Tín dụng trung, dài hạn ở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Hóa

Tín dụng trung, dài hạn ở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Hóa

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lời nói đầu Sự đổi mới hoạt động đầu t và nâng cao hiệu quả của hoạt động này trong thời kỳ đất nớc ta đang tiến hành sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hóa đất nớc có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, vừa là yêu cầu thực tế khách quan, vừa mang tính cấp bách đảm bảo cho nền kinh tế nớc ta phát triển. Trong chiến lợc phát triển kinh tế, Đảng ta đã chỉ rõ Chính sách tài chính quốc gia hớng vào lĩnh vực tạo vốn, sử dụng vốn có hiệu quả trong toàn xã hội, tăng nhanh sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân . Thực hiện chủ trơng đó và nhằm đổi mới cơ chế quản lý trong lĩnh vực đầu t, năm 1989 Chính phủ đã có chủ trơng về xoá bỏ bao cấp trong đầu t xây dựng cơ bản, tất cả những dự án sản xuất kinh doanh có khả năng thu hồi vốn trực tiếp đều phải vay vốn tín dụng để đầu t Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam đã đợc Nhà nớc giao cho thực hiện việc cho vay các công trình xây dựng cơ bản theo kế hoạch Nhà nớc (từ năm 1995 đến nay việc cho vay đầu t phát triển theo kế hoạch Nhà nớc còn có thêm Tổng cục đầu t và Phát triển nay là Quỹ hỗ trợ đầu t quốc gia và các Ngân hàng thơng mại khác thực hiện). Thực hiện hoạt động tín dụng đầu t đối với các dự án là một trong những mục tiêu quan trọng hàng đầu trong định hớng hoạt động của Ngân hàng Đầu t và Phát triển nói chung, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá nói riêng. Trên cơ sở Nghị định của Chính phủ và thể lệ tín dụng trung và dài hạn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Ngân hàng Đầu t và Phát triển chủ trơng cho các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh vay vốn tín dụng trung, dài hạn để đầu t các dự án trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ theo định hớng phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nớc, địa phơng trong từng thời kỳ. Từ 1995, ngoài các dự án đợc giao trong kế hoạch, Ngân hàng Đầu t và Phát triển còn chủ động huy động vốn dài hạn và tìm các dự án có hiệu quả để đầu t. Với chức năng nhiệm vụ đợc giao, trong những năm qua, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá đã và đang tích cực, chủ động, linh hoạt sử dụng các nguồn vốn khác nhau để xem xét cho vay các dự án trung, dài hạn trên nhiều lĩnh vực thuộc các ngành kinh tế khác nhau trong tỉnh với khối lợng tín dụng hàng nghìn tỷ đồng. Phần lớn các dự án đợc Ngân hàng Đầu t và Phát triển cho vay, sau khi hoàn thành đi vào hoạt động đã phát huy có hiệu quả, đáp ứng một phần nhu cầu đòi hỏi của nền kinh tế trong sự nghịêp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, góp phần vào việc tăng trởng của nền kinh tế, kiềm chế lạm phát và giải quyết việc làm cho ngời lao động. Song, cũng có công trình, dự án khi đi vào hoạt động kém hiệu quả, thậm chí không phát huy đợc hiệu quả nh dự kiến, dẫn tới nợ quá hạn kéo dài ảnh hởng tới hoạt động của Ngân hàng và nền kinh tế. Điều này sẽ dẫn đến làm chậm sự hoà nhập nền kinh tế của Việt Nam với các nớc trong khu vực và trên thế giới. Khoá luận tốt nghiệp - 1 - Vậy, làm nh thế nào để hoạt động của tín dụng trung, dài hạn có hiệu quả góp phần đáp ứng đợc nhu cầu đỏi hỏi của nền kinh tế và mang lại thu nhập cho Ngân hàng. Qua tìm hiểu thực tế tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá, với sự hiểu biết của mình bản luận văn này tôi xin trình bày Tín dụng trung, dài hạn ở Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá - Thực trạng và giải pháp phạm vi đề tài này nghiên cứu trong thời gian từ năm 1996 đến 2000 và đợc bố cục theo các nội dung sau : C h ơng I: Đầu t và Tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng đối với nền kinh tế. Ch ơng II : Thực trạng tín dụng trung , dài hạn của NHĐầu t và Phát triển Thanh Hoá. Ch ơng III: Một số đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao chất lơng tín dụng trung, dài hạn. Tuy nhiên hoàn thành bản luận văn này trong điều kiện còn có những hạn chế về lý luận cũng nh thực tế. Vì vậy bài viết không tránh khỏi những thiếu sót, bản thân tôi rất mong đợc sự đóng góp ý kiến của các đ/c lãnh đạo chi nhánh, các Thầy, Cô và các đồng nghiệp. Khoá luận tốt nghiệp - 2 - chơng I đầu t và tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng đối với nền kinh tế ---------- Theo giác độ kinh tế: Đầu t là hoạt động sử dụng tiền vốn và tài nguyên trong một thời gian tơng đối dài nhằm mục đích thu về lợi nhuận và các lợi ích kinh tế xã hội khác. Đầu t có hai dạng: Đầu t trực tiếp và đầu t gián tiếp, ở đây ta nghiên cứu đầu t gián tiếp tức là đầu t bằng phơng thức tín dụng. Đầu t gián tiếp là đầu t trong đó ngời bỏ vốn không trực tiếp tham gia quản lý, điều hành quá trình thực hiện và phân phối kết quả đầu t. I/ Vai trò, đặc trng của Đầu t 1- Vai trò của đầu t : - Đầu t cơ bản là nhân tố quan trọng, nó quyết định trình độ phát triển của mỗi nớc. Khi đầu t đúng hớng, có hiệu quả sẽ làm tăng sản phẩm xã hội, thu nhập quốc dân, tăng trởng nền kinh tế. Đầu t có tác dụng cải biến cơ cấu kinh tế, nó tạo ra một cơ cấu kinh tế hợp lý, khai thác tiềm năng thế mạnh của các thành phần kinh tế và của từng địa phơng, từng vùng. Thông qua việc đầu t để xây dựng mới rồi mở rộng qui mô sản xuất, công suất, ứng dụng, công nghệ mới để không ngừng phát triển, nâng cao TSCĐ. Tạo điều kiện căn bản để có thể tăng đợc GDP trong thời kỳ sau. Do đó đầu t ban đầu cho hiện tại là quyết định cho việc phát triển ở tơng lai. - Đầu t là công cụ để Nhà nớc điều chỉnh cơ cấu kinh tế theo ngành. Cơ cấu kinh tế theo ngành là tỷ trọng GDP của mỗi ngành sản xuất xã hội trong tổng số GDP toàn quốc. Gồm 3 lĩnh vực chính: + Ngành công nghiệp + Ngành nông nghiệp + Ngành dịch vụ Năng suất lao động trong ngành công nghiệp và dịch vụ thờng cao hơn nhiều so với ngành nông nghiệp. Do đó nếu tỷ trọng của ngành nông nghiệp chiếm đa số, phần lớn trong nền kinh tế quốc dân thì GDP sẽ tăng chậm, dẫn đến tình trạng lạc hậu so với các ngành khác. Vì vậy điều chỉnh cơ cấu kinh tế hiện nay là giảm tỷ trọng nông nghiệp trong GDP nhng số tuyệt đối vẫn phải tăng lên. Để thực hiện đợc điều này thì Nhà nớc có thể sử dụng nhiều công cụ Khoá luận tốt nghiệp - 3 - khác nhau nh: Công cụ tài chính, chính sách thuế, chính sách tiền tệ. Lãi suất và đặc biệt là thông qua cơ cấu đầu t cho từng ngành. - Đầu t cơ bản tạo điều kiện mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế. Đối với mỗi quốc gia, mỗi khu vực trên thế giới có thế mạnh riêng về vốn, về tài nguyên, về lao động, khoa học kỹ thuật và công nghệ. Sự phân bố này là khồng đều. Để khai thác thế mạnh mỗi bên thì hiện nay xu hớng trên thế giới các quốc gia liên kết với nhau trong hoạt động đầu t quốc tế, tạo nên những dự án khai thác thế mạnh của mỗi bên. Qua đó các nớc giàu có đợc tài nguyên để sử dụng, có nơi sử dụng vốn đầu t với khả năng sinh lợi cao hơn. Có thể bán hay chuyển giao công nghệ kỹ thuật, có thị trờng tiêu thụ sản phẩm rộng lớn. Đối với những nớc nghèo, chậm phát triển thì khai thác đợc tài nguyên của mình để phát triển kinh tế tạo ra đợc nhiều việc làm. học tập đợc các kỹ thuật, công nghệ tiên tiến và kinh nghiệm quản lý theo cơ chế thị trờng . Đối với nớc ta là một trong số các nớc chậm phát triển trên thế giới, sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, cơ sở hạ tầng yếu kém, trình độ sản xuất, quản lý còn lạc hậu, cơ cấu kinh tế cha hợp lý . để tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc vai trò của đầu t có vị trí rất quan trọng. Nó tạo nên sự phát triển của đất nớc, tạo đợc việc làm cho ngời lao động, tăng thu nhập quốc dân v.v . Qua đầu t giúp cho các doanh nghiệp có trách nhiệm hơn trong sản xuất kinh doanh, từng bớc nâng cao trình độ quản lý, tiếp thu công nghệ, khoa học kỹ thuật tiên tiến và phải tìm mọi biện pháp xây dựng phơng án kinh doanh có hiệu quả. Phải tìm đối tác, khách hàng và có chiến lợc phát triển đúng hớng để giải quyết đợc 3 vấn đề căn bản của thị trờng là: Sản xuất cái gì, số lợng và chất lợng sản phẩm nh thế nào, và bán ở đâu? Nói tóm lại qua đầu t các doanh nghiệp phải xác định và thực hiện các biện pháp, phơng án kinh doanh có hiệu quả. 2- Đặc trng của đầu t: - Tính sinh lời là đặc trng hàng đầu của mọi hoạt động đầu t, nhất là đầu t trong sản xuất kinh doanh. - Đầu t diễn ra trong thời gian dài, gồm nhiều giai đoạn, nhiều bớc. Do vậy nó làm cho một khối lợng đầu t bị ứ đọng trong công trình và cha phát huy đợc hiệu quả khi công trình cha đi vào sử dụng. - Đầu t mang tính rủi ro cao. - Đầu t đòi hỏi khối lợng vốn rất lớn, thời gian thực hiện đầu t lại kéo dài cho nên tiềm ẩn rất nhiều các rủi ro nh: + Rủi ro do các yếu tố tự nhiên + Rủi ro do các yếu tố về kinh tế thị trờng nh: Lạm phát, suy thoái kinh tế, sự cạnh tranh quá mạnh trên thị trờng. Khoá luận tốt nghiệp - 4 - + Rủi ro do thanh toán quốc tế nh tỷ giá đồng tiền thay đổi. Trong bài viết này tôi xin phép đi sâu vào tín dụng đầu t của Ngân hàng. II/ Tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng thơng mại đối với nền kih tế 1- Ngân hàng Thơng mại trong nền kinh tế thị trờng: Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu, thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng và cho khách hàng vay vốn để sản xuất kinh doanh. Mục đích hoạt động của Ngân hàng thơng mại là để thu lợi nhuận. Từ các hoạt động Ngân hàng truyền thống đến các hoạt động Ngân hàng hiện đại, từ hoạt động chủ yếu nằm trong bảng tổng kết tài sản nội bảng đến việc mở rộng các hoạt động ra ngoài bảng tổng kết tài sản . tất cả đều diễn ra trong một môi trờng cạnh tranh ngày càng sâu sắc và khốc liệt, không phải trong phạm vi từng nớc, từng khu vực mà còn trải rộng ra một không gian rộng lớn hơn nhiều. Ngân hàng thơng mại làm nhiệm vụ bơm vốn từ ngời cho vay sang ngời đi vay. ở đây Ngân hàng thơng mại không chỉ huy động vốn phần lớn dới hình thức ngấn hạn và cho vay ngấn hạn, mà do thị trờng tiền tệ ngày càng phát triển các Ngân hàng thơng mại đi vào kinh doanh tổng hợp, đa năng, làm cả nghiệp vụ huy động vốn và cho vay trung, dài hạn và làm tất cả các nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng. Với sự toàn cầu hoá, khu vực hoá nền kinh tế, cùng với quá trình đổi mới và mở cửa của nền kinh tế nớc ta với thế giới bên ngoài đã và đang đặt ra yêu cầu thích ứng của các Ngân hàng thơng mại trong quá trình hoạt động trong điều kiện hiện tại và định hớng phát triển trong tơng lai, góp phần tích cực vào việc thực hiện thành công sự nghiệp CNH - HĐH đất nớc. Tuy nhiên mỗi Ngân hàng đều có những định hớng chủ yếu trong hoạt động của mình. 2- Tín dụng và các vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thơng mại : Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu nó sang ngời sử dụng nó, sau một thời gian nhất định đợc quay về với ngời sở hữu nó với một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu (bao gồm cả gốc và lãi) Trong nền kinh tế thị trờng, do yêu cầu của nền kinh tế về việc xây dựng cơ sở vật chất để phát triển nền kinh tế trong khi đó ngân sách Nhà nớc không phải là vô hạn, muốn đáp ứng nhu cầu xây dựng cơ sở vật chất cho nền kinh tế phát triển nhanh, nhất thiết phải có hoạt động tín dụng để nó tập trung vốn tiền tệ nhàn rỗi để trợ giúp cho ngân sách Nhà nớc. Thông qua hoạt động tín dụng góp phần kiểm tra kiểm soát nền kinh tế. Trong đó thực hiện hình thức tín dụng Ngân hàng có vị trí hết sức quan trọng, bởi vì hình thức tín dụng Ngân hàng có mối quan hệ rất rộng rãi ở trong nền kinh tế, chủ thể của nó là Khoá luận tốt nghiệp - 5 - Ngân hàng, khách thể của nó là tất cả các thành phần kinh tế của nền kinh tế. Đồng thời đối tợng hoạt động của tín dụng Ngân hàng là tiền, vì vậy tín dụng Ngân hàng có u điểm đặc biệt của nó. Hiện nay tín dụng Ngân hàng là hoạt động chủ yếu của các Ngân hàng thơng mại, nó tạo ra thu nhập cho Ngân hàng, cho Nhà nớc, cho xã hội. Nội dung chủ yếu của hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng thơng mại bao gồm: 2.1. Qui mô tín dụng: Qui mô tín dụng của một Ngân hàng thơng mại (khả năng cung cấp tín dụng) thể hiện qua tỷ trọng tín dụng trong tài sản có của Ngân hàng thơng mại đó. Một tỷ trọng tín dụng cao trong tài sản có của Ngân hàng thơng mại sẽ cho phép Ngân hàng thơng mại thu đợc lợi nhuận cao, vì hiện nay tín dụng vẫn là nghiệp vụ mang lại từ 70-80% thu nhập cho các Ngân hàng thơng mại Việt Nam. 2.2. Giới hạn tín dụng: Giới hạn tín dụng tức là định ra các mức độ tham gia vốn tín dụng của Ngân hàng thơng mại vào một dự án nào đó, thơng vụ nào đó hay vào một hoạt động kinh doanh nào đó của một doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân ở trong nền kinh tế. Giới hạn tín dụng thờng lệ thuộc vào các yếu tố sau đây: khối l- ợng vốn mà Ngân hàng thơng mại huy động đợc. Sự ổn định hay bất ổn định của nền kinh tế. Uy tín và tình trạng tài chính của ngời vay vốn. Nhu cầu vay vốn của ngời vay. Mức độ hạn chế hoặc khả năng giúp đỡ của Ngân hàng Trung ơng. 2.3. Các loại hình tín dụng: Một Ngân hàng có thể chọn một hoặc nhiều loại hình tín dụng thích hợp, tuỳ theo khả năng về nhân lực và tính chất ổn định của nguồn vốn và tình hình của nền kinh tế, đồng thời Ngân hàng thơng mại cũng cần phải nghiên cứu tình hình thực tiễn trên địa bàn để chọn một loại hình tín dụng làm mũi nhọn tài trợ chủ yếu hoặc thực hiện phân tán tín dụng trên nhiều loại tín dụng khác nhau. Hiện nay ta thấy có một số loại hình tín dụng sau: Căn cứ theo thời gian vay vốn là tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn. Căn cứ theo ph- ơng thức hoàn trả là tín dụng luân chuyển, tín dụng theo món ngoài ra còn căn cứ mục đích vay nh tín dụng chứng từ, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng . 2.4. Các lĩnh vực tài trợ của tín dụng: Lĩnh vực tài trợ của tín dụng chính là việc các Ngân hàng chọn lựa và tiến hành chuyên môn hoá việc tài trợ tín dụng cho một ngành sản xuất hay một lĩnh vực chuyên môn nào đó hoặc phân tán tín dụng trên nhiều ngành, nhiều đơn vị doanh nghiệp khác nhau. Tiến hành chuyên môn hoá nh vậy sẽ có lợi cho Ngân hàng trong quá trình kinh doanh vì dễ dàng nắm bắt các nhu cầu về tín dụng của lĩnh vực tài trợ, kiểm soát đợc rủi ro và có thể đa ra đợc Khoá luận tốt nghiệp - 6 - những sản phẩm thích ứng cả về qui mô và chất lợng phục vụ của Ngân hàng. Trên thực tế hiện nay các Ngân hàng thơng mại thờng tìm cách đa dạng hoá các lĩnh vực tài trợ, nhng cũng lựa chọn một lĩnh vực tài trợ nhất định làm thế mạnh để cạnh tranh với các Ngân hàng khác, việc tài trợ có thể sử dụng hình thức tài trợ khép kín cả ngắn, trung và dài hạn. 2.5. Chọn lựa kỳ hạn tín dụng: Kỳ hạn tín dụng dài hay ngắn nó sẽ ảnh hởng tới thanh khoản và sự rủi ro của kinh doanh tín dụng. Kỳ hạn tín dụng càng dài, mức độ rủi ro càng cao và thanh khoản càng khó khăn. Kỳ hạn tín dụng hoàn toàn phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất, khả năng trả nợ của ngời vay, song chính Ngân hàng cũng phải định ra một kỳ hạn thế nào đó vừa đảm bảo lợi ích của Ngân hàng (ít rủi ro) vừa hấp dẫn ngời vay. Tính chất của nguồn vốn huy động đợc với thời gian dài hay ngắn, lãi suất cao hay thấp cũng quyết định việc chọn lựa kỳ hạn tín dụng của Ngân hàng thơng mại. 2.6. Rủi ro tín dụng: Rủi ro trong tín dụng có thể do phía khách hàng đem lại, có thể do chính chủ quan của Ngân hàng hoặc có thể do thay đổi về chính sách vĩ mô. Một chính sách tín dụng đúng là một chính sách tín dụng an toàn, ít rủi ro. Sự rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tình trạng nh: lạm phát, suy thoái kinh tế . Vì vậy trong hoạt động tín dụng các Ngân hàng cần phải xây dựng các biện pháp an toàn, phòng ngừa rủi ro và thực hiện tốt qui trình công nghệ tín dụng. 2.7. Giá cả tín dụng (lãi suất): Lãi suất là tỷ lệ % theo số tiền vay, mà ngời vay phải tính ra để trả cho Ngân hàng cho vay. Lãi suất thờng đợc tính theo tháng hoặc năm. Lãi suất tín dụng chịu ảnh hởng của các yếu tố nh: lãi phải trả cho ngời gửi, chi phí quản lý của Ngân hàng, rủi ro tín dụng, chi phí cơ hội để có thể đầu t vào các khoản khác, sự cạnh tranh của các Ngân hàng khác, quan hệ giữa Ngân hàng với ngời vay. Có các loại lãi suất nh lã suất cố định, lãi suất thay đổi. Việc áp dụng lãi suất nào do ngời vay và Ngân hàng thoả thuận theo h- ớng dẫn của Ngân hàng Nhà nớc và đợc ký kết trong hợp đồng tín dụng. ở nớc ta hiện nay theo qui định mới nhất thì: mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận nhng phải phù hợp với qui định của Ngân hàng Nhà nớc về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng. Mức lãi suất cơ bản làm cơ sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất cho vay đối với khách hàng đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam công bố hàng tháng cộng với biên độ dơng đối với từng loại cho vay của tổ chức tín dụng. 3- Tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng thơng mạI đối với nền kinh tế: Khoá luận tốt nghiệp - 7 - Để thực hiện chiến lợc phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc, đồng thời để đổi mới cơ chế quản lý trong lĩnh vực đầu t và XDCB, từng bớc xoá bỏ bao cấp trong đầu t, nâng cao hiệu quả đầu t trong các dự án, công trình và hiệu quả đầu t của toàn nền kinh tế quốc dân. Trong những năm vừa qua Chính phủ, ngành Ngân hàng và một số ngành chức năng khác đã ban hành rất nhiều các loại văn bản có liên quan tới lĩnh vực tín dụng đầu t của các Ngân hàng th- ơng mại, đặc biệt là Ngân hàng Đầu t và Phát triển đối với nền kinh tế. Cho đến nay Chính phủ và ngành Ngân hàng cũng đã nhiều lần sửa đổi bổ sung h- ớng dẫn thực hiện cho phù hợp với tình hình thực tế. Những văn bản mới nhất hiện nay có liên quan đến lĩnh vực này là: NĐ 52/1999/NĐ-CP ngày 8/7/1999 của Chính phủ về Quy chế Quản lý đầu t xây dựng cơ bản; Nghị định số 43/1999/NĐ-CP về tín dụng đầu t phát triển của Nhà nớc, QĐ13/1999/QĐ- TTg ngày 4/2/1999 về công tác tín dụng đầu t năm 1999; NĐ178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về đảm bảo tiền vay của các tổ chức tín dụng; TT số 06/2000/TT-NHNN1 ngày4/4/2000 của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam hớng dẫn thực hiện NĐ số 178/1999/NĐ-CP; QĐ số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Song, nội dung chính và chủ yếu của các văn bản đó là: - Bên vay: là pháp nhân và cá nhân hoạt động theo pháp luật Việt Nam bao gồm: Doanh nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, công ty TNHH, HTX, doanh nghiệp t nhân, xí nghiệp liên doanh vốn với nớc ngoài, xí nghiệp 100% vốn nớc ngoài tại Việt Nam, cá thể và hộ sản xuất. - Mục đích cho vay: Cho vay vốn tín dụng trung, dài hạn để đầu t cho các dự án xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học kĩ thuật và công nghệ nhằm mục tiêu khai thác tiềm năng để phát triển kinh tế phù hợp với mục tiêu chính sách phát triển kinh tế xã hội và pháp luật Nhà nớc và lợi nhuận. Các dự án đợc đầu t phải đợc xác định có hiệu quả kinh tế, trực tiếp tăng sản lợng hàng hoá, tăng nộp ngân sách, tăng tích luỹ cho doanh nghiệp và thu nhập cho ngời lao động, hoàn trả vốn vay gốc và lãi cho Ngân hàng đúng thời gian cam kết, phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc ngời bảo lãnh thứ 3 theo qui chế của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. - Cho vay trung, dài hạn: thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng. Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng; Thời hạn cho vay dài hạn từ trên 60 tháng trở lên nh ng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo Quyết định thành lập hoặc Giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án đầu t phục vụ đời sống. 4- Vai trò tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng: Khoá luận tốt nghiệp - 8 - Thông qua tín dụng đầu t của Ngân hàng, trên cơ sở mục tiêu định hớng của Nhà nớc, của địa phơng, Ngân hàng xem xét lựa chọn những phơng án có hiệu quả để đầu t. Đầu t tín dụng có hiệu quả nó sẽ thúc đẩy mở rộng sản xuất khai thác tiềm năng thế mạnh của doanh nghiệp, từng vùng kinh tế và của địa phơng. Nó sẽ trang bị bổ sung nhiều thiết bị công nghệ mới hiện đại, kĩ thuật tiên tiến cho các doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung. Nó làm tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tăng thu ngân sách, tăng thêm doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp và thu nhập cho ngời lao động, thu hút tạo công ăn việc làm cải thiện đời sống cho lực lợng lao động trong xã hội.Từ đó thúc đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. Thông qua việc đầu t tín dụng nó làm cho các doanh nghiệp nâng cao chất lợng trong hạch toán kinh tế, làm lành mạnh tài chính doanh nghiệp. Bởi vì thông qua việc đầu t tín dụng Ngân hàng cùng với doanh nghiệp xem xét đánh giá tỷ mỷ từng yếu tố, xác định tính toán từng yếu tố chi phí để có giá thành hợp lý. Từ đó xác định nguồn trả nợ, thời gian thu hồi vốn, do vậy thông qua việc đầu t tín dụng giúp cho các doanh nghiệp xem xét lại tình hình công nợ, phân tích các khoản phải thu, phải trả và tìm biện pháp giải quyết. Mặt khác nó còn tác động với địa phơng, các ngành qua cơ cấu nguồn vốn tham gia. Tín dụng đầu t góp phần lập lại trật tự kỷ cơng trong XDCB, nó làm cho chủ các dự án, chủ công trình phải thực hiện và tuân thủ đúng trình tự XDCB, thực hiện đúng mục đích của tín dụng đầu t, tránh tình trạng hồ sơ dự án không đầy đủ cũng đợc vay vốn, vốn vay sử dụng sai mục đích . đồng thời cũng thông qua đó góp phần nâng cao trình độ quản lý, trình độ KHKT của cán bộ doanh nghiệp. Tín dụng trung, dài hạn là nguồn trợ thủ đắc lực của doanh nghiệp trong việc thoả mãn các cơ hội kinh doanh. Nó linh hoạt hơn các hình thức huy động vốn dài hạn khác nh: trái phiếu, cổ phiếu. Trong điều kiện của nớc ta hiện nay cũng nh trong thời gian tới nhu cầu về vốn trung, dài hạn cho đầu t các công trình SXKD mới, hiện đại hoá các cơ sở sản xuất, mở rộng các ngành sản xuất . đang đòi hỏi có một nguồn vốn lớn. Nhng cho dù các nguồn vốn cung cấp từ đâu để đáp ứng yêu cầu đó, thì việc cung cấp tín dụng thông qua hệ thống các Ngân hàng thơng mại nói chung, Ngân hàng Đầu t và Phát triển nói riêng dới hình thức cho vay trung, dài hạn là rất quan trọng. Bởi vì Ngân hàng thơng mại có kinh nghiệm trong công tác quản lý, kinh doanh tiền tệ, thẩm định dự án các công trình đầu t, nắm bắt đợc thị trờng . Do vậy các Ngân hàng thơng mại tài trợ vốn trung, dài hạn cho các doanh nghiệp vừa đảm bảo đợc tính hiệu quả cao trong công tác quản lý vĩ mô về mặt tốc độ, cơ cấu sản xuất, vừa đảm bảo đợc lợi ích các doanh nghiệp. III.Chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng thơng mại Khoá luận tốt nghiệp - 9 - 1- Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng thơng mại: Xuất phát từ chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng thơng mại cũng nh vai trò của tín dụng trung, dài hạn đã trình bày ở phần trên có thể tóm tắt là: Hoạt động của ngân hàng thơng mại gắn bó mật thiết với hệ thống lu thông tiền tệ và hệ thống thanh toán trong nớc, đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi. Hoạt động của ngân hàng thơng mại đa dạng, phong phú và có phạm vi rộng lớn, trong khi các tổ chức tài chính khác thờng hoạt động trên một vài lĩnh vực hẹp và theo hớng chuyên sâu. Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế, Ngân hàng là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế: vốn đợc tạo ra từ quá trình tích luỹ, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp trong nền kinh tế, vậy muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân và giảm nhịp độ tiêu dùng. Để tăng thu nhập quốc dân tức là để mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lu thông hàng hoá, đẩy mạnh sự phát triển của các ngành kinh tế cần thiết phải có vốn, ngợc lại khi nền kinh tế càng phát triển sẽ tạo ra nhiều vốn. Ngân hàng thơng mại là chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh; nhờ có hoạt đông của hệ thống ngân hàng thơng mại và đặc biệt là hoạt động tín dụng trung, dài hạn khách hàng có điều kiện hoạt động mở rộng sản xuất, cải tiến may móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế. Để có thể đáp ứng tốt nhất các yêu cầu của thị trờng, khách hàng không những cần nâng cao chất lợng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán . mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất một cách thích hợp. Những hoạt động này đòi hỏi một khối lợng lớn vốn đầu t nhiều khi vợt quá khả năng vốn tự có của doanh nghiệp. Giải quyết khó khăn này, khách hàng có thể tìm đến ngân hàng để vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu t của mình. Chính vì những lý do trên mà phải cần thiết nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn. Để đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn có thể căn cứ vào các chỉ tiêu sau: 2- Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Trung, dài hạn của NHTM: 2.1. Xét trên giác độ Ngân hàng: 2.1.1 về số lợng khách hàng: Sự gia tăng số lợng khách hàng qua các năm cũng là một chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn. Khi số lợng khách hàng ở Ngân hàng tăng lên liên tục và đồng đều qua các năm là một trong các dấu hiệu cho thấy Khoá luận tốt nghiệp - 10 - [...]... 4.064 5.364 III/ Thực trạng công tác tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá: Xuất phát từ mục đích ý nghĩa và tầm quan trọng của tín dụng đầu t trung, dài hạn, những năm qua Ngân hàng Đầu t và Phát triển thanh Hoá đã nhận thức đầy đủ và tổ chức thực hiện một cách nghiêm túc, đúng chế độ thể lệ qui định Hoạt động tín dụng trung, dài hạn có hiệu quả Những kết quả đó thể hiện... ít, cha chủ động xây dựng những dự án đầu t lớn Điều này hạn chế rất nhiều đến % vốn tự có tham gia vào dự án II/ về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu t và phát triển Thanh Hoá 1- Mô hình tổ chức của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá : Hơn 40 năm hoạt động và trởng thành, Ngân hàng Đầu t và Phát triển nói chung, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá nói riêng, liên tục có sự thay... vốn tín dụng, hiệu quả sử dụng vốn cũng nh về tình hình và khả năng thanh toán của khách hàng Nếu một khách hàng có thu nhập thờng xuyên và ổn định từ dự án đầu t bằng nguồn vốn vay trung, dài hạn của Ngân hàng chứng tỏ nguồn vốn tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng đã đợc sử dụng có hiệu quả và khoản tín dụng đó chắc chắn sẽ đợc hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi, tức là chất lợng công tác tín dụng tín. .. của khách hàng với Ngân hàng vầ chất lợng công tác tín dụng nói chung và tín dụng trung, dài hạn nói riêng ở Ngân hàng đợc đảm bảo 2.1.2 Doanh số cho vay và mức d nợ: Doanh số cho vay và mức d nợ luôn luôn tăng lên năm sau cao hơn năm trớc cho thấy chất lợng tín dụng tín dụng trung, dài hạn đợc đảm bảo - Tổng d nợ trung, dài hạn so với nguồn vốn huy động so với nguồn vốn cho vay trung, dài hạn: Chỉ... trên cơ sở đó Ngân hàng có thể đề ra và thay đổi định hớng, chiến lợc của mình Nếu công tác tín dụng trung, dài hạn trung, dài hạn đạt chất lợng cao nó sẽ đem đến những ý nghĩa kinh tế quan trọng không chỉ đối với Ngân hàng và ngời đợc cấp tín dụng mà nó còn có những tác động to lớn đến toàn bộ nền kinh tế quốc dân 3- Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung, dài hạn 3.1 Sự phát triển kinh... tín dụng trung, dài của Ngân hàng đợc đảm bảo Ngoài ra xét trên giác độ kinh tế thì chất lợng của công tác tín dụng trung, dài hạn còn thể hiện sử dụng vốn vay Ngân hàng của khách hàng sử dụng khoản tiền vay có đúng mục đích và đối tợng nh đã đề ra khi xin vay hay không, khoản vay có vợt quá hạn mức quy định hay không Mặt khác, chất lợng tín dụng trung, dài hạn còn đợc thể hiện ở việc dự án đợc đầu. .. kinh doanh của Ngân hàng lớn 2.1.3 Nợ quá hạn trên tổng d nợ: Đây là chỉ tiêu quan trọng đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng trung, dài hạn, các Ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao của mình Thờng là chỉ tiêu này đợc so sánh giữa số d nợ quá hạn trung, dài hạn trên tổng d nợ tín dụng trung, dài của Ngân hàng Nhìn chung hiện nay chỉ tiêu này của một Ngân hàng dới dới... trình tín dụng trong cho vay trung, dài hạn tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá thời gian qua: Công tác thẩm định là khâu quan trọng nhất trong các giai đoạn đầu t, nó có ý nghĩa rất lớn đối với phát triển kinh tế xã hội, nó không những mang lại hiệu quả kinh tế cho xã hội khi dự án đầu t có hiệu quả mà còn có ý nghĩa rất lớn đối với Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bởi vì thẩm định dự án đầu t... cho vốn tín dụng luân chuyển nhanh, đảm bảo chất lợng tín dụng Khoá luận tốt nghiệp - 14 - iV/ Cơ chế chính sách có liên quan đến việc nâng cao chất lơng tín dụng trung, dài hạn 1- Những qui định chung về cho vay trung, dài hạn tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển: 1.1 Nguyên tắc: - Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã... chất lợng tín dụng tốt tức là khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn hoặc có thể trớc thời hạn, qua đó giúp Ngân hàng có thể tăng số vòng quay vốn, đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng 2.1.5 lợi nhuận: Khoản lợi nhuận thu về từ nghiệp vụ tín dụng trung, dài hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngân hàng cũng là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn Bởi vì trong . của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá : Hơn 40 năm hoạt động và trởng thành, Ngân hàng Đầu t và Phát triển nói chung, Ngân hàng Đầu t và Phát triển. Ngân hàng Đầu t và Phát triển Trung ơng đã có nhiều văn bản hớng dẫn và cho đến nay Ngân hàng Đầu t và Phát triển đang thực hiện qui trình tín dụng đầu