tạp chí kinh tế đối ngoại đề tài VAI TRÒ CỦA MÔI TRƯỜNG PHÁP LÝ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ

VAI TRỊ CỦA MƠI TRƯỜNG PHÁP LÝ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ VAI TRỊ CỦA MƠI TRƯỜNG PHÁP LÝ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ Thạc sĩ Đỗ Viết Anh Thái[1] Tạp chi KTĐN số 62 Mơi trường pháp lý có vai trị quan trọng hoạt động toán quốc tế Tuy nhiên để thấy rõ vai trị mơi trường pháp lý hoạt động toán quốc tế, cần phải làm rõ khái niệm môi trường pháp lý, hoạt động toán quốc tế sở phân tích vai trị mơi trường pháp lý hoạt động toán quốc tế Đó ba nội dung viết Khái niệm đặc điểm hoạt động toán quốc tế Cho đến nay, khái niệm hoạt động toán quốc tế (TTQT) vấn để cịn bỏ ngỏ, chưa có nhiều tác giả sâu phân tích để đến thống khái niệm Giáo sư Đinh Xuân Trình, Giáo trình Thanh tốn Quốc tế, khơng đưa khái niệm hoạt động TTQT mà đưa khái niệm TTQT:“Thanh toán quốc tế tổng hợp yếu tố cấu thành chế toán quốc gia quy định chủ thể tham gia tốn, lựa chọn tiền tệ, cơng cụ phương thức đòi chi trả tiền tệ” “Tổng hợp yếu tố cấu thành chế tạo thành toán quốc tế quốc gia” (Đinh Xuân Trình, 2006, tr.11) Tác giả Nguyễn Văn Tiến, sách Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, không nêu khái niệm hoạt động TTQT mà nêu khái niệm TTQT, theo “Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan” (Nguyễn Văn Tiến, 2005, tr.100) Về mặt pháp lý, Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2001 Chính phủ hoạt động tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn khơng đưa khái niệm hoạt động TTQT mà đưa khái niệm hoạt động tốn, theo “Hoạt động toán việc mở tài khoản, thực dịch vụ toán, tổ chức tham gia hệ thống toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán việc mở tài khoản, sử dụng dịch vụ toán người sử dụng dịch vụ toán” (Điều khoản Nghị định) Nghị định quy định áp dụng cho hoạt động TTQT Trên sở phân tích số quan điểm nêu khái niệm TTQT người viết cho có nhiều cách tiếp cận khác khái niệm hoạt động TTQT cách tiếp cận đắn cách tiếp cận nhấn mạnh vào yếu tố quốc tế hoạt động này, từ góc độ vĩ mơ góc độ vi mơ Từ góc độ vĩ mơ, hoạt động TTQT liên quan đến hai quốc gia với từ góc độ vi mơ, hoạt động TTQT liên quan đến doanh nghiệp, ngân hàng nước khác với họ tham gia vào quan hệ TTQT Về nội dung, hoạt động TTQT hoạt động liên quan đến việc mở tài khoản, thực dịch vụ toán, tổ chức tham gia hệ thống toán ngân hàng thương mại nước khác Ngồi ra, nói đến hoạt động TTQT nói đến ngoại tệ tiền tệ tốn phần lớn ngoại tệ tự chuyển đổi nói đến mối quan hệ ngân hàng hệ thống ngân hàng nước với ngân hàng hệ thống ngân hàng nước tham gia hoạt động TTQT Từ phân tích trên, nêu khái niệm hoạt động TTQT sau: Hoạt động TTQT hoạt động tốn có yếu tố quốc tế liên quan đến quốc gia khác nhau, DN ngân hàng nước khác với xung quanh việc mở tài khoản, cung cấp dịch vụ toán, tổ chức tham gia vào hệ thống toán liên quan đến hoạt động XNK hàng hóa dịch thương mại quốc tế Đây cách hiểu rộng, có tính bao qt hoạt động TTQT nhấn mạnh vào yếu tố quốc tế hoạt động TTQT yếu tố quốc tế đặc điểm hoạt động TTQT So với hoạt động toán nước, hoạt động TTQT có đặc điểm đây: -Đặc điểm bên tham gia Nhà nước tham gia vào hoạt động toán nằm thực chức quản lý nhà nước Chức quản lý nhà nước thường thể việc ban hành văn pháp luật TTQT theo thẩm quyền nhằm tạo lập môi trường pháp lý phù hợp cho hoạt động TTQT phát triển; cấp phép, đình hoạt động tốn đốivới tổ chức tín dụng tổ chức khác; nghiên cứu, đề xuất sách mở rộng phát triển TTQT không dùng tiền mặt; kiểm tra, tra xử lý theo thẩm quyền hành vi vi phạm pháp luật tổ chức cung ứng dịch vụ TTQT người sửdụng dịch vụ TTQT.Trong hoạt động TTQT, chức quản lý nhà nước có đặc điểm chức liên quan đến hai Nhà nước Vì vậyđể thực chức quản lý nhà nước hoạt động TTQT, quốc gia phải có hợp tác chặt chẽ với việc xây dựng môi trường pháp lý phù hợp cho hoạt động TTQT phát triển phạm vi nước phạm vi quốc tế Như vậy, vai trò chức Nhà nước tham gia vào hoạt động TTQT phức tạp hơn, nặng nề so với chức quản lý hoạt động toán nội địa Các doanh nghiệp (DN) tham gia vào hoạt động TTQT DN có nhu cầu mở tài khoản để thực nghĩa vụ trả tiền theo giao dịch theo hợp đồng thương mại quốc tế.Tuy nhiên, hoạt động TTQT, nghĩa vụ trả tiền thường phát sinh từ việc thực hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế theo quy định pháp luật quốc tế[2] pháp luật quốc gia[3], chủ thể hợp đồng phải thương nhân có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đáp ứng yêu cầu để ký kết hợp đồng mua bán hàng hóa dịch vụ quốc tế, đó, thực tế, bên có nhu cầu mở tài khoản để trả tiền cho đối tác nước DN XNK Ngân hàng thương mại tổ chức cung ứng dịch vụ toán theo quy định pháp luật Ví dụ Việt Nam, tổ chức quyền cung cấp dịch vụ toán Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng, tổ chức khác làm dịch vụ toán [4] Theo quy định Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010, tổ chức quyền thực tất hoạt động ngân hàng có chức cung cấp dịch vụ toán Riêng với hoạt động TTQT Việt Nam, Điều khoản Pháp lệnh Ngoại hối năm 2005 khẳng định rằng“Mọi giao dịch toán chuyển tiền liên quan đến XNK hàng hóa dịch vụ phải thực thơng qua tổ chức tín dụng phép” Điều có nghĩa Việt Nam, có ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động TTQT -Đặc điểm nội dung hoạt động TTQT Hoạt động TTQT có nội dung rộng, bao gồm việc mở tài khoản ngoại tệ, thực dịch vụ toán, tổ chức tham gia hệ thống toán NHTM nước khác việc mở tài khoản, sử dụng dịch vụ toán DN XNK nước khác Nói cách khác, hoạt động TTQT bao gồm nhiều khâu liên quan đến tất bên tham gia Chính phủ nước, DN nước, ngân hàng nước, dịch vụ TTQT chủ yếu liên quan đến DN XNK ngân hàng nước DNXNK nước phải thực việc trả tiền cho DN nước khác Dù hiểu theo cách điều quan trọng mà bên tham gia vào hoạt động TTQT phải ý dùng đồng tiền làm đồng tiền toán hoạt động TTQT -Đặc điểm đồng tiền toán.Đồng tiền toán hoạt động TTQT đơn vị tiền tệ sử dụng để tốn cơng nợ phát sinh từ hoạt động thương mại quốc tế tốn tiền hàng hóa dịch vụ theo quy định hợp đồng XNK việc toán tiền hàng từ hợp đồng XNK chiếm tỷ trọng lớn hoạt động TTQT Đồng tiền toán hợp đồng XNK đồng tiền nội tệ nước đồng nội tệ nước bạn hàng Với nước phát triển Việt Nam, nước có đồng nội tệ chưa tự chuyển đổi, đồng tiền toán hoạt động TTQT theo quy định hợp đồng XNK thường ngoại tệ Tùy theo thỏa thuận bên theo tập quán buôn bán thương mại quốc tế, đồng tiền ngoại tệ dùng để toán cho giao dịch TMQT đồng USD, EURO, GBP… Vì vậy, DN có liên quan thường phải ý nghiên cứu quy định Nhà nước tỷ giá hối đối, sách tiền tệ, ổn định hay biến động đồng ngoại tệ để cân nhắc nên sử dụng đồng tiền tốn hoạt động TTQT Mơi trường pháp lý yếu tố cấu thành môi trường pháp lý hoạt động toán quốc tế Khái niệm môi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế chưa phân tích nhiều sách báo cơng trình nghiên cứu Có khái niệm môi trường Theo Từ điển Tiếng Việt Viện Ngôn ngữ học (do NXB Đà Nẵng phát hành năm 1997) “môi trường nơi xảy tượng diễn trình mối quan hệ với tượng, trình ấy” (Từ điển Tiếng Việt, 1997, tr.618) Khái niệm nhấn mạnh vào mối quan hệ tượng, vật với môi trường, tức nơi phát sinh chúng Từ điển Tiếng Việt (Tường giải liên tưởng) cho môi trường khái niệm bao gồm hai nội dung nội dung thứ “Tồn thể hồn cảnh tự nhiên tạo thành điều kiện sống bên sinh vật” nội dung thứ hai “ Toàn thể hoàn cảnh xã hội (phong tục, tập qn, tín ngưỡng, văn hóa, nghề nghiệp, gia đình…) chung quanh người, có ảnh hưởng đến đời sống phát triển người” (Từ điển Tiếng Việt, 1999, tr.529) Khái niệm nhìn nhận mơi trường từ hai góc độ mơi trường tự nhiên sinh vật môi trường xã hội người Mặc dù có cách nhìn nhận khác quan điểm nêu có điểm chung xem xét khái niệm mơi trường tổng hịa yếu tố tự nhiên xã hội xung quanh người có tác động đến hình thành, tồn phát triển xã hội lồi người nói chung người nói riêng Tác giả Nguyễn Thị Mơ, cơng trình nghiên cứu khoa học cấp Bộ[5] có tên gọi “ Mơi trường pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nay: Thực trạng giải pháp” đưa khái niệm môi trường pháp lý doanh nghiệp vừa nhỏ, theo cho “Môi trường pháp lý doanh nghiệp vừa nhỏ tổng hòa yếu tố pháp lý tác động, ảnh hưởng đến hình thành, tồn tại, phát triển tiêu vong doanh nghiệp vừa nhỏ” (Nguyễn Thị Mơ, 1997, tr.16) Từ phân tích trên, hiểu mơi trường pháp lý hoạt động TTQT mơi trường xã hội, nơi có diện tác động pháp luật nói chung yếu tố pháp lý có liên quan đến hoạt động Một cách đầy đủ hơn, môi trường pháp lý hoạt động TTQT tất yếu tố pháp lý tác động đến quan hệ chủ thể pháp luật chủ thể tham gia vào hoạt động TTQT Môi trường pháp lý hoạt động TTQT cấu thành 02 yếu tố đây: Hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT yếu tố cấu thành môi trường pháp lý hoạt động TTQT Điều có nghĩa làhoạt động TTQT chịu điều chỉnh pháp luật Nói cách khác, tham gia vào hoạt động TTQT, bên tham gia phải thực quy định pháp luật, ví dụ quy định vai trị chức Nhà nước việc xây dựng sách tỷ giá, kiểm tra, giám sát hoạt động TTQT; quy định điều kiện để DN mở tài khoản toán ngoại tệ ngân hàng, điều kiện để DN mua ngoại tệ để chi trả tiền cho khách hàng nước ngoài, điều kiện để NH cung cấp dịch vụ TTQT chuyển tiền nước ngoài…Khác với hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động toán nước, hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT phức tạp khơng bao gồm luật nước mà bao gồm luật hai nước (nước XK nước NK), luật quốc tế (các hiệp định tốn quốc tế có liên quan…) tập quán quốc tế hình thành thừa nhận rộng rãi thực tiễn hoạt động TTQT Cơ chế bảo đảm để quy định pháp luật hoạt động TTQT thi hành nghiêm minh yếu tố thứ hai cấu thành môi trường pháp lý hoạt động TTQT Khi nói đến chế bảo đảm để quy định pháp luật hoạt động TTQT thi hành nghiêm minh nói đến quan có thẩm quyền xử lý vi phạm, giải tranh chấp chế tài áp dụng có vi phạm pháp luật hoạt động TTQT Như phân tích trên, hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT bao gồm điều ước quốc tế, luật quốc gia tập quán quốc tế, chế bảo đảm để quy định pháp luật hoạt động TTQT thi hành nghiêm minh quy định luật quốc tế, luật quốc gia tập quán quốc tế liên quan đến hoạt động TTQT Vai trị mơi trường pháp lý hoạt độngthanh tốn quốc tế 3.1 Mơi trường pháp lý, thơng qua hệ thống pháp, có vai trị tạo lập sở pháp lý vững để hoạt động toán quốc tế phát triển -Pháp luật xác định địa vị pháp lý chủ thể doanh nghiệp ngân hàng kinh tế thị trường họ tham gia vào hoạt động TTQT Địa vị pháp lý chủ thể DN họ tham gia vào hoạt động TTQT liên quan đến quyền, nghĩa vụ trách nhiệm DN tham gia vào hoạt động Ví dụ, hợp đồng XNK hàng hóa ký DN Việt Nam với DN Hoa Kỳ, theo quy định bên mua DN Việt Nam phải trả tiền hàng cho bên bán DN Hoa Kỳ phương thức tín dụng chứng từ (L/C) đồng tiền tốn đồng USD Trong ví dụ có tham gia hai DN XNK hai nước khác đồng tiền toán ngoại tệ DN Việt Nam DN nhập Việt Nam muốn toán tiền hàng cho DN xuất Hoa Kỳ phải nghiên cứu quy định Việt Nam sách tỷ giá, việc chuyển tiền nước đặc biệt phải lựa chọn ngân hàng có uy tín để mở L/C Ngồi ra, việc mua nhận USD, việc mở tài khoản toán ngoại tệ, việc chi trả cho người bán nước ngồi chí việc nhận tiền hàng ngoại tệ … phải tuân thủ quy định pháp luật quốc gia (nước người bán nước người mua), pháp luật quốc tế … có Nếu vi phạm quy định DN phải chịu trách nhiệm theo quy định pháp luật Ví dụ, theo quy định Điều Pháp lệnh Ngoại hối năm 2005, DN Việt Nam phép mua ngoại tệ để toán NK hàng hóa dịch vụ mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép phải chuyển tồn ngoại tệ có từ việc XK hàng hóa dịch vụ vào tài khoản ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép Việt Nam Về mở tài khoản ngoại tệ nước ngoài, Điều 23 quy định DN Việt Nam có chi nhánh, văn phịng đại diện nước ngồi có nhu cầu mở tài khoản ngoại tệ nước để thực hợp đồng với bên nước phải Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép…Và Điều 43 quy định rõ tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định Pháp lệnh tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử phạt hành truy cứu trách nhiệm hình sự; gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật Điều 10 Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010 Việt Nam (Luật TCTD) quy định ngân hàng cung cấp dịch vụ TTQT phải có nghĩa vụ từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp nhận khách hàng Điều 11 quy định rõ tổ chức tín dụng, chi nhành ngân hàng nước ngồi phải có trách nhiệm xây dựng quy định nội phòng chống rửa tiền, tài trợ khủng bố; không che dấu hoạt động kinh doanh liên quan đến khoản tiền có chứng nguồn gốc bất hợp pháp; không đượcthực biện pháp phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố phải hợp tác với quan nhà nước có thẩm quyền việc điều tra hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố… - Pháp luật thừa nhận giá trị tập quán quốc tế cho phép áp dụng luật nước hoạt động TTQT Hoạt động TTQT chịu điều chỉnh tác động pháp luật nhiều nước tập quán quốc tế Do vậy, điều quan trọng pháp luật quốc gia nước phải thừa nhận giá trị pháp lý tập quán quốc tế TTQT cho phép DN, NH nước quyền áp dụng luật nước ngồi cần thiết Trong thực tiễn TTQT, pháp luật hầu giới thừa nhận giá trị pháp lý tập quán TTQT UCP 600 hay URC 522…và cho phép bên quyền chọn luật nước để giải tranh chấp TTQT bên chấp nhận luật nước hay tập qn quốc tế đó.Ví dụ, Điều Luật TCTD năm 2010 cho phép tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động ngân hàng quyềnthỏa thuận áp dụng tập quán thương mại, gồm Tập quán thương mại quốc tế Phòng Thương mại Quốc tế ban hành Tập quán thương mại khác không trái với pháp luật Việt Nam [6] Tương tự vậy, Điều 5.2 Luật Thương mại Việt Nam năm 2005 quy định:“Các bên giao dịch thương mại có yếu tố nước ngồi thoả thuận áp dụng pháp luật nước ngoài, tập quán thương mại quốc tế pháp luật nước ngoài, tập qn thương mại quốc tế khơng trái với nguyên tắc pháp luật Việt Nam” Những phân tích cho thấy vai trị mơi trường pháp lý thể vai trịtạo lập sở pháp lý vững để hoạt động tốn quốc tế phát triển 3.2 Vai trị mơi trường pháp lý hoạt động tốn quốc tế thể thông qua chế bảo đảm để quy định pháp luật thi hành nghiêm minh -Các quan quản lý nhà nước hoạt động TTQT thành lập hoạt động góp phần tăng cường kiểm tra, giám sát Nhà nước hoạt động TTQT Để hướng dẫn bên tham gia vào hoạt động TTQT thực hoạt động theo pháp luật, nước thường thành lập quan quản lý nhà nước hoạt động Cơ quan Hoa Kỳ Cục dự trữ Liên Bang Mỹ, EU Ngân hàng EU… Hoạt động quan luật hóa cách cụ thể văn pháp luật với chức năng, nhiệm vụ quyền hạn rõ ràng Ví dụ Việt Nam, quan quản lý nhà nước hoạt động TTQT bao gồm Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Bộ, quan ngang Ủy ban nhân dân cấp Điều 158 LTCTD năm 2010 quy định: 1) Chính phủ thống quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng phạm vi nước; 2) Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực việc quản lý nhà nước vềtổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; 3) Bộ, quan ngang phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định pháp luật; 4) Ủy ban nhân dân cấp thực việc quản lý nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động địa phương theo quy định pháp luật.Điều 157 quy định rằng, trường hợp cần thiết nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, Ngân hàng Nhà nước có quyền phong tỏa phần tồn vốn, tài sản chi nhánh ngân hàng nước Điều 146 quy định trách nhiệm Ngân hàng Nhà nướctrong việc kiểm tra, phát kịp thời trường hợp có nguy khả chi trả, khả toán phát trường hợp có nguy khả chi trả, khả tốn Ngân hàng Nhà nướcphải đặt ngân hàng nàydưới kiểm soát trực tiếp Ngân hàng Nhà nước…Những quy định nêu khơng góp phận tạo lập môi trường pháp lý lành mạnh cho phát triển hoạt động TTQT mà tạo lập chế bảo đảm để pháp luật hoạt động TTQT thi hành nghiêm minh - Sự đa dạng hóa hình thức giải tranh chấp hoạt động tốn quốc tế có vai trị quan trọng việc tạo sở để bên tự lựa chọn hình thức phù hợp để giải tranh chấp phát sinh Tranh chấp thực phương thức quy trình TTQT tranh chấp mang tính thương mại Các bên tranh chấp DN XNK ngân hàng thương mại, đó, theo quy định pháp luật, tranh chấp hoạt động TTQT phát sinh, bên lựa chọn phương thức thương lượng, hòa giải, tòa án trọng tài để giải tranh chấp Ví dụ, Điều 317 Luật Thương mại Việt Nam năm 2005 quy định hình thức giải tranh chấp: “1.Thương lượng bên; Hòa giải bên quan, tổ chức cá nhân bên thỏa thuận chon làm trung gian hòa giải; Giải Trọng tài Tòa án.Thủ tục giải tranh chấp thương mại Trọng tài, Toà án tiến hành theo thủ tục tố tụng Trọng tài, Toà án pháp luật quy định” Mỗi hình thức giải nêu phải tuân theo thủ tục, quy trình pháp luật quy định bên tự thỏa thuận quy định với hình thức giải tranh chấp có ưu nhược điểm định mà bên tranh chấp phải nghiên cứu kỹ trước lụa chọn hình thức giải phù hợp với Những phân tích cho thấy đa dạng hóa hình thức giải tranh chấp liên quan đến hoạt động TTQT có vai trò quan trọng việc giúp bên tham gia vào hoạt động TTQT tự lựa chọn hình thức phù hợp để giải tranh chấp hoạt động TTQT - Các chế tài xử lý vi phạm hoạt động toán quốc tế pháp luật quy định cụ thể góp phần ngăn ngừa hạn chế hành vi vi phạm pháp luật Pháp luật quy định hệ thống chế tài xử lý hành vi vi phạm pháp luật hoạt động TTQT Có nhóm chế tài chế tài hành chính, chế tài dân chế tài hình Điều quy định Điều 321 Luật Thương mại năm 2005:“1 Tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm hậu xảy ra, tổ chức, cá nhân bị xử lý theo hình thức sau đây: a) Xử phạt theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành chính; b) Trường hợp hành vi vi phạm có đủ yếu tố cấu thành tội phạm người vi phạm bị truy cứu trách nhiệm hình theo quy định pháp luật Trường hợp hành vi vi phạm gây thiệt hại đến lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân phải bồi thường thiệt hại theo quy định pháp luật.” Đối với ngân hàng, chế tài hành áp dụng ngân hàng vi phạm hành hoạt động TTQT, ví dụ thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng ngân hàng vi phạm nghiêm trọng quy định pháp luật dự trữ bắt buộc, tỷ lệ bảo đảm antoàn hoạt động[7];Đặt ngân hàng kiểm soát trực tiếp Ngân hàng Nhà nước có nguy khả chi trả, khả toán [8]; Trong trường hợp cần thiết nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, Ngân hàng Nhà nước phong tỏa phần toàn vốn, tài sản chi nhánh ngân hàng nước ngồi…Khi có vi phạm nghĩa vụ hợp đồng liên quan đến hoạt động TTQT dẫn đến hậu gây thiệt hại cho bên bị vi phạm, bên bị vi phạm áp dụng chế tài dân như: chế tài phạt vi phạm hợp đồng, chế tài đòi bồi thường thiệt hại, chế tài hủy hợp đồng… [9] Bằng việc ấn định chế độ trách nhiệm hành chính, dân hình với chế cụ thể áp dụng lĩnh vực hành chính, dân hình sự, pháp luật tạo lập mơi trường pháp lý tích cực cho hoạt động TTQT Điều khơng góp phần nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật DN, ngânh hàng thương mại tham gia vào hoạt động TTQT mà cịn hạn chế giảm thiểu tình trạng vi phạm hợp đồng liên quan đến hoạt động TTQT TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Mơ (2000) Môi trường pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam nay: Thực trạng giải pháp hoàn thiện Đề tài NCKH cấp (Bộ Thương mại), mã số B96-23-02; Nguyễn Văn Tiến (2005) Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương NXB Thống kê; Đinh Xuân Trình (2006) Giáo trình Thanh toán quốc tế NXB Lao động-Xã hội; Luật Thương mại năm 2005; Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010 -.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.-.- Giảng viên Khoa Luật Trường Đại học Ngoại Thương Xem Điều Công ước Viên năm 1980 hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế Xem Điều 6.1 Điều 27 Luật Thương mại Việt Nam năm 2005 Điều khoản Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn Cơng trình NCKH Bộ Thương mại (nay Bộ Công thương) quản lý (mã số B96-23-02), nghiệm thu năm 2000, xếp loại xuất sắc Xem Điều Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 Xem thêm Điều 28 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Xem thêm Điều 146 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Xem thêm chế tài Điều 292-314 Luật thương mại năm 2005  ... định luật quốc tế, luật quốc gia tập quán quốc tế liên quan đến hoạt động TTQT Vai trị mơi trường pháp lý hoạt độngthanh toán quốc tế 3.1 Môi trường pháp lý, thông qua hệ thống pháp, có vai trị... biến động đồng ngoại tệ để cân nhắc nên sử dụng đồng tiền toán hoạt động TTQT Mơi trường pháp lý yếu tố cấu thành môi trường pháp lý hoạt động tốn quốc tế Khái niệm mơi trường pháp lý cho hoạt động. .. hiểu môi trường pháp lý hoạt động TTQT môi trường xã hội, nơi có diện tác động pháp luật nói chung yếu tố pháp lý có liên quan đến hoạt động Một cách đầy đủ hơn, môi trường pháp lý hoạt động