đại Tăng cường sử dụng đòn bẩy kinh tế việc trao đổi thông tin, đánh giá mức vai trị thơng tin thời đại Ngồi Ngân hàng Nhà nước nên triển khai việc xây dựng công ty định giá tài sản Cũng cơng tác thu thập thơng tin, ngân hàng lập phận định giá tài sản, hình thức giúp phịng tín dụng nhanh chóng xác định gía trị tài sản bảo đảm, sở xác định giá trị khoản cho vay, phục vụ nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời Nhưng việc thực gặp nhiều trở ngại, ngân hàng đầu tư vào phận định vượt khả chi trả ngân hàng đặc điểm số lượng khách hàng lớn giá trị vay lại nhỏ Hơn nữa, việc định giá tài sản địi hỏi nhân viên phải có trình độ chuyên môn nhiều lĩnh vực khác Nếu ngân hàng thiết lập phận đảm nhiệm chức ngân hàng phải chun mơn hố giai đoạn tiến trình cho vay Việc khả thi, điều kiện nước ta Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có kế hoạch xây dựng công ty định giá tài sản giải tình hình khó khăn cho ngân hàng phù hợp thực tế Bên cạnh đó, nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng thương mại, việc thành lập công ty định giá tài sản giúp Ngân hàng Nhà nước quản lý sát khoản cho vay mặt chất lượng, từ đầu, khoản vay đánh giá độ an toàn Và cuối Ngân hàng Nhà nước nên phối hợp với quan có liên quan để tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhà nước nên chủ động phối hợp với quan có liên quan Tồ án nhân dân, Viện kiểm sốt nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ công an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 67 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi, an tồn tạo thơng thống cho hoạt động cho vay có bảo đảm ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam Một là, Ngân hàng Công thương Việt Nam cần nâng cao hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh trực thuộc để kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, toàn diện xác Hai là, Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nên giao quyền tự cho Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng hoạt động kinh doanh mình, để Chi nhánh hoạt động tốt Ngồi Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nên có định hướng khuyến khích Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng hoạt động cho vay dân doanh Ba là, Ngân hàng Công thương Việt Nam cần sớm hoàn thiện văn quy định bảo đảm tiền vay áp dụng thống toàn hệ thống đồng thời nên xây dựng biểu giá thích hợp làm cho cán tín dụng đánh giá thống cho toàn hệ thống Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nên cụ thể hố hướng dẫn việc thực quy chế bảo đảm tiền vay việc phát mại quyền sử đất, quy chế yêu cầu người chấp, người nhận chấp phải có đơn xin phép quyền sử dụng đất quan có thẩm quyền cho phép, luật đất đai lại cho phép chấp quyền sử dụng đất người vay không thực nghĩa vụ trả nợ đương nhiên ngân hàng bán đấu giá quyền sử dụng đất Bốn là, đề nghị Ngân hàng Công thương Việt Nam hỗ trợ công tác đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ kiến thức quản trị nghiệp vụ ngân hàng đại nước nhằm bắt kịp với phát triển vũ bảo hoạt động tài - ngân hàng Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C 68 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Túm li, chin lc hon thiện nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay nhiệm vụ thiết, địi hỏi khách quan khơng riêng ngành ngân hàng mà nhiệm vụ chung đặt cho Chính Phủ, ban ngành hữu quan chiến lược tảng để đưa kinh tế Việt Nam phát triển, hội nhập cách nhanh chóng mà bền vững vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 69 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức KẾT LUẬN Cùng với xu phát triển hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ngày chứng tỏ vai trò quan trọng định mối quan hệ với tất ngành, thành phần kinh tế Đối với Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung bảo đảm tiền vay chứng tỏ vai trò quan trọng việc hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động số hạn chế Và em mạnh dạn đưa số ý kiến với hy vọng giúp ích cơng tác bảo đảm tiền vay ngân hàng Song khả kinh nghiệm cịn hạn chế, nên ý kiến em có thiếu sót Em mong nhận bảo, góp ý thầy cơ, cán thuộc Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng bạn để đề tài hồn thiện có giá trị thực tiễn cao Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS Đặng Ngọc Đức anh chị, cô cán Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng giúp đỡ em tận tình để em hồn thành chun đề thực tập Lª Kim Chi – Líp TCDN 44C 70 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc §øc DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài F Mishkin Giáo trình Ngân hàng thương mại – Đại học Kinh tế quốc dân Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng - Học viện Ngân hàng Sổ tay tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại - Peter S Rose Nghị Định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nghị Định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính Phủ sửa đổi bổ sung Nghị Định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Thơng Tư liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN - BTP- BCA - BTC -TCĐK 10 Tài liệu bảo đảm tiền vay (lưu hành nội bộ) Ngân hàng Công thương Việt Nam 11 Báo cáo kết hoạt động tín dụng phương hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng năm 2001-2005 12 Tạp chí Ngân hàng năm 2003, 2004, 2005 13 Thời báo Ngân hàng năm 2001 - 2004 14 Thời báo kinh tế số năm 2004, 2005 15 Luận văn tốt nghiệp khóa 42, 43 16 Tài liệu tham khảo khác Lª Kim Chi Lớp TCDN 44C 71 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức MC LC Lê Kim Chi – Líp TCDN 44C 72 ... NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HAI BÀ TRƯNG 3.1 Định hướng phát triển Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng 3.1.1... bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng Chúng ta tìm hiểu qua phần 2.2.3 Đánh giá tình hình thực bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai. .. CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU VỰC II – HAI BÀ TRƯNG 2.1 Khái quát Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng Công thương