Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại cổ phần an bình (abbank) chi nhánh thái nguyên - ĐH kinh tế và QTKD - Khoa Quản trị kinh doanh.doc

Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại cổ phần an bình (abbank) chi nhánh thái nguyên - ĐH kinh tế và QTKD - Khoa Quản trị kinh doanh

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm gần đây, lĩnh vực ngân hàng tài chính đã trở thành một trong những lĩnh vực kích thích nhất của nền kinh tế Thị trường tài chính đang thay đổi nhanh chóng với những phương tiện tài chính mới xuất hiện ngày càng nhiều Thị trường tài chính ngân hàng hoạt động tốt đã tạo ra một nền kinh tế thế giới liên kết nhau, rút ngắn khoảng cách giữa các quốc gia trên thế giới.

Đặc biệt, kể từ sau khi ra nhập WTO, có thể nói thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể Ngành ngân hàng Việt Nam bước vào giai đoạn phát triển với nhiều chuyển biến trong hoạt động của khối ngân hàng thương mại Nhiều ngân hàng cổ phần gia tăng quy mô bằng việc nâng vốn điều lệ, phát triển mạng lưới, khối ngân hàng quốc doanh đã và đang hoàn thành công tác cổ phần hóa, một số ngân hàng nước ngoài chính thức tham gia vào thị trường Kéo theo đó cạnh tranh trên thị trường tài chính ngân hàng sẽ ngày một gay gắt hơn.

Trong những năm gần đây tỉnh Thái Nguyên có những bước phát triển mạnh mẽ Các nhà máy, xí nghiệp mọc lên ở khắp nơi, cùng với đó đời sống của nhân dân ngày càng được nâng cao Nhận thức được đây là thị trường rất tiềm năng cho sự phát triển của ngành tài chính ngân hàng, do vậy bên cạnh những chi nhánh của ngân hàng quốc doanh đã được phát triển từ lâu đời thì sự xâm nhập ngày càng mạnh của các ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh đã làm cho sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn thêm gay gắt Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) đã mở phòng giao dịch tại Thái Nguyên vào tháng 12/2007 và nâng cấp lên thành chi nhánh vào tháng 9/2010, cũng đang đứng trước bài toán cạnh tranh rất hóc búa Do mới được thành lập và chưa có nhiều kinh nghiệm hoạt động trong ngành, nên khả năng cạnh tranh của các dịch vụ ngân hàng còn yếu Biểu hiện cụ thể là Ngân hàng

TMCP An Bình chi nhánh Thái Nguyên còn chưa được nhiều người biết đến, các dịch vụ chưa đa dạng, chất lượng dịch vụ chưa cao, trình độ nhân lực còn yếu, cách thức tổ chức điều hành còn nhiều bất cập…

Từ thực tế đó, sau một thời gian thực tập tại ABBANK Thái Nguyên, tôi

đã lựa chọn đề tài: “THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAONĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH(ABBANK) CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN ” làm nội dung nghiên cứu.

2 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của đề tài là làm sáng tỏ những cơ sở lý luận về khả năng cạnh tranh của các dịch vụ tại ABBANK Thái Nguyên trong thời gian qua cũng như định hướng cho thời gian tới Qua đó thấy được những lợi thế, hạn chế của ngân hàng để từ đó đưa ra một số giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

3 Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi về không gian: Do thời gian có hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu và đề xuất một số giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh của ABBANK trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên.

- Phạm vi về thời gian: ABBANK Thái Nguyên mới được thành lập từ tháng 12/2007 nên các số liệu thực tế về tình hình kinh doanh của ngân hàng chưa nhiều, đề tài chủ yếu sử dụng và phân tích các số liệu về thực trạng kinh doanh của ABBANK Thái nguyên từ khi thành lập đến nay.

4 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài chủ yếu nghiên cứu các vấn đề liên quan đến khả năng cạnh tranh của ABBANK trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên, nghiên cứu các chỉ tiêu cũng như các yếu tố cấu thành khả năng cạnh tranh của ABBANK Thái Nguyên Trên cơ sở kết hợp các lý thuyết kinh tế đã được trang bị trong trường đại học với việc phân tích thực trạng khả năng cạnh tranh của các dịch vụ tại ngân hàng để đề ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng.

5 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình phân tích những vấn đề lý luận và thực tiễn về khả năng cạnh tranh của ngân hàng, đề tài đã áp dụng một số phương pháp sau:

- Phương pháp so sánh: được sử dụng phổ biến trong phân tích để xác định xu hướng, mức độ biến động của chỉ tiêu phân tích Để tiến hành so sánh cần xác định những vấn đề cơ bản như: xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện so sánh và xác định mục tiêu so sánh.

- Phương pháp thống kê mô tả: áp dụng trong việc thống kê các số liệu trong hệ thống các bảng biểu về tình hình kinh doanh của ngân hàng có liên quan đến nội dung của đề tài.

- Phương pháp phân tích tỷ lệ: áp dụng trong việc tính toán và phân tích tỷ trọng của các chỉ tiêu phân tích để thấy được kết cấu và quy mô của các chỉ tiêu trong đối tượng phân tích.

- Phương pháp phân tích khái quát những tài liệu sơ cấp, thứ cấp có liên quan đến đối tượng nghiên cứu.

6 Bố cục của khoá luận.

Bố cục của khoá luận gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận cơ bản về cạnh tranh và năng lực cạnh tranh củangân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng năng lực cạnh tranh của NHTMCP An Bình(ABBANK) chi nhánh Thái Nguyên.

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh củaABBANK Thái Nguyên.

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CẠNH TRANH VÀ NĂNG LỰCCẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.Ngân hàng thương mại và chức năng của ngân hàngthương mại

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Cho đến thời điểm này có rất nhiều khái niệm về NHTM Ở Mỹ: “NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính vàhoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính”.

Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàngthương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên lànhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hìnhthức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ vềchiết khấu, tín dụng và tài chính”.

Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản 1 và khoản 7 Điều 20 đã

xác định “tổ chức tín dụng là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ,làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi đểcấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán” và trong các loại tổ chức tíndụng thì “ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủyếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệmhoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiếtkhấu và phương tiện thanh toán”.

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.

1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại.

1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng.

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay.

1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán.

Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.

1.1.2.3 Chức năng tạo tiền

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là

chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội

1.2 Khái quát về năng lực cạnh tranh của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm cạnh tranh và các loại hình cạnh tranh

1.2.1.1 Khái niệm cạnh tranh

Trong thế kỷ XX, nhiều lý thuyết cạnh tranh hiện đại ra đời như lý thuyết của Michael Porter, J.B.Barney, P.Krugman,… Trong đó phải kể đến lý

thuyết “lợi thế cạnh tranh” của Michael Porter, ông giải thích hiện tượng khidoanh nghiệp tham gia cạnh tranh thương mại quốc tế thì cần phải có “lợi thế

cạnh tranh” và “lợi thế so sánh” Ông phân tích lợi thế cạnh tranh tức là sức

mạnh nội sinh của doanh nghiệp, của quốc gia, còn lợi thế so sánh là điều kiện tài nguyên thiên nhiên, sức lao động, môi trường tạo cho doanh nghiệp, quốc gia thuận lợi trong sản xuất cũng như trong thương mại Ông cho rằng lợi thế cạnh tranh và lợi thế so sánh có quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ nhau, lợi thế cạnh tranh phát triển dựa trên lợi thế so sánh, lợi thế so sánh phát huy nhờ lợi thế cạnh tranh.

Qua những quan điểm của các lý thuyết cạnh tranh trên cho thấy, cạnh tranh không phải là sự triệt tiêu lẫn nhau của các chủ thể tham gia, mà cạnh tranh là động lực cho sự phát triển của doanh nghiệp Cạnh tranh góp phần cho sự tiến bộ của khoa học, cạnh tranh giúp cho các chủ thể tham gia biết quý trọng hơn những cơ hội và lợi thế của mình có được, cạnh tranh mang lại sự phồn thịnh cho đất nước Thông qua cạnh tranh, các chủ thể tham gia xác định cho mình những điểm mạnh, điểm yếu cùng với những cơ hội và thách

thức trước mắt và trong tương lai, để từ đó có những hướng đi có lợi nhất cho mình khi tham gia vào quá trình cạnh tranh.

Vậy cạnh tranh là sự tranh đua giữa những cá nhân, tập thể, đơn vị kinh tế có chức năng như nhau thông qua các hành động, nỗ lực và các biện pháp để giành phần thắng trong cuộc đua, để thỏa mãn các mục tiêu của mình Các mục tiêu này có thể là thị phần, lợi nhuận, hiệu quả, an toàn, danh tiếng,…

Tuy nhiên, không phải tất cả các hành vi cạnh tranh là lành mạnh, hoàn hảo và nó giúp cho các chủ thể tham gia đạt được tất cả những gì mình mong muốn Trong thực tế, để có lợi thế trong kinh doanh các chủ thể tham gia đã sử dụng những hành vi cạnh tranh không lành mạnh để làm tổn hại đến đối thủ tham gia cạnh tranh với mình Cạnh tranh không mang ý nghĩa triệt tiêu lẫn nhau, nhưng kết quả của cạnh tranh mang lại là hoàn toàn trái ngược.

1.2.1.2 Các loại hình cạnh tranh

Có nhiều hình thức được dùng để phân loại hình cạnh tranh bao gồm: căn cứ vào chủ thể tham gia, phạm vi ngành kinh tế và tính chất của cạnh tranh.

 Căn cứ chủ thể tham gia:

* Cạnh tranh giữa người mua và người bán: do sự đối lập nhau của hai

chủ thể tham gia giao dịch để xác định giá cả của hàng hóa cần giao dịch, sự cạnh tranh này diễn ra theo quy luật “mua rẻ, bán đắt” và giá cả của hàng hóa được hình thành.

* Cạnh tranh giữa những người bán với nhau: Đây có lẽ là hình thức tồn

tại nhiều nhất trên thị trường với tính chất gay go và khốc liệt Cạnh tranh này có ý nghĩa sống còn đối với doanh nghiệp nhằm chiếm thị phần và thu hút khách hàng.

 Căn cứ vào phạm vi ngành kinh tế:

* Cạnh tranh trong nội bộ ngành: Đây là hình thức cạnh tranh giữa các

doanh nghiệp trong cùng một ngành, cùng sản xuất, tiêu thụ một loại hàng hóa hoặc dịch vụ nào đó, trong đó các đối thủ tìm cách thôn tính lẫn nhau, giành giật khách hàng về phía mình, chiếm lĩnh thị trường Biện pháp cạnh

tranh chủ yếu của hình thức này là cải tiến kỹ thuật, nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí Kết quả cạnh tranh trong nội bộ ngành làm cho kỹ thuật phát triển, điều kiện sản xuất trong một ngành thay đổi, giá trị hàng hóa được xác định lại, tỷ suất sinh lời giảm xuống và sẽ làm cho một số doanh nghiệp thành công và một số khác phá sản, hoặc sát nhập.

* Cạnh tranh giữa các ngành: là sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp

khác nhau trong nền kinh tế nhằm tìm kiếm mức sinh lợi cao nhất, sự cạnh tranh này hình thành nên tỷ suất sinh lời bình quân cho tất cả mọi ngành thông qua sự dịch chuyển của các ngành với nhau.

 Căn cứ vào tính chất của cạnh tranh trên thị trường:

* Cạnh tranh hoàn hảo: là loại hình cạnh tranh mà ở đó không có người

sản xuất hay người tiêu dùng nào có quyền hay khả năng khống chế thị trường, làm ảnh hưởng đến giá cả Cạnh tranh hoàn hảo được mô tả: Tất cả các hàng hóa trao đổi được coi là giống nhau, tất cả những người bán và người mua đều có hiểu biết đầy đủ về các thông tin liên quan đến việc mua hoặc bán, trao đổi; không có gì cản trở việc gia nhập hay rút khỏi thị trường của người mua hay người bán Để chiến thắng trong cuộc cạnh tranh các doanh nghiệp phải tự tìm cách giảm chi phí, hạ giá thành hoặc tạo nên sự khác biệt về sản phẩm của mình so với các đối thủ khác.

* Cạnh tranh không hoàn hảo: là một dạng cạnh tranh trong thị trường

khi các điều kiện cần thiết cho việc cạnh tranh hoàn hảo không được thỏa mãn Các loại cạnh tranh không hoàn hảo gồm: Độc quyền; Độc quyền nhóm; Cạnh tranh độc quyền; Độc quyền mua; Độc quyền nhóm mua Trong thị trường cũng có thể xảy ra cạnh tranh không hoàn hảo do những người bán hoặc người mua thiếu các thông tin về giá cả các loại hàng hóa được trao đổi.

1.2.2 Khái niệm cạnh tranh của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Khái niệm về năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp

Theo WEF (1997) báo cáo về khả năng cạnh tranh toàn cầu thì năng lực cạnh tranh được hiểu là khả năng, năng lực mà doanh nghiệp có thể duy trì vị

trí của nó một cách lâu dài và có ý chí trên thị trường cạnh tranh, bảo đảm thực hiện một tỷ lệ lợi nhuận ít nhất bằng tỷ lệ đòi hỏi tài trợ những mục tiêu của doanh nghiệp, đồng thời đạt được những mục tiêu của doanh nghiệp đặt ra Năng lực cạnh tranh có thể chia làm 3 cấp:

- Năng lực cạnh tranh quốc gia: là năng lực của một nền kinh tế đạt

được tăng trưởng bền vững, thu hút được đầu tư, đảm bảo ổn định kinh tế, xã hội, nâng cao đời sống của nhân dân.

- Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp: là khả năng duy trì và mở rộng

thị phần, thu lợi nhuận của doanh nghiệp trong môi trường cạnh tranh trong và ngoài nước Năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp thể hiện qua hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, lợi nhuận và thị phần mà doanh nghiệp đó có được.

- Năng lực cạnh tranh của sản phẩm và dịch vụ: được đo bằng thị phần

của sản phẩm dịch vụ thể hiện trên thị trường Khả năng cạnh tranh của sản phẩm, dịch vụ phụ thuộc vào lợi thế cạnh tranh của nó Nó dựa vào chất lượng, tính độc đáo của sản phẩm, dịch vụ, yếu tố công nghệ chứa trong sản phẩm dịch vụ đó.

1.2.2.2 Khái niệm về cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng và những đặcđiểm cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng

Cũng giống như mọi doanh nghiệp, NHTM cũng là một doanh nghiệp và là một doanh nghiệp đặc biệt, vì thế NHTM cũng tồn tại vì mục đích cuối cùng là lợi nhuận Vì thế, các NHTM cũng tìm đủ mọi biện pháp để cung cấp sản phẩm, dịch vụ có chất lượng cao với nhiều lợi ích cho khách hàng, với mức giá và chi phí cạnh tranh nhất, bên cạnh sự đảm bảo về tính chính xác, độ tin cậy và sự tiện lợi nhất nhằm thu hút khách hàng, mở rộng thị phần để đạt được lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng Do vậy, cạnh tranh trong NHTM cũng là sự tranh đua, giành giật khách hàng dựa trên tất cả những khả năng mà ngân hàng có được để đáp ứng nhu cầu của khách hàng về việc cung cấp những sản phẩm dịch vụ có chất lượng cao, có sự đặc trưng riêng của mình so

với các NHTM khác trên thị trường, tạo ra lợi thế cạnh tranh, làm tăng lợi nhuận ngân hàng, tạo được uy tín, thương hiệu và vị thế trên thương trường.

Với những đặc điểm chuyên biệt của mình, sự cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng cũng có những đặc thù nhất định:

- Thứ nhất, lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng có liên quan trực tiếp đến

tất cả các ngành, các mặt của đời sống kinh tế - xã hội Do đó:

* NHTM cần có hệ thống sản phẩm đa dạng, mạng lưới chi nhánh rộng và liên thông với nhau để phục vụ mọi đối tượng khách hàng và ở bất kỳ vị trí địa lý nào.

* NHTM phải xây dựng được uy tín, tạo được sự tin tưởng đối với khách hàng vì bất kỳ một sự khó khăn nào của NHTM cũng có thể dẫn sự suy sụp của nhiều chủ thể có liên quan.

- Thứ hai, lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng là dịch vụ, đặc biệt là

dịch vụ có liên quan đến tiền tệ Đây là một lĩnh vực nhạy cảm nên:

* Năng lực của đội ngũ nhân viên ngân hàng là yếu tố quan trọng nhất thể hiện chất lượng của sản phẩm dịch vụ ngân hàng Yêu cầu đối với đội ngũ nhân viên ngân hàng là phải tạo được sự tin tưởng với khách hàng bằng kiến thức, phong cách chuyên nghiệp, sự am hiểu nghiệp vụ, khả năng tư vấn và đôi khi cả yếu tố hình thể.

* Dịch vụ của ngân hàng phải nhanh chóng, chính xác, thuận tiện, bảo mật và đặc biệt quan trọng là có tính an toàn cao đòi hỏi ngân hàng phải có cơ sở hạ tầng vững chắc, hệ thống công nghệ hiện đại Hơn nữa, số lượng thông tin, dữ liệu của khách hàng là cực kỳ lớn nên yêu cầu NHTM phải có hệ thống lưu trữ, quản lý toàn bộ các thông tin này một cách đầy đủ mà vẫn có khả năng truy xuất một cách dễ dàng.

* Ngoài ra, do dịch vụ tiền tệ ngân hàng có tính nhạy cảm nên để tạo được sự tin tưởng của khách hàng chọn lựa sử dụng dịch vụ của mình, ngân hàng phải xây dựng được uy tín và gia tăng giá trị thương hiệu theo thời gian.

- Thứ ba, để thực hiện kinh doanh tiền tệ, NHTM phải đóng vai trò tổ

chức trung gian huy động vốn trong xã hội Nguồn vốn để kinh doanh của ngân hàng chủ yếu từ vốn huy động được và chỉ một phần nhỏ từ vốn tự có của ngân hàng Do đó yêu cầu ngân hàng phải có trình độ quản lý chuyên nghiệp, năng lực tài chính vững mạnh cũng như có khả năng kiểm soát và phòng ngừa rủi ro hữu hiệu để đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả.

- Cuối cùng, mặt hàng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ, mà tiền tệ là

một công cụ được Nhà nước kiểm soát chặt chẽ Hoạt động kinh doanh của NHTM ngoài tuân thủ các quy định chung của pháp luật còn chịu sự chi phối bởi hệ thống luật pháp riêng cho NHTM và chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương.

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của NHTM

Năng lực cạnh tranh của một NHTM là khả năng tạo ra và sử dụng có hiệu quả các lợi thế so sánh, để giành thắng lợi trong quá trình cạnh tranh với các NHTM khác

Năng lực cạnh tranh của mỗi ngân hàng trong ngành về cơ bản cũng giống như năng lực cạnh tranh của các công ty sản xuất nhưng do sản phẩm của ngân hàng là các sản phẩm dịch vụ, vì vậy các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng có sự khác biệt so với một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thông thường.

1.2.3.1 Môi trường vĩ mô

Việc phân tích môi trường vĩ mô giúp các nhà quản trị ngân hàng trả lời cho câu hỏi: Ngân hàng đang trực diện với những gì?

 Yếu tố luật pháp, chính phủ và chính trị

Luật pháp, Chính phủ và chính trị là một yếu tố mang tính chất xúc tác rất quan trọng đối với sự phát triển của bất kỳ ngành nào ở một nước Đối với lĩnh vực ngân hàng, luật pháp, chính phủ và chính trị lại càng đóng một vai trò quan trọng.

Chính trị, Chính phủ và luật pháp tác động đến sự phát triển của các ngân hàng thông qua: các điều lệ hoặc sự bác bỏ các quy định của chính phủ, sự ổn định của chính quyền, những khuyến khích hoặc kích thích đặc biệt, mức trợ cấp của chính phủ, luật chống độc quyền, sự thay đổi trong chính sách tiền tệ, thuế khóa của chính phủ, các cam kết đa phương,…

 Các yếu tố kinh tế

Các yếu tố kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp và mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Các yếu tố kinh tế chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng là: giai đoạn của chu kỳ kinh tế, tỷ lệ tăng trưởng GDP, tỷ lệ thu nhập thực tế bình quân đầu người, vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, lãi suất, tỷ lệ lạm phát, chính sách tiền tệ, mức độ thất nghiệp, cán cân thanh toán,…

 Yếu tố công nghệ và kỹ thuật

Yếu tố công nghệ và kỹ thuật là thành phần ngày càng quan trọng nhất trong lĩnh vực ngân hàng Các yếu tố kỹ thuật công nghệ có thể được phản ánh thông qua các chỉ tiêu như: số lượng và trình độ nhân lực về nghiên cứu và phát triển; việc bảo vệ và thực thi quyền sở hữu trí tuệ; những sản phẩm mới ra đời; sự chuyển giao kỹ thuật mới; dung lượng và tính ổn định của đường truyền quốc gia; các quy định pháp lý liên quan đến bảo mật và các giao dịch điện tử; các chi phí sử dụng công nghệ…

 Những yếu tố văn hóa, xã hội, địa lý và nhân khẩu

Năng lực cạnh tranh của một ngành có thể chịu tác động rất nhiều bởi một số yếu tố về văn hóa, xã hội, địa lý và nhân khẩu Những đặc điểm đó có tác động đến nhiều mặt của một ngành và trong lĩnh vực ngân hàng các đặc điểm đó tác động nhiều nhất đến yếu tố con người thông qua việc tác động đến nhu cầu và nguồn nhân lực.

Có thể kể đến những đặc điểm văn hóa, xã hội, địa lý, nhân khẩu ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng như: lòng tin của dân chúng đối với ngân hàng; thói quen tiêu dùng và tiết kiệm của người dân; trình độ dân trí và khả

năng hiểu biết về các dịch vụ của ngân hàng, thái độ đối với nghề nghiệp, sự biến động của dân số theo giới tính, tuổi, thành phố, vùng,…

1.2.3.2 Môi trường vi mô

So với môi trường vĩ mô thì các yếu tố của môi trường vi mô thường đơn lẻ, tác động trực tiếp đến hoạt động và kết quả hoạt động của tổ chức Mỗi một tổ chức thường chỉ có một môi trường vi mô mang tính đặc thù của mình Môi trường vi mô bao gồm các yếu tố trong ngành và các yếu tố ngoại cảnh đối với doanh nghiệp, quyết định tính chất và mức độ cạnh tranh trong ngành Michael Porter đã đúc kết năm yếu tố cơ bản là: đối thủ cạnh tranh, người mua (người sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng), người cung cấp (cũng là khách hàng nhưng với vai trò là người gửi tiền), các đối thủ mới tiềm

Sự tranh đua giữa các doanh nghiệp hiện có

Thuật ngữ đối thủ cạnh tranh được đề cập nhiều nhất trong các vấn đề liên quan đến quản trị doanh nghiệp và marketing doanh nghiệp Đối thủ cạnh tranh của một NHTM (sau đây gọi tắt là đối thủ cạnh tranh) là tập hợp các chủ thể kinh doanh thực hiện cung cấp sản phẩm dịch vụ thỏa mãn các nhu cầu về ngân hàng – tài chính với những ảnh hưởng làm suy giảm lợi ích của NHTM trong phạm vi không gian, thời gian nhất định Do đó, phân tích đối thủ cạnh tranh trở thành một phần quan trọng và tất yếu trong công tác lập và triển khai kế hoạch chiến lược tại mỗi NHTM.

 Khách hàng (người mua)

Khách hàng trung thành là một lợi thế lớn của ngân hàng Sự trung thành của khách hàng được tạo dựng bởi sự thỏa mãn những nhu cầu của khách hàng và mong muốn làm tốt hơn.

 Nhà cung ứng

Nhà cung ứng có thể gây áp lực cho hoạt động của doanh nghiệp Cho nên việc nghiên cứu nhà cung ứng là không thể bỏ qua

 Đối thủ tiềm ẩn

Đối thủ mới tham gia kinh doanh trong ngành có thể là yếu tố làm giảm lợi nhuận kinh doanh của doanh nghiệp do họ đưa vào khai thác các năng lực sản xuất mới với mong muốn giành được thị phần và các nguồn lực cần thiết.

 Sản phẩm, dịch vụ thay thế

Sức ép do có sản phẩm thay thế làm hạn chế tiềm năng lợi nhuận của ngành Nếu không chú ý đến các sản phẩm thay thế, doanh nghiệp có thể bị tụt hậu Sản phẩm thay thế phần lớn là kết quả của cuộc bùng nổ công nghệ Vì vậy, muốn nâng cao năng lực cạnh tranh buộc các ngân hàng phải chú ý và dành nguồn lực để phát triển các sản phẩm mới có cùng công năng nhằm thay

- Vốn tự có:

Về mặt lý thuyết, vốn điều lệ và vốn tự có đang đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ cao sẽ giúp ngân hàng tạo được uy tín trên thị trường và tạo lòng tin nơi công chúng Vốn tự có thấp đồng nghĩa với sức mạnh tài chính thấp Theo quy định của Ủy ban Bassel, vốn tự có của NHTM phải đạt tối thiểu 8% trên tổng tài sản có rủi ro chuyển đổi của ngân hàng đó Đó là điều kiện đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

- Quy mô và khả năng huy động vốn:

Khả năng huy động vốn là một trong những tiêu chí đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Khả năng huy động vốn còn thể hiện tính hiệu quả, năng lực và uy tín của ngân hàng đó trên thị trường Khả năng huy động vốn tốt cũng có nghĩa là ngân hàng đó sử dụng các sản phẩm dịch vụ, hay công cụ huy động vốn có hiệu quả, thu hút được khách hàng.

- Khả năng thanh khoản:

Theo chuẩn mực quốc tế, khả năng thanh khoản của ngân hàng thể hiện qua tỷ lệ giữa tài sản “Có” có thể thanh toán ngay và tài sản “Nợ” phải thanh toán ngay Chỉ tiêu này đo lường khả năng ngân hàng có thể đáp ứng được nhu cầu tiền mặt của người tiêu dùng Khi nhu cầu về tiền mặt của người gửi tiền bị giới hạn, thì uy tín của ngân hàng đó bị giảm một cách đáng kể, kết quả là NHTM đó sẽ phá sản nếu điều đó xảy ra.

- Khả năng sinh lời:

Khả năng sinh lời là thước đo đánh giá tình hình kinh doanh của NHTM Mức sinh lời được phân tích qua các thông số sau:

ROA: thể hiện khả năng sinh lời trên tổng tài sản – đánh giá công tác quản lý của ngân hàng, cho thấy khả năng chuyển đổi tài sản của ngân hàng

Hệ số CAR chính là tỷ lệ giữa vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản có rủi ro chuyển đổi (theo Ủy ban giám sát tín dụng Bassel) Theo chuẩn quốc tế thì CAR tối thiểu phải đạt 8% Tỷ lệ này càng cao cho thấy khả năng tài chính của ngân hàng càng mạnh, càng tạo được uy tín, sự tin cậy của khách hàng với khách hàng càng lớn.

Chất lượng tín dụng thể hiện chủ yếu thông qua tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng nợ Nếu tỷ lệ này thấp cho thấy chất lượng tín dụng của NHTM đó tốt, tình hình tài chính của ngân hàng đó lành mạnh và ngược lại thì tình hình tài chính của ngân hàng đó lành mạnh và ngược lại thì tình hình tài chính của NHTM đó cần được quan tâm.

1.2.4.2 Tính đa dạng của sản phẩm dịch vụ

Với đặc tính riêng của ngành ngân hàng là các sản phẩm dịch vụ hầu như không có sự khác biệt thì các NHTM phát huy khả năng cạnh tranh của mình không chỉ bằng những sản phẩm cơ bản mà còn thể hiện tính độc đáo, sự đa dạng của sản phẩm dịch vụ của mình.

Một ngân hàng mà có thể tạo ra sự khác biệt riêng cho từng loại sản phẩm của mình trên cơ sở những sản phẩm truyền thống sẽ làm cho danh mục sản phẩm của mình trở nên đa dạng hơn, điều này sẽ đáp ứng được hầu hết

các nhu cầu khác nhau của khách hàng khác nhau, từ đó dễ dàng chiếm lĩnh thị phần và làm tăng sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng.

Ngoài ra, các NHTM còn sử dụng các sản phẩm dịch vụ bổ trợ khác để thu hút khách hàng, tạo thu nhập cho ngân hàng như cung cấp sao kê định kỳ, tư vấn tài chính,…

1.2.4.3 Nguồn nhân lực

Trong một doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ như NHTM thì yếu tố con người có vai trò quan trọng trong việc thể hiện chất lượng của dịch vụ Đội ngũ nhân viên của ngân hàng chính là người trực tiếp đem lại cho khách hàng những cảm nhận về ngân hàng và sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, đồng thời tạo niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Đó chính là những đòi hỏi quan trọng đối với đội ngũ nhân viên ngân hàng, từ đó giúp ngân hàng chiếm giữ thị phần cũng như tăng hiệu quả kinh doanh để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình.

Năng lực cạnh tranh về nguồn nhân lực của các NHTM phải được xem xét trên cả hai khía cạnh số lượng và chất lượng lao động.

Về số lượng lao động:

Để có thể mở rộng mạng lưới nhằm tăng thị phần và phục vụ tốt khách hàng, các NHTM nhất định phải có lực lượng lao động đủ về số lượng Tuy nhiên cũng cần so sánh chỉ tiêu này trong mối tương quan với hệ thống mạng lưới và hiệu quả kinh doanh để nhìn nhận năng suất lao động của người lao động trong ngân hàng.

Về chất lượng lao động:

Chất lượng nguồn nhân lực trong ngân hàng thể hiện qua các tiêu chí: - Trình độ văn hóa của đội ngũ lao động: bao gồm trình độ học vấn và các kỹ năng hỗ trợ như ngoại ngữ, tin học, khả năng giao tiếp, thuyết trình, ra quyết định, giải quyết vấn đề,… Tiêu chí này khá quan trọng vì nó là nền tảng thể hiện khả năng của người lao động trong ngân hàng có thể học hỏi, nắm bắt công việc để thực hiện tốt kỹ năng nghiệp vụ.

- Kỹ năng quản trị đối với nhà điều hành, trình độ chuyên môn nghiệp vụ và kỹ năng thực hiện nghiệp vụ đối với nhân viên: đây là tiêu chí quan trọng quyết định đến chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng NHTM cần một đội ngũ những nhà điều hành giỏi để giúp bộ máy vận hành hiệu quả và một đội ngũ nhân viên với kỹ năng nghiệp vụ cao, có khả năng tư vấn cho khách hàng để tạo được lòng tin với khách hàng và ấn tượng tốt về ngân hàng Đây là những yếu tố then chốt cạnh tranh giành khách hàng để tạo được lòng tin với khách hàng và ấn tượng tốt về ngân hàng Đây là những yếu tố then chốt giúp ngân hàng cạnh tranh giành khách hàng.

Như vậy, chất lượng nguồn nhân lực có vai trò quan trọng và quyết định đối với năng lực cạnh tranh của một NHTM Chất lượng nguồn nhân lực là kết quả của sự cạnh tranh trong quá khứ đồng thời lại chính là năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong tương lai Có một đội ngũ cán bộ thừa hành và nhân viên giỏi, có khả năng sáng tạo và thực thi chiến lược sẽ giúp ngân hàng hoạt động ổn định và bền vững Có thể khẳng định nguồn nhân lực đủ về số lượng và đầy về chất lượng là một biểu hiện năng lực cạnh tranh cao của NHTM.

1.2.4.4 Năng lực công nghệ.

Trong lĩnh vực ngân hàng thì việc áp dụng công nghệ là một trong những yếu tố tạo nên sức mạnh cạnh tranh của các NHTM Để nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng mọi yêu cầu của khách hàng thì nhu cầu công nghệ là vô cùng quan trọng Công nghệ sẽ góp phần tạo nên những chuyển biến mang tính độc đáo và tiện ích hơn, nó giúp các NHTM Ngày nay, các NHTM đang triển khai, phát triển những sản phẩm ứng dụng công nghệ cao, và sử dụng các sản phẩm dịch vụ mang tính chất công nghệ làm thước đo cho sự cạnh tranh, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán và các sản phẩm dịch vụ điện tử khác.

Trong diễn đàn quốc tế “banking vietnam” khẳng định việc sử dụng công nghệ thông tin là công cụ chính để khẳng định năng lực cạnh tranh của các

NHTM, sự phát triển các sản phẩm dịch vụ E-banking là xu hướng thời thượng, công nghệ là yếu tố tạo nên sự khác biệt giữa các NHTM trong kinh doanh.

1.2.4.5 Năng lực quản trị điều hành

Một yếu tố quan trọng quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp là vai trò của những người lãnh đạo doanh nghiệp, những quyết định của họ có tầm ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của doanh nghiệp.

Năng lực quản trị, kiểm soát và điều hành của nhà lãnh đạo trong ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc đảm bảo tính hiệu quả, an toàn trong hoạt động ngân hàng Tầm nhìn của nhà lãnh đạo là yếu tố then chốt để ngân hàng có một chiến lược kinh doanh đúng đắn trong dài hạn Thông thường đánh giá năng lực quản trị, kiểm soát, điều hành của một ngân hàng người ta xem xét đánh giá các chuẩn mực và các chiến lược mà ngân hàng xây dựng cho hoạt động của mình Hiệu quả hoạt động cao, có sự tăng trưởng theo thời gian và khả năng vượt qua những bất trắc là bằng chứng cho năng lực quản trị cao của ngân hàng.

Một số tiêu chí thể hiện năng lực quản trị của ngân hàng là:

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng: bao gồm chiến lược marketing (xây dựng uy tín, thương hiệu), phân khúc thị trường, phát triển sản phẩm dịch vụ,…

- Cơ cấu tổ chức và khả năng áp dụng phương thức quản trị ngân hàng hiệu quả.

- Sự tăng trưởng trong kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.2.4.6 Danh tiếng, uy tín và khả năng hợp tác

Hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng luôn gắn liền với yếu tố uy tín của NHTM đó, tâm lý của người tiêu dùng luôn là yếu tố quyết định đến sự sống còn, đến hoạt động của NHTM với hiệu ứng dây chuyền do tâm lý của người tiêu dùng mang lại Vì thế, danh tiếng và uy tín của NHTM là yếu tố nội lực

vô cùng to lớn, nó quyết định sự thành công hay thất bại cho ngân hàng đó trên thương trường Việc gia tăng thị phần, mở rộng mạng lưới hoạt động, tăng thu nhập phụ thuộc rất nhiều vào uy tín của NHTM.

Tuy nhiên, uy tín của NHTM chỉ được tạo lập sau một khoảng thời gian khá dài thông qua hình thức sở hữu, đội ngũ nhân viên, việc ứng dụng các sản phẩm mang tính công nghệ cao, việc đáp ứng đầy đủ và thỏa đáng các nhu cầu của người tiêu dùng Vì vậy, để tạo được uy tín và danh tiếng trên thương trường, các NHTM phải nỗ lực và luôn luôn cải biến sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

Ngày nay, ngoài danh tiếng và uy tín của mình, các NHTM còn phải thể hiện được sự liên kết lẫn nhau trong hoạt động kinh doanh của mình, sự kiện một NHTM hợp tác với một TCTD có uy tín và danh tiếng khác trên thương trường, hoặc sự hợp tác chiến lược giữa các ngân hàng hay tổ chức tài chính, tập đoàn kinh tế lớn nào cũng góp phần nâng cao sức mạnh cạnh tranh của NHTM đó trên thương trường.

1.2.5 Các hành vi cạnh tranh không lành mạnh trong lĩnh vực NHTM

Một khi mà vấn đề cạnh tranh của các NHTM được xem là một trong những vấn đề sống còn của các NHTM thì các NHTM sẽ tìm đủ mọi cách để gia tăng năng lực cạnh tranh của mình, điều này tất yếu sẽ có không ít các NHTM sử dụng các hành vi cạnh tranh không lành mạnh của mình Dưới đây là một số các định nghĩa mà theo điều 16 Luật các Tổ chức tín dụng định nghĩa là cạnh tranh không lành mạnh:

Theo công văn số 339/NHNN-CSTT ngày 07/04/2004 của Ngân hàng Nhà nước thì hành vi cạnh tranh không lành mạnh là:

- Lạm dụng việc tăng lãi suất để thu hút tiền gửi.

- Lạm dụng cơ chế lãi suất để cạnh tranh trong cho vay (chẳng hạn như một số TCTD không tuân thủ các nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng để thu hút khách hàng).

Hành vi cạnh tranh không lành mạnh là việc các NHTM sử dụng những chương trình, cách thức khác nhau nhằm gây ra sự hiểu lầm, hoặc dễ gây ra sự hiểu lầm của người tiêu dùng về việc sử dụng các sản phẩm dịch vụ của mình, hoặc bán những sản phẩm dịch vụ của mình dưới giá thành, mà có thể gây thiệt hại đến các TCTD khác hoặc cho người tiêu dùng, hoặc cho nền kinh tế.

1.3 Những thành tựu và thách thức của ngành ngân hàng

1.3.1 Những thành tựu

Ngày 7/11/2006, Việt Nam chính thức trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới, những cơ hội, thách thức đang mở ra với toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng và toàn bộ các ngành kinh tế khác nói chung Đến nay, ngành Ngân hàng chúng ta đã đạt được những thành tựu như sau:

 Về phía ngân hàng nhà nước:

- Đã và đang hoàn thiện dự thảo luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng - Đã khẩn trương dự thảo luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, Luật bảo hiểm tiền gửi để trình Chính phủ trong thời gian tới.

- Đã xây dựng và ban hành kế hoạch triển khai về đề án thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn 2011 – 2015 theo quyết định 291/TTg của Chính phủ.

 Về phía ngân hàng thương mại:

- Năm 2010, là năm hệ thống các TCTD có tốc độ tăng trưởng rất lớn về tài sản có, dư nợ tín dụng, huy động vốn và nguồn vốn chủ sở hữu Tổng tài sản có của hệ thống các TCTD tăng trưởng khoảng 44%, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế và tổng vốn huy động tăng khoảng 41 – 42%, đặc biệt là nguồn vốn chủ sở hữu, chủ yếu là vốn điều lệ Vốn điều lệ của các NHTM quốc

doanh tăng khoảng 57% trong khi đó NHTMCP tăng đến 70% Các NHTM kinh doanh đều có lãi, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm xuống 2%.

- Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động NHTM được tăng cường hơn, những sản phẩm mang đậm tính công nghệ cao ngày càng được phát triển, đặc biệt là sản phẩm thẻ, sản phẩm E – Banking, thanh toán không dùng tiền mặt…

- Sự hợp tác giữa các NHTM trong nước và TCTD nước ngoài nhằm trao đổi công nghệ, kinh nghiệm quản lý cũng như tiềm lực tài chính của các NHTM trong nước ngày một gia tăng Giữa NHTM và các tập đoàn tài chính có uy tín trong nước như điện lực, bảo hiểm, bưu chính…nhằm gia tăng năng lực tài chính, cung cấp sản phẩm trọn gói đã được các NHTM xem là tiêu chí để cạnh tranh.

1.3.2 Những thách thức phải đối mặt trong những năm tới

Với những thành tựu mà ngành ngân hàng nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung đã đạt được trong năm 2010 Kinh nghiệm quản lý vĩ mô của Chính phủ và NHNN trong việc phối hợp hài hòa giữa chính sách tài chính và CSTT để điều tiết vĩ mô nền kinh tế Sự tăng trưởng không bền vững của thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản năm 2010 Cùng với tính non trẻ trong công tác quản trị đều hành, quản trị hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam và xu thế cạnh tranh mới của ngành ngân hàng do hội nhập mang lại sẽ đẩy các NHTM Việt Nam đứng trước những khó khăn và thách thức Có thể nói, các TCTD Việt Nam đang phải đối mặt với những rủi ro trọng yếu là rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro tỷ giá, rủi ro chiến lược… và những thách thức mà hội nhập sẽ mạng lại là:

- Trong năm 2010, tài sản có, tín dụng và huy động vốn của các TCTD đạt tốc độ tăng trưởng rất cao Cụ thể, có trên 50 TCTD có tốc độ tăng trưởng tín dụng trên 50% và 30 TCTD khác có tốc độ tăng trưởng dư nợ trên 100% Sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh của các TCTD hàm chứa dấu hiệu rủi ro do sự nới lỏng trong kiểm soát tín dụng Sự tăng trưởng tín dụng của các

TCTD trong năm qua được tiếp sức từ sự dư thừa của nguồn vốn của các TCTD Phần lớn dư nợ của các TCTD trong năm qua được đầu tư vào bất động sản và chứng khoán, hai lĩnh vực trên được đánh giá là có tốc độ tăng

trưởng quá nóng “bong bóng” Nên tốc độ tăng trưởng tín dụng ngoạn mục

trong năm qua của các TCTD đã trở thành thách thức đối với các TCTD trong công tác quản trị rủi ro và cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng trong năm 2011.

- Một số NHTM đang có chiến lược đa dạng hóa hoạt động và phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng, đa lĩnh vực trong khi đó hệ thống chính sách, pháp luật quản lý, giám sát đối với các tập đoàn tài chính còn chưa đầy đủ và sự hạn chế về năng lực quản trị của các NHTM trong việc nhận diện, đánh giá và kiểm soát toàn diện các rủi ro phát sinh từ sự đa dạng hóa hoạt động Theo đánh giá của các chuyên gia quốc tế, trình độ quản trị của các NHTM Việt Nam còn quá sơ khai, các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro chưa được áp dụng Nhiều ngân hàng chưa coi trọng đúng mức việc quản trị vốn theo mức độ rủi ro, tỷ lệ an toàn vốn tính toán và duy trì chủ yếu để đáp ứng theo quy định của NHNN, quản trị rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động còn yếu, hệ thống công nghệ thông tin báo cáo nội bộ còn nhiều hạn chế so với các yêu cầu của quản trị rủi ro, hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ chưa hoạt động hữu hiệu.

- Dưới tác động của tự do hóa tài chính, các thị trường tài chính trong nước có xu hướng ngày càng liên thông Bên cạnh đó, nguồn vốn tại các TCTD trong quý I năm 2011 đã trái ngược hoàn toàn với năm 2010, một năm được xem là thành công của các TCTD Việt Nam Các TCTD luôn tăng lãi suất huy động để huy động vốn nhằm bù đắp sự thiếu hụt thanh khoản Trong khi đó, lãi suất liên ngân hàng đã tăng lên trên 18%/ năm Dấu hiệu này cho thấy công tác quản trị thanh khoản của các TCTD đang là vấn đề quan trọng và rủi ro lãi suất là tương đối lớn.

- Cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng gia tăng và có xu hướng tăng mạnh hơn trong năm 2010 và những năm tiếp theo do có nhiều TCTD mới của Việt Nam và TCTD nước ngoài gia nhập thị trường Trong khi đó, các TCTD hiện nay chưa xác định được cho mình chiến lược cạnh tranh, chiến lược kinh doanh và phân đoạn thị trường phù hợp trong khi đó mạng lưới chi nhánh của các TCTD tiếp tục được mở rộng như một phương thức cơ bản chiếm lĩnh thị trường, duy trì và mở rộng thị phần cùng với thiếu hụt về nguồn nhân lực có chất lượng cao hạn chế về năng lực quản trị, điều hành, công nghệ góp phần làm tăng chi phí, rủi ro chiến lược và rủi ro hoạt động cho các TCTD.

KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Chương I đã nêu lên một cách khái quát về năng lực cạnh tranh củadoanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng, những tiêu chí để đánh giánăng lực cạnh tranh của NHTM dựa trên chính những đặc điểm của cácNHTM và những yếu tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của NHTM Bên cạnh đó, chương I cũng nhìn nhận lại tình hình thị trường tài chínhViệt Nam trong mấy năm trở lại đây bao gồm những thành tựu mà ngànhngân hàng đã đạt được, những thách thức mà ngành ngân hàng phải đối mặttrong những năm tiếp theo.

Những cơ sở lý luận này là tiền đề để phân tích năng lực cạnh tranh củaNgân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Thái Nguyên trong chương 2, tiếp đólà đưa ra một số đề xuất nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của ABBANKThái Nguyên trong chương 3.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH THÁI

NGUYÊN (ABBANK THÁI NGUYÊN)

2.1 Tổng quan về lịch sử hình thành và phát triển của ABBANK TháiNguyên

2.1.1 Lịch sử ra đời của ABBANK

Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH Tên viết tắt: ABBANK

Địa chỉ: 170 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, Quận 1, TP.HCM, Việt Nam Điện thoại: (84-8)38 244855 Fax: (84-8)38 244856

Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, ABBANK tiến hành cải cách mạnh mẽ vể cơ cấu và nhân sự để tập trung vào chuyên ngành kinh doanh ngân hàng thương mại.

Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) được thành lập vào tháng 5 năm 1993.

Năm 2004: ABBANK tăng vốn điều lệ lên 70,04 tỷ đồng.

Năm 2005: Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) trở thành cổ đông chiến lược

của ABBANK Các cổ đông lớn khác gồm: Tổng Công ty tài chính dầu khí (PVFC), Tổng công ty Xuất Nhập Khẩu Hà Nội (GELEXIMCO).

Năm 2006: Vốn điều lệ tăng từ 165 tỷ đồng vào đầu năm lên 1.131 tỷ đồng

vào cuối năm.

Năm 2007:

- ABBANK ký kết hợp tác chiến lược với Agribank và các công ty thành viên.

- ABBANK trở thành thành viên của mạng thanh toán PAYNET Đồng thời vốn điều lệ của ABBANK tăng lên 2.300 tỷ đồng.

Năm 2008:

- ABBANK triển khai thành công phần mềm ngân hàng lõi (core banking).

- Maybank chính thức trở thành cổ đông chiến lược nước ngoài của ABBANK với tỷ lệ sở hữu là 15%

- ABBANK tăng vốn điều lệ lên 2.705 tỷ đồng.

- Tháng 12/2009, ABBANK chính thức tăng vốn điều lệ lên 3.482 tỷ đồng.

- Tháng 9/2009, ABBANK chính thức khai trương Hội sở mới tại 170 Hai Bà Trưng, P Đa Kao, Q.1 và triển khai giao dịch ngoài Sở giao

- Mạng lưới ABBANK đạt trên 110 điểm giao dịch phủ khắp 29 tỉnh thành trên toàn quốc.

- ABBANK đã kết nối thành công với hệ thống mạng lưới VNBC thông qua Smartlink.

- ABBANK thành lập Trung tâm tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) va tham gia Dự án tài trợ DN nhỏ và vừa giai đoạn III (SMEFP III).

Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) là một trong 10 ngân hàng

TMCP có vốn điều lệ lớn nhất VN hiện nay Tính đến tháng 12/2010, vốn điều lệ của ABBANK đạt trên 3.830 tỷ đồng Sau hơn 17 năm thành lập và phát triển, ABBANK đã trở thành cái tên thân thuộc với gần 10.000 khách hàng doanh nghiệp và trên 100.000 khách hàng cá nhân tại 29 tỉnh thành Tại ABBANK, khách hàng không chỉ hài lòng với chất lượng sản phẩm linh hoạt hiện đại, với dãy sản phẩm đa dạng phong phú, mà còn bởi chất lượng phục vụ chuyên nghiệp thân thiện Với sự hỗ trợ từ cổ đông chiến lược trong nước là Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), đối tác chiến lược nước ngoài là Maybank - Ngân hàng lớn nhất Malaysia, và các đối tác khác như Prudential, Tổng công ty Bưu chính Việt Nam (VNPost), Tổng Công ty Viễn thông Quân đội Viettel…, ABBANK đang tiến gần hơn tới mô hình một “siêu thị tài chính” hiện đại.

2.1.3 Khái quát về ABBANK chi nhánh Thái Nguyên

2.1.3.1 Quá trình hình thành và phát triển

Tên giao dịch: Ngân Hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Thái Nguyên

Viết tắt: ABBANK Thái Nguyên

Địa chỉ: 140 Đường Hoàng Văn Thụ, Phường Hoàng Văn Thụ, TP Thái Nguyên.

Ngân hàng TMCP An Bình – chi nhánh Thái Nguyên có tiền thân là Phòng Giao Dịch Thái Nguyên trực thuộc Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội được thành lập tháng 12 năm 2007

Đến ngày 13/09/2010, Phòng Giao Dịch Thái Nguyên được nâng cấp lên thành Chi nhánh Thái Nguyên.

Ngân Hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Thái Nguyên là một ngân hàng thương mại chuyên nghiệp, phạm vi hoạt động chủ yếu là huy động vốn trong các tầng lớp dân cư, các thành phần kinh tế khác và cho vay trong nhiều lĩnh vực công - thương nghiệp, giao thông vận tải và dịch vụ… Đầu năm 2009, ngân hàng mở rộng thêm hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh

ngoại tệ Là một chi nhánh trực thuộc ABBANK, ABBANK- Chi nhánh Thái Nguyên hoạt động dựa vào nguồn vốn huy động tại chỗ và nguồn vốn điều

hoà từ Hội sở ABBANK, ABBANK với mục tiêu chiến lược là “trao giảipháp, nhận nụ cười” đã và đang đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh, hiện

đại hoá công nghệ ngân hàng Những năm qua chi nhánh ngân hàng không ngừng nỗ lực phấn đấu vươn lên và đạt được những thành công, không ngừng lớn mạnh với những nội dung đa dạng hoá kinh doanh và hiệu quả.

2.1.3.2 Lĩnh vực kinh doanh của ABBANK Thái Nguyên

- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức: tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức.

- Vay vốn của ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn.

- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá - Hùn vốn và liên doanh.

- Làm dịch vụ thanh toán nội địa và quốc tế - Tư vấn tài chính

- Tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ dự án.

2.1.3.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy của ABBANK Thái Nguyên

Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy của ABBANK Thái Nguyên

(Nguồn: Phòng Tổ chức – Hành chính ABBANK Thái Nguyên)

Nhận xét về cơ cấu tổ chức

Qua sơ đồ 2.1, cơ cấu tổ chức của ABBANK-Thái Nguyên đã thể hiện sự quản lý bao quát của ban giám đốc xuống các phòng ban chức năng, điều này đảm bảo cho nhà quản lý có thể trực tiếp điều hành và nắm bắt tình hình hoạt động của toàn chi nhánh dễ dàng Bên cạnh đó, việc phân chia các phòng ban chức năng thành các phòng cụ thể theo từng nhiệm vụ đã làm cho công việc của các phòng tập trung vào một mảng công việc Sự phân chia này sẽ đảm bảo công việc của các phòng chức năng không bị đan xen, chồng chéo lẫn nhau, từ đó nâng cao năng suất lao động của nhân viên Chúng ta có thể nhận thấy sự tách biệt giữa bộ phận khách hàng Doanh nghiệp và bộ phận khách hàng Cá nhân đã được tách riêng, vì vậy mà ngân hàng có thể tập trung phục vụ riêng cho từng nhóm khách hàng tiềm năng của mình.

2.2 Tình hình hoạt động của ABBANK Thái Nguyên

2.2.1 Các sản phẩm chủ yếu của ABBANK Thái Nguyên

- Sản phẩm tín dụng: Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay thì hiện tại sản phẩm tín dụng của ABBANK Thái Nguyên gồm có: Cho vay tiêu dùng (mua xe, mua nhà trả góp bằng lương, bằng thu nhập, mua sắm vật dụng gia đình, …); Cho vay kinh doanh bất động sản; Cho vay kinh doanh chứng khoán; Cho vay du học; Cho vay đi lao động nước ngoài; Cho vay bổ sung vốn lưu động sản xuất kinh doanh; Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu; Cho vay mua sắm tài sản cố định, đầu tư dự án.

- Sản phẩm huy động vốn gồm: Tiền gửi không kỳ hạn; Tiền gửi thanh toán; Tiền gửi tiết kiệm (Tiền gửi tiết kiệm đảm bảo bằng vàng, tiền gửi bậc thang); Chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn; Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn; Tiền gửi của ngân hàng khác.

- Sản phẩm bảo lãnh trong nước bao gồm: Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán; Bảo lãnh hoàn thanh toán; Bảo lãnh bảo hành công trình, thiết bị; Bảo lãnh vay vốn; Bảo lãnh khác.

- Sản phẩm thanh toán quốc tế: Mở L/C; Ủy nhiệm chi; Ủy nhiệm thu; Nhờ thu; Chuyển tiền; Chiết khấu bộ chứng từ.

- Sản phẩm dịch vụ: Dịch vụ kiều hối; Dịch vụ chi trả Western Union; Dịch vụ thẻ; Dịch vụ thu, chi hộ; Dịch vụ trả lương qua thẻ; Dịch vụ chuyển tiền trong nước; Dịch vụ séc; Dịch vụ ngân quỹ; Dịch vụ tài khoản; Dịch vụ thanh toán đa biên; Dịch vụ mua bán ngoại tệ.

- Sản phẩm ngân hàng điện tử bao gồm: SMS banking; Internet banking; Vntopup.

2.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK Thái Nguyên giaiđoạn 2008 – 2010

2.2.2.1 Vốn tự có

Vốn tự có hay vốn chủ sở hữu của NHTM là số vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM, nó bao gồm: vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và các tài sản nợ khác theo quy định Vốn tự có là một yếu tố quan trọng đối với một NHTM trong quá trình hoạt động kinh doanh Bởi vì, vốn tự có sẽ thể hiện được thế mạnh tài chính của một ngân hàng, đồng thời nó cũng đảm bảo được độ an toàn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM.

Tuy nhiên, do ABBANK - Thái Nguyên là một chi nhánh nên vốn tự có dùng hoạt động kinh doanh là nguồn vốn điều chuyển từ hội sở chính Nguồn vốn này được điều chuyển dựa vào những nhu cầu phát sinh từ thực tế của Chi nhánh Hội sở chính điều hòa vốn về chi nhánh bằng cách thanh toán bù trừ tại Ngân hàng nhà nước Như vậy, khi đánh giá về chỉ tiêu vốn tự có của ABBANK - Thái Nguyên, ta có thể đánh giá nguồn vốn điều chuyển về Chi nhánh Thái Nguyên qua các năm.

Bảng 2.1 Tăng trưởng nguồn vốn

(Nguồn: Phòng tài chính kế toán ABBANK-Thái Nguyên)

Biểu đồ 2.1: Thể hiện cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2008-2010

Vốn điều chuyểnVốn huy động

(Nguồn: Phòng tài chính kế toán ABBANK-Thái Nguyên)

Theo số liệu ở bảng 2.1, qua 3 năm, nguồn vốn của ABBANK-Thái Nguyên đã có biến động và có xu hướng giảm dần qua các năm Năm 2009, tổng nguồn vốn giảm xuống một lượng nhỏ và qua năm 2010, nó lại tiếp tục giảm mặc dù tốc độ có chậm hơn nhưng vẫn có giá trị tương đương năm 2009 Nói đến sự giảm xuống này, ta có thể tìm hiểu về sự biến động trong quá trình hoạt động kinh doanh ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng Từ năm 2008 sang năm 2009, vốn huy động của ABBANK-Thái Nguyên đã bị giảm xuống đến hơn 25,17% Do nguồn vốn này giảm xuống nên ngân hàng đã phải gia tăng nguồn vốn điều chuyển về Chi nhánh Thái Nguyên (tăng 6,82%) nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh Phần vốn điều chuyển tăng lên là rất nhỏ so với sự giảm xuống của phần vốn huy động, nên tất nhiên tổng nguồn vốn của ngân hàng bị giảm xuống

Đến năm 2010, nguồn vốn huy động tăng lên đáng kể, nguồn vốn này tăng trên 22,22% Thế nhưng nguồn vốn của ngân hàng vẫn tiếp tục giảm xuống 3,14% Thực ra, nguyên nhân chính làm cho nguồn vốn của ABBANK-Thái Nguyên lại tiếp tục giảm vào năm 2010 cũng tương tự như ở năm 2009, đó chính là do cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã tác động đến

hoạt động của ngành tài chính ngân hàng và ABBANK-Thái Nguyên cũng không nằm ngoài sự tác động đó

2.2.2.2 Tài sản

Tài sản có của mỗi ngân hàng thể hiện việc sử dụng nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh Chất lượng tài sản có tốt có nghĩa là nguồn vốn được sử dụng hiệu quả Để đánh giá chỉ tiêu này, chúng ta có thể đánh giá thông qua chất lượng từng loại cho vay, từng loại dịch vụ theo những chuẩn mực nhất định để xem xét tính hợp lý trong cơ cấu tài sản có

Hệ số cơ cấu tài sản sinh lời và không sinh lời.

Hệ số cơ cấu này sẽ cho phép nhận định mức độ tận dụng các nguồn vốn của ngân hàng để tối đa hóa lợi nhuận Đối với một NHTM tài sản có được phân loại theo khả năng sinh lời của nó, khi đó tài sản sẽ được phân thành nhóm tài sản sinh lời và nhóm tài sản không sinh lời Trong chỉ tiêu này, ta sẽ phân tích cơ cấu của 2 nhóm tài sản sinh lời và tài sản không sinh lời trong tổng tài sản có Đối với ABBANK-Thái Nguyên, khoản mục tài sản sinh lời đó chính là khoản mục cho vay của ngân hàng qua các năm Bởi vì đây là khoản mục mang lại thu nhập chính cho ngân hàng.

Trước tiên, ta sẽ tìm hiểu ABBANK-Thái Nguyên sử dụng nguồn vốn của mình vào tài sản sinh lời như thế nào thông qua sự thay đổi tỷ trọng của loại tài sản này trong tài sản có.

Bảng 2.2 Cơ cấu tài sản có theo tài sản sinh lời và không sinh lời

Tổng 1.724.785 100,00 1.645.212 100,00 1.593.500 100,0

(Nguồn: Phòng tài chính kế toán-ABBANK Thái Nguyên)

Với số liệu có được từ bảng 2.2, về mặt giá trị, ABBANK-Thái Nguyên đang giảm dần có nhóm tài sản sinh lời Đồng thời tỷ trọng của loại tài sản này cũng có xu hướng giảm qua các năm; nhưng mức độ giảm xuống là không đáng kể và tỷ trọng của nó vẫn chiếm đa số trong tổng tài sản có, thấp nhất là năm 2010 với trên 78%, vẫn đang là một tỷ trọng lớn Sự giảm bớt về nguồn vốn mà ABBANK-Thái Nguyên đầu tư vào nhóm tài sản sinh lời đã được chuyển sang nhóm tài sản còn lại là nhóm không sinh lời Nhóm tài sản không sinh lời bao gồm tiền mặt, tiền gửi thanh toán tại NHNN, … được sử dụng nhằm đảm bảo khả năng thanh toán, phòng tránh rủi ro Cho nên sự tăng trưởng về tỷ trọng của tài sản không sinh lời sẽ làm giảm thu nhập của ABBANK-Thái Nguyên nhưng sẽ có thể phòng tránh rủi ro về thanh khoản cho ngân hàng Đây là một sự đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận mà khi kinh doanh các NHTM phải chọn lựa.

Đặc biệt cần chú ý khi phân tích chất lượng tài sản có của ABBANK-Thái Nguyên, ta nên đánh giá về tài sản sinh lời sâu hơn Bởi vì, tài sản sinh lời là nhóm tài sản chủ yếu mang lại nguồn thu nhập cho ABBANK-Thái Nguyên; đồng thời cũng là nhóm tài sản ẩn chứa nhiều rủi ro nhất Dựa vào bảng tài sản có, ta có thể thấy chỉ có 2 loại tài sản sinh lời là cho vay và đầu tư Nhưng trong đó, cho vay là tài sản chiếm tỷ trọng rất lớn Nên chất lượng tín dụng của những khoản vay này sẽ quyết định phần lớn chất lượng của tài sản có.

Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay – thu nợ

Dựa vào các chỉ tiêu tín dụng tại bảng 2.3, ta nhận thấy doanh số cho vay của ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm Nhưng nếu đánh giá trên khoảng thời gian từ 2008 đến 2010 thì nhìn chung hoạt động tín dụng của ABBANK-Thái Nguyên bị thu hẹp Tuy nhiên hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng lại rất tốt và có xu hướng tăng hơn nữa qua các năm Có thể dựa vào 2 chỉ tiêu doanh số thu nợ/ doanh số cho vay và thu nhập lãi cho vay/ tổng thu nhập để chứng minh cho nhận xét này

Doanh số thu nợ/ doanh số cho vay của ABBANK-Thái Nguyên đều có giá trị trên 92 % đến 121% cho thấy khả năng quản lý nợ vay của ngân hàng là tốt Ngoại trừ phần nợ quá hạn của ngân hàng lại tăng và với tốc độ quá nhanh Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn ở mức thấp (không quá 2,5%) thế nhưng giá trị nợ quá hạn lại tăng rất nhanh ở năm 2009 (tăng gần 4 lần so với năm 2008) Ta có thể lý giải cho tình trạng tín dụng không tốt này bằng cách phân tích tình hình kinh doanh của các khách hàng mà ABBANK-Thái Nguyên cho vay Trong khoảng thời gian 2008 – 2009, nền kinh tế Thái Nguyên có nhiều bất ổn vì những khó khăn khác nhau như: thị trường bất động sản đóng băng, nhiều dự án đầu tư bị treo vì nhiều lí do như:

vay vốn của ngân hàng không có khả năng trả nợ.

2.2.2.3 Hiệu quả kinh doanh

Hoạt động kinh doanh của ABBANK-Thái Nguyên qua các năm 2008-2010 nhìn chung là tốt do kết quả kinh doanh qua các năm đều có lợi nhuận Theo báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK-Thái Nguyên qua các năm, chúng ta nhận thấy rằng cả 3 năm vừa qua, lợi nhuận kinh doanh đều dương, có nghĩa là kinh doanh có lời.

Bảng 2.4 Kết quả kinh doanh

(Nguồn:Phòng tài chính kế toán ABBANK-Thái Nguyên)

Theo số liệu trên, ABBANK-Thái Nguyên đã kinh doanh có lợi nhuận nhưng con số lợi nhuận này đang có xu hướng giảm dần qua các năm Đặc biệt cần chú ý lợi nhuận trước thuế có xu hướng giảm ngày càng nhanh (từ 25% lên đến 50%) Chúng ta có thể lấy số liệu năm 2009 để làm ví dụ phân tích Sự giảm mạnh của lợi nhuận trước thuế là do tốc độ tăng của thu nhập thấp hơn tốc độ tăng của chi phí Nguyên nhân của vấn đề này là do sự tăng lên đáng kể của các chi phí Đầu tiên là chi phí huy động vốn tăng do tăng lãi suất huy động cạnh tranh với các ngân hàng khác Đồng thời, do doanh số cho vay tăng cho thấy nhu cầu về vốn kinh doanh tăng lên trong khi vốn huy động bị giảm sút vào năm 2009 Từ đó, vốn điều chuyển phải tăng lên để đảm bảo yêu cầu kinh doanh Chi phí cho vốn điều chuyển

0,73%) Chính vì các chi phí tăng lên quá nhiều mà nguồn thu lại không đủ bù đắp nên mới dẫn đến tình trạng lợi nhuận giảm Tất nhiên, việc sụt giảm về lợi nhuận có thể do nhiều yếu tố tác động từ môi trường kinh doanh bên ngoài mà ngân hàng không thể kiểm soát Thế nhưng, trách nhiệm của những nhà quản lý là cần phải có những giải pháp chiến lược nhằm kiềm chế sự tác động đó

Trong 3 năm vừa qua, tại Thái Nguyên đã xuất hiện ngày càng nhiều những ngân hàng cạnh tranh, giá cả thị trường biến động mạnh mẽ… đã khiến cho môi trường kinh doanh của ABBANK-Thái Nguyên trở nên khắc nghiệt hơn Ta cũng có thể nhận thấy sự thu hẹp quy mô hoạt động qua việc phân tích nguồn vốn của ngân hàng ở trên Đây cũng là một nguyên nhân tác động khá mạnh vào hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chúng ta có thể kể đến như: sự cạnh tranh giữa các ngân hàng về lãi suất huy động đã khiến cho chi phí lãi huy động tăng cao, làm tăng chi phí kinh doanh, giảm lợi nhuận Đây là một bất lợi mà đối với bất kỳ ngân hàng nào cũng phải chấp nhận.

Nhìn chung, đối với ABBANK-Thái Nguyên, việc duy trì được lợi nhuận qua các năm đã là một nỗ lực lớn Để làm được điểu này, chúng ta cần phải kể đến vai trò quản lý điều hành của Hội sở chính nói chung và ban giám đốc ABBANK-Thái Nguyên nói riêng Khả năng quản lý của họ đã giúp ABBANK-Thái Nguyên có những chính sách và hướng đi phù hợp trong điều kiện kinh doanh khó khăn.

Ngoài ra, sự quản lý tốt sẽ giúp ngân hàng nâng cao được uy tín của mình trên thị trường Nó giúp cho hệ thống ABBANK-Thái Nguyên tạo được niềm tin ở khách hàng cũng như các đối tác nhờ vào những chiến lược kinh doanh thu hút khách hàng Hiện nay, ABBANK-Thái Nguyên có mối quan hệ tín dụng tốt với rất nhiều các doanh nghiệp trong và ngoài nước được thể hiện qua doanh số cho vay qua các năm đều rất cao.

Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh

nhất Và để đo lường được chỉ tiêu lợi nhuận thì chúng ta có thể sử dụng các chỉ số như: hệ số thu nhập lãi, tỷ suất lãi gộp, tỷ suất doanh lợi, ROA, ROE…

Bảng 2.5 Các chỉ số tài chính đánh giá mức sinh lời

(Phòng tài chính – kế toán ABBANK Thái Nguyên)

 Tỷ suất doanh lợi.

Chỉ số tài chính này giúp ta đánh giá mức thu nhập ngân hàng có được từ doanh thu Chỉ số này đã giảm dần qua các năm hoạt động kinh doanh của ABBANK-Thái Nguyên Năm 2008, chỉ số này còn khá cao 16,32% nhưng đã hạ thấp còn 7,45% vào năm 2010 Những con số giảm xuống đã cho thấy thu nhập ròng của ngân hàng đã giảm xuống khá nhiều Điều này có thể giải thích bằng nguyên nhân chi phí tăng lên nhiều so với thu nhập, làm cho thu nhập ròng giảm xuống nhanh Thật vậy, dựa vào số liệu của ABBANK-Thái Nguyên, ta thấy năm 2009 so với năm 2008 thì tốc độ tăng của thu nhập thấp hơn so với tốc độ tăng của chi phí, còn năm 2010 thì tốc độ giảm của thu nhập lại nhanh hơn của chi phí Vì thế mà thu nhập ròng càng giảm qua các năm, dẫn đến tỷ suất này giảm xuống

 Hệ số sử dụng tài sản.

Hoạt động của một NHTM là đem nguồn vốn có được đầu tư vào những loại tài sản khác nhau nhằm sinh lời Và hệ số sử dụng tài sản sẽ cho ta biết hiệu quả của việc đầu tư này Hệ số này của ABBANK-Thái Nguyên tiến triển rất khả quan qua các năm, tăng từ 7,83% lên đến 8,76% Con số này có thể hiểu là với 1 đồng tài sản trong hoạt động kinh doanh của ABBANK-Thái Nguyên đem về mức doanh thu 8,76% Thế nhưng sự tăng lên này đã không được giữ vững khi sang năm 2010, chỉ