III/ Thực trạng công tác tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá:
e. Quản lý rủi ro:
Có thể vận dụng các chiến lợc quản lý rủi ro sau:
- Tối thiểu hoá rủi ro: Tránh những rủi ro vợt quá một ngỡng nhất định - chỉ chấp nhận những rủi ro dự án không vợt quá giá trị của ngỡng đó. Có 3 tiêu chuẩn ngỡng cơ bản: Mức tổn thất tối đa, xác suất lớn nhất làm xảy ra tổn thất, giá trị tổn thất kỳ vọng tối đa.
- Giảm thiểu tác động của rủi ro: Giảm nhẹ tác động của tổn thất bằng các chia nhỏ rủi ro (lập quĩ dự phòng), mua bảo hiểm, sửa đổi dự án, đồng tài trợ...
+ Xác định nguồn trả nợ:
- Nguồn từ dự án: từ khấu hao cơ bản hình thành từ đầu t dự án, một phần từ lợi nhuận để lại của dự án.
- Nguồn do doanh nghiệp huy động từ các hoạt động sản xuất kinh doanh khác ngoài dự án, khấu hao từ tài sản cũ của doanh nghiệp chú ý kiểm tra tính khả thi của các nguồn huy động này.
+ Xác định lịch trả nợ và mức trả nợ vay: - Xác định cụ thể cho từng loại vốn vay.
- Cân đối nguồn trả nợ theo tỷ lệ tham gia của từng loại vốn vay trong tổng nguồn vốn chủ đầu t đã vay để đầu t dự án.
- Trong thời gian ân hạn của vốn vay nớc ngoài, tranh thủ thu nợ trong nớc, u tiên thu nợ vay bằng ngoại tệ và nợ trung hạn trong nớc.
+ Các điều kiện đảm bảo an toàn vốn vay:
Tuỳ theo từng trờng hợp có thể yêu cầu các điều kiện đảm bảo sau: - Doanh nghiệp chỉ rõ nguồn trả nợ có thể huy động đợc từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ngoài dự án đầu t để đảm bảo trả nợ Ngân hàng đúng thời hạn và mức trả đã cam kết đồng thời yêu cầu doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển để tập hợp dần nguồn trả nợ Ngân hàng, đảm bảo số d tối thiểu trên tài khoản bằng một kỳ trả nợ trớc mỗi kỳ hạn trả nợ.
- Yêu cầu bên thứ 3 ký với Ngân hàng Đầu t và Phát triển hợp đồng bảo lãnh trả nợ thay cho doanh nghiệp trong trờng hợp doanh nghiệp không trả đợc nợ Ngân hàng đúng cam kết. Trong trờng hợp này phải kiểm tra kỹ năng lực tài chính của ngời bảo lãnh, đảm bảo tính khả thi.
- Yêu cầu doanh nghiệp cam kết chuyển toàn bộ tiền thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án vào tài khoản tiền gửi mở tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển khi dự án bắt đầu đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Lập quĩ dự phòng rủi ro.
- Doanh nghiệp cam đoan phần tài sản cố định đầu t bằng vốn vay Ngân hàng Đầu t và Phát triển sẽ là tài sản đảm bảo vốn vay của Ngân hàng.
- Phân tích đánh giá trình độ năng lực, kinh nghiệm của chủ đầu t, đặc biệt là của đội ngũ lãnh đạo và tay nghề của công nhân.
1.2. Đánh giá thẩm định của dự án cụ thể:
Trong những năm gần đây, có thể nói chi nhánh Thanh Hoá đã có nhiều cố gắng trong công tác thẩm định, trong quá trình thẩm định đã bám sát đợc mục tiêu, phơng hớng của Nhà nớc, của địa phơng và hớng dẫn của ngành, có quan điểm đúng đắn trong việc lựa chọn các dự án có hiệu quả, kiên quyết loại bỏ những dự án không đảm bảo hiệu quả, đồng thời cũng tích cực chủ động tìm kiếm các dự án mới để tham mu cho UBND tỉnh có chủ trơng để đầu t, Ngân hàng có kế hoạch tài trợ. Trong 5 năm gần đây (1996-2000) số dự án trình Ngân hàng trung ơng của chi nhánh đều đợc xét duyệt 100%. Thực hiện nghiêm túc, đề cao trách nhiệm cá nhân trong việc nâng cao chất lợng công tác thẩm định các dự án, hiện nay ở Chi nhánh Thanh Hoá đã và đang đợc lãnh đạo, cán bộ trực tiếp làm công tác này đặc biệt quan tâm chú ý.
Sau đây là một dự án cụ thể đã đợc chi nhánh Ngân hàng Đầu t và Phát triển Thanh Hoá tiến hành đánh giá thẩm định vào đầu năm 1998. Đã đợc Ngân hàng trung ơng đồng ý chấp nhận, uỷ quyền để chi nhánh ký kết hợp đồng tín dụng đầu t theo kế hoạch Nhà nớc. Chỉ đến 9/1998 chi nhánh Thanh Hoá dã ký xong hợp đồng tín dụng và đã giải ngân với tổng số vốn 30 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch vốn năm, cụ thể:
Dự án: Đầu t xây dựng phân xởng chế biến đờng công suất 4000 tấn mía/ngày.
Chủ đầu t: Công ty đờng Lam Sơn thuộc Bộ Nông nghiệp &PTNT
Sau khi chi nhánh tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của công ty đờng Lam Sơn, chi nhánh đã tiến hành kiểm tra hồ sơ, trong đó đi sâu kiểm tra các nội dung:
- Tình hình vốn và tài sản
- Tình hình thực hiện nghĩa vụ nộp ngân sách
- Tình hình sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm - Tình hình về quan hệ tín dụng và thanh toán
- Các khoản phải thu, phải trả năm 1997(Số liệu 3 năm 1995, 1996, 1997)
Sau đó chi nhánh tiến hành thẩm định dự án một cách chi tiết. Song về mặt tổng quát nội dung thẩm định bao gồm:
